Matemática Financeira

A matemática financeira é a área da matemática que

estuda a equivalência de capitais no tempo, ou seja,
como se comporta o valor do dinheiro no decorrer do
tempo.
Sendo uma área aplicada da Matemática, estuda
diversas operações ligadas ao dia a dia das pessoas. Por
esse motivo, conhecer suas aplicações é fundamental.
Como exemplos dessas operações podemos citar as
aplicações financeiras, empréstimos, renegociação de
dívidas, ou mesmo, tarefas simples, como calcular o
valor de desconto num determinado produto.
 Conceitos Básicos
Capital (C)
Representa o valor do dinheiro no momento atual. Este
valor pode ser de um investimento, dívida ou
empréstimo.
Juros (J)
Representam os valores obtidos pela remuneração de
um capital. Os juros representam, por exemplo, o custo
do dinheiro tomado emprestado.
Ele pode também ser obtido pelo retorno de uma
aplicação ou ainda pela diferença entre o valor à vista e
a prazo em uma transação comercial.
Montante (M)
Corresponde ao valor futuro, ou seja, é o capital mais
os juros acrescidos ao valor.
Assim, M = C + J.
Taxa de Juros (i)
É o percentual do custo ou remuneração paga pelo uso
do dinheiro. A taxa de juros está sempre associada a um
certo prazo, que pode ser por exemplo ao dia, ao mês ou
ao ano.
Porcentagem
A porcentagem (%) significa por cento, ou seja, uma
determinada parte de cada 100 partes. Como representa
uma razão entre números, pode ser escrita na forma de
fração ou como número decimal.
Por exemplo:

Muitas vezes utilizamos a porcentagem para indicar

aumentos e descontos. Para exemplificar, vamos pensar
que uma roupa que custava 120 reais está, nesse período
do ano, com 50% de desconto.
Como já estamos familiarizados com esse conceito,
sabemos que esse número corresponde à metade do
valor inicial.
Então, essa roupa no momento está com custo final de
60 reais. Vejamos assim, como trabalhar a
porcentagem:
50% pode ser escrito 50/100 (ou seja, 50 por cem)
Assim, podemos concluir que 50% equivale a ½ ou
0,5, em número decimal. Mas afinal o que isso
significa?
Bem, a roupa está com 50% de desconto e, portanto,
ela custa metade (½ ou 0,5) de seu valor inicial. Logo, a
metade de 120 é 60.
 Mas vamos pensar noutro caso, em que ela está com
23% de desconto. Para tanto, temos que calcular quanto
é 23/100 de 120 reais. Lógico que por aproximação
podemos fazer esse cálculo. Mas aqui a ideia não é essa.
Logo,
Transformamos o número percentual em número
fracionário e multiplicamos pelo número total que
queremos identificar o desconto:
23/100 . 120/1 - dividindo o 100 e 120 por 2, temos:
23/50 . 60/1 = 1380/50 = 27,6 reais
Portanto, o desconto de 23% numa roupa que custa
120 reais será de 27,6. Assim, o valor que você irá
pagar é de 92,4 reais.
Agora vamos pensar no conceito de aumento, ao invés
de desconto. No exemplo acima, temos que a comida
subiu 30%. Para isso, vamos exemplificar que o preço
do feijão que custava 8 reais teve um aumento de 30%.
Aqui, temos que saber quanto é 30% de 8 reais. Da
mesma forma que fizemos acima, vamos calcular a
porcentagem e, por fim, agregar o valor no preço final.
30/100 . 8/1 - dividindo o 100 e 8 por 2, temos:
30/50 . 4/1 = 120/50 = 2,4
 Assim, podemos concluir que o feijão nesse caso está
custando mais 2,40 reais. Ou seja, de 8 reais seu valor
foi para 10,40 reais.
Variação Percentual
Outro conceito associado ao de porcentagem é o de
variação percentual, ou seja, a variação das taxas
percentuais de acréscimo ou decréscimo.
Exemplo:
No início do mês, o preço do quilo da carne era de 25
reais. No final do mês a carne era vendida por 28 reais o
quilo.
Assim, podemos concluir que houve uma variação
percentual relacionada com o aumento desse produto.
Podemos constatar que o aumento foi de 3 reais. Pela
razão dos valores temos:
3/25 = 0,12 = 12%
Sendo assim, podemos concluir que a variação
percentual do preço da carne foi de 12 %.

Juros
 O cálculo de juros pode ser simples ou composto. No
regime de capitalização simples, a correção é feita
sempre sobre o valor do capital inicial.
Já nos juros compostos, a taxa de juros é aplicada
sempre sobre o montante do período anterior. Note que
esse último é muito utilizado nas transações comerciais
e financeiras.
Juros Simples
Os juros simples são calculados levando em
consideração um determinado período. Ele é calculado
pela fórmula:
J=C.i.n
Onde:
C: capital aplicado
i: taxa de juros
n: período que corresponde os juros
Logo, o montante dessa aplicação será:
M=C+J
M=C+C.i.n
M = C . (1 + i . n)
Juros Compostos
O sistema de juros compostos é chamado de
capitalização acumulada, pois, ao final de cada período
os juros que incidem sobre o capital inicial são
incorporados.
Para calcular o montante em uma capitalização a juros
compostos, usamos a seguinte fórmula:
Mn = C (1+i)n

Como calcular porcentagem

A porcentagem representa uma razão cujo
denominador é 100, ou seja,

.
O termo por cento é abreviado usando o símbolo %,
que significa dividir por 100 e, por isso, essa razão
também é chamada de razão centesimal ou percentual.
Saber calcular porcentagem é importante para resolver
problemas matemáticos, principalmente na matemática
financeira para calcular descontos, juros, lucro, e assim
por diante.

Como calcular porcentagem de um valor

 Para saber o percentual de um valor basta multiplicar a
razão centesimal correspondente à porcentagem pela
quantidade total.
Exemplo: para descobrir quanto é 20% de 200,
realizamos a seguinte operação:

Generalizando, podemos criar uma fórmula para conta

de porcentagem:

Se preferir, você pode fazer o cálculo de porcentagem

da seguinte forma:
1º passo: multiplicar o percentual pelo valor.

2º passo: dividir o resultado anterior por 100.

Como calcular porcentagem na calculadora?
Os cálculos de porcentagem se tornam mais fáceis se
você utilizar uma calculadora simples ou a calculadora
no celular. Basta inserir os valores e rapidamente obterá
o resultado. Veja como é fácil.
Exemplo: Calcular quanto é 36% de 210.

1º passo: digitar o valor (210).

2º passo: apertar o botão de multiplicação (x).
3º passo: digitar o valor percentual (36) e apertar o
botão de porcentagem (%).
4º passo: apertar o botão de igual (=).
Encontramos que 36% de 210 corresponde ao
resultado 75,60.
 Como calcular os juros simples
Juros simples é um acréscimo calculado sobre o valor
inicial de uma aplicação financeira ou de uma compra
feita a crédito, por exemplo.
O valor inicial de uma dívida, empréstimo ou
investimento é chamado de capital. A esse valor é
aplicada uma correção, chamada de taxa de juros, que é
expressa em porcentagem.
Os juros são calculados considerando o período de
tempo em que o capital ficou aplicado ou emprestado.
Exemplo:
Um cliente de uma loja pretende comprar uma
televisão, que custa 1000 reais à vista, em 5 parcelas
iguais. Sabendo que a loja cobrará uma taxa de juros de
6% na compra, qual o valor de cada parcela e o valor
total que o cliente irá pagar?
Ao parcelamos esse valor em cinco meses, se não
houvesse juros, pagaríamos 200 reais por mês (1000
divididos por 5). Mas foi acrescido 6% a esse valor,
então temos:
 Desta forma, teremos um acréscimo de R$ 12,00 ao
mês, ou seja, cada prestação será de R$ 212,00. Isso
significa que, no final, pagaremos R$ 60,00 a mais do
valor inicial.
Logo, o valor total da televisão será de R$ 1060,00.
Fórmula: como calcular os juros simples
A fórmula para calcular os juros simples é expressa
por:
J=C.i.t
Onde,
J: juros
C: capital
i: taxa de juros. Para substituir na fórmula, a taxa deverá
estar escrita na forma de número decimal. Para isso,
basta dividir o valor dado por 100.
t: tempo. A taxa de juros e o tempo devem se referir à
mesma unidade de tempo.
Podemos ainda calcular o montante, que é o valor total
recebido ou devido, ao final do período de tempo. Esse
valor é a soma dos juros com valor inicial (capital).
Sua fórmula será:
M=C+J→M=C+C.i.t
Da equação acima, temos, portanto, a expressão:
M = C . (1 + i . t)
Exemplo 1
Quanto rendeu a quantia de R$ 1200,00, aplicado a
juros simples, com a taxa de 2% ao mês, no final de 1
ano e 3 meses?
Sendo:
C = 1200
i = 2% ao mês = 0,02
t = 1 ano e 3 meses = 15 meses (tem que transformar
em meses para ficar na mesma unidade de tempo da
taxa de juros.
J = C . i . t = 1200 . 0,02 . 15 = 360
Assim, o rendimento no final do período será de R$
360,00.
Exemplo 2
Um capital de R$ 400,00, aplicado a juros simples
com uma taxa de 4% ao mês, resultou no montante de
R$ 480,00 após um certo tempo. Qual foi o tempo da
aplicação?
Considerando,
C = 400
i = 4% ao mês = 0,04
M = 480
temos:

Como Calcular os Juros Compostos

Os Juros Compostos são calculados levando em conta
a atualização do capital, ou seja, o juro incide não
apenas no valor inicial, mas também sobre os juros
acumulados (juros sobre juros).
Esse tipo de juros, chamado também de “capitalização
acumulada”, é muito utilizado nas transações
comerciais e financeiras (sejam dívidas, empréstimos
ou investimentos).
Exemplo:
Uma aplicação de R$10.000, no regime de juros
compostos, é feita por 3 meses a juros de 10% ao mês.
Qual o valor que será resgatado ao final do período?

Mês Juros Valor

1 10% de 10000 = 1000 10000 + 1000 = 11000
2 10% de 11000 = 1100 11000 + 1100 = 12100
3 10% de 12100 = 1210 12100 + 1210 = 13310
 Note que o juro é calculado usando o valor já corrigido
do mês anterior. Assim, ao final do período será
resgatado o valor de R$13.310,00.
Para compreendermos melhor, é necessário conhecer
alguns conceitos utilizados em matemática financeira.
São eles:
Capital: valor inicial de uma dívida, empréstimo ou
investimento.
Juros: valor obtido quando aplicamos a taxa sobre o
capital.
Taxa de Juros: expressa em porcentagem (%) no
período aplicado, que pode ser dia, mês, bimestre,
trimestre ou ano.
Montante: o capital acrescido dos juros, ou seja,
Montante = Capital + Juros.
Fórmula: Como Calcular os Juros Compostos
Para calcular os juros compostos, utiliza-se a
expressão:
M = C (1+i)t
Onde,
M: montante
C: capital
i: taxa fixa
t: período de tempo
Para substituir na fórmula, a taxa deverá estar escrita
na forma de número decimal. Para isso, basta dividir o
valor dado por 100. Além disso, a taxa de juros e o
tempo devem se referir à mesma unidade de tempo.
Se pretendemos calcular somente os juros, aplicamos a
seguinte fórmula:
J=M–C
Exemplos:
Para entender melhor o cálculo, vejamos abaixo
exemplos sobre a aplicação dos juros compostos.
1) Se um capital de R$500 é aplicado durante 4 meses
no sistema de juros compostos sob uma taxa mensal
fixa que produz um montante de R$800, qual será o
valor da taxa mensal de juros?
Sendo:
C = 500
M = 800
t=4
Aplicando na fórmula, temos:

Uma vez que a taxa de juros é apresentada na forma de

porcentagem, devemos multiplicar o valor encontrado
por 100. Assim, o valor da taxa mensal de juros será de
12,5 % ao mês.
2) Quanto receberá de juros, no fim de um semestre,
uma pessoa que investiu, a juros compostos, a quantia
de R$5.000,00, à taxa de 1% ao mês?
Sendo:
C = 5000
i = 1% ao mês (0,01)
t = 1 semestre = 6 meses
Substituindo, temos:
M = 5000 (1 + 0,01)6
M = 5000 (1,01)6
M = 5000 . 1,061520150601
M = 5307,60
 Para encontrar o valor dos juros devemos diminuir do
montante o valor do capital, assim:
J = 5307,60 - 5000 = 307,60
O juro recebido será de R$ 307,60.
3) Qual deve ser o tempo para que a quantia de R$20
000,00 gere o montante de R$ 21 648,64, quando
aplicado à taxa de 2% ao mês, no sistema de juros
compostos?
Sendo:
C = 20000
M = 21648,64
i = 2% ao mês (0,02)
Substituindo:

O tempo deverá ser de 4 meses.