Regia Autonomă de Transport Bucureşti Pregătirea nisiunii de audit public intern ad-hoc

Data: 10.07.2017
Biroul Audit Public Intern Elaborarea programului de audit public intern ad-hoc
Domeniul/activitatea auditată: Direcția Exploatare
Denumirea misiunii de audit public intern ad-hoc: ’’Analiza modului de întocmire a pontajului în perioada ianuarie, februarie, martie 2017 la
nivelul autobazelor și depourilor’’
Document redactat de: Georgeta Stoian – auditor intern
Cătălina – Ştefania Cristea – auditor intern
Elena Liliana Coman - auditor intern
Supervizat de: Cătălina Radu – p. Şef BAPI

PROGRAMUL DE AUDIT PUBLIC INTERN AD-HOC

Durata Locul
Obiective Activităţi/Acţiuni Tipul testării Auditorii interni
(ore) desfăşurării
Misiunea de audit public intern ad-hoc: ” Analiza modului de întocmire a pontajului în perioada ianuarie, februarie, martie 2017, la
nivelul autobazelor și depourilor ” 248
I. Pregătirea misiunii de audit public intern ad-hoc 44
Întocmirea şi aprobarea
Ordinul de serviciu 4 Cătălina Radu B.A.P.I.
ordinului de serviciu
Întocmirea şi validarea Cătălina Radu
declaraţiilor de independenţă Georgeta Stoian B.A.P.I.
Declaraţiile de independenţă 8
Cătălina Cristea
Elena-Liliana Coman
Pregătirea şi transmiterea
Cătălina Radu
notificării privind declanşarea B.A.P.I.
Notificarea 4 Cătălina Cristea
misiunii de audit public intern
Elena-Liliana Coman
ad-hoc
Deschiderea misiunii de audit Cătălina Radu
Direcția
public intern ad-hoc Minuta Şedinţei de deschidere 4 Cătălina Cristea
Exploatare
Elena-Liliana Coman
Constituirea şi actualizarea Elaborarea documentelor de lucru: 16 Cătălina Radu B.A.P.I.
dosarului permanent Chestionarul de luare la cunoştinţă- CLC; Georgeta Stoian
Chestionare- Lista de Verificare – CLV. Cătălina Cristea
1 F-PO-RATB-BAPI-004-06/ed.1/rev.0
 Elena-Liliana Coman
Prelucrarea şi documentarea
Misiune ad-hoc - - -
informaţiilor
Evaluarea riscurilor Misiune ad-hoc - - -
Evaluarea controlului intern Misiune ad-hoc - - -
Elaborarea programului misiunii Cătălina Radu
de audit public intern ad-hoc Georgeta Stoian
Programul de audit 8 B.A.P.I.
Cătălina Cristea
Elena-Liliana Coman
II. Intervenţia la faţa locului 136
Obiectiv Întocmirea pontajului;
Reflectarea Respectarea timpului de muncă;
timpului de lucru Stabilirea sarcinilor prin fişele Analiza;
prin întocmirea de post; Verificarea;
Cătălina Radu Direcția
fișelor de pontaj Existența procedurii Chestionar;
Georgeta Stoian Exploatare
operaționale prin intermediul Test. 132
Cătălina Cristea (autobaze,
căreia este formalizată
Elena-Liliana Coman depouri)
activitatea privind întocmirea
pontajului;
Supervizarea activităț de
întocmire a pontajului
Revizuirea documentelor şi Misiune ad-hoc
constituirea dosarelor de audit - - -
intern;
Şedinţa de închidere; Minuta șediței de închidere Cătălina Radu
Georgeta Stoian Direcția
4
Cătălina Cristea Exploatare
Elena-Liliana Coman
III. Raportarea rezultatelor misiunii de asigurare 64
Elaborarea proiectului Proiectul Raportului de audit Cătălina Radu
raportului de audit public intern Georgeta Stoian
40 B.A.P.I.
ad-hoc Cătălina Cristea
Elena-Liliana Coman
Transmiterea proiectului Adresa de transmitere a Proiectul 2 Cătălina Radu B.A.P.I.
raportului de audit public intern Raportului de audit Georgeta Stoian
ad-hoc Cătălina Cristea
2 F-PO-RATB-BAPI-004-06/ed.1/rev.0
 Elena-Liliana Coman
Reuniunea de conciliere Minuta ședinței de conciliere Cătălina Radu
Georgeta Stoian
4 B.A.P.I.
Cătălina Cristea
Elena-Liliana Coman
Elaborarea Raportului de audit Raportul misiunii de asigurare Cătălina Radu
public intern ad-hoc Georgeta Stoian
16 B.A.P.I.
Cătălina Cristea
Elena-Liliana Coman
Difuzarea Raportului de audit Adresa de transmitere a Raportului de
public intern ad-hoc asigurare Cătălina Radu
Georgeta Stoian
2 B.A.P.I.
Cătălina Cristea
Elena-Liliana Coman
IV. Urmărirea recomandărilor 4
Elaborarea fişei de urmărire a Fișa de urmărire a implementării Cătălina Radu
implementării recomandărilor recomandărilor Georgeta Stoian
4 B.A.P.I.
Cătălina Cristea
Elena-Liliana Coman

Auditori interni, Supervizor/Şef B.A.P.I,

3 F-PO-RATB-BAPI-004-06/ed.1/rev.0