PENGARUH RELIGIUSITAS, PRODUK BANK, KEPERCAYAAN,

PENGETAHUAN, DAN PELAYANAN TERHADAP PREFERENSI

MENABUNG PADA PERBANKAN SYARIAH
(Studi Pada Mahasiswa Akuntansi STIE Perbanas Surabaya)

ARTIKEL ILMIAH

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Akuntansi

Oleh :

FEBBY LARASATI
NIM : 2013310610

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA
2017
PENGARUH RELIGIUSITAS, PRODUK BANK, KEPERCAYAAN,
PENGETAHUAN, DAN PELAYANAN TERHADAP PREFERENSI
MENABUNG PADA PERBANKAN SYARIAH
(Studi Pada Mahasiswa Akuntansi STIE Perbanas Surabaya)

ARTIKEL ILMIAH

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Akuntansi

Oleh :

FEBBY LARASATI
NIM : 2013310610

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA
2017
 PENGARUH RELIGIUSITAS, PRODUK BANK, KEPERCAYAAN,
PENGETAHUAN, DAN PELAYANAN TERHADAP PREFERENSI
MENABUNG PADA PERBANKAN SYARIAH
(Studi Pada Mahasiswa Akuntansi STIE Perbanas Surabaya)

Febby Larasati
STIE Perbanas Suarabaya
Email: [email protected]
Jl. Kesatrian 41 Blok M No. 6, Surabaya

ABSTRACT

This study aims to determine the influence of religiosity, bank products, trust,
knowledge, and service to the preferences of saving in Islamic banking. This study used a
sample of 125 respondents STIE Perbanas Surabaya Accounting students who have or are
taking courses in Islamic Banking Accounting. This research uses quantitative approach by
using primary data. Data collected using questionnaires with Likert scale. Data were tested
using validity and reliability tests. And to know the influence of religiosity, bank products,
belief, knowledge, and service to saving preferences in syariah banking using multiple
regression analysis method with computer program aid of SPSS Statistics 23. Result of
hypothesis analysis show that Religiusitas and Service influence to saving preferences in
banking Sharia. Meanwhile, Bank Products, Trust and Service have no effect to saving
preferences in sharia banking.

Keywords: Sharia Banking, Saving Performance, Religiusity, Bank Products, Trust,

Knowledge, and Service

PENDAHULUAN

Industri perbankan syariah telah tahunan menjadi 17,04%. Dari segi aset
mengalami perkembangan yang pesat perbankan syariah tercatat Rp 355,88
dengan diterbitkan UU Nomor 21 Tahun triliun. Jumlah ini menyumbangkan
2008 Tentang Perbankan Syariah kontribusi sebesar 40% untuk industri
disebutkan bahwa terdapat tiga bentuk keuangan syariah nasional. Sementara itu,
perbankan syariah di Indonesia, yaitu Market Share perbankan syariah saat ini
Bank Umum Syariah (BUS), Unit usaha 5,3 %
syariah (UUS), dan Bank Pembiayaan
Rakyat Syariah (BPRS). Berdasarkan data Dari segi pembiayaan tercatat Rp
statistik perbankan syariah pada Februari 252,69 triliun atau meningkat 16,22%
2017 diantaranya ada 13 BUS, 21 UUS, dibandingkan periode sebelumnya yaitu
dan 166 BPRS, dengan jumlah layanan sebesar Rp 217,4 triliun. Sedangkan untuk
kantor sebanyak 4.489 (OJK 2017). Dana Pihak Ketiga (DPK) tercatat Rp
Berdasarkan data Otoritas Jasa Keuangan 287,08 triliun atau naik menjadi 21,28 %
(OJK) pertumbuhan rasio modal Bank dibandingkan periode sebelumnya yaitu
Syariah (BUS) tercatat 1,64% secara sebesar Rp 236,7 triliun . Menurut OJK
intermediasi perbankan syariah masih

1
berjalan dengan baik, ini terlihat pada dari Perkembangan bank syariah di
Financing Deposit Ratio (FDR) untuk Indonesia dalam lima tahun terkahir
Bank Umum Syariah (BUS) dan Unit (terhitung dari tahun 2013 sampai dengan
Usaha Syariah (UUS) yang berada diposisi periode Februari 2017 dalam data statistik
87,45%. Deputi Komisioner OJK perbankan syariah mengalami kemajuan.
pengawas Industri Keungan Non Bank Perkembangan ini dapat dilihat
(IKNB) I Edi Setiadi menjelaskan bahwa berdasarkan jumlah bank dan kantor
OJK sebagai regulator akan terus berupaya cabang yang ada. Hal ini diamati dari tiga
untuk mendorong pertumbuhan industri sisi yaitu, BUS, UUS dan juga BPRS.
jasa keuangan syariah di Tanah Air. Berikut adalah tabel jaringan perbankan
Antara lain dengan meningkatkan syariah Indonesia.
pemahaman masyarakat terhadap produk
dan jasa keuangan syariah.
Tabel
Perkembangan Perbankan Syariah
Indikator 2013 2014 2015 2016 Feb 2017
Bank Umum Syariah
(BUS)
 Jumlah Bank 11 12 12 13 13
 Jumlah Kantor 1.998 2.163 1.990 1.869 1.872
Unit Usaha Syariah
(UUS)
 Jumlah Bank 23 22 22 21 21
Konvensional yang
memiliki UUS
 Jumlah Kantor 590 354 311 332 333
BPRS
 Jumlah Bank 163 163 163 166 166
 Jumlah Kantor 402 438 446 453 451
Sumber : Statistik Perbankan Syariah

Bank syariah dalam dunia bisnis secara luas dan menyeluruh. Bank syariah
perbankan merupakan industri jasa yang harus memeperhatikan perilaku
relatif baru, dimana menerapkan hukum nasabahnya yang mencerminkan mangapa
Islam disetiap aktivitas perbankannya. seseorang secara pribadi melakukan
Dengan melihat semakin ketatnya pembelian jasa dan bagaimana pribadi
persaingan dalam dunia bisnis jasa tersebut memilih dan membeli produk baik
perbankan maka, bank syariah dituntut yang menabung maupun meminjam
untuk mampu untuk bersaing serta sehingga, dapat meningkatkan efektivitas
mengetahui startegi yang tepat serta dapat kinerja bank.
memenangkan persaingan tesebut. Dengan Tingkat pemahaman produk bank
mengeluarkan produk dan jasa yang syariah juga termasuk dalam masalah
inovatif adalah salah satu cara untuk terbesar dalam dunia perbankan syariah.
memperkenalkan produk tersebut serta Hingga saat ini hanya beberapa
membantu perkembangan petumbuhan masyarakat yang mengetahui tentang
bank syariah dalam dunia bisnis produk bank syariah. Bahkan, dikalangan
perbankan. Untuk meningkatkan kinerja mahasiswa-mahasiswi masih ada beberapa
opersionalnya, perbankan syariah berusaha yang belum mengetahui tentang produk
untuk melayani kebutuhan masyarakat dan jasa yang dimiliki oleh perbankan

2
syariah. Secara umum, calon nasabah yang perbankan syariah. Dari hasil penelitian
akan menabung pada bank tentu akam tersebut menunjukkan pengaruh faktor
memilih bank yang dapat memberikan tersebut memiliki faktor tersendiri seperti,
keuntungan dan kemudahan. Setiap kepatuhan agama, produk yang inovatif,
nasabah akan memperhatikan dan kemudahan dalam bertransaksi,
mempertimbangkan faktor-faktor tertentu pengetahuan ilmiah serta penggunaan
untuk memutuskan menabung. Selain itu, fasilitas yang mudah.
nasabah juga memperhatikan kwalitas Masruroh (2015) melakukan
pelayanan serta produk yang ditawarkan penelitian yang berjudul Analisis Pengaruh
sehingga termotivasi untuk Tingkat Religiusitas dan Disposable
menggunakannya. Nasabah akan Income terhadap Minat Menabung
mempertimbangkan faktor-faktor tersebut Mahasiswa di Perbankan Syariah
untuk mencari kepuasan dalam menunjukkan bahwa disposable yang
menyimpan dananya di bank, karena dimoderasi oleh tingkat religiusitas
bagaimanapun konsumen dalam berpengaruh positif dan signifikan
perilakunya akan mencari kepuasan yang terhadap minat menabung mahasiswa.
maksimal dalam memenuhi kebutuhannya. Begitu juga dengan penelitian yang
Oleh karena itu, bank syariah harus dapat dilakukan oleh Azzahra (2016)
membaca peluang ini serta dapat segera pengetahuan berpengaruh signifikan
mengidentifikasikan kebutuhan dan terhadap preferensi menabung di bank
keinginan konsumen agar dapat syariah oleh mahasiswa Fakultas Ekonomi
mengeluarkan produk dan jasa bank dan Bisnis Islam UIN Sunan Kalijaga.
syariah. Religiusitas sebagai variabel moderasi
Terdapat banyak faktor kompleks terbukti dapat memperkuat pengaruh
yang terkait dengan perilaku menurut pengetahuan terhadap preferensi
Arfan dalam bukunya Akuntansi menabung di bank syariah. Namun
Keperilakuan bahwa, faktor-faktor tersebut berbeda dengan penelitian yang dilakukan
mencakup kebutuhan individu dan oleh Fauzi (2010) bahwa religiusitas tidak
motivasi, tekanan kelompok tuntutan berpengaruh terhadap nasabah yang
organisasi, sejarah pribadi dan menabung di Bank BNI Syariah kantor
latarbelakang individu yang unik, konfilk cabang Yogyakarta.
pesan dari dalam dan luar organisasi, Dari beberapa penelitian terdahulu
tuntutan waktu, sosial, serta tanggung dapat disimpulkan bahwa pilihan
jawab pribadi. menabung nasabah pada perbankan
Beberapa penelitian yang syariah memiliki faktor yang sangat
dilakukan oleh penelitian terdahulu seperti beragam sehingga penelitian terhadap
penelitian yang dilakukan oleh Maski preferensi manabung nasabah pada
(2010) terdapat beberapa faktor yang perbankan syariah sangat menarik untuk
mempengaruhi pilihan menabung pada diteliti. Pada penelitian ini, peneliti
bank syariah yaitu, bank syariah, menetapkan fokus peneliti terhadap
pelayanan dan kepercayaan, pengetahuan preferensi menabung di bank syariah yaitu
dan objek fisik. Dari hasil penelitian pada karakteristik faktor religiusitas,
tersebut menunjukkan bahwa pilihan karakteristik faktor produk bank,
menabung pada perbankan syariah karakteristik faktor kepercayaan,
dipengaruhi oleh adanya pelayanan dan karaketeristik faktor pengetahuan dan
kepercayaan. Selain itu, penelitian yang karakteristik faktor pelayanan. Berbeda
dilakuka oleh Lestari (2015) yang berjudul dengan penelitian sebelumnya, dalam
Pengaruh religiusitas, produk bank, penelitian ini memilih Mahasiswa
kepercayaan, pengetahuan, dan pelayanan Akuntansi STIE Perbanas Surabaya yang
sebagai faktor preferensi menabung di menjadi responden peneliti sehingga lokasi

3
penelitian ini dilakukan di kampus STIE memiliki keunikan produk yang
Perbanas Surabaya. ditawarkan dimana produk-produk yang
ditawarkan pada perbankan syariah lebih
RERANGKA TEORITIS YANG inovatif, seperti produk penghimpunan
DIPAKAI DAN HIPOTESIS dana yang ditawarkan dalam beberapa
jenis diantaranya pada tabungan,
Teori Preferensi mudharabah, deposito mudharabah dan
Preferensi berasal dari kata prefer yang lain-lain. Selain itu juga terdapat jenis
berarti kesukaan atau kecenderungan pembiayaan yang ditawarkan dalam
seseorang untuk sesuatu (Simamora, 2003 beberapa jenis yaitu pembiayaan
: 87). Preferensi konsumen dapat diketahui murabahah, istishna, salam, ijarah,
dengan mengukur tingkat kegunaan atau mudharabah, musyarakah dan lain-lain.
nilai penting pada setiap produk atau jasa.
Penilaian terhadap produk dan jasa Kepercayaan
menggambarkan sikap konsumen terhadap Kotler (2009: 176), kepercayaan adalah
produk atau jasa tersebut, sehingga dapat “pikiran deskriptif yang dimiliki seseorang
mencerminkan preferensi konsumen dalam tentang sesuatu”. Para nasabah cenderung
menggunakan atau mengkonsumsi suatu untuk mengembangkan serangkaian
produk serta jasa. keyakinan mengenai ciri-ciri dari suatu
produk dan selanjutnya, melewati
Religiusitas keyakinan ini, membentuk suatu citra
Menurut Harun Nasution yang dikutip merek membentuk sikap para nasabah
Jalaluddin (2012:12) pengertian agama terhadap produk tersebut. Dari uraian
berasal dari kata, yaitu: al-Din,religi tersebut maka menurut Charles W. Lamb
(relegere,religare)dan agama. Al-Din dalam buku Kotler (2009), kepercayaan
(semit) berarti undang-undang atau adalah “suatu pola yang diorganisasi
hukum. Kemudian dalam bahasa arab, kata melalui pengetahuan yang kemudian
ini mengandung arti menguasai, dipegang oleh seorang individu sebagai
mendudukkan, patuh, utang, balasan, suatu kebenaran dalam hidupnya”.
kebiasaan. Sedangkan dari kata religi
(latin) atau relegere berarti mengumpulkan Pengetahuan
dan membaca. Kemudian religare berarti Pengetahuan atau informasi menabung
mengikat. Adapun kata agama terdiri a= pada perbankan bisa didapat dari orang
tidak: gam=pergi mengandung arti tidak lain, seperti dari karyawan bank, teman,
pergi, tetapi ditempat atau diwarisi turun- saudara, keluarga, media cetak, media
menurun. elektronik, dan lain-lain. Pengetahuan
dapat juga berupa kelemahan maupun
Produk Perbankan kelebihan produk, pelayanan, fasilitas, dan
Produk adalah segala sesuatu yang dapat sebagainya yang dapat menjelaskan
ditawarkan ke pasar untuk memuaskan tentang perbankan (Lestari, 2015).
suatu kebutuhan atau keinginan. Produk
Pelayanan
memiliki sifat dan karakteristik yang
Menurut Ruslan (2005 : 275) dalam
beragam tergantung seberapa besar
konsep service of excellent ada empat
kepuasan atau kebutuhan akan produk itu
pokok unsur pelayanan yaitu kecepatan,
dalam kehidupan konsumen sehingga
ketepatan, keramahan dan kenyamanan.
konsumen tertarik dan memutuskan untuk
Keempat unsur tersebeut merupakan suatu
mengkonsumsi produk (Hermawan, 2012 :
kesatuan pelayanan jasa yang terintegrasi,
36). Produk perbankan merupakan salah
sehingga apabila salah satu tidak terpenuhi
satu faktor penentu ketertarikan nasabah
maka pelayanan atau jasa yang diberikan
menabung pada bank. Perbankan syariah
dinilai tidak baik. Agar ketika menabung

4
nasabah mendapat pelayanan dengan baik analisis faktor menunjukkan pengaruh
maka perbankan syariah harus memiliki produk bank terhadap preferensi
konsep tersbut, sehingga diupayakan menabung pada perbankan syariah dadalah
pegawai perbankan syariah harus berpengaruh signifikan (Lestari, 2015).
memenuhi beberapa faktor yaitu, tingkah Hal ini mendukung penelitian yang
laku yang sopan, santun, ramah dan waktu dilakukan oleh Fauzi (2010) dan penelitian
menyampaikan sesuatu informasi pada yang dilakukan oleh Maski (2010). Hasil
nasabah haruslah secara jelas dan tepat. yang diperoleh Fauzi (2010) dan Maski
(2010) bahwa variabel produk bank
Pengaruh Religiusitas berpengaruh signifikan terhadap perferensi
Religiusitas menurut para ahli seperti menabung pada perbankan syariah.
Nourcholis Majid, agama bukanlah
sekedar tindakan-tindakan ritual shalat dan Kepercayaan
membaca doa. Agama lebih dari itu, yaitu Kepercayaan merupakan faktor paling
keseluruhan tingkah laku manusia yang krusial dalam relasi, sekaligus berpengaruh
terpuji, yang dilakukan demi memperoleh terhadap komitmen. Apabila tidak ada
ridla atau perkenan Allah (Sahlan, kepercayaan, maka tidak ada komitmen
2012:42). (Fandy Tjiptono 2010: 415)
Berdasarkan penelitian-penelitian Berdasarkan penelitian-penelitian
terdahulu dapat disimpulkan bahwa hasil terdahulu adapat disimpulkan bahwa hasil
analisis faktor menunjukkan pengaruh analisis faktor menunjukkan pengaruh
religiusitas terhadap preferensi menabung kepercayaan terhadap preferensi
pada perbankan syariah adalah menabung pada perbankan syariah dadalah
berpengaruh signifikan (Lestari, 2015). berpengaruh signifikan (Lestari, 2015).
Hal ini mendukung penelitian yang Hal ini mendukung penelitian yang
dilakukan oleh Maruroh (2015) tetapi tidak dilakukan oleh Maski (2010). Hasil yang
mendukung penelitian yang dilakukan oleh diperoleh Maski (2010) bahwa variabel
Fauzi (2010). Hasil yang diperoleh kepercayaan berpengaruh signifikan
Masruroh (2015) bahwa disposable terhadap perferensi menabung pada
income yang dimoderasi oleh tingkat perbankan syariah.
religiusitas berpengaruh positif dan
signifikan terhadap minat menabung Pengetahuan
sedangkan hasil yang diperoleh Fauzi Pengetahuan atau informasi menabung
(2010) bahwa religiusitas tidak pada perbankan bisa didapat dari orang
berpengaruh nasabah menabung di Bank lain, seperti dari karyawan bank, teman,
Syariah kantor cabang Yogyakarta. saudara, keluarga, media cetak, media
elektronik, dan lain-lain. Pengetahuan
Pengaruh Produk Bank dapat juga berupa kelemahan maupun
Produk adalah segala sesuatu yang dapat kelebihan produk, pelayanan, fasilitas, dan
ditawarkan ke pasar untuk memuaskan sebagainya yang dapat menjelaskan
suatu kebutuhan atau keinginan. Produk tentang perbankan (Lestari, 2015).
memiliki sifat dan karakteristik yang Berdasarkan penelitian-penelitian
beragam tergantung seberapa besar terdahulu adapat disimpulkan bahwa hasil
kepuasan atau kebutuhan akan produk itu analisis faktor menunjukkan pengaruh
dalam kehidupan konsumen sehingga pengetahuan terhadap preferensi
konsumen tertarik dan memutuskan untuk menabung pada perbankan syariah dadalah
mengkonsumsi produk (Hermawan, 2012 : berpengaruh signifikan (Azzahra, 2016).
36). Hal ini mendukung penelitian yang
Berdasarkan penelitian-penelitian dilakukan oleh Lestari (2015) dan
terdahulu adapat disimpulkan bahwa hasil penelitian yang dilakukan oleh Maski

5
(2010). Hasil yang diperoleh Lestari pelayanan terhadap preferensi menabung
(2015) dan Maski (2010) bahwa variabel pada perbankan syariah dadalah
pengetahuan berpengaruh signifikan berpengaruh signifikan (Lestari, 2015).
terhadap perferensi menabung pada Hal ini mendukung penelitian yang
perbankan syariah. dilakukan oleh Fauzi (2010) dan penelitian
yang dilakukan oleh Maski (2010). Hasil
Pelayanan yang diperoleh Fauzi (2010) dan Maski
Menurut Mussry (2010 : 154) terdapat (2010) bahwa variabel pelayanan
dimensi-dimensi kualitas layanan yang berpengaruh signifikan terhadap perferensi
digunakan oleh konsumen dalam menabung pada perbankan syariah.
mengevaluasi kualitas jasa, diantaranya
tangibles (penampilan unsur fisik), Dalam penelitian ini peneliti ingin
reliability (kinerja yang dapat diandalkan mengetahui seberapa besar pengaruh
dan akurat), responsiveness (kecepatan dan Religiusitas, Produk bank, kepercayaan,
kegunaan), assurance (kredibiliti, Pengetahuan dan pelayanan bank syariah
keamanan, kompetensi, dan kesopanan), pada mahasiswa akuntansi STIE Perbanas
dan empathy (akses mudah, komunikasi Surabaya terhadap preferensi menabung
yang baik, dan pemahaman pelanggan). pada perbankan syariah. Maka kerangka
Berdasarkan penelitian-penelitian pemikir penelitian ini adalah:
terdahulu adapat disimpulkan bahwa hasil
analisis faktor menunjukkan pengaruh

Religiusitas

Produk Bank
Preferensi Menabung
Kepercayaan pada Perabankan
Syariah
Pengetahuan

Pelayanan

Gambar 2.1
Kerangka pemikiran

Hipotesis merupakan jawaban H1= faktor religiusitas berpengaruh

sementara yang kebenarannya masih harus terhadap preferensi menabung pada
di uji, atau rangkuman kesimpulan teoritis perbankan syariah.
yang diperoleh dari tinjauan pustaka H2= faktor produk bank berpengaruh
(Martono, 2011:71). Berdasarkan kerangka terhadap preferensi menabung pada
pemikiran dan hasil pnemuan beberapa perbankan syariah.
penelitian maka, hipotesis yang digunakan H3= faktor kepercayaan berpengaruh
dalam penelitian ini adalah : terhadap preferensi menabung pada
perbankan syariah.

6
H4= faktor pengetahuan berpengaruh e = Presentase kelonggaran ketelitian
terhadap preferensi menabung pada pengambilan sampel yang masih bisa
perbankan syariah. ditolerir.
H5= faktor pelayanan berpengaruh Berdasarkan perhitungan diatas
terhadap preferensi menabung pada karena hasilnya decimal disesuaikan oleh
perbankan syariah peneliti menjadi 100 responden dari total
mahasiswa S1 Akuntansi STIE Perbanas
Surabaya.
METODE PENELITIAN
Klasifikasi Sampel Data Penelitian
Populasi adalah Populasi adalah Sampel yang diambil dilakukan
wilayah generalisasi yang terdiri atas dengan Convenience sampling yaitu teknik
obyek/subyek yang memiliki kualitas dan penentuan sampel berdasarkan kebetulan
karakteristik tertentu yang telah ditetapkan saja, anggota populasi yang ditemui
oleh peneliti untuk dipelajari dan diambil peneliti dan bersedia menjadi responden
kesimpulan (Sugiyono, 2011:90). Populasi untuk dijadikan sampel atau peneliti
yang digunakan dalam penelitian ini memilih orang yang terdekat saja (Syofian
adalah mahasiswa S1 Akuntansi STIE 2012:148), penelitian ini menggunakan
Perbanas Surabaya. kriteria mahasiswa S1 Akuntansi STIE
Penelitian ini adalah penelitian Perbanas yang telah menempuh mata
dengan sampel non profitabilitas yaitu kuliah Akuntansi Perbankan Syariah. Data
teknik pengambilan sampel yang tidak yang dikumpulkan menggunakan
menggunakan prosedur pemilihan peluang kuesioner dengan skala likert. Menurut
melainkan mangandalkan kriteria pribadi Nazir (2005:203), teknik kuesioner adalah
(Malhotra, 2009: 371). Sampel data dalam sebuah set daftar pertanyaan yang secara
penelitian ini adalah mengambil responden logis berhubungan dengan masalah
dari populasi mahasiswa S1 Akuntasi penelitian yang diberikan kepada orang
STIE Perbanas Surabaya. lain atau responden yang bersedia
peneliti mempersempit populasi memberikan respon sesuai dengan
yaitu jumlah mahasiswa S1 Akuntansi permintaan peneliti. Dan menurut
STIE Perbanas Surabaya sebanyak 1418 Sugiyono, (2012:93) skala likert
mahasiswa dengan menghitung ukuran digunakan untuk mengukur sikap,
sampel yang dilakukan dengan pendapat, dan persepsi seseorang atau
menggunakan teknik Slovin menurut sekelompok orang tentang fenomena
Sugiyono (2011:87). Adapun penelitian ini sosial.
menggunakan rumus Slovin karena dalam
penarikan sampel, jumlahnya harus Variabel Penelitian
representative agar hasil penelitian dapat Variabel penelitian yang digunakan
dilakukan dengan rumus dan perhitungan dalam penelitian ini meliputi variabel
sederhana. dependen yaitu preferensi menabung di
Rumus Slovin untuk menentukan perbankan syariah dan varibel independen
sampel adalah sebagai berikut : terdiri dari religiustas, produk bank,
kepercayaan, pengetahuan dan pelayanan.

Keterangan :
n = Ukuran sampel/jumlah responden
N = Ukuran populasi

7
Definisis Opersional Variabel Setuju. Terdiri dari 3 (tiga) poin
Preferensi Menabung pada Perbankan pertanyaan yaitu adanya produk yang
Syariah inovatif. adanya daya tarik bagi hasil dan
Preferensi Menabung pada adanya keringanan biaya administrasi.
Perbankan Syariah sebagai variabel
dependen. Untuk mengetahui preferensi Kepercayaan
dan perilaku nasabah dalam menabung di Kepercayaan merupakan faktor
perbankan syariah digunakan metode paling krusial dalam relasi, sekaligus
skoring dengan menggunakan skala likert berpengaruh terhadap komitmen. Apabila
dimana, skala likert digunakan untuk tidak ada kepercayaan, maka tidak ada
mengukur sikap, pendapat, dan persepsi komitmen (Fandy Tjiptono 2010: 415).
seseorang atau sekelompok orang tentang Kepercayaan diukur menggunakan skala
fenomena sosial. Dalam prosedur skala likert dengan 5 (lima) kriteria : Sangat
likert sejumlah pertanyaan disusun dengan setuju, Setuju, Ragu-ragu, Tidak Setuju,
jawaban responden berada dalam satu Sangat Tidak Setuju. Terdiri dari 3 (tiga)
kontinum antara sangat setuju sampai tidak poin pertanyaan yaitu tentang rasa aman
setuju. Penilaian jawaban diberikan nilai menabung,adanya kemudahan bertransaksi
antara satu sampai dengan lima. dan adanya keunggulan bank dan nama
citra bank.
Religiusitas
Menurut Ancok (2008) Pengetahuan
mendefinisikan religiusitas sebagai Pengetahuan atau informasi
keberagaman yang berarti meliputi menabung pada perbankan bisa didapat
berbagai sisi atau dimensi yang bukan dari orang lain, seperti dari karyawan
hanya terjadi ketika seseorang melakukan bank, teman, saudara, keluarga, media
perilaku ritual (beribadah) tapi, juga ketika cetak, media elektronik, dan lain-lain.
melakukan aktivitas lain yang didorong Pengetahuan dapat juga berupa kelemahan
oleh kekuatan supranatural. Religiusitas maupun kelebihan produk, pelayanan,
diukur menggunakan skala likert dengan 5 fasilitas, dan sebagainya yang dapat
(lima) kriteria : Sangat setuju, Setuju, menjelaskan tentang perbankan (Lestari,
Ragu-ragu, Tidak Setuju, Sangat Tidak 2015). Pengetahuan diukur menggunakan
Setuju. Terdiri dari 3 (tiga) poin skala likert dengan 5 (lima) kriteria :
pertanyaan yaitu tentang kepatuahan Sangat setuju, Setuju, Ragu-ragu, Tidak
agama, tentang bisnis halal dan tentang Setuju, Sangat Tidak Setuju. Terdiri dari 3
larangan riba. (tiga) poin pertanyaan yaitu adanya
informasi dari media, adanya pengalaman
Produk Bank teman /saudara/ keluarga dan adanya
Produk adalah segala sesuatu yang pengetahuan ilmiah.
dapat ditawarkan ke pasar untuk
memuaskan suatu kebutuhan atau Pelayanan
keinginan. Produk memiliki sifat dan Menurut Mussry (2010 : 154)
karakteristik yang beragam tergantung terdapat dimensi-dimensi kualitas layanan
seberapa besar kepuasan atau kebutuhan yang digunakan oleh konsumen dalam
akan produk itu dalam kehidupan mengevaluasi kualitas jasa, diantaranya
konsumen sehingga konsumen tertarik dan tangibles (penampilan unsur fisik),
memutuskan untuk mengkonsumsi produk reliability (kinerja yang dapat diandalkan
(Hermawan, 2012 : 36). Produk Bank dan akurat), responsiveness (kecepatan dan
diukur menggunakan skala likert dengan 5 kegunaan), assurance (kredibiliti,
(lima) kriteria : Sangat setuju, Setuju, keamanan, kompetensi, dan kesopanan),
Ragu-ragu, Tidak Setuju, Sangat Tidak dan empathy (akses mudah, komunikasi

8
yang baik, dan pemahaman pelanggan). HASIL PENELITIAN DAN
Pelayanan diukur menggunakan skala PEMBAHASAN
likert dengan 5 (lima) kriteria : Sangat Uji Deskriptif
setuju, Setuju, Ragu-ragu, Tidak Setuju, Analisis deskriptif tanggapan
Sangat Tidak Setuju. Terdiri dari 3 (tiga) responden ini bertujuan untuk
poin pertanyaan yaitu adanya pelayanan menggambarkan karakteristik responden
sopan, adanya lokasi strategis dan adanya dan jawaban responden terhadap
penggunaan fasilitas yang mudah. pernyataan-pernyataan yang ada didalam
kuesioner untuk masing-masing variabel
dan ditentukan berdasarkan interval kelas
Alat Analisis yang dicari dengan menggunakan rumus
Analisa regresi dilakukan untuk sebaga berikut :
menguji pengaruh arah hubungan dua
variabel yaitu variabel bebas dan variabel
terikat. Dalam penelitian ini, teknik
analisis yang digunakan adalah teknik
analisis regresi berganda. Persamaan yang
Religiusitas sebagai keberagaman
digunakan untuk menguji hipotesis adalah:
yang berarti meliputi berbagai sisi atau
Y = α + β1X1 + β2X2 + β3X3 + β4X4 + β5X5
dimensi yang bukan hanya terjadi ketika
+ β6X6 + β7X7 + e
seseorang melakukan perilaku ritual
Keterangan:
(beribadah) tapi, juga ketika melakukan
Y = preferensi menabung pada perbankan
aktivitas lain yang didorong oleh kekuatan
syariah
supranatural. Pengukuran variabel
B = koefisien regresi
religiusitas terhadap preferensi menabung
X1 = religiusitas
di perbankan syariah menggunakan skala
X2 = produk bank
likert dengan 5 (lima) kriteria : Sangat
X3 = kepercayaan
setuju, Setuju, Ragu-ragu, Tidak Setuju,
X4 = pengetahuan
Sangat Tidak Setuju. Terdiri dari 3 (tiga)
X5 = pelayanan
poin pertanyaan. Berikut adalah hasil
deskriptif dari variabel tanggapan
responden terhadap karakteristik
religiusitas.

Tabel 1
Deskriptif Tanggapan Responden
terhadap Karakteristik Religiusitas
Pertanyaan Indikator Variabel SS S R TS STS Mean Std.
Dev
X1.1 Kepatuhan Agama 12 59 20 29 5 3.35 1.065
X1.2 Bisnis Halal 20 66 20 17 2 3.68 0.955
X1.3 Larangan Riba 22 49 31 19 4 3.53 1.052
Rata-rata 3.52
Sumber : Data yang diolah

9
 Berdasarkan hasil dari Tabel 1 tertinggi sebesar 3.68, sedangkan nilai
menunjukkan bahwa jumlah rata-rata mean terendah ada pada indikator
secara keseluruhan dari variabel kepatuhan agama sebesar 3.35 yang
religiusitas sebesar 3.52 yang menyatakan menyatakan bahwa kepatuhan agama
bahwa mayoritas responden memilih adalah faktor reponden untuk menabung
setuju dengan perbankan syariah adalah pada perbankan syariah karena kepatuhan
bisnis yang halal sebagai faktor religiusitas terhadap ajaran agama sebanyak 59 orang
mereka menabung pada perbankan syariah setuju dengan pernyataan ini.
sebanyak 66 orang dengan nilai mean
Tabel 2
Deskriptif Tanggapan Responden
terhadap karakteristik Produk Bank
Pertanyaan Indikator SS S R TS STS Mean Std.
Variabel Dev
X2.1 Produk yang 10 64 29 22 0 3.50 0.876
Inovatif
X2.2 Daya Tarik Bagi 17 51 31 24 2 3.46 1.004
Hasil
X2.3 Keringanan Biaya 28 64 23 9 1 3.87 0.870
Administrasi
Rata-rata 3.61
Sumber : Data yang diolah

Berdasarkan hasil dari Tabel 4.9 dengan nilai mean tertinggi sebesar 3.87,
menunjukkan bahwa jumlah rata-rata sedangkan nilai mean terendah ada pada
secara keseluruhan dari variabel produk indikator daya tarik bagi hasil sebesar 3.46
perbankan sebesar 3.61 yang menyatakan yang menyatakan bahwa daya tarik bagi
bahwa mayoritas responden memilih hasil adalah faktor reponden untuk
setuju dengan keringanan biaya menabung pada perbankan syariah
adminitrasi sebagai faktor dari produk sebanyak 51 orang setuju dengan
bank sehingga mereka menabung pada pernyataan ini.
perbankan syariah sebanyak 64 orang

Tabel 3
Deskriptif Tanggapan Responden
terhadap karakteristik Kepercayaan
Pertanyaan Indikator SS S R TS STS Mean Std.
Variabel Dev
X3.1 Rasa Aman 22 67 22 12 2 3.76 0.911
Menabung
X3.2 Kemudahan 13 59 40 12 1 3.57 0.836
Bertransaksi
X3.3 Keunggulan Bank 15 66 29 13 2 3.63 0.885
& Nama Citra
Bank
Rata-rata 3.65
Sumber : Data yang diolah

10
 Berdasarkan hasil dari Tabel 3 dengan nilai mean tertinggi sebesar 3.76,
menunjukkan bahwa jumlah rata-rata sedangkan nilai mean terendah ada pada
secara keseluruhan dari variabel indikator kemudahan bertransaksi sebesar
kepercayaan sebesar 3.65 yang 3.57 yang menyatakan bahwa kemudahan
menyatakan bahwa mayoritas responden bertransaksi di perbankan syariah adalah
memilih setuju dengan rasa aman faktor reponden untuk menabung pada
menabung sebagai faktor kepercayaan perbankan syariah sebanyak 59 orang
menggunakan produk dan jasa pada setuju dengan pernyataan ini.
perbankan syariah sebanyak 67 orang

Tabel 4
Deskriptif Tanggapan Responden
terhadap Karakteristik Pengetahuan
Pertanyaan Indikator Variabel SS S R TS STS Mean Std.
Dev
X4.1 Informasi dari Media 10 56 26 28 5 3.30 1.034
X4.2 Pengalaman 12 56 25 24 8 3.32 1.090
teman/saudara/keluarga
X4.3 Pengetahuan Ilmiah 15 51 26 29 4 3.35 1.056
Rata-rata 3.38
Sumber : Data yang diolah (lampiran 3)

Berdasarkan hasil dari Tabel 4 tertinggi ada pada indikator pengetahuan

menunjukkan bahwa jumlah rata-rata ilmiah sebesar 3.35 yang menyatakan
secara keseluruhan dari variabel bahwa sebanyak 51 orang memilih setuju
pengetahuan sebesar 3.38 yang pengetahuan tentang perbankan syariah
menyatakan bahwa mayoritas responden berdasarkan ilmiah melalui buku, hasil
memilih setuju dengan pengalaman teman, riset dan lain sebagainya, sedangkan untuk
saudara, keluaraga sebagai faktor nilai mean terendah ada pada indikator
pengetahuan mereka untuk menabung informasi dari media sebagai pengetahuan
pada perbankan syariah sebanyak 56 orang mereka tentang perbankan syariah
dengan nilai mean tertinggi kedua sebesar sebanyak 56 orang setuju dengan
3.32 dari tiga indikator, nilai mean pernyataan ini.
.
Tabel 5
Deskriptif Tanggapan Responden
terhadap karakteristik Pelayanan
Pertanyaan Indikator SS S R TS STS Mean Std.
Variabel Dev
X5.1 Pelayanan sopan, 26 61 21 15 2 3.75 0.973
santun dan ramah
X5.2 Lokasi Startegi 7 42 33 35 8 3.04 1.050
X5.3 Penggunaan 14 61 32 16 2 3.55 0.911
fasilitas yang
mudah
Rata-rata 3.44
Sumber : Data yang diolah

11
 Berdasarkan hasil dari Tabel 5 dengan nilai mean tertinggi sebesar 3.75,
menunjukkan bahwa jumlah rata-rata sedangkan nilai mean terendah ada pada
secara keseluruhan dari variabel pelayanan indikator lokasi strategis sebesar 3.04 yang
sebesar 3.44 yang menyatakan bahwa menyatakan bahwa lokasi strategis
mayoritas responden memilih setuju perbankan syariah adalah faktor reponden
dengan pelayanan sopan, santun dan untuk menabung pada perbankan syariah
ramah sebagai faktor mereka menabung sebanyak 42 orang setuju dengan
pada perbankan syariah sebanyak 61 orang pernyataan ini.

Tabel 4.6
Deskriptif Tanggapan Responden
terhadap Karakteristik Preferensi Menabung
Pertanyaan Indikator SS S R TS STS Mean Std.
Variabel Dev
Y.1 Bank syariah 34 50 25 15 1 3.81 0.998
halal
Y.2 Biaya adm murah 33 60 21 11 0 3.92 0.885
Y.3 Menyimpan uang 17 51 37 16 4 3.49 0.989
di perbankan
syariah daripada
investasi
Y.4 Lebih suka yang 15 33 42 33 2 3.21 1.018
berhubungan
dengan bank
syariah
Y.5 Lebih suka 13 52 34 25 1 3.41 0.951
menabung di
bank syariah
walaupun bagi
hasilnya kecil
Y.6 Lebih suka 7 34 45 33 6 3.02 0.979
menabung di
bank syariah
walaupun layanan
ATM sedikit
Rata-rata 3.74
Sumber: Data yang diolah (lampiran 3)

Berdasarkan hasil dari Tabel 6 pada pernyataan bahwa seseorang lebih

menunjukkan bahwa jumlah rata-rata suka menabung di bank syariah walaupun
secara keseluruhan dari variabel preferensi layanan ATM masih sedikit sebanyak 45
menabung sebesar 3.74 yang menyatakan orang ragu-ragu dengan pernyataan ini
bahwa mayoritas responden memilih karena kebanyakan dari mereka masih
setuju dengan biaya adminitrasi murah berpendapat bahwa fasilitas yang
sebagai faktor mereka menabung pada diberikan oleh perbankan syariah masih
perbankan syariah sebanyak 90 orang sedikit terutama fasilitas ATM yang sulit
dengan nilai mean tertinggi sebesar 3.92, dijumpai jika nasabah berada di sebuah
sedangkan nilai mean terendah 3.02 ada daerah.

12
Hasil Analis dan Pembahasan
Secara umum penelitian ini nasabah bank syariah karena perbankan
menunjukkan dari hasil analisis deskriptif syariah bisnis halal di dunia perbankan.
menunjukkan bahwa kondisi penilaian 2. Pengaruh Produk Bank terhadap
responden terhadap variabel-variabel Preferensi Menabung di Perbankan
penelitian ini secara umum sudah baik. Hal Syariah
ini dapat ditunjukkan dari banyak Hasil pengujian menunjukkan
tanggapan kesetujuan yang tinggi dari bahwa variabel produk bank tidak
responden terhadap pernyataan-pernyataan memiliki pengaruh signikfikan terhadap
yang menjadi indikator dari masing- preferensi menabung pada perbankan
masing variabel penelitian. Setelah melalui syariah. Hal ini dapat diartikan bahwa
proses analisis, diperoleh beberapa pandangan mahasiswa akuntansi STIE
kesimpulan yang akan dibahas dan Perbanas Surabaya tentang perbankan
dijelaskan pada pembahasan ini: syariah dipengaruhi oleh faktor indikator
bisnis halal dalam variabel religiusitas
1. Pengaruh Religiusitas terhadap penting bagi mereka yang menabung pada
Preferensi Menabung di Perbankan perbankan syariah. Artinya predikat
Syariah syariah dalam dunia perbankan yang
Hasil pengujian menunjukkan menjadikan bisnis halal inilah yang
bahwa variabel religiusitas memiliki menjadi preferensi utama menabung pada
pengaruh signikfikan terhadap preferensi perbankan syariah. Hasil ini tidak
menabung pada perbankan syariah. Hali mendukung penelitian yang dilakukan oleh
dapat dilihat dari tiga indikatora (Lestari, 2015) karena mahasiswa
pernyataan berdasarkan tanggapan akuntansi STIE Perbanas Surabaya
responden terhadap religiusitas sebagian besar menggunakan produk dari
menunjukkan bahwa secara keseluruhan bank konvensional tetapi ketertarikan
rata-rata yang dihasilkan sebesar 3.52. mereka menngunakan produk bank syariah
Variabel religiusitas mempunyai pengaruh diwakili dengan 19 mahasiswa yang sudah
signifikan terhadap preferensi menabung menjadi nasabah bank syariah disamping
pada perbankan syariah. Hal ini dapat itu mereka juga menjadi nasabah bank
diartikan bahwa pandangan mahasiswa konvensional.
akuntansi STIE Perbanas Surabaya tentang 3. Pengaruh Kepercayaan terhadap
perbankan syariah dipengaruhi oleh faktor Preferensi Menabung di Perbankan
indikator bisnis halal dalam variabel Syariah
religiusitas penting bagi mereka yang Hasil pengujian menunjukkan
menabung pada perbankan syariah. bahwa variabel kepercayaan memiliki
Artinya predikat syariah dalam dunia pengaruah tidak signifikan terhadap
perbankan yang menjadikan bisnis halal preferensi menabung pada perbankan
inilah yang menjadi preferensi utama syariah..Hal ini dianggap oleh mahasiswa
menabung pada perbankan syariah. akuntansi STIE Perbanas Surabaya bahwa
. Hasil ini tidak mendukung dengan untuk menabung pada perbankan syariah
penelitian yang dilakukan oleh (Fauzi, bukan terletak pada kemudahan
2010) yang menyatakan bahwa religiusitas bertransaksi sebagai indikator faktor
tidak berpengaruh terhadap preferensi variabel kepercayaan menggunakan
menabung pada perbankan syariah tetapi produk perbankan syariah dan bukan
mendukung penelitian yang dilakukan oleh karena keunggulan bank dan nama atau
(Lestari, 2015), mahasiswa akuntansi STIE citra bank juga untuk menabung pada
Perbanas Surabaya tertarik menjadi perbankan syariah. Mahasiswa akuntansi
STIE Perbanas Surabaya beranggapan

13
bahwa kepercayaan bukan menjadi bukan 5. Pengaruh Pelayanan terhadap
menjadi faktor utama pengaruh preferensi Preferensi Menabung di Perbankan
menabung pada perbankan syariah, karena Syariah
beberapa dari mereka beranggapan bahwa Hasil pengujian menunjukkan bahwa
semua bank pasti akan memberikan rasa variabel pelayanan memiliki pengaruh
aman untuk menyimpan uang. Hal ini signikfikan terhadap preferensi menabung
dapat diartikan bahwa mahasiswa pada perbankan syariah. Variabel
akuntansi STIE Perbanas Surabaya tidak pelayanan mempunyai pengaruh
hanya melihat dari faktor produk bank signifikan terhadap preferensi menabung
melainkan melihat dari faktor yang lainnya pada perbankan syariah. Hal ini dapat
Hasil ini tidak mendukung diartikan bahwa pandangan mahasiswa
penelitian yang dilakukan oleh (Lestari, akuntansi STIE Perbanas Surabaya
2015) karena mahasiswa akuntansi STIE tentang perbankan syariah dipengaruhi
Perbanas Surabaya sebagian besar oleh faktor indikator pelayanan sopan,
menggunakan produk dari bank santun dan ramah dalam variabel
konvensional tetapi ketertarikan mereka pelayanan penting bagi mahasiswa
menngunakan produk bank syariah akuntansi STIE Perbanas Surabaya untuk
diwakili dengan 19 mahasiswa yang sudah menjadi daya tarik untuk menabung pada
menjadi nasabah bank syariah disamping perbankan syariah. Artinya pelayanan
itu mereka juga menjadi nasabah bank dirasakan hal yang sangat penting bagi
konvensional. nasabah.
4. Pengaruh Pengetahuan terhadap Hasil ini mendukung dengan penelitian
Preferensi Menabung di Perbankan yang dilakukan oleh (Lestari, 2015) yang
Syariah menyatakan bahwa pelayanan berpengaruh
Hasil pengujian menunjukkan bahwa terhadap preferensi menabung pada
variabel pengetahuan memiliki pengaruah perbankan syariah, mahasiswa akuntansi
tidak signifikan terhadap preferensi STIE Perbanas Surabaya tertarik menjadi
menabung pada perbankan syariah. Hal ini nasabah bank syariah karena perbankan
dianggap oleh mahasiswa akuntansi STIE syariah kerena perbankan syariah meiliki
Perbanas Suarabaya bahwa pengetahuan pelayanan yang sopan, santun dan ramah
bukan menjadi pengaruh preferensi terhadap nasabahnya.
menabung pada perbankan syariah. Hal ini
dapat diartikan bahwa mahasiswa KESIMPULAN, KETERBATASAN
Hal ini dapat diartikan bahwa DAN SARAN
mahasiswa akuntansi STIE Perbanas
Surabaya tidak hanya melihat dari faktor Berdasarkan penelitian mengenai
produk bank melainkan melihat dari faktor preferensi menabung pada perbankan
yang lainnya. syariah dapat disimpulkan bahwa variabel
Hasil ini tidak mendukung Religiusitas dan variabel pelayanan yang
penelitian yang dilakukan oleh (Lestari, berpangaruh sigfinifikan sedangkan
2015) karena mahasiswa akuntansi STIE variabel produk bank, kepercayaan dan
Perbanas Surabaya sebagian besar pengatahuan tidak berpengaruh signikan.
menggunakan produk dari bank Penelitian ini mempunyai
konvensional tetapi ketertarikan mereka keterbatasan yaitu Sampel peneliti adalah
menngunakan produk bank syariah bukan nasabah bank syariah tetapi
diwakili dengan 19 mahasiswa yang sudah mahasiswa akuntansi STIE Perbanas
menjadi nasabah bank syariah disamping Surabaya yang belum menjadi nasabah
itu mereka juga menjadi nasabah bank bank syariah dan masih menjadi calon
konvensional. nasabah perbankan syariah. Sebagian besar
yang menjadi responden dalam penelitian

14
ini adalah responden yang menjadi Yogyakarta : Universitas Islam
nasabah bank konvensional. Negeri Sunan Kalijaga
Berdasarkan pada hasil dan Ghufron, M. N & Risnawita, R. 2010.
keterbatatasan penelitian, maka saran yang Teori-Teori Psikologi.
dapat diberikan kepada peneliti Yogyakarta: Ar-Ruzz Media
selanjutnya diharapkan tidak hanya Ghozali, Imam. 2016. Aplikasi Analisis
menggunakan populasi mahasiswa Multivariate Dengan
akuntansi STIE Perbanas Surabaya, agar Menggunakan Program SPSS.
dapat dibuat pembanding preferensi Semarang: Badan Penerbit
menabung pada perbankan syariah dengan Universitas Diponegoro
penelitian selanjutnya dan sebaiknya Hermawan, Agus. 2012. Komunikasi
dalam penelitian selanjutnya menggunakan Pemasaran. Jakarta : Erlangga.
populasi responden yang sudah menjadi Jalaluddin. 2010. Psikologi Agama.
nasabah bank syariah agar hasil dari Jakarta: PT Raja Grafindo
penelitian lebih maksimal dari penelitian Persada
sebelumnya. http://jalurilmu.blogspot.co.id/2011/10/reli
giusitas.html
DAFTAR RUJUKAN https://satyaariyono.wordpress.com/2012/0
Ancok, Djamaludin; Nasori, Fuat. 2008. 6/24/kepercayaan/
Psikologi Islam: Solusi Islam https://id.wikipedia.org/wiki/Pengetahuan
Atas ProblemProblem http://www.definisi-
Psikologi. Yogyakarta: pengertian.com/2015/07/defini
Puataka Pelajar. si-pengertian-pelayanan.html
Antonio, M. Syafi’ i.2001.Bank Syariah : http://blog-
Dari Teori Ke Praktek. Jakarta definisi.blogspot.co.id/2015/05
: Gema Insani Press. /pengertian-produk-menurut-
Al – Arif, M. Nur Rianto. 2011. Dasar – para-ahli.html
dasar Ekonomi Islam. Cetakan Lestari, (2015). Pengaruh Religiusitas,
pertama.Solo : PT Era Adicitra Produk Bank, Kepercayaan,
Intermedia. Pengetahuan, dan Pelayanan
Azzahra M. (2016). Pengaruh Pengetahuan terhadap Preferensi Menabung
dan Disposable Income pada Perbankan Syariah Studi
terhadap Perferensi Manabung Kasus Pada Mahasiswa
Di Bank Syariah dengan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Religiusitas sebagai Variabel Universitas Brawijaya
Moderasi (Studi Kasus Malang). Jurnal Ilmiah
Mahasiswa Fakultas Ekonomi Mahasiswa FEB Vol 3 (No 1)
dan Bisnis Islam UIN Sunan Lubis, Arfan Ikhsan. 2011. Akuntansi
Kalijaga). Skripsi Diterbitkan. Keperilakuan. Surabaya :
Yogyakarta : Universitas Islam Salemba Empat
Negeri Sunan Kalijaga Mussry, Jacky, Wirtz, Jochen dan
Bawono, Anton. 2006. Multivariate Lovelock, Christopher. 2010.
Analysis dengan SPSS. Pemasaran Jasa : Manusia,
Salatiga: STAIN Salatiga Press Teknologi, Strategi. Jakarta :
Fauzi, Yayan. 2010. Faktor – Faktor Yang Erlangga
Mempengaruhi Nasabah Di Nazir, Muhammad. 2005. Metode
Perbankan Syariah (Kasus Penelitian. Jakarta : Ghalia
Pada Bank BNI Syariah Indonesia
Kantor Cabang Yogyakarta). Maski, Ghozali. (2010). Analisis
Skripsi Diterbitkan. Keputusan Nasabah Menabung

15
 : Pendekatan Komponen Dan Rahmawati, R. (2015). Strategi
Model Logistik Studi Pada Peningkatan Efisiensi Biaya
Bank Syariah Di Malang. pada Bank Umum Syariah
Jurnal of Indonesia Applied Berbasis Stochastic Frontiener
Economics Vol. 4 (No.1) : 43- Approach dan Sata
57. Envelopment Analysis. Buletin
Masruroh A. (2015). Analisis Pengaruh Ekonomi Moneter dan
Tingkat Religiusitas dan Perbankan Volume 17, Nomor
Disposible Income terhadap 4, April 2015
Minat Menabung Mahasiswa Sahlan, Asmaun. 2011. Religiusitas
Syariah Di Perbankan Syariah Perguruan Tinggi: Potret
(Studi Kasus Mahasiswa Tradisi Keagamaan di
STAIN Salatiga). Diterbitkan. Perguruan Tinggi Islam.
Salatiga : STAIN Salatiga Malang: UIN Maliki Press.
Martono, Nanang. 2011. Metode Sugiyono, 2011. Statistik Untuk
Penelitian kuantitatif: analisis Penelitian. Bandung : Alfabeta
Isi dan Data Sekunder. Sugiyono. 2012. Metode Penelitian
Jakarta: PT. Raja Grafindo Kombinsasi. Bandung:
Persada Alfabeta
Kotler, Philip. 2009. Manajemen Tjipto, Fandy. 2002. Strategi Bisnis.
Pemasaran. Jakarta: Erlangga Yogyakarta: Penerbit Andi.
Simamora, Bilson. 2003. Paduan Riset Siregar,Syofian.2012. Statistikas
Perilaku Konsumen .Jakarta : Deskriptif Untuk Penelitian.
PT Garmedia.
Jakarta:Rajawali Pre

16
17