CADERNO - Oficina de Finanças

SECRETARIA EXECUTIVA DE DESENVOLVIMENTO DA EDUCAÇÃO
GERÊNCIA GERAL DE ENSINO MÉDIO E ANOS FINAIS DO ENSINO FUNDAMENTAL

GERÊNCIA DE POLÍTICAS EDUCACIONAIS DO ENSINO MÉDIO
Secretário de Educação e Esportes

Marcelo Andrade Bezerra Barros
Secretário Executivo Planejamento e Coordenação

Leonardo Ângelo de Souza Santos
Secretária Executiva do Desenvolvimento da Educação

Ana Coelho Vieira Selva
Secretária Executiva de Educação Profissional e Integral

Maria de Araújo Medeiros
Secretário Executivo de Administração e Finanças

Alamartine Ferreira de Carvalho
Secretário Executivo de Gestão da Rede

João Carlos Cintra Charamba
Secretário Executivo de Esportes

Diego Porto Perez
Equipe de Elaboração
Edvaldo Braz do Nascimento
Chrystiane Carla S. N. Dias de Araújo
Equipe de coordenação
Alison Fagner de Souza e Silva
Chefe da Unidade do Ensino Médio (GEPEM/SEDE)
Ana Carolina Ferreira de Araújo

Gerente de Políticas Educacionais do Ensino Médio (GEPEM/SEDE)
Durval Paulo Gomes Júnior

Assessor Pedagógico (SEDE/SEE-PE)
Revisão
Daniella Sales Ribeiro de Morais
Rosimere Pereira de Albuquerque
Viviane S. Almeida ( leitora crítica)
Sumário
1. Apresentação 5
2. História das finanças no mundo real 11
Orientações para realização de atividades 14
Orientações para a avaliação 22
3. Benefícios na Educação Financeira 23
4 . Educação financeira: conceitos e ferramentas 36
6. Referencial Bibliográfico 56
1. Apresentação
Prezado(a) professor(a),
Oficina de Finanças é uma Unidade Curricular presente no Ensino Médio da

Rede Estadual de Pernambuco e aparece como obrigatória nas trilhas Possibilidades
em Rede e Humanização dos Espaços e Soluções Ótimas. É uma UC destinada aos
estudantes do 3º ano do Novo Ensino Médio, fundamentada na portaria nº 1.432/
2018 que orienta a elaboração dos Itinerários Formativos e apresenta como foco
contribuir para esses percursos formativos, o aprofundamento dos conceitos,
ampliando as habilidades dos estudantes relacionadas ao pensar e fazer científicos
tendo em vista o enfrentamento de situações cotidianas a fim de propor intervenções
que considerem o desenvolvimento local e a melhoria da qualidade de vida da
comunidade ( BRASIL, 2018, p.2). Nesse sentido, a UC Oficina de Finanças traz como
propósito aprofundar conceitos matemáticos no contexto da Educação Financeira.
Para atender a esses objetivos, Oficina de Finanças está balizada no eixo

estruturante Investigação Científica e propõe que os estudantes desenvolvam a seguinte
habilidade:
(EMIFMAT01PE) Investigar e analisar situações-problema identificando e

selecionando conhecimentos da Matemática Financeira relevantes para uma dada
situação que relacione custo e benefício, aplicando modelos para sua representação.
Sua ementa apresenta os seguintes tópicos:
5
● Investigação e análise da relação entre custo e benefício em

situações-problema no contexto das redes de fornecimento e prestação de
serviços.
● Estudo de orçamento, despesas e investimentos em situações problema de
educação financeira para investigar e analisar custos e consumos podendo
utilizar recursos tecnológicos digitais assim como aplicativos que simulam
investimentos financeiros.
● Investigação e análise de situações problema envolvendo taxas de juros,
capital, montante, juros simples e compostos - que podem ser explorados,
inclusive, a partir da ideia de logaritmo.
Dessa forma, este é um Material de Apoio que, ao estar organizado nos eixos
estruturantes e ementa, propõe que sejam explorados conhecimentos da Matemática
Financeira a fim de subsidiar o docente na tarefa de despertar o interesse e mobilizar
os estudantes para o desenvolvimento de habilidades voltadas à análise a ao
planejamento financeiro familiar. Orienta-se, então, que as perguntas propulsoras da
pesquisa partam, prioritariamente, de inquietações e desafios enfrentados pelos
estudantes em seu cotidiano, em diferentes contextos, identificando problemáticas de
seu interesse, ressaltando-se, porém, que “o cotidiano não se refere apenas às
atividades do dia a dia dos estudantes, mas também às questões da comunidade mais
ampla e do mundo do trabalho” (BRASIL, 2018, p. 535).
Nesse sentido, Antunes (2008, p. 36) afirma que o interesse do aluno passa a ser
“a força que comanda o processo da aprendizagem, suas experiências e descobertas, o
motor de seu progresso, e o professor um gerador de situações estimuladoras e
eficazes”.
6
Segundo Oliveira (2020, p.13 e 14),
O papel do professor nesse momento é direcionar suas ações para

que o discente possa construir seu conhecimento. Deverá provocar e
promover situações de aprendizagem, estimular e estar junto no
processo e colocar-se como parceiro do seu aluno. Deve-se ensinar
aquilo que faz sentido e importância na vida do seu aluno para
provocar estímulos e interesse e, assim, diminuir os fatores negativos
em relação à aprendizagem de Matemática.
A Matemática Financeira está sempre muito presente em nosso dia a dia, no

mundo real, seja quando realizamos o financiamento de um automóvel ou de um
imóvel, ou em situações ainda mais simples, quando recebemos um desconto no
momento em que efetuamos uma compra com pagamento à vista, por exemplo.
No entanto, concordamos com Saul (2015) ao afirmar que é inadmissível a

decisão de políticas públicas que propõem textos apostilados para serem “aplicados”
aos alunos nas salas de aula. Essa é uma prática que “contraria uma pedagogia que
busca a construção de saberes significativos por parte dos educandos, a partir da
valorização e da superação de conhecimentos que eles já trazem em suas trajetórias de
vida”.
Fortunati (2009) nos diz que os sistemas apostilados praticam um

empobrecimento da função docente por dispensarem o professor da responsabilidade
de escolher e experimentar algo diferente. Tudo isso faz-nos entender que o material
que ora apresentamos nada mais é do que um instrumento provocador que pretende
motivar discussões acerca da Unidade Curricular Oficina de Finanças, atrelada às trilhas
que pretendem conduzir os estudantes de PE em um percurso formativo norteado
por uma ementa e focos pedagógicos que, juntos, permitem ao professor desenvolver
caminhos metodológicos, objetivando o desenvolvimento de habilidades em
7
Educação Financeira para formar, no estudante, uma cultura de planejamento

orçamentário tendo em vista sua qualidade de vida.
Segundo Oliveira (2020, apud. Pires, 2002), o professor
precisa ter conhecimentos relativos aos conteúdos matemáticos e à

natureza da Matemática, de modo a sentir-se à vontade quando a
ensinar; deve ser capaz de relacionar ideias particulares ou
procedimentos dentro da Matemática, de conversar sobre ela e de
explicar os juízos feitos e os significados e razões para certas
relações e procedimentos. Para isso, o professor precisa ter uma
compreensão profunda da Matemática, da sua natureza e da sua
história, do papel que ela tem na sociedade e na formação do
indivíduo.
Assim sendo, este Material de Apoio à Ação Docente organiza-se em seções

intituladas, a saber: História das Finanças no Mundo Real: relação entre custo e benefício no
contexto das redes de fornecimento e prestação de serviços, Benefícios da Educação Financeira: estudo
de orçamento, despesas e investimentos em situações-problema da Educação Financeira e Educação
financeira: conceitos e ferramentas, apresentando, ao final de cada uma, orientações para
realização de atividades e avaliação, sem, com isso, se propor a engessar a rica
construção didático-metodológica que dar-se-á ao longo do percurso formativo, com
as contribuições dos professores e alunos.
Quanto ao método, optamos pela Modelagem Matemática, por meio da qual o

professor, segundo Oliveira (2020, p.54), “poderá apresentar aos alunos um trabalho
diferenciado que proporciona a exploração da criatividade e do senso crítico”. A
Modelagem Matemática, segundo Araújo (2010), está relacionada com a aplicação de
modelos matemáticos na resolução de problemas reais, ou seja, o aluno irá empregar
uma representação matemática em uma situação real de modo a entendê-la,
resolvendo um determinado problema relacionado a ela. Mundim e Oliveira (2016)
refletem que a Modelagem Matemática se apresenta como uma alternativa que
8
viabiliza a utilização de ferramentas matemáticas variadas para diferentes

situações-problema que podem envolver conteúdos matemáticos diversos e promover
a resolução dos problemas escolhidos.
Assim, Biembengut e Hein (2018) demonstram que a Modelagem Matemática

caracteriza-se como uma estratégia a ser utilizada em qualquer ano de escolaridade
tendo como objetivos principais evidenciar a importância da Matemática para a
formação e a vida do aluno; enfatizar a aplicabilidade da Matemática despertando o
interesse pela mesma; favorecer a assimilação dos conteúdos matemáticos;
desenvolver habilidades para a resolução de problemas; despertar a criatividade; e
aproximar a Matemática de outras áreas do conhecimento.
Groenwald, Silva e Mora (2004) ressaltam que é preciso considerar que: a) as

situações escolhidas e as informações repassadas precisam ser reais, ou seja, elas
devem ser obtidas a partir do cotidiano vivenciado pelos alunos; b) os estudantes
devem ter clareza e entender bem as situações-problema apresentadas; c) é
interessante que as situações sejam providas de informações interessantes e dados que
permitam um trabalho diferenciado e diversificado; d) sempre que possível, as
situações devem envolver conceitos de outras áreas do conhecimento; e) considerar
durante o desenvolvimento do trabalho a inter-relação entre os diversos conteúdos
matemáticos.
Importa, também, nesta UC, discutir com os estudantes sobre ética, futuro
profissional e retorno financeiro. Muitos jovens têm decidido seguir uma carreira
profissional com foco apenas no retorno financeiro que ela gera, mas isso pode ser
muito prejudicial a longo prazo. Sabemos que a satisfação, o prazer e a motivação
diárias são fundamentais para uma vida plena e feliz, perceber-se como pessoa útil
para a sociedade e família, também geram benefícios para o equilíbrio psicológico do
9
ser humano. Decisões precipitadas, sem reflexão e visão dos impactos a médio e
longo prazo, motivadas apenas pelo ganho imediato, podem gerar resultados
péssimos para saúde, vida pessoal, familiar e, consequentemente, para a comunidade.
Vemos que é preciso gerar algum dinheiro, mas é fundamental que esse dinheiro
venha de uma forma correta, ética, ou seja, que ele seja realmente um direito seu.
dessa forma, é importante reforçar que ser ético significa fazer a coisa certa.
Explicando de forma simples: se você vê um chocolate cair da mochila do seu colega,
por mais que esteja com vontade de comer um docinho, sabe que a atitude correta é
devolver o chocolate para o dono. Dessa forma, podemos dizer que ser ético é agir da
maneira correta, fazendo o que é certo, estar atento para não prejudicar outras
pessoas. Quando a gente dá esse recado, está dizendo que é louvável SER e isso
possibilitará o TER. Quem é ético e correto consegue ajudar mais pessoas, não
coloca em risco os bens materiais que possui e vive com mais tranquilidade.
Por isso, deve-se objetivar ser uma pessoa melhor, valorizar o que já se tem,
agir com honestidade e ajudar as pessoas. Assim, é possível acumular recursos,
vivenciar momentos de satisfação pessoal, construir uma rede de relacionamentos e
experimentar bons sentimentos para uma vida plena e feliz.
Espera-se, então, que a leitura deste material subsidie o professor e incentive

seu potencial criador, em sala de aula, não perdendo de vista o que o estudante
precisa aprender em Educação Financeira para a vida, ensinando-os a servir-se dos
conhecimentos matemáticos para a construção de seus sonhos.
10
2. História das finanças no mundo real
Relação entre custo e benefício no contexto das redes de

fornecimento e prestação de serviços
Antigamente, as pessoas não usavam dinheiro. Cada uma desenvolvia sua

produção no campo ou serviço e quando precisavam de coisas ou alimentos que não
produziam, trocavam com outras pessoas. Essa transação de troca de bens e serviços
por outros, com a concordância entre as partes, é chamada de escambo e representa
a forma mais antiga da relação entre custo e benefício no contexto de uma rede de
fornecimento e/ou prestação de serviços.
À medida que as comunidades iam crescendo e aumentando, as trocas, os
objetos de troca, foram se modificando e sendo representados por conchas, peles de
animais, chás, até chegar aos metais preciosos que, por seu valor próprio, eram
referências para as negociações e, gradativamente, evoluíram para valores com
números impressos.
Sabe-se que na China, há mais de mil anos antes de Cristo, já eram usadas
conchas como moeda de troca. As primeiras moedas de metal surgiram na Turquia no
século VII antes de Cristo e a Casa da Moeda da Bahia, a primeira do Brasil, começou
a fabricar moedas em ouro e prata em 1695, com metal vindo de Portugal.
Com o aumento da quantidade e volume de negociações, o saco de moedas de
ouro foi ficando pesado e perigoso, pelo risco de ser roubado. Com isso, surge a
necessidade de depositá-lo em casas de pessoas confiáveis que se encarregavam de
cuidá-lo para o dono, em troca de algumas moedas. Por garantia, o guardador emitia
um recibo referente ao valor de ouro depositado. Quando o dono quisesse reaver o
valor poderia trocar o recibo pelo ouro. Esses recibos acabaram sendo negociados e
11
se transformaram nas primeiras cédulas a serem trocadas, nascendo, assim, o dinheiro

em papel e os bancos.
Na década de 1970, os Estados Unidos aboliram a referência ao padrão-ouro,
o chamado “lastro”, e o papel moeda passou a valer por si só e, para saber o valor de
cada dinheiro, ao redor do mundo, é necessário um conhecimento das notas e
moedas, observando os numerais marcados nelas, pois esse foi um padrão adotado
por todos os países. Atualmente, além das cédulas, moedas e cheques, temos o
dinheiro invisível, que são cartões de débito ou crédito. Eles vêm sendo cada vez mais
utilizados pelas pessoas. Nessas operações, o dinheiro propriamente dito não aparece
e as transações são feitas também pela internet. Muitas crianças começam contando
as notas assim: “um dinheiro, dois dinheiros, três dinheiros” e só depois, com a
vivência e a idade, começam a perceber que cada moeda ou nota de dinheiro tem um
valor diferente.
Você já parou para pensar que uma cédula de 1.000 em um país pode comprar
muitas coisas, e que em outro, a cédula com o número 1.000 pode comprar apenas 1
maçã? Por exemplo, em 2013, você precisaria de aproximadamente dezoito milhões
de pesos colombianos para comprar um carro de vinte mil reais no Brasil, ou seja,
levar em consideração apenas o número escrito na nota não nos dá informações
suficientes sobre o real valor da cédula ou moeda, pois cada país tem um Banco
Central que define a quantidade de dinheiro que a Casa da Moeda deve fabricar para
ficar circulando entre as pessoas.
A Casa da Moeda, de cada país, fabrica um tipo diferente de dinheiro, por isso
existem cédulas e moedas tão variadas ao redor do mundo. Aqui no Brasil, a nossa
moeda se chama real, e as notas de dinheiro, com seu valor específico, tem uma cor e
um animal estampado, representando nossa rica e diversa fauna. Mas nem sempre foi
12
assim, ele já teve vários nomes diferentes como: mil-réis, cruzeiro, cruzado,
cruzeiro real, e as cédulas já tiveram cores e desenhos bem variados.
Normalmente, quanto mais dinheiro é produzido, menos ele começa a valer.
Imagine que esteja muito frio e muitas pessoas precisem comprar casacos. Se houver
poucos casacos nas lojas para serem vendidos, provavelmente o preço desse produto
vai subir, pois os lojistas vão tentar ganhar mais dinheiro com a pouca quantidade de
casacos vendidos. Isso acontece muito com os alimentos. Quando está na época de
colher manga, existe muita quantidade de manga disponível para ser vendida, e o
preço dela fica mais barato. Essa é uma relação comercial que denomina-se de lei da
oferta e da procura.
O valor de um produto é determinado justamente pela lei da oferta e da
procura e pode passar a valer mais por ser associado à imagem de prosperidade, ser
sinônimo de bom gosto ou de qualquer coisa que a sociedade esteja valorizando
naquele momento da história. O número de coisas que uma mesma quantidade de
dinheiro pode comprar vai mudando ao longo do tempo. Se hoje você consegue
comprar 1 kg de açúcar, 1 litro de leite e 10 pães com R$10,00, por exemplo,
provavelmente, daqui a um ano, não conseguirá comprar as mesmas quantidades
desses produtos. Chamamos essa variação do poder de compra do dinheiro de
INFLAÇÃO.
Simbolicamente, podemos explicar para os nossos jovens que o dinheiro é
como o gelo que, ficando fora da geladeira, "derrete" ao longo do tempo. O dinheiro
em casa, ou investido, com rendimentos abaixo do índice da inflação, também vai
perdendo o seu valor, vai derretendo e acabando. Por isso, é necessário levar em
consideração o valor da inflação ao fazer investimentos e evitar, ao máximo, deixar
seu dinheiro parado em conta corrente ou guardado em casa. Os bancos são lugares
onde guardamos o dinheiro com mais segurança, fazemos o dinheiro “crescer” com
13
investimentos, e “compramos dinheiro”, fazendo empréstimos. É importante lembrar

que pagamos taxas de manutenção para mantermos o dinheiro guardado no banco.
Segundo Singer (2000),
[...]todos nós participamos do mundo financeiro à medida que
estamos dando e recebendo crédito quase todo dia. Esta é a
pequena finança ou finança corriqueira, que está tão bem
incorporada à nossa rotina que nem sequer a percebemos como algo
distinto em nosso comportamento econômico. Há, por outro lado, a
grande finança, o financiamento de inversões industriais,
comerciais ou tecnológicas, as fusões de multiempresas e a cisão de
outras, as oscilações do valor das ações nas bolsas de valores, a
fixação de nova taxa básica de juros pelo banco central, o
lançamento de novos fundos de investimento, de novas loterias, de
novas modalidades de seguro e assim por diante ( SINGER, 2000,
p.8, grifo nosso)
Aqui, interessa-nos a pequena finança ou finança corriqueira tendo em

vista a gestão de finanças pessoais, ajudando os estudantes a compreender sua
relação cotidiana com os seus recursos financeiros, a fazer escolhas conscientes, a
refletir sobre seus sonhos e sobre como transformá-los em realidade por meio de
projetos, a partir do desenvolvimento da capacidade de avaliar suas reais necessidades
e seus desejos, sabendo que suas escolhas podem afetar positiva ou negativamente a
qualidade de suas vidas no presente e no futuro1.
Orientações para realização de atividades
Nessa oficina, é fundamental promover, a partir de uma temática de interesse

comum dos estudantes, a busca de respostas que possam direcioná-los a uma
1
BRASIL. Departamento de Educação Financeira do Banco Central.Caderno de Educação Financeira –
Gestão de Finanças Pessoais. Brasília: BCB,2013.
14
“pergunta de pesquisa”, explorando a criatividade e o senso crítico dos jovens. Sendo

assim, importa estabelecer uma relação respeitosa entre os saberes do professor e dos
estudantes no estudo da temática escolhida, vislumbrando a resolução de uma dada
situação-problema a partir de um modelo elaborado pela turma.
Figura 4: Esquema do processo de Modelagem Matemática Fonte: Adaptado de Biembengut

e Hein (2018)
Na busca pela “pergunta de pesquisa”, na sala de aula, sugere-se que, ao

começar uma atividade investigativa, valorize-se o diálogo prévio, motivado por uma
tempestade de ideias (brainstorming), em rodas de conversa que proponham debates,
em grandes grupos, fomentando o surgimento de novas ideias no intuito de provocar
o surgimento de outras perguntas e despertar a percepção de que o conhecimento se
constrói em um movimento de perguntas e respostas atreladas às necessidades do
indivíduo no mundo real, podendo ser representado por um espiral infinito que
durante seu percurso evolutivo vai trazendo respostas adequadas às situações postas, a
cada tempo, a depender dos sujeitos que a solicitam e dos contextos nos quais estão
inseridas. Esse processo ensina-nos que a educação não diz respeito apenas a
aprender respostas, mas que também contribui para a implementação da cultura do
aprender a aprender.
15
Nada impede que se parta de perguntas como:

● O que se entende por finanças?
● Qual a história das finanças no mundo real?
● Qual a relação entre custo e benefício?
● De que trata a Educação Financeira?
● Para que serve a Matemática Financeira?
● O que é uma aplicação financeira?
E, assim, poder despertar outros questionamentos como:

● Vocês têm desejos, sonhos a conquistar?
● Qual a relação entre custo e benefício associada à aquisição desse(s)
bem(ns)?
● Que planos vocês propõem para atingir esses objetivos?
A discussão acerca da relação entre custo e benefício no contexto das redes de

fornecimento e prestação de serviços pode aparecer em rodas de conversa a partir da
análise de situações e problemas presentes na comunidade.
No decorrer deste trabalho, também é possível elaborar uma aula com
Modelagem Matemática, usando dados do contexto social dos alunos do que diz
respeito, por exemplo, aos planos de telefonia celular, que é hoje algo muito comum
entre eles, e um conteúdo da Matemática, em que poderão responder ao problema:
● Em qual plano irei pagar mais barato no final do mês?
Planos de celular é um tema comum devido ao acesso que os nossos jovens
têm aos telefones celulares. Além de tratar-se de um conteúdo associado à Economia,
faz parte do contexto social do aluno. No percurso de conversar e investigações,
pode-se propor a identificação do modelo matemático que resolve o problema e
16
responde qual plano de celular melhor atende às necessidades de consumo de

serviços daquele indivíduo.
Abaixo, uma tabela sugerida por Malaquias (2021)2, apresenta etapas realizadas
no modelo de Biembengut Hein (2007, p.15), na modelagem matemática. A segunda
coluna apresenta a escolha metodológica do estudo. Este quadro pode ser usado em
qualquer situação onde se pretende usar a Modelagem Matemática.
Tabela 1: Esquema proposto por Biembengut e Hein (2007).
Etapas Descrição projeto por etapa
1. Interação Identificar o melhor plano de celular para os

a. Reconhecimento da estudantes tendo em vista o perfil de uso, os
situação problema.
recursos oferecidos, o preço do serviço e as
b. Familiarização com o
condições financeiras do grupo.
assunto a ser
modelado.
2
MALAQUIAS, Helbert Santana. Propondo uma Aula com Modelagem Matemática. Modelo de Biembengut e Hein. Disponível em:
https://www.nucleodoconhecimento.com.br/educacao/modelagem-matematica Acesso em 03 set 22.
17
Pesquisar as empresas de telefonia de celular

mais conhecidas no mercado para saber os
valores dos planos e perfis.
2. Matematização Avaliar as taxas fixas e valores cobrados por minuto de

ligação de cada operadora.
a. Formulação do
problema – Listar os benefícios e estabelecer uma relação com o
hipóteses. custo.
b. Resolução do
Construção de uma fórmula matemática que identifica
problema através do
o melhor plano de celular para jovens em idade escolar.
modelo.
3.Modelo matemático Através da fórmula, descobrir qual plano tem menor

custo x maior benefício dentro do perfil dos estudantes.
a. Interpretação do
modelo.
b. Verificação de sua
Verificar se o modelo descoberto atende à situação-
adequabilidade-
problema que é identificar o melhor plano para o perfil
validação.
desejado.
Fonte: Etapas da Modelagem elaborado por Biembengut e Hein (2007, p.15).
A seguir, apresentamos a proposta de atividade, compartilhada pelo Prof.
Helbert Santana Malaquias, como sugestão de trabalho para esta Unidade Curricular:
18
PLANEJAMENTO DA AULA PROPOSTA
O tema será desenvolvido em duas aulas propostas para salas de 8º e 9º ano do

Ensino Fundamental, cuja média de idade está entre 13 a 16 anos. Serão usadas duas
aulas de 50 minutos cada. Dividiremos 3 grupos de 5 alunos cada. Nesta aula,
usaremos as etapas da modelagem segundo Biembengut e Hein (2007):
1. Interação – reconhecimento da situação problema
1.1 A proposta da aula visa identificar o melhor plano de celular para adolescentes de
hoje do Ensino Fundamental.
1.2 Familiarização com o assunto a ser modelado; pedir aos alunos para pesquisarem
duas empresas de telefonia celular para saberem os valores das taxas cobradas por
minuto e taxas fixas. Foram pesquisadas as empresas Vivo e Oi celular e encontradas
as seguintes taxas:
Plano 1: Vivo; Taxa fixa R$ 42,00 com direito a 50 minutos de ligação, cada minuto
de ligação excedente, será cobrado um valor de R$ 0,72.
Plano 2: Oi; Taxa fixa R$ 51,90 com direito a 60 minutos de ligação, cada minuto de
ligação excedente será cobrado um valor de R$ 0,69.
2. Matematização
2.1 Formulação do problema – Hipóteses.
2.2 Resolução do problema em termo do modelo. Com a avaliação das taxas e perfis,
construímos a seguinte fórmula para identificar o melhor plano.
19
Plano 1. Vivo: f(x)= 42+(x-50).0,72
Plano 2. Oi: f(x)= 51,90+(x-60).0,69
Na fórmula, chamamos a variável x de minutos de ligação.
A variável y ou f(x), chamamos do valor total a ser pago.
Identificamos uma função de 1º grau para cada operadora, pois o valor total a ser
pago está em função da quantidade de minutos gastos (x).
Modelo matemático
a. Interpretação do modelo. Através da comparação entre as duas funções, como:
1º) Quando o plano 1 da Vivo terá o menor custo-benefício.
Vivo Oi
42+(x-50).0,72 < 51,90+(x-60).0,69
42+0,72x-36 < 51,90+0,69x-41,40
0,72x-0,69x < 51,90+36-41,40-42
0,03x < 4,50
X < 150
2º) Quando o plano 2 da Oi terá o menor custo-benefício.
Oi Vivo
51,90+(x-60).0,69 < 42+(x-50).0,72
20
51,90+0,69x-41,40 < 42+0,72x-36
0,69x-0,72x < 42+41,40-36-51,90
-0,03x < -4,50 . (-1)
X > 150
VERIFICAÇÃO DE SUA ADEQUABILIDADE – VALIDAÇÃO
O modelo exposto acima atende ao objetivo da aula, ao responder qual é o melhor

plano em relação ao custo-benefício de acordo com cada perfil de aluno. Os alunos
usarão função, comparação de função, inequação do 1º grau, conceitos já estudados
nas séries anteriores.
CONSIDERAÇÕES FINAIS
Pelo modelo exposto acima e cientes que a operadora com menor custo-benefício
será a melhor opção e observando o perfil de cada aluno, concluímos que: se o aluno
gasta menos de 150 minutos de ligação por mês, o plano 1 da operadora Vivo terá um
melhor custo-benefício. Se o aluno gastar mais de 150 minutos de ligação por mês, o
plano 2 da operadora Oi terá um melhor custo-benefício. Caso o aluno gaste
exatamente 150 minutos de ligação por mês, qualquer uma das opções serve. É
importante levar em consideração que esta aula é uma proposta e poderá ser usada
com outros tipos de situações e conteúdos. Vale ressaltar que, além de descobrirmos
o plano de melhor custo-benefício, foi possível desenvolver os conteúdos de funções,
inequações do 1º grau, conteúdos de 8º e 9º ano do ensino fundamental, assim,
observa-se que os alunos terão mais prazer em estudar esses conteúdos, usando a
Modelagem Matemática.
21
https://www.nucleodoconhecimento.com.br/educacao/modelagem-matematica
Orientações para a avaliação

Nesta etapa da atividade, é válido observar o entendimento e o
comprometimento de cada estudante, de forma sistemática durante as discussões em
sala de aula, seja atividade individual ou em grupos. Dessa forma, o professor(a) deve
instigar os estudantes com perguntas e comentários que despertem um espírito crítico
e criativo entre os estudantes, avaliando a relevância dos temas e problemas
apresentados, a viabilidade de execução do trabalho de investigação, e a pertinência
das perguntas que deram origem a “pergunta de pesquisa” partir das observações e
discussões sobre finanças.
22
3. Benefícios na Educação Financeira
Estudo de orçamento, despesas e investimentos em

situações-problema da Educação Financeira
A Educação Financeira é uma habilidade prática cujo propósito é auxiliar

indivíduos na administração dos seus rendimentos, dos seus sonhos, no consumo
sustentável, nas suas decisões sobre investimentos e na prevenção de
situações-problema. É, na verdade, uma importante ferramenta de incentivo ao
consumo consciente que instrui para controlar o desperdício e as compulsões. Dessa
maneira, não deve ser confundida com a Matemática Financeira, uma vez que a
primeira trata de uma área que se comunica com outras como: economia, biologia
(meio ambiente e saúde), história, sociologia, geografia, etc. e a segunda é específica
da matemática. No entanto, conhecimentos matemáticos são importantes para dar
suporte à promoção de uma relação saudável e transparente com o dinheiro.
Além disso, para envolver nossos jovens nesse percurso formativo é

imprescindível que se trabalhe o componente curiosidade. Segundo Freire (2011), a
curiosidade científica pode proporcionar uma abertura para a promoção de uma
atmosfera favorável às atitudes dialógicas, às reflexões, ao exercício da cidadania, ao
fomento da criticidade e da autonomia dos estudantes. Nessa perspectiva, para o
autor, é preciso um olhar diferenciado de incentivo à curiosidade, pois “quem tolhe a
curiosidade do outro acaba por tolher a sua própria”. Sobre essa questão ele ainda
enfatiza que
[...] como professor devo saber que sem a curiosidade que me move,
que me inquieta, que me insere na busca, não aprendo nem ensino
[...] é preciso, indispensável mesmo, que o professor se ache
‘repousado’ no saber de que a pedra fundamental é a curiosidade do
ser humano (FREIRE, 2011, p. 96).
23
Freire (2011) também faz apontamentos a respeito da necessidade do professor

em construir caminhos com a curiosidade dos sujeitos para superar a curiosidade
ingênua e alcançar uma curiosidade epistemológica. Na curiosidade ingênua, os
saberes ainda não ganharam noções críticas da realidade enquanto a curiosidade
epistemológica é dotada de ideias críticas.
Ademais, as tarefas propostas nesta Unidade Curricular devem ser pensadas

para que se possa trabalhar a Matemática Financeira sob outra perspectiva, não
limitando seu conteúdo ao exercício constante de cálculos, mas sim, trazendo
reflexões sobre o que pode representar a Educação Financeira na qualidade de vida
dos estudantes. Assim sendo, sugere-se, aqui, trabalhar em contextos em que essa
Matemática esteja inserida para dar conta de situações reais, a partir de rodas de
conversa nas quais provocar a curiosidade desse jovem seja o ponto de partida para
fomento da cultura do planejamento financeiro.
https://respostas.sebrae.com.br/o-que-e-afinal-educacao-financeira-e-como-desenvolver-
essa-area-na-sua-vida/
Lelis (2006 apud Argôlo, 2018) argumenta que o conhecimento da Educação

Financeira é importante, pois abarca elementos de como melhorar e aumentar a renda
24
e diminuir gastos. Ainda explica que a Educação Financeira pode ser usada como
ferramenta para o indivíduo aprender a gerir e administrar seus recursos.
Quatro são os pilares que orientam esse percurso: reconhecer, registrar,
revisar e realizar. Reconhecer problemas, necessidades, prioridades e objetivos/
sonhos que se deseja alcançar. Registrar tudo, usando números e fatos quantificáveis,
fazendo um planejamento que seja estratégico e prático. Revisar/analisar as
informações e identificar onde estão os problemas para decidir o que precisa ser
alterado ou não para alcançar os objetivos traçados. E, por fim, realizar/ agir,
colocando o plano em prática.
É importante reforçar junto ao estudante que é necessário mudar a relação
dele com o dinheiro, pois dinheiro não é um simples papel, é fruto de esforço e
trabalho, gera oportunidades e, se bem administrado, oferece estabilidade. Para que
tudo dê certo, as emoções precisam ser gerenciadas e o aluno ter controle sobre seus
gastos, conquistando, paulatinamente e com determinação, o controle financeiro e
emocional. Lembre-se: além de aprender a administrar dinheiro, o estudante estará
exercitando o controle sobre sua vida e possibilita o desenvolvimento de maior
autonomia em suas escolhas pessoais, planejando o seu futuro.
25
https://blog.yubb.com.br/importancia-da-educacao-financeira/
26
O professor(a) pode promover rodas de conversa e, a partir de perguntas,

provocar a discussão sobre a necessidade do planejamento financeiro. Nesta direção, é
importante levar em conta o que os estudantes trazem de informações para pensar no
caminho pedagógico que deve-se seguir no sentido de despertar a curiosidade.
Seguem-se, pois atividades que serão aplicadas aos entrevistados cuja identidade deva
ser preservada uma vez que tornar-se-ão material de pesquisa, estudo e análise.
Tomamos, então - por empréstimo-, alguns quadros sugeridos por Argôlo,
Strohschoen e Rehfeldt ( 2018) para realização das atividades a seguir.
Atividade 1- Provocação
Quadro 1 – Questionário inicial
1) Especifique quais critérios (caso haja) você utiliza para escolher a forma de
pagamento quando realiza uma compra:
Quantidade de parcelas
b) Juros baixos
c) Parcela baixa
d) Muitas parcelas
e)Outros critérios:
________________________________________________________________
________________________________________________________________
27
2) Quando você realiza uma compra, qual sua opção de pagamento:
a) À vista
b) A prazo
c) À vista e a prazo?
3) Quando você compra a prazo, sabe qual o valor pago a mais, ou seja, qual o valor
dos juros embutidos na compra?
a) Sim
b) Tenho noção do quanto pago a mais
c) Não
d) Não me interesso em saber
4) Ao realizar uma compra, o pagamento é realizado (assinale mais de uma opção

caso julgue necessário):
a) Usando crediário da loja
b) Em dinheiro
c) Com cheque pré-datado
d) Com cartão de crédito
e) Não sei informar
5) Na compra de um bem ou produto de valor significativo, você costuma:
28
a) Fazer economia de uma quantia por um determinado tempo antes de

efetuar a compra.
b) Ter sempre uma reserva na caderneta de poupança.
c) Comprar e depois planejar como será realizado o pagamento.
6) O que seus pais/responsáveis lhe ensinaram a respeito do uso do dinheiro?

Se isso pudesse ser resumido em uma frase, qual seria?
________________________________________________________________
________________________________________________________________
7) Quando você deseja muito adquirir um produto e não tem dinheiro para
pagar, o que costuma fazer para resolver a situação?
________________________________________________________________
________________________________________________________________
Esse questionário possibilita conhecer o perfil da turma, mas também

funciona como instrumento que, após tabulado, deve alimentar as discussões e
reflexões em rodas de conversa. É possível, servir-se, para aplicação do questionário,
de meios físicos ( questionário impresso) ou ferramentas digitais (Google Forms, por
exemplo).
Atividade 2 - Começando a planejar: é hora de começar o registro!
Quadro 2 – Levantamento de receitas/despesas por mês
Escreva no quadro abaixo 20 produtos que sua família costuma comprar

mensalmente. Classifique-os em necessários, supérfluos e indique se são compras
29
eventuais (não ocorrem mensalmente) ou não, marcando as colunas com um (x). Na

última coluna diga por que você as classificou desta forma.
Produto Supérflu Eventua Mensal Compr Compr Justifique porque Explique também
Necessário o l aà aa você acha que o porque compra à
Nº vista prazo produto escolhido vista ou a prazo.
é supérfluo ou
necessário.
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
30
15
16
17
18
19
20
Atividade 3 - Faça um planejamento de como lidar com o seu dinheiro.
Mostre para o estudante que fazer um planejamento financeiro não é algo

complicado, o primeiro passo é colocar no papel quanto ganha mensalmente e depois
o valor total das suas despesas. E, obviamente, elas não podem ser maiores que a
renda mensal. Depois desta etapa, separe em duas colunas as despesas fixas (valores
que não mudam, como o aluguel da casa) e as que são variáveis (conta de água, luz,
celular entre outras). Com o cálculo da despesa total, o que sobrar você poderá
investir ou guardar.
Grande parte das dívidas das pessoas é devido ao consumo por impulso. Ela
acontece quando você compra produtos ou serviços sem precisar fazer aquilo, ou
seja, sem necessidade. As propagandas escancaradas todos os dias aos nossos olhos
também contribuem negativamente, pois confundem e nos desviam o olhar sobre o
que realmente é importante. Dessa forma, avalie quando for fazer as próximas
compras e se questione.
Martinelli e Vicente (2016), destacam a importância de fazer um orçamento

por mais simples que seja, e a diferença que isso pode fazer na vida de cada um. Ao
registrar, ou seja, fazer um orçamento/ planejamento financeiro percebe-se a real
31
dimensão de todas as despesas e, provavelmente, muito do que passa despercebido

será aclarado, contribuindo para a mudança de postura e decisão diante de uma
questão relacionada à vida financeira: valores nas compras à vista e a prazo, juros de
financiamentos e aplicações e o impacto que isso gera. (MARTINELLI, VICENTE,
2016, p. 12)
Quadro 3 – Orçamento/Planejamento Financeiro
RECEITAS
Tipos de receita Receita prevista Receita recebida em

salários
Receita fixa
Receita variável
DESPESAS
Categoria de despesa Valor máximo previsto Valor gasto
Transporte
Alimentação necessária
(refeições e mercado)
Alimentação opcional
(lanches extras)
Lazer
Beleza e higiene
Bens pessoais
Remédios
32
Outros
SALDO
Receitas Valor previsto Valor alcançado
Receitas – Despesas =
Caso o saldo for negativo, o que você propõe para ficar com saldo positivo?
Atividade 4- Trabalhando com os sonhos
Lembre-se de que todos nós somos motivados pela realização de sonhos e

desejos. Precisamos administrar nossas emoções e focar na determinação para
alcançá-los. Assim, tomamos de empréstimo, o último quadro sugerido pelas autoras
que, consideramos, trazer à discussão o propósito maior para que se mantenha a
saúde financeira do ponto de vista pessoal, familiar, organizacional, enfim, para que se
consiga atingir a realização desejada e se afaste os riscos do endividamento.
Quadro 4 – Análise de prioridades dos desejos e necessidades
1) Observe o quadro abaixo. Nele estão anotados itens que utilizamos em

nosso dia a dia. Em seguida, analise cada item considerando o que, para você
se configura como “desejo” ou “necessidade”. Por último organize as palavras
em cada retângulo, de acordo com suas prioridades e seu entendimento sobre
os desejos e necessidades em relação ao bom uso do dinheiro:
Moradia Carro Alimentação Transporte Saúde
Casa própria Exercício Cirurgia Estética Academia de

físico plástica ginástica
33
Restaurante Roupa de Viagem à Educação Lanche

marca praia
NECESSIDADES DESEJOS
Adaptado de: https://www.bcb.gov.br/pre/pef/port/caderno_cidadania_financeira.pdf. Gestão de Finanças Pessoais.

(Conteúdo Básico) cidadania financeira.
Sugere-se que todas as atividades sejam socializadas em rodas de conversa e os

quadros preenchidos apresentem dados aferidos de entrevistados, como dissemos no
início dessa seção, cuja identidade seja preservada haja vista tornarem-se públicos para
discussão e avaliação. Seminários, elaboração de banners, folders e portfólios
representam outros instrumentos para sistematização e apresentação dos
conhecimentos construídos. Oriente os estudantes a utilizarem esses quadros para
organização de suas vidas financeiras, pessoais e familiares, sem a necessidade de
trazê-los à sala de aula.
34
Neste momento em que se desperta a curiosidade, é válido observar o

entendimento e o comprometimento de cada estudante, de forma sistemática durante
as discussões em sala de aula, seja nas atividades individuais ou em grupos. É
importante observar nos relatos dos estudantes se houve uma melhor relação deles
com o dinheiro. Seminários, elaboração de banners, folders e portfólios ao longo do
processo para além dos próprios quadros preenchidos e socializados são
instrumentos que podem servir para a observação avaliativa do professor.
35
4 . Educação financeira: conceitos e ferramentas
A Educação Financeira pode ser entendida como um processo no qual a

construção de conhecimentos permite o aprimoramento da capacidade financeira dos
indivíduos, de modo que estes possam tomar decisões fundamentadas e seguras,
tornando-as mais integradas à sociedade com uma postura proativa na busca de seu
bem-estar. (SAITO, 2007). Uma situação financeira bem administrada é requisito
indispensável não só para fortalecer o orçamento familiar, mas também para melhoria
da qualidade de vida dos indivíduos.
A Oficina de Finanças apresenta a Matemática Financeira como uma ferramenta

útil na análise de algumas alternativas de investimento ou financiamento de bens de
consumo. Para compreender melhor as situações que envolvem o ensino e a
aprendizagem da Matemática Financeira, é importante revisitar alguns conceitos,
como: porcentagem, regra de três simples, juros simples , juros compostos,
dentre outros.
As Unidades Curriculares que integram as trilhas têm o objetivo de aprofundar

e ampliar as aprendizagens da Formação Geral Básica (FGB). Os Referenciais
Curriculares para Elaboração de Itinerários Formativos (RCEIF) nos apresentam os
objetivos que devem ser observados em um IF, na segunda seção do documento, a
saber:
● Aprofundar as aprendizagens relacionadas às competências gerais, às Áreas de
Conhecimento e/ou à Formação Técnica e Profissional.
● Consolidar a formação integral dos estudantes, desenvolvendo a autonomia
necessária para que realizem seus projetos de vida.
36
● Promover a incorporação de valores universais, como ética, liberdade,

democracia, justiça social, pluralidade, solidariedade e sustentabilidade.
● Desenvolver habilidades que permitam aos estudantes ter uma visão de
mundo ampla e heterogênea, tomar decisões e agir nas mais diversas situações,
seja na escola, seja no trabalho, seja na vida. (BRASIL, 2018).
Desta feita, a UC Oficina de Finanças a partir do estudo e aplicação dos

conceitos da Matemática Financeira, propõe apresentar ao educando situações em
que é necessário decidir entre comprar à vista ou a prazo, escolher aplicar um capital
ou realizar um sonho. Para isso, relacionados à Matemática Financeira tais como,
porcentagem, juros simples e juros compostos, fator de atualização, taxa de
equivalência, taxa percentual, aumentos e descontos, dentre outros, devem ajudar o
aluno a estudar o valor do dinheiro e sua relação com o tempo (Branco, 2005).
“Educar o consumidor é educar o cidadão, e a escola tem a função histórica e social
nesta direção” (ARAÚJO, 2009).
Cabe ao professor assegurar um espaço de discussão no qual

os alunos ― pensem sobre os problemas que irão resolver,
elaborem uma estratégia, apresentem suas hipóteses e façam o
registro da solução encontrada, e dos recursos que utilizaram para
chegarem ao resultado (SMOLE; DINIZ, 2001 apud PARANÁ,
2014).
A Base Nacional Comum Curricular - BNCC (BRASIL, 2018) nos fala que
mais do que aprender Matemática, é preciso promovê-la enquanto área do
conhecimento que faz parte de nossa cultura e de nossa história. A Matemática está
envolvida na nossa vida prática, cotidiana, e, dessa forma, o letramento matemático é
extremamente necessário, sendo importantíssimo, nesta oportunidade, aprofundar e
contextualizar o que fora visto na FGB.
37
Oficina de Finanças oferece, então, ainda mais ferramentas para compreender a

realidade e propor as ações de intervenção especificadas para essa etapa (BRASIL,
2018). Nesse sentido, os problemas cotidianos têm papel importante na escola para o
aprendizado e para a formação do estudante e o conhecimento matemático pode
auxiliar na resolução desses problemas.
Destaca-se, nesse contexto, na prática de Martinelli e Vicente (2016),
desenvolvida com estudantes que eles(as) percebem, por meio dessa atividade: a
importância de fazer um orçamento por mais simples que seja, e a diferença que isso
pode fazer na vida de cada um. Quando se coloca no papel, tem-se a real dimensão de
todas as despesas, muito diferente de fazer isso só mentalmente. Percebeu-se que os
alunos ficaram perplexos com alguns dados apresentados, a diferença de valores nas
compras à vista e a prazo. Os juros de financiamentos e aplicações e o impacto que
isso gera na sua vida financeira (MARTINELLI, VICENTE, 2016, p. 12).
Termos importantes da Matemática Financeira
Assim como a porcentagem, outros conceitos são essenciais ao conhecimento

e aplicação da Matemática Financeira.
Nesta seção trataremos de conceitos teóricos que envolvem juros e termos
relacionados, apresentaremos situações que envolvem o conhecimento financeiro e
que se faz presente no cotidiano das pessoas, de forma direta ou indiretamente. juros
compostos, fator de atualização, taxa de equivalência, taxa percentual, acréscimos e
descontos, dentre outros.
Acréscimo: a ideia do acréscimo está associada a adicionar ou acrescentar parte do

valor a seu valor original, ou seja, adicionamos uma porcentagem de determinado
valor nele mesmo. Veja o exemplo: Um produto custava 35 reais, com o aumento do
38
dólar, ele sofreu um acréscimo de 30%. Como determinar o novo valor deste
produto?
Muitas vezes, quando vamos fazer as contas relacionadas a acréscimo, elas são
executadas de maneira errada escrevendo-se: 35 + 30%
A porcentagem representa parte de algo, assim, para essa conta ficar correta, devemos
calcular primeiro 30% do valor inicial, nesse caso, 35. Assim: 35 + 30% de 35.
Portanto, com o acréscimo, o valor no produto será de 45,5 reais (quarenta e cinco
reais e cinquenta centavos). De modo geral, podemos deduzir uma fórmula para o
acréscimo. Considere um valor x e que ele sofra um acréscimo de p%. De acordo
com o que acabamos de definir, podemos escrever esse acréscimo da seguinte
maneira: x + p% de x
Vamos refazer o que o exemplo pede, utilizando a fórmula anterior. Observe que x =
35 e que o acréscimo foi de 30%, ou seja, p = 30%.
35 · (1 + 0,01 · 30)
35 · (1 + 0,3)
35 · 1,3
45,5
Desconto: é similar à ideia de acréscimo, a única diferença é que, em vez de

adicionar, devemos subtrair uma porcentagem do valor original. Exemplo: Um
produto que custa 60 reais, quando comprado à vista, possui um desconto de 30%.
Qual seria o novo valor deste produto?
39
De modo análogo ao acréscimo, podemos deduzir uma fórmula para o desconto.

Considere um valor x e que ele sofra um desconto de p%. De acordo com que
definimos, podemos escrever esse acréscimo da seguinte maneira: x – p% de x
Vamos resolver o que apresenta o exemplo acima, utilizando a fórmula anterior,

observe que x = 60 e que o acréscimo foi de 30%, ou seja, p = 30%.
x · (1 – 0,01p)
60 · (1 – 0,01 · 30)
60 · (1 – 0,3)
60 · 0,7
42
Juros simples: a ideia por trás do juros simples também é similar à ideia do
acréscimo, a diferença entre eles é dada pelo período em que são calculados.
Enquanto a taxa do acréscimo é aplicada uma vez, a do juros simples é calculada em
um intervalo de tempo. Podemos calcular o juros simples de determinado capital C,
aplicado à determinada taxa a regime de juros simples (i), em um determinado
período de tempo t, pela fórmula: J = C · i · t
O valor pago ao final dessa aplicação deve ser dado pelo dinheiro aplicado mais o
valor do juros e recebe o nome de montante (M). O montante é dado pela expressão:
M=C+J
M=C+C·i·t
40
M = C (1 + it)
A única preocupação que devemos ter em relação a problemas envolvendo juros

simples é com as unidades de medida de taxa e tempo, elas devem sempre estar em
unidades iguais.
Exemplo: Marta deseja aplicar R $6000 em uma empresa que promete gerar lucros de
20% ao ano sob regime de juros simples. O contrato feito por Marta afirma que ela
só pode tirar o dinheiro após seis meses, determine qual foi o rendimento de seu
dinheiro no final desse período.
Observando o enunciado, veja que o capital é igual a 6000, logo, temos que C = 6000.
A taxa de juros é de 20% ao ano, e o dinheiro ficará aplicado durante seis meses.
Observe que a taxa foi dada ao ano, e a do tempo, em meses, e sabemos que a
unidade de medida de ambas devem ser a mesma. Sabemos que a taxa é de 20% ao
ano, como um ano tem 12 meses, logo, a taxa mensal será de:
20% : 12
1,66% ao mês
0,016 ao mês
Substituindo esses dados na fórmula, temos que:
J=C·i·t
J = 6000 · 0,016 · 6
J = 96 · 6
41
J = 576 reais
Portanto, o valor a ser retirado no fim dos seis meses é de 576 reais, e o montante é
de:
M = 6000 + 576
M = 6576 reais
Juros compostos: em juros simples, o valor da taxa de juros é sempre calculado em

cima do capital inicial, a diferença entre esses dois sistemas (juros simples e
compostos) está justamente nesse ponto, ou seja, na forma como a taxa é calculada.
No juros composto, a taxa de juros é sempre calculada em cima do capital do mês
anterior, isso faz com que o juros aumente de maneira exponencial seu valor. A
fórmula para calcular os juros no sistema de amortização de juros compostos é dada
por: M = C · (1 + i)t
Em que M é o montante acumulado, C é o valor do capital inicial, i é a taxa de juros

dada em porcentagem, e t é o período no qual o capital ficou aplicado no sistema. Da
mesma forma que no juros simples, no sistema de juros compostos, a taxa e o tempo
devem ficar na mesma unidade. Exemplo:
Qual seria o valor do montante que Marta recolheria no final dos seis meses ao
aplicar seus 6000 reais sob taxa de juros de 20% ao ano no regime de juros
compostos.Dado: 1,20,5 ≈ 1,09
Observe que os dados são os mesmos do exemplo, logo, temos que:
C = 6000
42
i = 0,2 a.a
t = 0,5 anos
Substituindo os dados na fórmula de juros compostos, temos que:
M = 6000 · (1 + 0,2)0,5
M = 6000 · (1,2)0,5
M = 6000 · 1,095
M = 6572,67 reais
Portanto, o montante a ser retirado por Marta no sistema de juros simples é de 6572,
67 reais. Veja que o montante no sistema de juros compostos é maior que no de juros
simples, e isso ocorre em todos os casos.
Fonte: https://brasilescola.uol.com.br/matematica/matematica-financeira.htm
(Adaptado)
Fator de atualização: O fator de atualização, denominado pela letra f, é determinado

pela razão entre duas grandezas em tempos diferentes (passado, presente ou futuro).
O fator de atualização se aplica em diversas situações quando se deseja comparar
valores obtidos em tempos diferenciados.
Como foi dito anteriormente, o fator de atualização compreende a razão entre

determinados valores. Quando trabalhamos com razão entre grandezas, sabemos que
43
teremos uma divisão entre elas, e que, ao dividir dois valores quaisquer, só poderemos
obter três tipos de resultados.
Denotemos duas grandezas por A e B, e façamos a análise das possibilidades dessa

divisão:
• Valores iguais:
• Valores diferentes:
Ou seja, a grandeza do nu
merador é maior do que a do denominador:
Entretanto, a matemática financeira está intimamente ligada aos conceitos da

porcentagem, portanto vale lembrar que esta diferenciação das grandezas será
expressa em valores decimais que correspondem a porcentagens. Vejamos então
alguns exemplos nos quais determinaremos o fator de atualização.
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Suponhamos que a divisão da grandeza A pela B resulte em 1,10. Com isso, podemos
afirmar que a grandeza A é 10% maior do que B, ou ainda, A é 110% de B.
44
Sendo assim, generalizaremos as circunstâncias em que os valores são diferentes, pois

quando eles forem iguais o fator de atualização será neutro.
• Se f > 1, f = 1+ t; então a taxa é t = f – 1 (número decimal)
• Se f < 1, f = 1 – t; então a taxa é t = 1+ f (número decimal)
O fator de atualização é utilizado quando queremos comparar valores e determinar se

houve um aumento nesses valores em tempos diferentes, um desconto ou se não
houve variação. Também é possível determinar a taxa de juros acumulada.
Fonte:
https://mundoeducacao.uol.com.br/matematica/fator-atualizacao.htm#:~:text=O%20fator%20de%
20atualiza%C3%A7%C3%A3o%2C%20denominado,valores%20obtidos%20em%20tempos%20dife
renciados.
Taxa de equivalência: Em algumas situações relacionadas à Matemática Financeira

temos que realizar operações de equivalência das taxas de juros. Em situações de
longo prazo conhecemos a taxa mensal de juros, mas desconhecemos o valor da taxa
anual ou dos juros acumulados no período estabelecido. A expressão matemática que
fornece a taxa de juros equivalente a um período é a seguinte: (1 + ia) = (1 + ip)n
ia = taxa atual equivalente
ip = taxa do período dado
n = número de períodos
Exemplo 1
Qual a taxa anual de juros de um financiamento que cobra juros mensais de 4,5%.
45
Temos que 4,5% = 4,5 / 100 = 0,045
(1 + ia) = (1 + 0,045)12
1 + ia = 1,04512
1 + ia = 1,6959
ia = 1,6959 – 1
ia = 0,6959
ia = 69,59 % ao ano
Exemplo 2
Determine a taxa mensal equivalente a 0,2% ao dia.
Sabemos que 0,2% = 0,2 / 100 = 0,002
(1 + ia) = (1 + 0,002)30
1 + ia = 1,00230
1 + ia = 1,0618
ia = 1,0618 – 1
ia = 0,0618
ia = 6,18% ao mês
46
Exemplo 3
Qual a taxa semestral equivalente a 40% ao ano.
Temos que 40% = 40 / 100 = 0,4
Nesse caso, vale ressaltar que 1 ano possui 2 semestres, então:
(1 + ia)2 = 1 + 0,4
(1 + ia)2 = 1,4
1 + ia = 1,4 ½
1 + ia = 1,1832
ia = 1,1832 – 1
ia = 0,1832
ia = 18,32% ao semestre
Exemplo 4
Qual a taxa mensal de juros referentes a uma taxa anual de 144%.
Temos que 144% = 144/100 = 1,44
(1 + ia)12 = 1 + 1,44
(1 + ia)12 = 2,44
47
1 + ia = 2,44 1/12
1 + ia = 1,0768
ia = 1,0768 – 1
ia = 0,0768
ia = 7,68% ao mês
Exemplo 5
Calcule os juros acumulados durante 2 anos referentes a uma taxa mensal de 0,5%.
0,5% = 0,5 / 100 = 0,005
(1 + ia) = (1 + 0,005)24
1 + ia = 1,00524
1 + ia = 1,1271
ia = 1,1271 – 1
ia = 0,1271
ia = 12,71%
Fonte: https://mundoeducacao.uol.com.br/matematica/taxas-equivalentes.htm
48
Ao longo do processo de construção de conhecimentos é interessante propor

aos estudantes atividades baseadas em textos, imagens, filmes - dentre outras
possibilidades-, que tragam a reflexão sobre o mundo financeiro em larga escala,
provocando a imersão do educando no universo da administração dos recursos, tendo
em vista as melhores escolhas e o aprendizado sobre dinheiro.
Abaixo, sugerimos uma pequena lista de séries sobre finanças para provocar as
discussões em sala de aula:
1 – Billions: Uma das séries mais queridas da atualidade, Billions mostra o mundo
dos bilionários no mercado financeiro e batalhas jurídicas acirradas, que fogem da
separação entre mocinhos e bandidos: todos têm seus lados bons e ruins, que se
alternam nesta rica narrativa. O realismo dos episódios se dá pelo amplo
conhecimento sobre finanças que é exposto pelos personagens. A história se passa
com o protagonista Bobby Axelrod, sócio e gestor da Axe Capital, uma corretora
financeira, com um embate contínuo com Chuck Rhoades, um procurador federal.
Tanto o bilionário Bobby quanto o advogado têm sede de poder e são capazes de
quase tudo para obtê-lo. Enquanto eles destroem seus oponentes, as decisões e ações
geram fortes consequências para as pessoas e o mercado financeiro em geral. No
decorrer dos episódios, é possível entender bem sobre o funcionamento de ações,
commodities, renda fixa, fundos e a pressão vivida por escritórios e agências
investidoras – como uma verdadeira panela de pressão -, assim como ações peculiares
49
ou ilícitas, como investimentos com algoritmos e fluxos de curto prazo. Lançada em
2017, a série já tem a sexta temporada garantida pela Netflix, para 2022.
2 – Traders: Série canadense lançada em 1996 que vem fazendo sucesso entre os
seriados antigos disponíveis em streamings. O cenário é o banco de investimentos
Gardner Ross, localizado em Bay Street, Toronto, onde gerentes expõem a sua rotina,
de forma fictícia mas extremamente realista e mostram como lidam com o público e
com o dinheiro de seus clientes. São cinco temporadas, um total de 83 episódios,
disponíveis, atualmente, na Amazon Video. A principal experiência do mercado
financeiro que ela oferece é desmistificar e desconstruir a visão sobre bancos,
gerentes e as finanças em geral.
3 – Million Dollar Trader: Em formato de reality show, a série, de apenas quatro
episódios, foi marcada para quem aprecia o mercado financeiro. O narrador Andrew
Lincoln apresenta o desenrolar e a trajetória de doze candidatos a corretores, que
caem para oito no decorrer da trama. Eles passam por um rigoroso treinamento de
aplicações financeiras e que são detalhadas para o espectador.
Cada participante tem um perfil diferente, o que mostra a pluralidade de opções e
formas de atuação nos investimentos. Enquanto lidam com investimentos de um
milhão por dois meses, pessoas como um engenheiro de TI aposentado, um bancário
e uma mulher, mãe e profissional, se desdobram entre a falta de conhecimento prático
50
e a intuição para fazer as escolhas mais assertivas. A série se passa no período seguinte
à crise financeira mundial que ocorreu de 2007 a 2009.
4 – Suits: Embora tenha como cenário principal um escritório de advocacia, o
mercado financeiro está sempre exposto nos episódios das oito temporadas. A longa
série é um grande sucesso, atualmente disponível na Netflix, que expõe a questão
emocional dos profissionais e mostra como age o mercado financeiro sob os olhos da
justiça.
5 – Girlboss: Com apenas uma temporada e um gosto de quero mais, a série fala
sobre Sophia, uma jovem que tenta ser empreendedora e que consegue o sucesso de
forma rápida. Mas, apesar do resultado positivo, ser obrigada a ter o controle sobre
sua vida e suas finanças se torna um desafio e tanto para uma jovem rebelde e
imatura. Sem abordar o mercado financeiro em si, o interessante sobre essa série é o
ângulo, já que ela mostra o ponto de vista da personagem, sua necessidade de
empreender e investir, mesmo sem entender nada sobre o mundo dos negócios. A
identificação é grande para quem está passando pelos mesmos questionamentos.
6- Os delírios de consumo de Becky Bloom: Nova York. Rebecca Bloomwood

(Isla Fisher) é uma garota que adora fazer compras e seu vício a leva à falência. Seu
grande sonho é um dia trabalhar em sua revista de moda preferida, mas o máximo
que ela consegue é um emprego como colunista na revista de finanças publicada pela
mesma editora. Quando enfim seu sonho está prestes a ser realizado, ela repensa suas
ambições.
51
Em rodas de conversa, as histórias podem ser abordadas, personagens

caracterizados e avaliados quanto ao seu papel na narrativa. Sugerimos que a
discussão parta dos seguintes questionamentos:
a) A partir da série assistida, enumere os possíveis riscos que um cidadão ou um

banco podem ter ao adquirir um empréstimo financeiro.
b) Por qual motivo as pessoas pagam juros quando compram um produto a prazo?
Qual seu posicionamento a respeito desta transação?
Desafios podem ser apresentados para serem resolvidos em grupos e o

registro das soluções pode vir em um mural físico ou digital ( Padlet, Canva, …),em
cartazes, slides. É importantíssima a socialização dos resultados e caminhos tomados
para resolver as situações-problema discutidas em sala.
Pagamento à vista ou a prazo
Pedro quer comprar um Notebook em uma loja de informática perto de seu trabalho.
A loja disponibiliza duas formas de pagamento: caso efetue a compra à vista, o preço
será de R$1700,00, porém, se realizar a compra a prazo, poderá dividir em 8 parcelas
de R$300,00. Para calcular e discutir:
a) Entre as duas possibilidades de efetuar o pagamento: a prazo ou à vista, é possível

perceber alguma diferença? Faça os seus cálculos e registre.
b) Há vantagem em se comprar à vista o Notebook? Explique
52
Pagamento parcelado
Uma concessionária de automóveis anunciou a venda de um carro zero, oferecendo

duas formas de pagamento: R$80.000,00 à vista ou entrada de 50% e o saldo em 48
parcelas mensais, com taxa de 2% ao mês sobre o valor financiado no sistema de
juros simples. Para calcular e responder:
a) Qual é o valor de entrada, se esse carro for pago parceladamente?

b) Qual o valor total a ser pago nas 48 parcelas?
c) Após pagar todas as parcelas e a entrada, qual o valor total pago pelo carro?
d) Qual seria a melhor maneira de adquirir o carro pagando menos por ele?
Calculando os juros compostos
Júlio está precisando de dinheiro urgente para comprar uma moto para trabalhar. Ele
já realizou uma pesquisa sobre os valores, caso decida comprar à vista, pagará o valor
de R$20.000,00. Portanto, decidiu recorrer a uma instituição bancária, que empresta o
valor desejado em 5 parcelas acrescidas de 10% de juros a cada mês. Calcule para ver
quanto Júlio restituirá à instituição bancária ao final dos cinco meses.
Qual o valor que Júlio pagará de juros pelo empréstimo do dinheiro?
Desconto sucessivos
Uma loja de eletrônicos realizou a queima de estoque de seus aparelhos, definindo um

desconto promocional de 40% sobre as vendas. A Sra. Minervina se interessou em
53
comprar um aparelho de som. A loja, com a finalidade de realizar a venda, oferece um

desconto ainda maior de 20% sobre o valor promocional, caso concretize a compra à
vista. O valor anunciado deste aparelho, sem os descontos, era de R$900,00.
a) Qual será a taxa única de desconto que de fato será aplicada ao produto, caso a
cliente realize a compra à vista?
b) É uma operação vantajosa?
Aumento sucessivos
Um gerente de uma rede de supermercados realizou em um mês dois aumentos

sucessivos em uma mercadoria. Em um determinado momento aumentou 8% e após
28 dias aumentou 12%.
a) De quantos por cento aproximadamente foi o aumento?

b) Se o produto antes dos aumentos custava R$22,00, quanto passou a custar depois
dos dois aumentos?
c)O que fazer para se livrar dos aumentos sucessivos?

É importante perceber a opinião dos estudantes quanto às melhores e mais
vantajosas operações financeiras. A pedagogia da pergunta norteará não só a
investigação, mas também os momentos avaliativos. O professor deve identificar o
nível de conhecimento dos estudantes em relação aos principais conceitos e
54
ferramentas na Educação Financeira para a resolução de situações-problema do

cotidiano e observar se aplicam modelos matemáticos convincentes para representar
e relacionar os benefícios em determinadas situações através de estudos de seu
próprio orçamento familiar.
Diante das questões propostas, é possível observar e identificar os
conhecimentos prévios dos estudantes, as suas estratégias de resolução e como se
comportaram diante das problemáticas que lhes foram apresentadas. Vale destacar
que a observação é primordial para que o professor registre o nível de aprendizagem
dos estudantes: eles resolvem os problemas; fazem escolhas; argumentam quanto a
suas decisões; compreendem a utilidade da matemática financeira no exercício da
cidadania.
55
6. Referencial Bibliográfico
ARGÔLO, Patrícia Santana de; STROHSCHOEN,Andreia Aparecida Guimarães;
REHFELDT, Márcia Jussara Hepp. Explorando situações-problema de
Matemática Financeira sob a perspectiva da Educação Financeira.
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PÓSGRADUAÇÃO EM ENSINO DE CIÊNCIAS EXATAS – MESTRADO,
2018. Disponível em:
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de_matematica_financeira_sob_a_perspectiva_da_educacao_financeira.pdf Acesso
em 20 abr. 2021.
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Juiz de Fora, Juiz de Fora, 2015.
BRANCO, A. C. C. Matemática financeira aplicada: método algébrico, HP-12C,
Microsoft Excel. São Paulo: 2005
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Comum Curricular. Brasília, 2018.
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Figurati Novo século, 2017
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nova estratégia. São Paulo: Contexto, 2007.
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MALAQUIAS, Helbert Santana. Propondo uma Aula com Modelagem
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MASSANTE, K. A. S. C. C. Educação Financeira Escolar: As armadilhas

presentes na mídia induzindo o consumismo. 2017. Dissertação (Mestrado
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MORAES, Alinne reissuy de – Guia para Aulas de Educação Financeira no Ensino
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MUNIZ JUNIOR, I. Educação Financeira e a sala de aula de Matemática:
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NACIONAL DE EDUCAÇÃO MATEMÁTICA, 12, 2016. São Paulo. Anais. São
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Bolema, Ano 15, nº 17, 2002, PP.52 a 58.
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Disponível em: <http://exercicios.brasilescola.uol.com.br/ Acesso em 15 jul 2022.

TOLEDO, Elaine. Saiba mais para gastar menos. São Paulo: Editora Alaúde,
2006.
ZECCHIN, G. B. Educação para o consumo: a ação docente em destaque.

2017. Dissertação (Mestrado em Educação, Arte e História da Cultura) –
Universidade Presbiteriana Mackenzie, São Paulo, 2017.
Sugestões de “sites na web” :

http://www.educacaofinanceira.com.br/
www.vidaedinheiro.gov.br
https://bolsablindada.com.br/
http://edufinanceira.com.br/
https://www.meubolsoemdia.com.br/
http://deboascomodinheiro.com.br/
http://www.procon.sp.gov.br/pdf/EducacaoFinanceira.pdf
58

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SECRETARIA EXECUTIVA DE DESENVOLVIMENTO DA EDUCAÇÃO

GERÊNCIA GERAL DE ENSINO MÉDIO E ANOS FINAIS DO ENSINO FUNDAMENTAL

Secretário de Educação e Esportes

Secretário Executivo Planejamento e Coordenação

Secretária Executiva do Desenvolvimento da Educação

Secretária Executiva de Educação Profissional e Integral

Secretário Executivo de Administração e Finanças

Secretário Executivo de Gestão da Rede

Secretário Executivo de Esportes

Ana Carolina Ferreira de Araújo

Durval Paulo Gomes Júnior

Oficina de Finanças é uma Unidade Curricular presente no Ensino Médio da

Para atender a esses objetivos, Oficina de Finanças está balizada no eixo

(EMIFMAT01PE) Investigar e analisar situações-problema identificando e

Sua ementa apresenta os seguintes tópicos:

● Investigação e análise da relação entre custo e benefício em

Segundo Oliveira (2020, p.13 e 14),

O papel do professor nesse momento é direcionar suas ações para

A Matemática Financeira está sempre muito presente em nosso dia a dia, no

No entanto, concordamos com Saul (2015) ao afirmar que é inadmissível a

Fortunati (2009) nos diz que os sistemas apostilados praticam um

Educação Financeira para formar, no estudante, uma cultura de planejamento

Segundo Oliveira (2020, apud. Pires, 2002), o professor

precisa ter conhecimentos relativos aos conteúdos matemáticos e à

Assim sendo, este Material de Apoio à Ação Docente organiza-se em seções

Quanto ao método, optamos pela Modelagem Matemática, por meio da qual o

viabiliza a utilização de ferramentas matemáticas variadas para diferentes

Assim, Biembengut e Hein (2018) demonstram que a Modelagem Matemática

Groenwald, Silva e Mora (2004) ressaltam que é preciso considerar que: a) as

Espera-se, então, que a leitura deste material subsidie o professor e incentive

2. História das finanças no mundo real

Relação entre custo e benefício no contexto das redes de

Antigamente, as pessoas não usavam dinheiro. Cada uma desenvolvia sua

se transformaram nas primeiras cédulas a serem trocadas, nascendo, assim, o dinheiro

investimentos, e “compramos dinheiro”, fazendo empréstimos. É importante lembrar

Aqui, interessa-nos a pequena finança ou finança corriqueira tendo em

Orientações para realização de atividades

Nessa oficina, é fundamental promover, a partir de uma temática de interesse

“pergunta de pesquisa”, explorando a criatividade e o senso crítico dos jovens. Sendo

Figura 4: Esquema do processo de Modelagem Matemática Fonte: Adaptado de Biembengut

Na busca pela “pergunta de pesquisa”, na sala de aula, sugere-se que, ao

Nada impede que se parta de perguntas como:

E, assim, poder despertar outros questionamentos como:

A discussão acerca da relação entre custo e benefício no contexto das redes de

responde qual plano de celular melhor atende às necessidades de consumo de

Tabela 1: Esquema proposto por Biembengut e Hein (2007).

Etapas Descrição projeto por etapa

1. Interação Identificar o melhor plano de celular para os

Pesquisar as empresas de telefonia de celular

2. Matematização Avaliar as taxas fixas e valores cobrados por minuto de

3.Modelo matemático Através da fórmula, descobrir qual plano tem menor

Fonte: Etapas da Modelagem elaborado por Biembengut e Hein (2007, p.15).

A seguir, apresentamos a proposta de atividade, compartilhada pelo Prof.

PLANEJAMENTO DA AULA PROPOSTA

O tema será desenvolvido em duas aulas propostas para salas de 8º e 9º ano do

1. Interação – reconhecimento da situação problema

2.1 Formulação do problema – Hipóteses.

Plano 1. Vivo: f(x)= 42+(x-50).0,72

Plano 2. Oi: f(x)= 51,90+(x-60).0,69