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Educação Financeira

Aula 02
Orçamento Familiar: Tipos de Despesas

Objevos Especícos
• Entenderaimportânciadacriaçãodeumorçamentofamiliar,compreendendo
seusprocessosparaarculardespesasxas,variáveiseeventuais.

Temas
Introdução
1Orçamentofamiliar:importância,componenteseposdedespesas
ConsideraçõesFinais
Referências

Professor
Carlos Alberto de Souza Cabello
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Educação Financeira

Introdução

Nestaaulairemosabordaroorçamentofamiliareosobstáculosquesurgemnocontrole
dasdespesasdeumafamília.Logovocêiráentendercomoassuasatudesecomportamentos
podemequilibrarodinheiroaonaldetodomês.

Tenhocertezadequealgunsdosfatosmencionadosnodecorrerdaaulajáaconteceram
ou até mesmo estão acontecendo no momento, mas desejo que novas atudes e
comportamentos ao preparar o orçamento do próximo mês sejam tomados. Menciono
algumasdicas,jáconhecidas,maspoucoaplicadas.Pensenelas.

1 Orçamento familiar: importância, componentes e tipos de

despesas

Idencaraimportânciadeumorçamentofamiliarétãovitalparaosucessodaspessoas
quantoumplanoeconômicotraçadopelogoverno.Similarànecessidadedearculartodosos
setoresdasociedadeparaobterêxitoparaotriunfodeumorçamentofamiliar,éfundamental
ocompromementodetodosindependentementedosexoouidade.

Estabelecermetasparaoorçamentofamiliarexigequetodososcomponentesdafamília
estejam envolvidos. É necessário mostrar a todos que controlar o orçamento não se traduz
em deixar de consumir, mas evitar desperdícios de dinheiro. Na conquista de patrimônio
e na manutenção mensal das despesas o endividamento surge como um grande monstro
defronteaosmembrosdafamília,enessemomentoahabilidadedecontrolarpodesignicar
afelicidadenanceiradetodos;docontrário,longossacricios.

Dica 1 - Vilões que contribuem para o endividamento

• Fazerusodolimitedochequeespecialcomopartedosalário.

• Acreditarquepagaromínimodocartãodecréditoéamelhorsaídanaquele
mêsequenãoirárepertalaçãonopróximomês.

• Desprezarpequenasdespesas.

• Comprarporimpulsoouangúsa.

• Optarporpagamentosaprazo.

Saber administrar o dinheiro é uma arte e pode ser aprendida, basta disciplina e
autodeterminação. Há inúmeras razões que tentam juscar o descontrole nas nanças
pessoais.Muitaspessoasnãopossuemohábitodefazerplanejamentoporentenderquesua

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receitaémuitobaixaequedenadaadiantará.Éimportantedestacarquediminuirdespesas
não é muito fácil e que existem despesas em uma casa que aparentemente é impossível
reduzir,dentreelas:alimentação,educação,lazer.Masnãoplanejarésemelhanteaestarem
umarodoviasemsaberparaqueladoir.

Dica 2 - Preparação de um orçamento

• Estabelecerprioridadessempretendoarendafamiliarcomoreferencia.

• Relacionar todos os gastos; (cafezinho, lanches, estacionamentos, jornais.

revistas; xerox; lavagem do carro, etc..), anal todos saem do mesmo lugar,
seubolsoousuacontabancaria.

• Todaafamíliadeveestarcompromedaenãoapenasenvolvida.

• Classicar as despesas por ordem de prioridade, tais como: alimentação,
planomédico,moradia,educaçãoetc.

• Procurar inserir no orçamento, mesmo que pequena quana, uma reserva
paraimprevistos.

Um orçamento familiar deve arcular as necessidades com a renda disponível.
Independentementedovalordareceita,prepararumorçamentoirádirecionarprincipalmente
asdespesas.

Aoquepareceaumentarareceitaseria,namaioriadasvezes,asolução,masnemsempre
esse aumento irá resolver o problema por muito tempo, se não forem alterados atudes e
comportamentosdecompras.

Écomumamídiadivulgarinúmeraspessoasqueveramavidatransformadaporterem
ganhado muito dinheiro e, que tristemente, acabam em uma miséria pior do que antes.
Há inúmeras nocias de jogadores de futebol que saíram de situação pouco privilegiada
nanceiramente,mas ao conquistarem fama e dinheiro caíram em desgraças, e acabaram
candopiordoquenoiniciodavida.

1.1 Tipos de Despesas

Despesas1  decorrem do consumo de bens e da ulização de serviços. Por exemplo:
a energia elétrica consumida, os materiais de limpeza (sabões, desinfetantes, vassouras,
detergentes),ocaféentreoutros(RIBEIRO,2010,p.49).Dentreosposdedespesas,temos:
despesasxas,despesasvariáveisedespesaseventuais.

1Despesa:compreendeosgastosdecorrentesdoconsumodebensedaulizaçãodeserviçosdasáreasadministravas,comercialenanceira,
quediretaouindiretamentevisamàobtençãodereceitas.

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1.1.1 Despesas Fixas

Despesasxassãoasdespesasrealizadaspelaempresa,independentementedovolume
produzido,taiscomoaluguel,salárioseencargos,água,luz,telefone,manutenção(MARTINS,
2003,p.22).

Issosignicaque,independentedonúmerodepessoasquemoraemumaresidência,o
valordo aluguel seráo mesmo pactuado no contrato dalocação. Existem despesas que não
temcomoreduzir.Emfunçãodisso,umadasestratégiasdiantededespesasdessacategoriaé
asubstuição,taiscomosubstuirtelefonexoportelefonecelular.Nocasodoaluguel,uma
das estratégias seria locar o imóvel em outra localidade mais na periferia. Enm, a redução
dessepodedespesaexigealterarpadrõesdeconforto,alterarcomportamentos.

Procuramosenfazarqueumdosprincipaisquesitosparaosucessodasaúdenanceira
está em alterar comportamentos, substuir produtos ou serviços, adiar por algum tempo
facilidadesdelocomoçãodetransportesetc.

Tabela 1 - Despesas xas

Aluguel/Prestação Educação – Escola/Faculdade

Convênio Médico Impostos (IPTU/IPVA/IR)

Seguros (Carro, Residencial, Pessoal)/ Empregada

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Com relação ao aluguel é importante analisar também as distâncias que todos os
componentes da família enfrentam para ir ao trabalho, escola ou faculdade, pois o que se
acredita ganhar com um valor mais baixo do aluguel pode ser disseminado no gasto com
transportesdecorrentesdadistância,semcontarcomotempoeoestresse.

Porém,podeserumsacriciogerarumapoupançaesairdoaluguelnofuturo.Logonessa
despesaumavisãodefuturoecompromementodetodospoderesultarembeneciogeral.

Um fator pouco abordado e de suma importância é a capacidade de substuição.
Existemprodutosquesetornaramíconesequeatémesmoadonadecasanemprocurapor
outro,tantoéaconançanaquelamarca.Tentarsubstuirporoutroprodutopodesignicar
arriscar,porémpodeserumasaídamaisviávelnãosomentenaquestãopreço.

Lembre-sequeomarkengtemafunçãobásicadeprovocarnecessidadenoconsumidor.
Outro fato importante gerador de despesa é ir ao supermercado e levar as crianças, pelo
menosatécertaidade,poisdicilmenteiremosnegaralguma“besteirinha”,mesmosabendo
do valor calórico que apresenta aquele desejo de nosso lho ou lha. Outra dica é ir ao
supermercado após o almoço, pois o “estômago” age mais rápido que seu controle. Um
cuidado que também é interessante é com as quandades de determinados produtos,
principalmente frutas, verduras e legumes, que podem estragar já que nas famílias nem
sempretodosaceitamcomfacilidadesdeterminadoslegumesouverduras.

Outradespesaquepodegerarconitosnafamíliaéacontadotelefone,mesmosabendo
quepartedapopulaçãobrasileiraestámigrandoparaousodecelularesaoinvésdotelefone
xo,éimportantealgunsdetalhes:lembrarqueotelefoneéparaconversasbreves,palestraé
aovivo;ohoráriodaschamadastambémpodecontribuirparaadiminuiçãodessasdespesas,
poisemdeterminadoshorárioshádiferenciaçãodepreços.

1.1.2 Despesas variáveis

Asdespesasvariáveisestãoarculadasaovolume,aquandadedoreferidobemouserviço.

Despesas decorrem do consumo de Bens e da ulização de serviço. Por exemplo:
a energia elétrica consumida, os materiais de limpeza consumidos (sabões,
desinfetantes,vassouras,detergentes),ocaféconsumido,osmateriaisdeexpediente
consumidos(canetas,papéis,impressosetc.),aulizaçãodeserviçostelefônicosetc.
(RIBEIRO,1999,p.55)

Entre as despesas variáveis em uma residência a conta de água é um bom exemplo e
estáarculadaaonúmerodepessoaseaotempodeconsumo:écomumfazerabarbacom
a torneira ligada, não controlar o consumo de água até mesmo na descarga sanitária, sem
contarpossíveisvazamentos.

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Umavezporanofaçaoumandefazerumavericaçãonosencanamentosdesuacasaou
apartamento,erepitaparaaparteelétrica.

Pode se inferir que transportes e lazer é o po de despesa mais fácil de controlar e,
infelizmente,essareduçãoocorrecomasclassessociaismenosprivilegiadaseassimmesmo
porforçadascircunstâncias.Nessasituaçãotrabalharouestudarmaispróximodecasapode
contribuiremmuitonareduçãodasdespesasemtransportes,que,diga-sedepassagem,não
énadabarato.

Alta com despesas com Transportes aumentam em todo o país. Para a
parcela das famílias que corresponde aos 10% mais pobres do País, os gastos
com transporte público correspondem a 13,5% da renda domiciliar. Para as
famílias brasileiras de todos os níveis de renda, o mesmo item impacta, em
média, 3,4% em sua renda. Os dados são de uma pesquisa divulgada nesta
quinta-feira(4)peloIPEA(InstutodePesquisaEconômicaAplicada).Deacordo
comoestudo,em2003,asfamíliasmaispobresnhamumcompromemento
maior na renda com os transportes públicos. Cerca de 15% de sua renda era
desnadaaotransportes.Jáem2009,houveumapequenaredução,passando
para13,5%.(IPEA,agosto,2013)

1.1.3 Despesas eventuais

Dentre as despesas eventuais estão aquelas que ocorrem ocasionalmente em
determinadas épocas do ano, como pagamentos de impostos (tributos), compra de
mercadorias, pagamento de 13º salário, substuição ou manutenção de equipamentos.
Apesardenãosermensal,vocêjásabecomalgumaantecedênciaqueadespesavaiaparecer
(MAHER,2001,p.85).

Destacamosque, mesmo sabendo que esse po de despesa não é constante,devemos
prevertaisvalores.

Fazendoumaanálisegeraldasdespesaspercebemosquehádespesasquenãodependem
unicamente de nós, como as de condomínio, que, para serem reduzidas, é necessária a
conscienzaçãodeinúmeraspessoasresidentesnocondomínio.

As despesas realmente necessárias são aquelas que não podem ser reduzidas ou
completamente eliminadas imediatamente, tais como aluguel, despesas de condomínio,
condução,alimentação,escoladoslhosetc.(HOJI,2007,p.2).

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1.2 Analisando os desperdícios

Existe alguns hábitos que devem ser alterados, entre eles gastar e depois ver como irá
pagar,poiscomoconsequênciadessaatudeháoendividamento.

Dentreasdespesasxas,umaanáliseacuradapermiteidencardesperdícioscomedos
pelos componentes da família e podemos perceber que, dependendo da faixa etária, a
probabilidadedodesperdícioémaior.

Oconsumodetelefone,água,gásestáassociadoaonúmerodepessoasdaresidênciae
aotempodeuso.Essasdespesaspodemsercontroladasdesdequehajaocompromemento
detodososmoradoresdaresidência.Atenteparaacitaçãoaseguir.

Com o eminente décit na geração de energia elétrica, o governo federal admiu a
existênciadacrisedeabastecimentodeenergiaelétricaemmarçode2001,sendoque
em maio do mesmo ano, o Ministério das Minas e Energia (MME) chegou a admir
que seria necessário haver interrupções temporárias e regionais no fornecimento
de energia elétrica. A ANEEL em conjunto com a secretaria nacional de energia
apresentou um projeto que previa multa de ultrapassagem de meta de economia,
com o valor de 15 vezes superior ao da tarifa, cando três vezes maior em caso de
reincidência.(JABUR,2001,p.34)

Para juscar que é possível economizar, principalmente para os mais jovens, o Brasil,
em 2001 e 2002, reduziu o consumo de energia elétrica e foi instuído bônus para os
consumidoresqueconseguiamcarabaixodametaestabelecida.Issosignicaqueépossível
reduzirdespesascomoaenergiaelétrica,reduzindootempodebanhos,acumulandoroupas
para passar em uma única ocasião, trocando lâmpadas por mais econômicas, procurando
eletrodoméscoscomconsumomenor.Atualmenteohoráriodeverãojáfazpartedenossos
hábitos.

Além da redução do consumo da eletricidade, outros benecios são proporcionados,
como a redução de acidentes no horário de pico do trânsito, pois nesse horário há mais
iluminaçãosolar,alémdereduzirtambémassaltosecrimes.

1.3 Como pagar as despesas

O pagamento à vista sempre foi o mais indicado e sempre será a melhor opção. Pagar
à vista é uma excelente forma de fugir do endividamento, além de possibilitar descontos e
principalmentenãoforçaradependênciananceira.

• Atentar que mesmo no parcelamento de um valor, em que é informado “sem
acréscimo”,namaioriadasvezesestãoembudosjurosnopreçototaldobemoudo
serviço.

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• Exigir, mesmo sendo pagamento à vista, informações sobre as parcelas, a entrada,
taxasdejuros,impostoseoutros,antesdeefetuaracompra.

• Lembrar que atrasos no pagamento das prestações irão implicar multa de até 2%
adicionadosaosencargos.

Outro cuidado que devemoster ao pagarécom o uso do cheque especial. Evite entrar
nolimitedochequeespecial,poisnamaioriadasvezesastaxasdejuroscobradossãomuito
altas. Muitas pessoas consideram na práca o cheque especial como um complemento do
salário.

Considerações Finais

 Nesta aula aprendemos que um orçamento familiar contribui muito para arcular
receitas e despesas nas famílias. Sintezamos também os principais pos de despesas
ilustrandoatudescomedasatémesmodespercebidasoupornãopossuirinformações.

Demonstramos que não faz muito tempo fomos induzidos a racionar o consumo de
energia elétrica e que com conscienzação das pessoas tal atude deve ser espontânea,
sendoqueosbeneciosultrapassaramoâmbitomonetário.

Enm, espero ter esboçado alguns fatos para, antes de qualquer atude, repensarmos
quesomoscapazesdeconquistarumequilíbrionanceiro.

Referências
BARDELIN,C.E.A.Os efeitos do racionamento de energia elétrica ocorrido no Brasil em 2001
e 2002 com ênfase no Consumo de Energia Elétrica. 2004. Dissertação (Mestrado), Escola
PolitécnicaUniversidadedeSãoPaulo.

HOJI, M. Finanças da Família: o caminho para a independência nanceira. São Paulo:

Protbooks,2007.

IPEA. Instuto de Pesquisa Econômicas.Disponível em: < hp://www.pea.gov.br/portal/index.

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JABUR,M.A.Racionamento:dosustoàconsciência.SãoPaulo:TerradasArtes,2001.

MAHER.M.Contabilidade de Custos.CriandovalorparaaAdministração.SãoPaulo:Atlas,2001.

MARTINS, J.P. A Educação Financeira ao alcance de todos. São Paulo: Fundamento Educacional,
2004.

RIBEIRO,M.O.Contabilidade Básica Fácil.22.ed.SãoPaulo:Saraiva,1999.

RIBEIRO,M.O.Contabilidade Básica Fácil.27.ed.SãoPaulo:Saraiva,2010.

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