Índice

Introdução ......................................................................................................................... 4

1. Objectivos.................................................................................................................. 4

1.2. Objectivo geral ...................................................................................................... 4

1.3. Objectivos específicos ........................................................................................... 4

2. Banco de Moçambique (BM) .................................................................................... 5

3. A Evolução Histórica do Sistema Bancário em Moçambique .................................. 5

4. A Actividade Bancária e Suas Funções..................................................................... 6

5. Posicionamento da Actividade Bancária no Sistema Económico ............................. 6

6. Evolução Histórica do Banco .................................................................................... 6

7. O Papel do Banco de Moçambique ........................................................................... 7

8. Principais funções de Banco de Moçambique........................................................... 9

8.1. Intermediação Financeira .......................................................................................... 9

8.2. Prestação de Serviços ............................................................................................ 9

9. Estrutura .................................................................................................................. 10

8.1. Organização Funcional da Banca ............................................................................ 10

10. Lei Orgânica ........................................................................................................ 11

Conclusão ....................................................................................................................... 12

Referências Bibliográficas .............................................................................................. 13

Legislação ....................................................................................................................... 13

Doutrina .......................................................................................................................... 13
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Introdução

Desde os tempos mais remotos, o homem sempre teve a necessidade e preocupação de

criar condições que viessem a guardar o seu dinheiro, pois embora, não havendo bancos
na altura, ele arrumava sempre um jeito de guardar os valores ou mesmo produtos que
tivera adquirido em negócios sejam eles de compra e venda ou a chamada permuta.

É deste modo que, o presente estudo conta com, um breve historial de forma qualitativa
e quantitativa sobre o aparecimento dos bancos citando alguns aspectos fundamentais
que influenciaram na sua existência, evolução, fundição, denominação, permanência,
entre outros.

1. Objectivos

1.2. Objectivo geral

Tem como objectivo geral, abordar sobre o Banco de Moçambique (BM).

1.3. Objectivos específicos

o Abordar sobre a evolução dos Bancos e do Banco de Moçambique;

o Falar do papel do Banco de Moçambique;
o Definir o Banco de Moçambique, e
o Falar das funções do Banco de Moçambique.
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2. Banco de Moçambique (BM)

3. A Evolução Histórica do Sistema Bancário em Moçambique

A caracterização da evolução do sistema bancário moçambicano pode se dividir em três

partes: período antes da independência, período desde a independência até 1987, e
período após a introdução do programa de reabilitação económica (PRE).

O Sistema Financeiro Moçambicano antes da independência contava cerca de dez

bancos comerciais entre eles se destacam: o Instituto de Crédito no Moçambique,
Montepio de Moçambique, Banco Nacional Ultramarino (BNU), Banco Pinto & Sotto
Maior e o Banco Standard Totta de Moçambique (BSTM).

No período colonial, as actividades do Banco Central no país eram exercidas por BNU
que, na prática, funcionava como uma dependência do Banco de Portugal (Banco
Central Português), portanto sem nenhuma autonomia, e funcionava sobre tudo como
um banco comercial. Depois da independência, as actividades do BNU foram herdadas
pelo então Banco de Moçambique que, simultaneamente, passou a desenvolver as
funções de banco central e de banco comercial.

Com a independência, preconizava a restruturação da banca foram nacionalizados todos

os bancos com excepção do BSTM. A partir daquelas instituições financeiras herdadas
do colonialismo, foram criados em 1977 apenas dois bancos estatais: o Banco de
Moçambique (BM) e o Banco Popular de Desenvolvimento (BPD) e o sector financeiro
passaram a contar com três bancos comerciais uma vez que o B.M. para além das
funções como banco central também desempenhava funções comerciais.

Em 1987, o governo introduziu o PRE que, dentre vários objectivos visava reverter a
tendência cada vez mais degradante da economia e do desempenho das firmas. No
entanto, o PRE implicou a liberação da economia que por sua vez, impôs novas tarefas
ao Banco de Moçambique. Dai, surgiu a necessidade de uma maior dinâmica do Banco
de Moçambique no seu papel de condutor da política monetária e de crédito, e de
supervisão de sistema financeiro nacional. A concretização dessa necessidade
determinou a retirada das funções comerciais e a criação de Banco Comercial de
Moçambique em 1992.
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No âmbito da política de liberalização da economia, e através da lei 28/91 o sector

bancário é aberto ao investimento privado e como resultado desta política, nascem
novos bancos comerciais em Moçambique, tais como: Banco de Fomento (BF), Banco
Comercial e de Investimento (BCI), Banco Internacional de Moçambique (BIM), Banco
Internacional de Moçambique (ICB), African Banking Corporection (ABC), Banco
Mercantil e de Investimento (BMI), Banco de Desenvolvimento e Comercio (BDC).

4. A Actividade Bancária e Suas Funções

A actividade bancária tem como função principal a dinamização da actividade

económicas interna bem como as suas relações com o exterior e ainda a materialização
dos objectivos macroeconómicos do governo. Essa função é exercida através da oferta
de produtos e serviços financeiro e exercício de uma correcta supervisão (Banco de
Moçambique).

5. Posicionamento da Actividade Bancária no Sistema Económico

Para o governo garantir o alcance dos seus objectivos macroeconómicos define políticas
de actuação tais como: orçamental, monetária, fiscal, cambial e controlo da inflação.
Dentre essas políticas a monetária e controlo da inflação ou preços afiguram mais
importantes.

A concretização das políticas acima referidas exige que o governo desenvolva

determinadas acções de controlo em diferentes âmbitos: controlo de crédito, liquidez
dos bancos e das taxas de juros. É aqui que surge a intervenção do sistema bancário na
materialização da política económica e financeira do país.

Em momentos de inflação galopante, as actividades governamentais estabeleceram

restrições de crédito, aumentam as taxas de reservas obrigatórias diminuindo a
quantidade da moeda em circulação, aumentam as taxas de juros das facilidades
permanentes concedidas pelo Banco Central e estimulam as poupanças dos cidadãos,
criando depósitos atractivos.

6. Evolução Histórica do Banco

A dinâmica actual da economia exige recursos tecnológicos para acompanhar a

moderna estruturação administrativa e financeira das empresas essencialmente na
circulação de meios de pagamento, comandados pelas instituições financeiras que
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procuram colocar os seus serviços ao menor custo possível, sem que lhe escape os
controlos adequados, fazendo o uso das mais avançada tecnologia de informação
processando a informação em tempo real.

Entretanto a história dos bancos inicia da maneira mais rudimentar, tanto é que existem
divergências entre os historiadores na sua narração.

As primeiras transacções bancarias surgiram com o advento das primeiras moedas, as

quais tiveram origem em diversos países desenvolvidos da antiguidade, cerca de cinco
séculos antes de cristo, como na Lídia (Asia antiga) e Argus (Grécia).

Em Atenas (Grécia) e Roma surgiram, posteriormente, comerciantes de moeda, que

efectuavam trocas ou câmbio. Eram os trapezistas, na Grécia e os argentaris, em Roma,
que se encontravam em bancas rústicas, instaladas em praça pública, nas quais
expunham as moedas destinadas à comercialização.

Com o decorrer do tempo, as operações de troca foram ganhando vulto, passando os

cambistas a receber depósitos, pagando juros a taxas baixas e emprestando aos
mercadores as taxas mais elevadas.

Somente na Idade Media surgiram os primeiros estabelecimentos com a designação de

bancos e o primeiro, segundo os historiadores foi o Banco da Veneza, fundado em 1171,
7 sendo admitida também a existência de uma instituição bancária criado pelo governo
Chinês em 1050.

Consoante as divergências existentes entre os inúmeros tratados sobre a matéria, a

relação da constituição dos bancos abaixo classificados expressa os registos históricos
mais comummente utilizados a saber:

7. O Papel do Banco de Moçambique

De acordo com a Lei n°. 1/92, de 3 de Janeiro, o Banco de Moçambique ou Banco

Central, é uma instituição de direito público, dotada de autonomia administrativa e
financeira, que tem por objectivo principal a preservação do valor da moeda nacional.

Como o Banco central é banqueiro do estado, consultor de Governo no domínio

financeiro, orientador e controlador das políticas monetárias, financeira e cambial,
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gestor das disponibilidades externas do país, intermediário nas relações monetárias

internacionais e supervisor das instituições financeiras.

Compete ao banco, assegurar a centralização e compilação das estatísticas monetárias,

financeiras e cambiais que julgue necessárias para a prossecução de uma política
eficiente naqueles domínios. Compete igualmente o banco controlar a actividade dos
mercados monetário, financeiro e cambial. Como orientador e controlador da política
monetária, compete ao banco regular o funcionamento de mercado monetário.

Como supervisor das instituições financeiras, compete ainda ao banco regular o

funcionamento do mercado financeiro e estabelecer a ligação entre a actividade
daquelas e as directivas da política monetária e financeira.

O Sistema Financeiro Moçambicano é constituído por diversas entidades, tais como:

Autoridades Monetárias, Instituições de Crédito e Sociedades Financeiras. A sua
classificação pode ser conforme o quadro abaixo:

O Banco de Moçambique é o principal elemento do sistema financeiro e autoridade

monetária do sistema bancário.

Banco de Moçambique é o banco central da República de Moçambique, devendo, nesta

qualidade, no contexto da política económica e financeira e por forma assegurar o
desenvolvimento do País, zelar pelo equilíbrio monetário interno e pela sobrevivência
exterior da moeda.
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8. Principais funções de Banco de Moçambique

São as principais funções de Banco de Moçambique:

o Emissão da Moeda;
o Concessão de Empréstimo ao Estado;
o Fixação de Taxa de Juros (indicativo);
o Fixação de Taxa de Cambio (indicativo);
o Compensação de Cheques e outras formas de pagamento;
o Autoriza de abertura de instituições de crédito e de sociedades financeiras;
o Supervisão de toda actividade de Instituições de Crédito e Sociedades
Financeiras;
o Outras funções atribuídas pela lei.

8.1. Intermediação Financeira

A principal função dos bancos no sistema económico é a intermediação financeira:

canalização de recursos financeiros excedentários (poupanças) para onde eles são
escassos, que pode ser para o investimento ou para o consumo.

Esta função, materializa-se na captação de poupanças sob a forma de depósitos e na sua

cedência através de concessão de crédito.

8.2. Prestação de Serviços

A actividade dos bancos não se limita a intermediação financeira, eles prestam uma
multiplicidade de serviços, que pode ser compra e venda de moeda estrangeira,
pagamento de juros de obrigações, etc…

A prestação destes serviços é uma função complementar da intermediação financeira,

que os bancos colocam a disposição dos seus clientes e que muitas das vezes incide
sobre os meios de pagamentos, por exemplo, compra e venda de moeda estrangeira,
cobranças de terceiros ou assume natureza diversa, como é o caso de aluguer de cofres,
conceição de garantias bancarias, etc…

As funções complementares ajudam os bancos a aumentar o volume de negócio da sua

actividade principal, a intermediação financeira, contribuindo indirectamente na
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captação de depósitos, melhoria da qualidade e diversificação estreitando as suas

relações com os clientes

9. Estrutura

8.1. Organização Funcional da Banca

As instituições de crédito, tal como outras empresas de grande dimensão, têm uma
multiplicidade de órgãos a que estão atribuídas diversas funções com vista a atingir os
objectivos da instituição. Apesar de as instituições de não terem modelos de
organização iguais, geralmente existem cinco grandes funções que, de acordo com a
dimensão da empresa bancaria, pode-se encontrar duas ou mais fundidas num mesmo
departamento, são elas:

o Função Comercial;
o Promoção e apoio comercial;
o Operacionais ou de execução de operações;
o Staff ou de apoio Técnico;
o Apoio Central.

Função Comercial

Compreende as tarefas que decorem do contacto directo com o cliente para a satisfação
das suas pretensões (prestação imediata de informações, esclarecimentos e ofertas de
produtos bancários). Na prática, esta área engloba estabelecimentos abertos ao público
genericamente designados por balcões e os órgãos superiores responsáveis por estes
estabelecimentos.

Promoção e Apoio Comercial

Os órgãos incluídas nesta área compete a concepção de produtos e serviços bancários,

preparar e efectuara promoção, coordenar as acções comerciais e intervir directamente
em certos mercados. É a função de marketing que deve estudar as acções comerciais a
desenvolver, de acordo com os objectivos estratégicos.

Departamento de Operações

Esta divisão realiza um conjunto de tarefas, tais como, codificação e processamento

informático, extracção de listagem, envio de notas de débito e crédito aos clientes. Com
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o desenvolvimento da informática, estas tarefas são realizadas nos balcões, cabendo os

serviços centrais apenas o controlo.

Staff e Apoio Técnico

É uma função responsável por estudos de natureza económica, planeamento estratégico,

recuperação de crédito, apoio legar, recursos humanos e auditoria.

Apoio Central

Estão compreendidas nesta área, a contabilidade, serviços gerais, aplicação de regras

fiscais e arquivo.

10. Lei Orgânica

ARTIGO 1

1. O Banco de Moçambique, neste diploma designado por “banco” é uma pessoa

colectiva de direito público, dotada de autonomia administrativa e financeira, com a
natureza de empresa pública.

2. O Banco rege-se pelas disposições do presente diploma e dos regulamentos que

venham a ser adoptados em sua execução.

3. O Banco tem a sua sede em Maputo e criará filiais ou agências, genericamente

designadas por dependências, onde as necessidades do exercício das suas funções o
justifiquem.

ARTIGO 17

O Banco será o banqueiro do Estado, dentro e fora do país.

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Conclusão

Os sistemas financeiros são constituídos por intermediários financeiros cuja principal

função é mover os recursos dos agentes superavitários para os agentes tomadores de
empréstimos.

Embora os sistemas financeiros de todo mundo tenha desenvolvido de modo diferente,

tornando se mais complexo e ou com enfoque num determinado tipo de mercado, o
mercado bancário e sem dúvida um dos pilares de todos os sistemas financeiros. Ao
permitir a passagem de recursos de um agente para o outro, promovendo o investimento
na economia e aumentando os níveis de poupança, os bancos tornaram se alvo de
procura e um dos principais motores do desenvolvimento económico.
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Referências Bibliográficas

Legislação

Lei nº. 01/92 De 03 de Janeiro – Lei Orgânica de Banco de Moçambique.

Doutrina

Sozinho. Cândido. (2008). Manual de Contabilidade Bancária. Maputo;

Belchior. Oldemiro. (2015). Financiamento PME – Um guia prático para apoio às

empresas no acesso ao crédito.

http://www.visitmozambique.net/pt/SobreMocambique/OutrasInformacoes Gerais/Ban
cos.