Tahun ROA Perusahaan ROA Industri

Grafik ROA Perusahaan

2010 20.2 16 29
2011 21.1 18.5 27

2012 23.5 21.1 25

2013 24.5 22 23

2014 22.4 25.5 21

19
2015 23.6 21.5
17
2016 24.4 23.1 15
2017 25.1 24.7 2010 2012 2014 20

ROA Perusahaa
2018 25 24.8
2019 24.7 25
2020 26.1 25.2
2021 26.5 26
2022 27 28
Grafik ROA Perusahaan dan Rata-rata Industri

2012 2014 2016 2018 2020 2022

ROA Perusahaan ROA Industri

 LAPORAN PENJUALAN PT.A

Tahun X Penjualan (Y) XY 𝑋^2 Tren

1992 1 30 30 1 33.2
1993 2 35 70 4 35.2
1994 3 37 111 9 37.2
1995 4 40 160 16 39.3
1996 5 45 225 25 41.3
1997 6 46 276 36 43.4
1998 7 50 350 49 45.4
1999 8 40 320 64 47.5
2000 9 52 468 81 49.5
2001 10 53 530 100 51.6
2002 11 53 583 121 53.6
2003 12 70 840 144 55.6
2004 13 65 845 169 57.7
2005 14 56 784 196 59.7
2006 15 40 600 225 61.8
2007 16 57 912 256 63.8
2008 17 68 1156 289 65.9
2009 18 90 1620 324 67.9
2010 19 70 1330 361 70.0
2011 20 50 1000 400 72.0
2012 21 63 1323 441 74.0
2013 22 80 1760 484 76.1
2014 23 90 2070 529 78.1
2015 24 73 1752 576 80.2
2016 25 85 2125 625 82.2
2017 26 76 1976 676 84.3
 2018 27 80 2160 729 86.3
2019 28 90 2520 784 88.4
2020 29 100 2900 841 90.4
2021 30 100 3000 900 92.4
Jumlah 465 1884 33796 9455
Rata-rata 15.5 62.8 315.2
a 31.1
b 4594 2.04
2247.5

Yt = 31,2 + 2,04X
AN PT.A

Siklus (Y/Yt*100 (%))

90%
99%
99%
102%
109%
Grafik Tren dan data asli
106%
120
110%
84% 100

105%
103% 80

99%
126% 60

113%
40
94%
65% 20
89%
103% 0
1992 1994 1996 1998 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 201
133%
Penjualan (Y) Tren
100%
69%
85%
105% Siklus Penjualan
115% 140%

91% 120%

103% 100%

90% 80%

60%

40%

20%
 120%

100%

80%

93% 60%

102% 40%

111% 20%

108% 0%
2003 2006 2009 201

Mencari Nilai a dan b dengan regresi linier

SUMMARY OUTPUT

Regression Statistics
Multiple R 0.889258425596389
R Square 0.790780547494169
Adjusted R Square 0.783308424190389
Standard Error 9.41965868849413
Observations 30

ANOVA
df SS
Regression 1 9390.36084538376
Residual 28 2484.43915461624
Total 29 11874.8

Coefficients Standard Error

Intercept 31.1172413793103 3.52740605364478
X Variable 1 2.0440489432703 0.198694257958846
en dan data asli

04 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018 2020

ualan (Y) Tren

njualan
2009 2012

MS F Significance F
9390.361 105.8308 5.13E-11
88.72997

t Stat P-value Lower 95%

8.821565 1.42E-09 23.89168
10.28741 5.13E-11 1.637042
 DATA PENJUALAN DAN PERHITUNGAN INDEKS MUSIMAN

Total bergerak Total bergerak Rata-rata bergerak

Tahun Kuartal Penjualan
Empat kuartal Dua Empat Kuartal bergerak
2015 I 298
II 387
III 322 1443 2972 371.5
IV 436 1529 3210 401.3
2016 I 384 1681 3488 436.0
II 539 1807 3722 465.3
III 448 1915 3868 483.5
IV 544 1953 3903 487.9
2017 I 422 1950 3895 486.9
II 536 1945 3905 488.1
III 443 1960 3974 496.8
IV 559 2014 4141 517.6
2018 I 476 2127 4336 542.0
II 649 2209 4502 562.8
III 525 2293 4618 577.3
IV 643 2325 4741 592.6
2019 I 508 2416 4927 615.9
II 740 2511 5073 634.1
III 620 2562 5196 649.5
IV 694 2634 5420 677.5
2020 I 580 2786 5671 708.9
II 892 2885 5867 733.4
III 719 2982 6052 756.5
IV 791 3070 6193 774.1
2021 I 668 3123 6319 789.9
II 945 3196 6494 811.8
III 792 3298 5928 741.0
IV 893 2630 2630 328.8

Data Penjualan Asli dan Penjualan tanpa

musiman
2500

2000

1500

1000

500

0
0 5 10 15 20 25

Tahun Pen
Penjualan yang dihilangkan musimannya
1500

1000

500

0
0 5 10 15 20 25

Tahun Pen
Penjualan yang dihilangkan musimannya
ITUNGAN INDEKS MUSIMAN

Presentase Penjualan yang

Indeks Musiman
rata rata bergerak Penjualan yang dihilangkan musimannya
85.2 349.8
115.5 335.1
86.7 92.0 350.0
108.7 107.3 406.3
88.1 85.2 450.7
115.9 115.5 466.7
92.7 92.0 487.0
111.5 107.3 507.0
86.7 85.2 495.3
109.8 115.5 464.1
89.2 92.0 481.5
108.0 107.3 521.0
87.8 85.2 558.7
115.3 115.5 561.9
90.9 92.0 570.7
108.5 107.3 599.3
82.5 85.2 596.2
116.7 115.5 640.7
95.5 92.0 673.9
102.4 107.3 646.8
81.8 85.2 680.8
121.6 115.5 772.3
95.0 92.0 781.5
102.2 107.3 737.2
84.6 85.2 784.0
116.4 115.5 818.2
106.9 92.0 860.9
271.6 107.3 832.2

Penjualan Asli dan Penjualan tanpa faktor

musiman

10 15 20 25 30 35

Tahun Penjualan
Penjualan yang dihilangkan musimannya
 10 15 20 25 30 35

Tahun Penjualan
Penjualan yang dihilangkan musimannya
 PERHITUNGAN RATA-RATA INDEKS MUSIMAN

Presentase Rata-rata Bergerak data Kuartalan

Tahun
I II III IV
2015 86.7 108.7
2016 88.1 115.9 92.7 111.5
2017 86.7 109.8 89.2 108.0
2018 87.8 115.3 90.9 108.5
2019 82.5 116.7 95.5 102.4
2020 81.8 121.6 95.0 102.2
2021 84.6 116.4 106.9 271.6

Rata-rata 85.4 116.1 92.7 107.8

*Total rata-rata 401.9
Faktor penyesuaian 0.995
Indeks Musiman 85.2 115.5 92.0 107.3

* Asumsi anggaran 400 juta

ALOKASI ANGGARAN PENJUALAN KUARTALAN
Kuartal Indeks Musiman Alokasi Penyesuaian Alokasi
I 85.2 400 34080
II 115.5 400 46200
III 92 400 36800
IV 107.3 400 42920
Total Anggaran Penjualan 160000