Ldo - 2023 Lei No 2.946 - 30-06-22 - Digitalizada Documento Completo

PREFEITURA DO MUNICÍPIO DE PORTO VELHO
LDODiretrizes Orçamentárias
Lei n.º 2.946 de 30 de junho de 2022
2023
PREFEITO
Hildon de Lima Chaves
VICE PREFEITO
Maurício Fonseca Ribeiro Carvalho de Morais
SGG – Secretaria Geral de Governo Sec. Fabrício Grisi Medici Jurado

Subsecretário Institucional: Devonildo de Jesus Santana
Subsecretário de Política Governamental: Jonathan Pacheco
CGM – Controladoria Geral do Município Controladora: Patrícia Damico do Nascimento Cruz

Controladora Adj.:Louise Fernanda Oliveira Araújo Gomes
PGM – Procuradoria Geral do Município Sec. Luiz Duarte Freitas Júnior

Adj. Salatiel Lemos Valverde
SEMAD – Secretaria Municipal de Administração Sec. Alexey da Cunha Oliveira

Adj. Ana Cláudia Magalhães
SEMASF – Secretaria Municipal de Assistência Social e da Família Sec. Claudinaldo Leão da Rocha
Adj. Álvaro Mendonça
SEMED – Secretaria Municipal de Educação Sec. Gláucia Lopes Negreiros

Adj. Paula Ramos de Souza
SEMES – Secretaria Municipal de Esportes e Lazer Sec. Ivonete Gomes da Silva Costa
Adj. Edilson Pacheco Pinheiro
SEMFAZ – Secretaria Municipal de Fazenda Sec. João Altair Caetano dos Santos
Subsecretária da Receita: Maria Sandra Bandeira
Subsecretário de Finanças e Contabilidade: João Fernando Erpen
SEMA – Secretaria Municipal de Meio Ambiente e Desenvolvimento Sustentável Sec. Alexandro Miranda Pincer
Adj. José Assis Junior Rego Cavalcante
SEMDESTUR – Secretaria Municipal de Indústria, Comércio, Turismo e Trabalho Sec. Glayce Annes Barros de Souza Bezerra
SEMAGRIC – Secretaria Municipal de Agricultura e Abastecimento Sec. Gustavo Volpato Serbino

Adj. Francisco Evaldo de Lima
SEMPOG – Secretaria Municipal de Planejamento, Orçamento e Gestão Sec. Luiz Guilherme Erse da Silva
Subsecretário de Gestão Institucional: José Cantídio Pinto
Subsecretária de Orçamento: Letícia Agnes Gonçalves Barros
Subsecretária de Planejamento: Raisa Tavares Thomaz
SEMUR – Secretaria Municipal de Regularização Fundiária, Habitação e Urbanismo Sec. Edemir Monteiro Brasil Neto
Adj. Gustavo Nobre de Azevedo
SEMUSA – Secretaria Municipal de Saúde Sec. Eliana Pasini

Adj. Marilene Aparecida da Cruz Penati
SEMOB – Secretaria Municipal de Obras e Pavimentação Sec. Diego Andrade Lage

Adj. Diego Muniz Miranda de Lucena
SEMUSB – Secretaria Municipal de Serviços Básicos Sec. Wellen Antônio Prestes Campos
Adj. Sandro de Carvalho
SEMTRAN – Secretaria Municipal de Trânsito, Mobilidade e Transportes Sec. Victor de Oliveira Souza
SEMESC – Secretaria Municipal de Resolução Estratégica de Convênios e Contratos Sec. Rosineide Kempim
Adj. Basílio Leandro Pereira de Oliveira
EMDUR – Empresa de Desenvolvimento Urbano Presidente: Gustavo Beltrame
FUNCULTURAL – Fundação Cultural de Porto Velho Presidente: Godofredo Gonçalves Neto
SML – Superintendência Municipal de Licitação Superintendente: Guilherme Marcel Gaiotto Jaquini
SGP – Superintendência Municipal de Gastos Público Superintendente: Valéria Jovania da Silva
ADPVH – Agência de Desenvolvimento de Porto Velho Presidente: Marcelo Thomé da Silva de Almeida
2
IPAM – Instituto de Previdência e Assistência dos Servidores Presidente: Ivan Furtado de Oliveira
SMTI – Superintendência de Tecnologia da Informação e Pesquisa Superintendente: Saulo Roberto Faria do Nascimento
SMD – Superintendência Municipal de Integração e Desenvolvimento Distrital Superintendente: Cleberson Paulo Pacheco
Superintendente Adj.: Fabiano Barbosa Câmara
SMC – Superintendência Municipal de Comunicação Superintendente: Lidiane da Silva Martins
3
SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA - SEMFAZ

SECRETARIA MUNICIPAL DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO - SEMPOG
SECRETÁRIOS SEMPOG/SEMFAZ
Luiz Guilherme Erse da Silva
João Altair Caetano dos Santos
SUBSECRETÁRIOS SEMPOG/SEMFAZ
João Fernando Erpen
Maria Sandra Bandeira
José Cantídio Pinto
Letícia Agnes Gonçalves Barros
EQUIPE TÉCNICA
Assessoria Técnica – ASTEC/SEMPOG
Jocineide Alves de Souza
Karla Silva Postiglione
Erinelda Bezerra Kitahara
Paulo Tadeu Marques de Carvalho
SUBSECRETARIA DE ORÇAMENTO/SUORT
Departamento de Planejamento Orçamentário/DPO/SUORÇAM/SEMPOG

Rosane da Silva Cruz
Glória Socorro Augusta Riça Guarate
Maria Izabel Pereira Ferraz de Brito
Marcélia Beleza de Souza Rodrigues
Departamento de Estudos e Projeção da Receita/DPR/SEMPOG

Lucas Fernando Balbinot
Marcos Henrique da Silva
SUBSECRETARIA DA RECEITA MUNICIPAL/SUREM
Departamento Tributário/DTR/SEMFAZ
Richardson Peixoto Ribeiro
CONTATO
Av. Joaquim Araújo Lima, n° 2625. B. Liberdade. CEP 76.803-888.
Telefone: (69) 3901-3127/3122
E-mail: [email protected]
www.sempog.portovelho.ro.gov.br
4
ANEXO I
OBRIGAÇÕES CONSTITUCIONAIS E LEGAIS

DO MUNICÍPIO
Lei de Diretrizes Orçamentárias - 2023
ANEXO I
OBRIGAÇÕES CONSTITUCIONAIS E LEGAIS DO MUNICÍPIO
1. Alimentação Escolar (Lei nº 11.947, de 16/06/2009);
2. Apoio ao Transporte Escolar (Lei nº 10.880, de 9/6/2004);
3. Assistência médica e odontológica a servidores civis, compreendendo ativos e inativos, e pensionistas, e

respectivos dependentes;
4. Atenção à Saúde da População para Procedimentos em Média e Alta Complexidade (Lei nº 8.142, de
28/12/1990);
5. Atendimento à População com Medicamentos para Tratamento dos Portadores de HIV/AIDS e outras Doenças
Sexualmente Transmissíveis (Lei nº 9.313, de 13/11/1996);
6. Atendimento Ambulatorial, Emergencial e Hospitalar em Regime de Gestão Plena, Prestado pela Rede do
Sistema Único de Saúde – SUS;
7. Auxílio Alimentação;
8. Auxílio Transporte a Servidores e Empregados;
9. Benefícios dos Regimes Geral e Próprio da Previdência Social;
10. Dinheiro Direto na Escola (Lei nº 11.947, de 16/06/2009);
11. Imunobiológicos para Prevenção e Controle de Doenças (Lei no 8.080, de 19/9/1990);
12. Pagamento de Benefício de Prestação Continuada à Pessoa Idosa - LOAS (Lei nº 8.742, de 7/12/1993);
13. Pagamento de Benefício de Prestação Continuada à Pessoa Portadora de Deficiência - LOAS (Lei nº 8.742, de
7/12/1993);
14. Pessoal e Encargos Sociais;
15. Piso de Atenção Básica Fixo (Lei nº 8.142, de 28/12/1990);
16. Piso de Atenção Básica Variável - Saúde da Família (Lei nº 8.142, de 28/12/1990);
17. Proteção Social Básica de Atenção Integral à Família – PAIF;
18. Proteção Social Básica à Criança e Adolescente;
19. Sentenças judiciais transitadas em julgado, inclusive as consideradas de pequeno valor;
20. Serviço da dívida;

ANEXO II
ANEXO DE METAS E PRIORIDADES

(§ 2º do art. 165 da C.F.)
Lei n° 2.946, de 30 de junho de 2022
Anexo II - Diretrizes Orçamentárias para 2023 - Anexo de Metas e Prioridades (§2º do art. 165 da C.F.)
Unidade de
Programa de Trabalho Meta
Medida
ÓRGÃO: 01.00 - CÂMARA MUNICIPAL DE PORTO VELHO - CÂMARA

UNIDADE: 01.01 - CÂMARA MUNICIPAL DE PORTO VELHO - CÂMARA
PROGRAMA: 010 - ATUAÇÃO LEGISLATIVA DA CÂMARA MUNICIPAL DE PORTO VELHO
OBJETIVO: Prover a Câmara Municipal de meios para a sua atuação legislativa, fiscalizadora e administrativa.
01.01.01.122.010.2.001 Administração da Unidade
UNIDADE MANTIDA % 100

01.01.01.331.010.2.044 Auxílio-Transporte a Servidores e Empregados
SERVIDORES ASSISTIDOS Pessoas 100

01.01.01.128.010.1.050 Capacitação de Servidores Públicos Municipais
SERVIDORES CAPACITADOS Pessoas 100

01.01.01.122.010.1.069 Construção, Ampliação e Reforma de Bens Imóveis
CONSTRUÇÃO, AMPLIAÇÃO OU REFORMA REALIZADAS Obra 100

01.01.01.126.010.2.121 Implementação de Ações de Informatização
AÇÃO DE INFORMATIZAÇÃO MANTIDA % 100

01.01.01.122.010.1.204 Realização de Concurso Público
CONCURSO REALIZADO Und 100

01.01.01.122.010.2.217 Remuneração de Pessoal Ativo e Encargos Sociais
PESSOAL REMUNERADO % 100

01.01.01.031.010.2.316 Câmara Itinerante
SESSÕES REALIZADAS Und 100
ÓRGÃO: 02.00 - SECRETARIA GERAL DE GOVERNO - SGG

UNIDADE: 02.01 - SECRETARIA GERAL DE GOVERNO - SGG
PROGRAMA: 007 - APOIO ADMINISTRATIVO
OBJETIVO: Atualização dos equipamentos e ambiente, a fim de proporcionar melhores condições de trabalho e
UNIDADE MANTIDA Und 80

02.01.04.122.007.2.809 Publicidade Institucional e Legal de Informações de Interesse Social
DIVULGAÇÃO DOS ATOS PÚBLICOS Meses 12

02.01.04.122.007.2.813 Manutenção das Atividades da Superintendência Municipal de Gestão de Gastos Públicos - SGP

PROGRAMA: 286 - JUNTOS CUIDANDO DOS DISTRITOS
OBJETIVO: Atuar na integração entre as Administrações Distritais e as demais unidades gestoras da Prefeitura, de
02.01.04.122.286.2.692 Manutenção das sedes administrativas
UNIDADES MANTIDAS Und 14

02.01.04.122.286.2.746 Plano de Desenvolvimento Distrital
PLANO IMPLEMENTADO Und 1

PROGRAMA: 293 - DEFESA E ASSISTÊNCIA À POPULAÇÃO ATINGIDA POR CALAMIDADE
OBJETIVO: Desenvolver e manter atividades preventivas e corretivas dos efeitos de cheia e inundações, incêndios,
02.01.04.122.293.2.819 Manutenção das Atividades do Departamento de Defesa Civil

02.01.04.122.293.2.828 Implantação com Manutenção do Centro de Operações
CENTRO OPERACIONAL MANTIDO Und 1

02.01.04.122.293.2.836 Mapeamento, Monitoramento das Áreas de Risco
AÇÕES IMPLEMENTADAS Und 40

02.01.04.122.293.1.838 Apoio aos Projetos de Prevenção para Emergências e Desastres
APOIO EFETUADO Und 4
1
Unidade de
Medida

UNIDADE: 02.01 - SECRETARIA GERAL DE GOVERNO - SGG
PROGRAMA: 293 - DEFESA E ASSISTÊNCIA À POPULAÇÃO ATINGIDA POR CALAMIDADE
OBJETIVO: Desenvolver e manter atividades preventivas e corretivas dos efeitos de cheia e inundações, incêndios,
02.01.04.122.293.1.842 Manutenção com Aquisição de Equipamentos e Infraestrutura para Respostas a Desastres
AÇÕES REALIZADAS Und 12

02.01.04.122.293.2.843 Acompanhamento de Situações de Pós-Desastres
ACOMPANHAMENTO EFETIVADO Und 1940

PROGRAMA: 356 - SERVIÇOS INFORMATIZADOS - PMPV
OBJETIVO: Modernizar toda a estrutura de Tecnologia da Informação - TI da Prefeitura Municipal de Porto Velho,
02.01.04.122.356.2.844 Modernizar as Soluções e Ativos de TI
AÇÕES REALIZADAS Meses 12

UNIDADE: 02.21 - FUNDAÇÃO CULTURAL DE PORTO VELHO - FUNCULTURAL
OBJETIVO: Manter a Unidade Administrativa coordenada e implementada para ações desta Fundação,
UNIDADE ADMINISTRADA und 1

02.21.04.306.007.2.042 Auxílio Alimentação ao Servidor
AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO DO SERVIDOR Pessoas 32

AUXÍLIO TRANSPORTE DO SERVIDOR Pessoas 32

02.21.13.128.007.2.064 Capacitação de Servidores da Funcultural

PESSOAS REMUNERADAS Pessoas 32

PROGRAMA: 044 - PORTO VELHO - PATRIMÔNIO HISTÓRICO, ARTÍSTICO, ARQUEOLÓGICO E CULTURAL
OBJETIVO: Estruturar a gestão do patrimônio histórico e cultural do Município de Porto Velho de forma
02.21.13.391.044.2.922 Preservação e Restauração de Bens Moveis, Imoveis, Históricos Artísticos Arqueológicos e Cultural
QUANTIDADES DE AMBIENTES ESTRUTURADOS E ADEQUADOS PARA VISITAÇÃO Und 2

PROGRAMA: 047 - PRODUÇÃO E DIFUSÃO CULTURAL
OBJETIVO: Difundir, promover e garantir as manifestações culturais, como carnaval, festa junina, aniversário do
02.21.13.392.047.2.923 Promoção, produção de eventos artísticos culturais
EVENTOS ARTÍSTICOS E CULTURAIS PROMOVIDOS Eventos 200

PROGRAMA: 190 - DESENVOLVIMENTO DO AGENTE PRODUTOR CULTURAL
OBJETIVO: Capacitar agentes públicos e comunitários para o trabalho cultural voltado à população e à cultura local.
02.21.13.392.190.2.933 Construção, Manutenção, e Reformas de Espaços Culturais
UNIDADES CULTURAIS CONSTRUÍDAS, REFORMADAS E MANTIDAS Und 1

02.21.13.392.190.2.936 Formação básica de produtores e agentes culturais
AGENTES CULTURAIS FORMADOS Und 2

PROGRAMA: 310 - CONSELHO MUNICIPAL DE CULTURA
OBJETIVO: Formular e Implantar políticas públicas de cultura, democráticas e permanentes, pactuadas com a
02.21.13.392.310.2.935 Manutenção do Conselho Municipal de Cultura
CONSELHO MANTIDO Und 1

PROGRAMA: 330 - FUNDO MUNICIPAL DE CULTURA
OBJETIVO: Promover a cultura como bem essencial ao desenvolvimento educacional e cultural do município de
2
Unidade de
Medida

UNIDADE: 02.21 - FUNDAÇÃO CULTURAL DE PORTO VELHO - FUNCULTURAL
PROGRAMA: 330 - FUNDO MUNICIPAL DE CULTURA
OBJETIVO: Promover a cultura como bem essencial ao desenvolvimento educacional e cultural do município de
02.21.13.392.330.2.934 Manutenção do fundo municipal de cultura para implantação de políticas e editais culturais público
MANUTENÇÃO DO FUNDO DE CULTURA % 1

UNIDADE: 02.41 - EMPRESA DE DESENVOLVIMENTO URBANO - EMDUR
OBJETIVO: Garantir condições administrativas e operacionais ao desenvolvimento da Unidade.
02.41.15.122.007.1.020 Ampliação,Construção e Reforma da sede da EMDUR
SEDE AMPLIADA,CONSTRUÍDA E REFORMADA Und 1

SERVIDORES BENEFICIADOS Pessoas 89

SERVIDORES REMUNERADOS Pessoas 89

02.41.15.122.007.2.303 Apoio a logística dos Serviços Básicos

PROGRAMA: 163 - ILUMINANDO PORTO VELHO
OBJETIVO: Revitalizar o parque de iluminação pública do município de Porto Velho e seus Distritos com luminárias
02.41.15.452.163.1.022 Revitalização de Iluminação Pública em Vias Urbanas
VIAS PUBLICAS REVITALIZADAS Und 25000

02.41.15.452.163.1.106 Implantação de Pontos de Iluminação Pública
PONTOS IMPLANTADOS Und 5000

PROGRAMA: 275 - MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DOS ESPAÇOS PÚBLICOS
OBJETIVO: Revitalizar e reformar os espaços públicos do município e distritos de Porto Velho decretados como
02.41.15.451.275.1.473 Urbanização e manutenção dos espaços públicos do município de Porto Velho e Distritos
ESPAÇOS PUBLICOS ATENDIDOS Und 8

UNIDADE: 02.51 - AGÊNCIA DE DESENVOLVIMENTO DE PORTO VELHO - ADPVH
OBJETIVO: Prover a unidade gestora de recursos para implementação e gestão e manutenção de seus programas

02.51.23.692.007.2.090 Fomento à inovação e ao desenvolvimento socioeconômico local
AÇÕES IMPLEMENTADAS % 80
02.51.04.122.007.2.360 Remuneração do Pessoal Ativo e Encargos Sociais
ÓRGÃO: 03.00 - CONTROLADORIA GERAL DO MUNICÍPIO - CGM

UNIDADE: 03.01 - CONTROLADORIA GERAL DO MUNICÍPIO - CGM
OBJETIVO: Promover a gestão estratégicas dos recursos materiais, orçamentários, financeiros e patrimoniais
03.01.04.124.007.2.077 Capacitação e formação em Áreas de Interesse (graduação e pós-graduação)
CAPACITAÇÃO REALIZADA Und 5

03.01.04.122.007.2.183 CGM - Manutenção da Controladoria

03.01.04.124.007.2.834 Implantação e Manutenção de Sistemas de Informação
SISTEMA IMPLEMENTADO Und 1
3
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 03.00 - CONTROLADORIA GERAL DO MUNICÍPIO - CGM

UNIDADE: 03.01 - CONTROLADORIA GERAL DO MUNICÍPIO - CGM
PROGRAMA: 151 - APOIO À EFETIVAÇÃO DO CONTROLE INTERNO
OBJETIVO: Contribuir para a entrega de políticas públicas com eficiência e qualidade ao cidadão; Disseminar
03.01.04.124.151.2.490 Realização de Cursos, Palestras e Congêneres
EVENTOS REALIZADOS Und 4
ÓRGÃO: 04.00 - PROCURADORIA GERAL DO MUNICÍPIO - PGM

UNIDADE: 04.01 - PROCURADORIA GERAL DO MUNICÍPIO - PGM
OBJETIVO: Promover meios para gestão e reestruturação física e funcional de sua Unidade Administrativa.
ÓRGÃO: 05.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE PLANEJAMENTO,ORÇAMENTO E GESTÃO - SEMPOG

UNIDADE: 05.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO - SEMPOG
PROGRAMA: 152 - GESTÃO DO PLANEJAMENTO INSTITUCIONAL E ORÇAMENTÁRIO
OBJETIVO: Dotar a Secretaria Municipal de Planejamento Orçamento Orçamento e Gestão - SEMPOG, de
UNIDADE MANTIDA Gasto a a 1

05.01.04.127.152.2.867 Execução, Monitoramento e Avaliação do Plano Diretor Participativo do Município de Porto Velho - PDPM
Plano Diretor Reestruturado Ano 1

05.01.19.572.152.2.872 Reestruturação e Implantação do Sistema Municipal de Informação Territorial e Urbana - SMIUT
SISTEMA IMPLANTADO E MANTIDO Ano 1
ÓRGÃO: 06.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA - SEMFAZ

UNIDADE: 06.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA - SEMFAZ
OBJETIVO: Prover a unidade administrativa de meios para implementação e gestão de seus programas finalísticos.
ATIVIDADES MANTIDAS Meses 12

06.01.04.122.007.2.470 Geração de Tarifas por Prestação de Serviços Bancários
AÇÕES MANTIDAS Meses 12

PROGRAMA: 032 - GESTÃO DA FAZENDA MUNICIPAL
OBJETIVO: Implantar e implementar as ações da política tributária do Município
06.01.04.129.032.2.903 Implantação e Implementação das Políticas de Arrecadação e Fiscalização
ARRECADAÇÃO IMPLEMENTADA Ano 1

06.01.04.122.032.1.909 Atualização do Cadastro Técnico Multifinalitário Municipal
CADASTRO ATUALIZADO Ano 0

UNIDADE: 06.31 - FUNDO MUNICIPAL DE ILUMINAÇÃO PÚBLICA - FUMIP
PROGRAMA: 014 - CIDADE ILUMINADA
OBJETIVO: Assegurar a iluminação de logradouros públicos do Município.
06.31.15.452.014.2.168 Manutenção do Sistema de Iluminação Pública
SISTEMA MANTIDO Ano 1

UNIDADE: 06.32 - FUNDO DE MODERNIZAÇÃO, DESENVOLVIMENTO E APERFEIÇOAMENTO DA ADMINISTRAÇÃO FAZENDÁRIA - FUMDAF
OBJETIVO: Custear a implementação dos Projetos de Investimentos aprovados pelo CAF para a modernização,
06.32.04.122.032.1.023 Reestruturação Organizacional e Estrutural da Fazenda Municipal
AÇÕES IMPLEMENTADAS Ano 1
4
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 06.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA - SEMFAZ

UNIDADE: 06.32 - FUNDO DE MODERNIZAÇÃO, DESENVOLVIMENTO E APERFEIÇOAMENTO DA ADMINISTRAÇÃO FAZENDÁRIA - FUMDAF
OBJETIVO: Custear a implementação dos Projetos de Investimentos aprovados pelo CAF para a modernização,
06.32.04.122.032.1.503 Aperfeiçoamento e Capacitação do Quadro de Pessoal

06.32.04.122.032.2.905 Modernização da Tecnologia da Informação e dos Sistemas Integrados
ÓRGÃO: 07.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE ADMINISTRAÇÃO - SEMAD

UNIDADE: 07.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE ADMINISTRAÇÃO - SEMAD
OBJETIVO: Prover a unidade gestora de recursos para implementação e gestão e manutenção de seus

07.01.04.122.007.2.002 Administração Geral das Unidades Administrativas da Prefeitura

AUXÍLIOS ALIMENTAÇÃO PAGOS Und 3482

SERVIDORES ATENDIDOS COM AUXÍLIO TRANSPORTE Und 3482

07.01.04.122.007.2.045 Apoio à Saúde Ocupacional
SERVIDORES % 100
07.01.04.122.007.2.050 Treinamento e Capacitação ao Servidor
SERVIDORES CAPACITADOS % 70
BENS IMÓVEIS CONSTRUÍDOS E REFORMADOS Gasto a..a. 1


07.01.04.122.007.2.178 Modernização e Manutenção do Parque Gráfico Municipal
PARQUE GRÁFICO MODERNIZADO E MANTIDO Gasto a..a. 1


UNIDADE: 07.11 - IPAM - TAXA DE ADMINISTRAÇÃO - IPAM - PREVIDÊNCIA
OBJETIVO: Prover a unidade administrativa de meios para implementação e gestão de seus programas.

AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO DO SERVIDOR Pessoas 69

AUXÍLIO TRANSPORTE DO SERVIDOR Pessoas 50

UNIDADES CONSTRUÍDAS, REFORMADAS OU AMPLIADAS Und 1

SISTEMA DE INFORMAÇÃO ESTRUTURADO E MANTIDO Serviços 1

CONCURSO REALIZADO Und 1

5
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 07.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE ADMINISTRAÇÃO - SEMAD

UNIDADE: 07.11 - IPAM - TAXA DE ADMINISTRAÇÃO - IPAM - PREVIDÊNCIA

UNIDADE: 07.12 - IPAM - FUNDO DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE - IPAM - ASSISTÊNCIA




CONCURSO REALIZADO Serv 1


PROGRAMA: 011 - BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS A SEGURADOS E DEPENDENTES DO IPAM
OBJETIVO: Oferecer aos segurados e dependentes do IPAM atendimento hospitalar, laboratorial, ambulatorial,
07.12.10.302.011.2.039 Atendimento Hospitalar, Laboratorial e Ambulatorial
PROCEDIMENTOS REALIZADOS Pessoas 280000

07.12.10.303.011.2.040 Atendimento Odontológico
PROCEDIMENTOS REALIZADOS Pessoas 21000

07.12.10.331.011.2.043 Auxílio Funeral
AUXÍLIO FUNERAL CONCEDIDO Pessoas 40

UNIDADE: 07.13 - IPAM - FUNDO FINANCEIRO - IPAM-FINANCEIRO
PROGRAMA: 012 - BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS AOS SEGURADOS E DEPENDENTES DO IPAM
OBJETIVO: Conceder benefícios aos segurados, dependentes, aposentados e pensionistas do IPAM.
07.13.09.272.012.0.183 Pagamento de Aposentadorias, Pensões e Encargos Sociais
APOSENTADOS E PENSIONISTAS REMUNERADOS Pessoas 40

UNIDADE: 07.14 - IPAM - FUNDO DE CAPITALIZAÇÃO - IPAM-PREVIDENCIARIO
PROGRAMA: 012 - BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS AOS SEGURADOS E DEPENDENTES DO IPAM
OBJETIVO: Conceder benefícios aos segurados, dependentes, aposentados e pensionistas do IPAM.
07.14.09.272.012.0.183 Pagamento de Aposentadorias, Pensões e Encargos Sociais
APOSENTADOS E PENSIONISTAS REMUNERADOS Pessoas 15
ÓRGÃO: 08.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE - SEMUSA

UNIDADE: 08.31 - FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE - FMS
PROGRAMA: 316 - MEDICAMENTO CONSCIENTE
OBJETIVO: 1 - .Manter a cobertura de medicamentos em todas as unidades da rede municipal promovendo o
08.31.10.303.316.2.302 Apoio ao Programa Atenção a Saude dos Portadores de Hipertensão Arterial e Diabetes Mellitus
PESSOAS ASSISTIDAS Und 3557
6
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 08.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE - SEMUSA

UNIDADE: 08.31 - FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE - FMS
PROGRAMA: 316 - MEDICAMENTO CONSCIENTE
OBJETIVO: 1 - .Manter a cobertura de medicamentos em todas as unidades da rede municipal promovendo o
08.31.10.303.316.2.627 Aquisição de medicamentos da assistência farmacêutica
MEDICAMENTOS E INSUMO ESTRATÉGICO ADQUIRIDOS Und 22100000

08.31.10.303.316.2.661 Manutenção da assistência farmacêutica
FARMÁCIAS MANTIDAS % 100

PROGRAMA: 317 - ATENÇÃO BÁSICA MAIS PERTO DE VOCÊ
OBJETIVO: 1.Assegurar a estratégia de saúde da família como fortalecedora da atenção básica e orientadora
08.31.10.301.317.2.662 Manutenção dos serviços do Centro de Especialidades Odontológicas
CENTROS MANTIDOS Und 3

08.31.10.301.317.2.664 Manutenção dos serviços das Unidades Básicas de Saúde

08.31.10.301.317.2.667 Manutenção da Rede de Frio Municipal de Porto Velho
Numero de doses aplicadas Und 55000

PROGRAMA: 329 - INTEGRAÇÃO DAS REDES DE ATENÇÃO SAÚDE
OBJETIVO: 1. Promover a oferta de serviços de atenção especializada com vistas a qualificação da atenção
08.31.10.302.329.2.280 Manutenção dos Serviços de Atendimento Móvel as Urgências - SAMU (RAU - SAMU) 192
ATENDIMENTO REALIZADO % 50
08.31.10.302.329.2.396 Manutenção de Maternidade Pública Municipal
PROCEDIMENTOS REALIZADOS Und 34500

08.31.10.302.329.2.669 Manutenção das Unidades de Saúde de Média Complexidade
ATIVIDADES MANTIDAS Und 15

PROGRAMA: 335 - VIGILÂNCIA EM SAÚDE
OBJETIVO: -Fortalecer a integração das ações de vigilância em saúde com a assistência para o gerenciamento
08.31.10.304.335.2.057 Manutenção das Ações de Vigilância Sanitária
AÇÕES REALIZADAS % 75
08.31.10.305.335.2.058 Manutenção das Ações de Vigilância Epidemiológica e Ambiental
PROGRAMA: 336 - GESTÃO EM DESENVOLVIMENTO
OBJETIVO: Fortalecer a gestão do trabalho por meio de processos de educação e formação para as RAS.
SERVIDORES ATENDIDOS COM AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO % 100

SERVIDORES ATENDIDOS COM AUXÍLIO TRANSPORTE % 100

SERVIDORES REMUNERADOS % 100

08.31.10.122.336.2.315 Manutenção das Ações do Conselho Municipal de Saude
CONSELHO ESTRUTURADO E MANTIDO % 100

08.31.10.122.336.2.674 Manutenção da política de gestão do trabalho e educação permanente
CAPACITAÇÃO REALIZADA % 35
08.31.10.122.336.2.675 Manutenção dos Serviços Administrativos

08.31.10.122.336.2.676 Construir, ampliar, reformar e recuperar bens imóveis da Semusa
BENS IMÓVEIS RESTAURADOS E PRESERVADOS % 35
7
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 09.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DA EDUCAÇÃO - SEMED

UNIDADE: 09.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DA EDUCAÇÃO - SEMED
PROGRAMA: 149 - EDUCAÇÃO ESPECIAL
OBJETIVO: Ampliar o Atendimento Educacional Especializado - AEE, garantindo também sua permanência na
09.01.12.367.149.2.363 Programa saúde escolar
Programas e Projetos desenvolvidos a partir do Plano Municipal de Educação - PME Und 1400
09.01.12.367.149.2.364 Formação dos profissionais da educação

09.01.12.367.149.2.365 Aquisição de material pedagógico e equipamentos
09.01.12.367.149.2.366 Aquisição de mobiliário e equipamentos

09.01.12.367.149.2.833 Alimentação escolar
ALUNOS ATENDIDOS Pessoas 1400

09.01.12.367.149.2.835 Programa de Apoio Financeiro às Escolas Municipais - PROAFEM
UNIDADES ATENDIDAS Und 54

PROGRAMA: 155 - PRIMEIRA INFÂNCIA
OBJETIVO: Ampliar a oferta de vagas na Educação Infantil: Creche e Pré Escola.
09.01.12.365.155.2.015 Alimentação escolar/PRÉ-ESCOLA

09.01.12.365.155.2.052 Programa de apoio financeiro das escolas municipais - Proafem/PRÉ-ESCOLA

09.01.12.365.155.2.054 Programa de saúde escolar/PRÉ-ESCOLA

09.01.12.365.155.2.055 Remuneração infantil apoio/PRÉ-ESCOLA

09.01.12.365.155.1.073 Construção e ampliação de unidades educacionais - PRÉ-ESCOLA
Programas e Projetos desenvolvidos a partir do plano municipal de Educação Ambiental Und 4

09.01.12.365.155.2.103 Aquisição de uniformes escolares - Creche

09.01.12.365.155.2.277 Modernização da infraestrutura física das unidades educacionais - CRECHE

09.01.12.365.155.2.288 Modernização da infraestrutura física das unidades educacionais - PRÉ-ESCOLA


09.01.12.365.155.2.298 Escrituração escolar

09.01.12.365.155.2.332 Formação dos profissionais da Educação - CRECHE

09.01.12.365.155.2.355 Formação dos profissionais da Educação - PRÉ-ESCOLA

09.01.12.365.155.2.357 Aquisição de material pedagógico - CRECHE

09.01.12.365.155.2.359 Aquisição de material pedagógico - PRÉ-ESCOLA
Programas e Projetos desenvolvidos a partir do Plano Municipal de Educação - PME und 43
8
Unidade de
Medida

PROGRAMA: 155 - PRIMEIRA INFÂNCIA
OBJETIVO: Ampliar a oferta de vagas na Educação Infantil: Creche e Pré Escola.
09.01.12.365.155.2.419 Aquisição de uniformes escolares para distribuição a alunos da pré- escola

09.01.12.365.155.2.767 Alimentação escolar/CRECHE
ALUNOS ATENDIDOS Und 2767

09.01.12.365.155.1.769 Construção e ampliação de unidades educacionais - CRECHE

09.01.12.365.155.2.772 Remuneração e Encargos Sociais de Profissionais do Ensino Infantil/PRÉ-ESCOLA

09.01.12.365.155.2.784 Programa de apoio financeiro das escolas municipais - Proafem/CRECHE

09.01.12.365.155.2.792 Remuneração infantil apoio/CRECHE

09.01.12.365.155.2.940 Remuneração e Encargos Sociais de Profissionais do Ensino Infantil/CRECHE

PROGRAMA: 157 - EDUCAÇÃO DE JOVENS E ADULTOS
OBJETIVO: Garantir o cumprimento das políticas públicas para a Educação de Jovens e Adultos - EJA
09.01.12.366.157.2.060 Aquisição de uniformes escolares - EJA

09.01.12.366.157.2.679 Regularização escolar

09.01.12.366.157.2.689 Aquisição de material pedagógico

09.01.12.122.157.2.759 Remuneração, auxílios e encargos sociais

09.01.12.366.157.2.764 Formação e capacitação continuada dos servidores

09.01.12.366.157.2.805 Programa de Apoio Financeiro das Escolas Municipais - PROAFEM

PROGRAMA: 308 - GESTÃO FINANCEIRA, INSTITUCIONAL E EDUCACIONAL
OBJETIVO: Modernizar a Gestão Institucional, abrangendo os aspectos financeiros e educacionais e aumentando
09.01.12.122.308.2.206 Desenvolvimento de ações pelos Órgãos Vinculados – Conselhos e Fórum Permanente de Educação Municipal – FPEM

09.01.12.122.308.2.226 Aquisição de materiais e equipamentos

09.01.12.122.308.2.227 Modernização da Infraestrutura das Unidades Educacionais


09.01.12.122.308.2.230 Suporte administrativo ao programa de inclusão social Universidade para Todos - Faculdade da Prefeitura
9
Unidade de
Medida

PROGRAMA: 311 - QUALIDADE NO ENSINO FUNDAMENTAL
OBJETIVO: Garantir a oferta de vagas, a permanência do aluno no ensino fundamental, bem como condições de
09.01.12.361.311.2.027 Aquisição de Uniformes Escolares para Distribuição a Alunos

09.01.12.361.311.2.231 Modernização da infraestrutura física das unidades educacionais


09.01.12.361.311.2.239 Formação dos profissionais da Educação

09.01.12.361.311.2.250 Programas educacionais
09.01.12.361.311.2.270 Aquisição de material pedagógico
09.01.12.361.311.2.513 Reprodução de instrumentais de escrituração escolar

09.01.12.361.311.2.752 Transporte escolar

09.01.12.361.311.2.753 Construção e ampliação das unidades escolares
UNIDADES CONSTRUIDAS, AMPLIADAS OU RECUPERADAS Escolas 4

09.01.12.361.311.2.757 Remuneração, auxílios e encargos sociais

09.01.12.361.311.2.762 Programa de saúde escolar
ALUNOS ATENDIDOS Alunos 29103

09.01.12.361.311.2.790 Remuneração e Encargos Sociais de Profissionais do Ensino Fundamental.

09.01.12.361.311.2.793 Programa educacional de resistência às drogras - Proerd


OBJETIVO: Prover às unidades administrativas e educacionais meios, sejam eles físicos, financeiros, dentre
09.01.12.122.313.2.273 Manutenção da sede e unidades educacionais
UNIDADES ATENDIDAS und 151

09.01.12.126.313.2.274 Modernização da infraestrutura tecnológica de Ti

09.01.12.128.313.2.712 Formação e capacitação continuada dos servidores
SERVIDORES CAPACITADOS Ano 50

09.01.12.306.313.2.714 Auxílio alimentação
AUXÍLIOS ALIMENTAÇÃO PAGOS Pessoas 5488

09.01.12.331.313.2.716 Auxílio-transporte a servidores e empregados
AUXÍLIO TRANSPORTES PAGOS Pessoas 5488
10
Unidade de
Medida

OBJETIVO: Prover às unidades administrativas e educacionais meios, sejam eles físicos, financeiros, dentre
09.01.12.122.313.2.718 Remuneração e encargos sociais de pessoal ocupado em atividades de apoio técnico-administrativo

UNIDADE: 09.02 - CONSELHO MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO - CME
PROGRAMA: 331 - GESTÃO FINANCEIRA INSTITUCIONAL EDUCACIONAL
OBJETIVO: Normatizar o Sistema Municipal de Ensino e Regularizar as Escolas da Rede Pública Municipal e as de

09.02.12.128.331.2.895 Capacitação de Conselheiros, Técnicos e Gestores Escolares

09.02.12.125.331.2.896 Regularização de Escolas
ESCOLAS ATENDIDAS Escolas 10

09.02.12.122.331.2.897 Publicação dos Atos do Conselho Municipal de Educação/CME.
DIVULGAÇÃO DOS ATOS PÚBLICOS Gasto a a 11000
ÓRGÃO: 10.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE SERVIÇOS BÁSICOS - SEMUSB

UNIDADE: 10.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE SERVIÇOS BÁSICOS - SEMUSB
OBJETIVO: Prover a unidade administrativa de meios para implementação e gestão de seus programas finalístico.
10.01.15.122.007.2.303 Apoio a logística dos Serviços Básicos
PROGRAMA: 015 - CIDADE LIMPA
OBJETIVO: Promover ações planejadas para limpeza de vias públicas, praças, parques e cemitérios públicos
10.01.15.452.015.2.520 Atendimento de limpeza em vias públicas (Varrição, poda, capina, roço e pintura de meio fio)
VIAS PÚBLICAS MANTIDAS % 90

UNIDADE: 10.31 - FUNDO MUNICIPAL DE LIMPEZA URBANA - FMLU
PROGRAMA: 015 - CIDADE LIMPA
OBJETIVO: Promover a limpeza pública urbana e assegurar a coleta, transporte, tratamento e destinação final dos
10.31.15.452.015.2.529 Realização de coletas e transporte dos resíduos domiciliares (com tratamento e destinos final)
COLETA E TRANSPORTE DE RESÍDUOS SÓLIDOS DOMICILIAR REALIZADO % 100
ÓRGÃO: 11.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E PAVIMENTAÇÃO - SEMOB

UNIDADE: 11.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS - SEMOB
UNIDADE ADMINISTRADA % 100

PROGRAMA: 042 - MORAR MELHOR
OBJETIVO: Promover ações que viabilizem o acesso a moradia adequada e legalizada aos segmentos de baixa
11.01.16.482.042.1.481 Construção de Unidades Habitacionais
UNIDADES HABITACIONAIS CONSTRUÍDAS % 100

PROGRAMA: 075 - URBANIZAR
OBJETIVO: Executar serviços de drenagem, pavimentação, revitalização e manutenção de vias urbanas.Tais como:
11.01.17.512.075.1.081 Drenagem de Águas Pluviais
DRENAGEM EXECUTADA M 10000
11
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 11.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E PAVIMENTAÇÃO - SEMOB

UNIDADE: 11.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS - SEMOB
PROGRAMA: 075 - URBANIZAR
OBJETIVO: Executar serviços de drenagem, pavimentação, revitalização e manutenção de vias urbanas.Tais como:
11.01.15.451.075.2.104 Limpeza e Encascalhamento de Vias Urbanas
VIAS LIMPAS E ENCASCALHADAS M³ 65000

11.01.15.451.075.2.145 Manutenção da Malha Viária Pavimentada
MALHA VIÁRIA PAVIMENTADA MANTIDA Km 30

11.01.15.451.075.1.188 Pavimentação de Vias Urbanas
VIAS PAVIMENTADAS Km 90
PROGRAMA: 156 - INFRAESTRUTURA E MODERNIZAÇÃO ESPORTIVA
OBJETIVO: Implantar, manter e modernizar núcleos esportivos, promovendo eventos de entretenimento, esporte e
11.01.27.452.156.1.357 Construção, ampliação e reforma de quadras e centros poliesportivos.
NUMERO DE NÚCLEOS ESPORTIVOS IMPLANTADOS Und 2
ÓRGÃO: 12.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL E DA FAMÍLIA - SEMASF

UNIDADE: 12.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL E DA FAMILIA - SEMASF

12.01.08.122.007.2.531 Manutenção administrativa dos conselhos tutelares e municipais

12.01.08.122.007.1.715 Estruturação da Secretaria, das Unidades Administrativas e de Acolhimento da SEMASF
UNIDADES BENEFICIADAS Und 1

PROGRAMA: 354 - CONSOLIDAR AS POLITICAS SETORIAIS, AFIRMATIVAS E DE GARANTIA DE DIREITOS
OBJETIVO: Promover a orientação as pessoas e famílias em situação de direitos por
12.01.08.244.354.2.945 Apoiar a política de garantia dos direitos da mulher

12.01.08.122.354.2.946 Apoiar a política municipal para a juventude

12.01.08.122.354.2.970 Apoiar as políticas afirmativas de promoção da igualdade racial

PROGRAMA: 355 - POTENCIALIZAR OS CONSELHOS MUNICIPAIS DE DIREITO
OBJETIVO: Manter a gestão dos Conselhos Municipais de Direito.
12.01.08.122.355.2.962 Fortalecer o Conselho Municipal da Juventude-CMJ
Reuniões Ordinárias e Extraordinárias realizadas Und 13

12.01.08.244.355.2.963 Fortalecer o Conselho Municipal de Promoção da Igualdade Racial-CMPIR

12.01.08.244.355.2.964 Fortalecer o Conselho Municipal de Defesa dos Direitos da Mulher-CMDDM

UNIDADE: 12.31 - FUNDO MUNICIPAL DOS DIREITOS DA CRIANÇA E DO ADOLESCENTE - FMDCA
PROGRAMA: 326 - FORTALECER O SISTEMA MUNICIPAL DE GARANTIA DOS DIREITOS DA CRIANÇA E DO ADOLESCENTE
OBJETIVO: promover a potencialização dos programas, projetos e serviços que visem a promoção e defesa de
12.31.08.243.326.2.200 Apoio a projetos relacionados à convivência familiar e comunitária de crianças e adolescente
AÇÕES APOIADAS Und 10
12
Unidade de
Medida

UNIDADE: 12.31 - FUNDO MUNICIPAL DOS DIREITOS DA CRIANÇA E DO ADOLESCENTE - FMDCA
PROGRAMA: 326 - FORTALECER O SISTEMA MUNICIPAL DE GARANTIA DOS DIREITOS DA CRIANÇA E DO ADOLESCENTE
OBJETIVO: promover a potencialização dos programas, projetos e serviços que visem a promoção e defesa de
12.31.08.243.326.2.210 Incentivo a Projetos de fortalecimento do Sistema Socioeducativo Municipal
PROJETOS FOMENTADOS Und 7

12.31.08.243.326.2.211 Fortalecimento da capacitação continuada para conselheiros municipais dos direitos e conselhos tutelares
Participação em oficinas, seminários e eventos Und 5

12.31.08.243.326.2.858 Implementação de ações voltadas à proteção integral de crianças e adolescentes

12.31.08.243.326.2.859 Fortalecimento às estratégias de enfrentamento ao trabalho infantil e proteção ao adolescente aprendiz
PROJETOS FOMENTADOS und 2

UNIDADE: 12.32 - FUNDO MUNICIPAL DO IDOSO - FMI
PROGRAMA: 327 - FORTALECER A POLÍTICA MUNICIPAL DO IDOSO
OBJETIVO: Garantir os direitos sociais da pessoa idosa, promovendo sua autonomia, integração e efetiva
12.32.08.241.327.1.967 Construção do Instituto de Longa Permanência
BENS IMOVEIS CONSTRUIDOS Und 1

12.32.08.241.327.2.992 Manutenção do Conselho Municipal do Idoso

12.32.08.241.327.2.995 Realização eventos e campanhas educativas para o enfrentamento à violência contra a pessoa idosa.

12.32.08.241.327.2.996 Apoio a Implantação do instituto de longa permanência para pessoa idosa.
UNIDADES BENEFICIADAS Und 1

UNIDADE: 12.33 - FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL - FMAS
PROGRAMA: 160 - APOIAR OS SERVIÇOS DA PROTEÇÃO SOCIAL BÁSICA
OBJETIVO: Manutenção e ampliação dos serviços inerentes a Proteção Social Básica, no âmbito do Sistema Único
12.33.08.244.160.2.839 Serviço de proteção e atendimento integral à família
FAMÍLIAS ATENDIDAS und 4150

12.33.08.244.160.2.842 Serviço de convivência e fortalecimento de vínculos

12.33.08.244.160.2.845 Serviço de proteção social básica no domicílio para pessoas com deficiência e idosas
PESSOAS ATENDIDAS und 60

12.33.08.244.160.2.846 Ações de busca ativa desenvolvidas por equipe volante

12.33.08.244.160.2.852 Manutenção das Unidades da Proteção Social Básica

PROGRAMA: 165 - APOIAR OS SERVIÇOS DA PROTEÇÃO SOCIAL ESPECIAL DE MÉDIA E ALTA COMPLEXIDADE
OBJETIVO: Manter a execução dos serviços vinculados a assistência social no âmbito da Proteção Social Especial
12.33.08.244.165.2.850 Serviço de proteção e atendimento especializado a famílias e indivíduos
PESSOAS ATENDIDAS Pessoas 1300

12.33.08.244.165.2.851 Serviço de proteção social especial para pessoas com deficiência, idosas e suas famílias

12.33.08.244.165.2.853 Manutenção das Unidades da Proteção Social Especial
UNIDADES ATENDIDAS und 10

12.33.08.244.165.2.854 Serviço de Acolhimento Institucional e Familiar
CRIANÇAS E ADOLESCENTES ASSISTIDOS Pessoas 115
13
Unidade de
Medida

UNIDADE: 12.33 - FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL - FMAS
PROGRAMA: 165 - APOIAR OS SERVIÇOS DA PROTEÇÃO SOCIAL ESPECIAL DE MÉDIA E ALTA COMPLEXIDADE
OBJETIVO: Manter a execução dos serviços vinculados a assistência social no âmbito da Proteção Social Especial
12.33.08.243.165.2.906 Manutenção do Serviço de Medidas Socioeducativas em Meio Aberto de Prestação de Serviços à Comunidade e de Liberdade
ADOLESCENTES ATENDIDOS Pessoas 214

PROGRAMA: 168 - GESTÃO DE PROGRAMAS E PROJETOS DE ENFRENTAMENTO AS VULNERABILIDADES E RISCO SOCIAL
OBJETIVO: Enfrentar a pobreza e a pobreza extrema no município de Porto Velho.
12.33.08.244.168.2.860 Manutenção dos Programas de Transferência de Renda

12.33.08.244.168.2.861 Manutenção do projeto Tenda da Família Cidadã

12.33.08.244.168.2.862 Ações Estratégicas do Programa de Erradicação do Trabalho Infantil
CRIANÇAS E ADOLESCENTES ASSISTIDOS Pessoas 250

12.33.08.244.168.2.864 Apoio a programas e projetos de inclusão socioprodutiva
AÇÕES APOIADAS und 10

PROGRAMA: 169 - BENEFÍCIOS EVENTUAIS NO SISTEMA ÚNICO DE ASSISTÊNCIA SOCIAL
OBJETIVO: prover a oferta temporária na forma de bens e serviços diante das contingências vivenciadas por
12.33.08.244.169.2.866 Concessão de benefícios eventuais
BENEFÍCIOS CONCEDIDOS und 3417

PROGRAMA: 324 - CONSOLIDAR E FORTALECER O SISTEMA ÚNICO DE ASSISTÊNCIA SOCIAL
OBJETIVO: Ampliar o acesso das famílias em situação de vulnerabilidade social ao acompanhamento familiar e
12.33.08.244.324.2.837 Vigilância socioassistencial
AÇÕES REALIZADAS und 11

12.33.08.244.324.2.838 Capacitação e educação permanente do Sistema Único de Assistência Social

12.33.08.244.324.2.976 Gestão do Sistema Único de Assistência Social

12.33.08.244.324.2.978 Fortalecimento do Controle Social do SUAS

UNIDADE: 12.34 - FUNDO MUNICIPAL DE SEGURANÇA ALIMENTAR E NUTRICIONAL DE PORTO VELHO - FMSAN
PROGRAMA: 325 - IMPLANTAR E FORTALECER O SISTEMA DE SEGURANÇA ALIMENTAR E NUTRICIONAL
OBJETIVO: Garantir as pessoas em situação de insegurança alimentar, condições de acesso a alimentos
12.34.08.306.325.2.847 Fortalecimento das ações de alimentação e nutrição

12.34.08.306.325.2.848 Ações de educação alimentar e nutrição

12.34.08.306.325.2.950 Implantação e Estruturação do Sistema Municipal de Segurança Alimentar e Nutricional
CONSELHO ESTRUTURADO E MANTIDO Und 1

12.34.08.306.325.2.965 Manutenção do Conselho Municipal de Segurança Alimentar e Nutricional

UNIDADE: 12.35 - FUNDO MUNICIPAL DE PREVENÇÃO ÀS DROGAS - FUNPRED
PROGRAMA: 146 - COMBATE AO USO E OFERTA DE DROGAS
OBJETIVO: Ampliar o acesso aos fatores de proteção individuais, familiares, sociais e comunitários.
12.35.08.244.146.2.463 Campanhas Educativas de Prevenção e Tratamento ao Uso Indevido de Drogas
CAMPANHAS REALIZADAS Und 2
14
Unidade de
Medida

UNIDADE: 12.35 - FUNDO MUNICIPAL DE PREVENÇÃO ÀS DROGAS - FUNPRED
PROGRAMA: 146 - COMBATE AO USO E OFERTA DE DROGAS
OBJETIVO: Ampliar o acesso aos fatores de proteção individuais, familiares, sociais e comunitários.
12.35.08.244.146.1.464 Financiamento à Entidades e Grupos de Apoio para Atendimento aos Usuários de Drogas e aos seus Familiares

12.35.08.244.146.2.849 Manutenção do Conselho Municipal de Políticas sobre Drogas
Reuniões Ordinárias e Extraordinárias realizadas und 13

UNIDADE: 12.36 - FUNDO MUNICIPAL DE APOIO Á PESSOA COM DEFICIÊNCIA - FMAPD
PROGRAMA: 354 - CONSOLIDAR AS POLITICAS SETORIAIS, AFIRMATIVAS E DE GARANTIA DE DIREITOS
OBJETIVO: Promover a orientação as pessoas e famílias em situação de direitos por
12.36.08.242.354.2.938 Apoiar as políticas afirmativas de promoção aos direitos das pessoas com deficiência

PROGRAMA: 355 - POTENCIALIZAR OS CONSELHOS MUNICIPAIS DE DIREITO
OBJETIVO: Manter a gestão dos Conselhos Municipais de Direito.
12.36.08.122.355.2.984 Fortalecer o Conselho Municipal de Promoção das Pessoas com Deficiência-CMPPD
ÓRGÃO: 13.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE ESPORTES E LAZER - SEMES

UNIDADE: 13.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE ESPORTES E LAZER - SEMES
OBJETIVO: Prover a unidade administrativa de meios para implementação e gestão de suas ações e projetos

13.01.27.122.007.1.819 Construção, Ampliação e Modernização de Praças Esportivas
OBRA REALIZADA Obra 1

PROGRAMA: 343 - TALENTOS DO FUTURO
OBJETIVO: Promover a iniciação esportiva de forma democrática e inclusiva através de políticas públicas
13.01.27.812.343.2.822 Implantação das Escolinhas de Iniciação Esportivas
CRIANÇAS E ADOLESCENTES ASSISTIDOS Alunos 2000

PROGRAMA: 344 - QUALIDADE DE VIDA
OBJETIVO: Proporcionar através do esporte e do desporto a melhoria na qualidade vida, incentivadas com a prática
13.01.27.813.344.2.823 Viva Bem - Manutenção de Atividades Físicas ao Ar Livre

PROGRAMA: 345 - PORTO VELHO EM MOVIMENTO
OBJETIVO: Proporcionar através do esporte e do desporto a melhoria na qualidade vida, através de competições
13.01.27.812.345.2.826 Manutenção dos Eventos Esportivos de Competições de Porto Velho
EVENTOS REALIZADOS Eventos 5
ÓRGÃO: 14.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE TRÂNSITO, MOBILIDADE E TRANSPORTES - SEMTRAN

UNIDADE: 14.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE TRÂNSITO, MOBILIDADE E TRANSPORTES - SEMTRAN
OBJETIVO: Dotar está secretaria de bens e equipamentos adequados proporcionando maior agilidade e qualidade

14.01.04.122.007.2.197 Capacitação de Servidores
CAPACITAÇÃO REALIZADA Serv 40

UNIDADE: 14.31 - FUNDO MUNICIPAL DE TRÂNSITO - FMT
15
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 14.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE TRÂNSITO, MOBILIDADE E TRANSPORTES - SEMTRAN

UNIDADE: 14.31 - FUNDO MUNICIPAL DE TRÂNSITO - FMT
OBJETIVO: Dotar está secretaria de bens e equipamentos adequados proporcionando maior agilidade e qualidade
14.31.26.122.007.2.568 Administração da unidade

PROGRAMA: 138 - SEGURANÇA NO TRÂNSITO DE PORTO VELHO E DISTRITOS
OBJETIVO: Melhorar, ampliar e modernizar as ações de fiscalização e operação de trânsito, engrenharia de tráfego
14.31.04.122.138.2.624 Ampliação e manutenção das sinalizações de trânsito verticais e horizontais
AÇÕES REALIZADAS Gasto a.a. 500000

14.31.04.122.138.2.632 Modernização e manutenção dos serviços de engenharia de tráfego
AÇÕES REALIZADAS Serviços 1

14.31.04.122.138.2.639 Modernização e manutenção dos serviços de fiscalização de trânsito

14.31.04.122.138.2.647 Modernização e manutenção dos serviços de arrecadação de trânsito

14.31.04.122.138.2.649 Modernização e manutenção de sinalizações eletrônicas e sistemas semafóricas

14.31.04.122.138.2.655 Modernização e manutenção dos serviços de educação de trânsito

PROGRAMA: 341 - MOBILIDADE URBANA DE PORTO VELHO
OBJETIVO: Melhorar os deslocamentos de pessoas priorizando os modos de transportes não motorizados e
14.31.15.451.341.2.735 Promoção de Acessibilidade Universal

14.31.15.451.341.2.736 Implementação da Rede Cicloviária

PROGRAMA: 342 - TRANSPORTE E FLUIDEZ NO TRANSITO NO MUNICÍPIO DE PORTO VELHO
OBJETIVO: Oferecer um serviço de Transporte Público Coletivo Urbano e Vicinal que garanta regularidade,
14.31.26.122.342.2.621 Implantação e renovação de abrigos
ABRIGOS IMPLANTADOS/REMANEJADOS Und 100

14.31.26.122.342.2.622 Capacitação de servidores
CAPACITAÇÃO REALIZADA Serv 2
ÓRGÃO: 15.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE AGRICULTURA E ABASTECIMENTO - SEMAGRIC

UNIDADE: 15.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE AGRICULTURA E ABASTECIMENTO - SEMAGRIC
OBJETIVO: Organizar a unidade administrativa, bem como a estrutura físca, materiais de consumo, serviços e
UNIDADE ADMINISTRADA und 1

PROGRAMA: 167 - SERVIÇO DE INSPEÇÃO MUNICIPAL - SIM
OBJETIVO: Garantir a segurança higiênico-sanitária e tecnológica, a identidade e qualidade dos produtos e
15.01.20.122.167.2.595 Combate a comercialização de produtos não cadastrados no sistema de inspeção
CONTROLE REALIZADO Und 12

PROGRAMA: 240 - PROGRAMA DE RECUPERAÇÃO DE ESTRADAS RURAIS - PRER
OBJETIVO: Proporcionar melhorias nas estradas rurais e implementar novas aberturas.
15.01.20.782.240.2.643 Conservação de Rodovias Vicinais
RODOVIAS VICINAIS RECUPERDAS Km 5000
16
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 15.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE AGRICULTURA E ABASTECIMENTO - SEMAGRIC

UNIDADE: 15.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE AGRICULTURA E ABASTECIMENTO - SEMAGRIC
PROGRAMA: 340 - DESENVOLVIMENTO RURAL
OBJETIVO: Promover o desenvolvimento da agropecuária do município como estratégia para o desenvolvimento
15.01.20.608.340.2.641 Promover o Desenvolvimento das Cadeias Produtivas da Agropecuária Familiar
PRODUTORES ATENDIDOS Und 2300

15.01.20.692.340.2.642 Promover a Aquisição de Alimentos direto pela Prefeitura (PMAA)

UNIDADE: 15.32 - FUNDO DE DESENVOLVIMENTO RURAL DE PORTO VELHO - FDRPV
PROGRAMA: 024 - DESENVOLVIMENTO RURAL
OBJETIVO: Promover o desenvolvimento e a sustentabilidade do setor agrosilvopastoril, Aumentar a área de cultivo
15.32.20.543.024.2.678 Fomento às atividades agropecuárias
ÓRGÃO: 16.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE E DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL - SEMA

UNIDADE: 16.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE E DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL - SEMA
PROGRAMA: 147 - INCENTIVO AO DESENVOLVIMENTO DO SANEAMENTO BÁSICO
OBJETIVO: PROMOVER A UNIVERSALIZAÇÃO DO ACESSO AO SANEAMENTO BÁSICO, COM QUANTIDADE,
16.01.18.542.147.2.814 Execução e monitoramento do Plano Municipal de Saneamento Básico
ATIVIDADES FOMENTADAS Número-índice 25

PROGRAMA: 148 - BEM ESTAR ANIMAL
OBJETIVO: Promover a universalização dos serviços gradual e progressiva, compreendendo a proteção animal e
16.01.18.542.148.2.830 Implantação e implementação da política de proteção e bem estar animal
Programas e Projetos desenvolvidos a partir do plano municipal de Educação Ambiental Ano 1000
PROGRAMA: 181 - GESTÃO ADMINISTRATIVA
OBJETIVO: Dotar a sema de estrutura logística adequada ao bom desempenho de suas atividades.
16.01.18.128.181.1.050 Capacitação de Servidores Públicos Municipais

16.01.18.122.181.2.604 Manutenção dos serviços administrativos

UNIDADE: 16.31 - FUNDO MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE - FMMA
PROGRAMA: 153 - CONTROLE, MONITORAMENTO E MELHORIA DA QUALIDADE AMBIENTAL MUNICIPAL
OBJETIVO: Identificar, monitorar e gerir as áreas de Interesse ambiental
16.31.18.541.153.2.831 Levantamento, planejamento, identificação e monitoramento das áreas de interesse ambiental no ambiente do município de Porto
Programas e Projetos desenvolvidos a partir do plano municipal de Educação Ambiental % 25

PROGRAMA: 350 - DESENVOLVIMENTO SOCIOECONÔMICO SUSTENTÁVEL
OBJETIVO: Promover conexão entre a sociedade e a natureza, despertando o senso crítico e a percepção dos
16.31.18.542.350.2.815 Coordenação e manutenção das atividades do Conselho Municipal de Meio Ambiente

16.31.18.542.350.2.816 Implantação e implementação da Universidade Livre do Meio Ambiente - ULMA
Programas e Projetos desenvolvidos a partir do plano municipal de Educação Ambiental Und 1

16.31.18.542.350.2.817 Fomento a projetos ambientais sustentáveis

16.31.18.542.350.2.820 Capacitação continuada dos servidores e promoção de estudos das variações no Meio Ecológico e Social

16.31.18.542.350.2.827 Implantação e implementação do Plano Municipal de Educação Ambiental
17
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 16.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE E DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL - SEMA

UNIDADE: 16.31 - FUNDO MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE - FMMA
OBJETIVO: Promover conexão entre a sociedade e a natureza, despertando o senso crítico e a percepção dos
16.31.18.542.350.2.911 Realizar eventos de educação, gestão e sustentabilidade ambiental

16.31.18.542.350.2.913 Produção, plantio e monitoramento de mudas / cidade + verde
PRODUÇÃO DE MUDAS Und 75000

16.31.18.542.350.2.914 Criação e demarcação de novas Uc's / gestão verdes

16.31.18.542.350.2.915 Elaboração e implementação dos planos de manejo das Uc's / gestão verde
16.31.18.542.350.2.916 Gestão de App's e áreas verdes/gestão verde

PROGRAMA: 352 - PROTEÇÃO AMBIENTAL
OBJETIVO: Fortalecer as atividades de acompanhamento e fiscalização ambiental de forma a proporcionar o
16.31.18.542.352.2.917 Promover o acompanhamento da qualidade do meio ambiente / selo verde
16.31.18.542.352.2.918 Promover a fiscalização da exploração de recursos naturais
AÇÕES REALIZADAS Ano 700
ÓRGÃO: 17.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE INDÚSTRIA, COMÉRCIO,TRABALHO E TURISMO - SEMDESTUR

UNIDADE: 17.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE INDÚSTRIA, COMÉRCIO, TRABALHO E TURISMO - SEMDESTUR
UNIDADE ADMINISTRADA Und 1

PROGRAMA: 348 - GESTÃO DO TRABALHO
OBJETIVO: Atender a demanda da população ofertando vagas de emprego;Atendimento para RG; Atendimento
17.01.11.334.348.2.111 Capacitação de mão-de-obra para o mercado de trabalho
CAPACITAÇÃO REALIZADA Pessoas 120

17.01.11.334.348.2.131 Promoção e divulgação das atividades realizadas pelo SINE

17.01.11.334.348.2.856 Fomentar a gestão do trabalho
INSERÇÃO MERCADO DE TRABALHO Pessoas 120

OBJETIVO: Subsecretaria Municipal da Indústria, Comércio Turismo e Trabalho tem a finalidade fomentar
17.01.23.691.349.2.135 Realização de fóruns, seminários, workshops voltados ao desenvolvimento socioeconômico sustentável

17.01.23.691.349.2.141 Fomento ao empreendedor da economia popular, pequeno e médio empresário, empreendimento coletivo e solidário
AÇÕES REALIZADAS Gasto aa 1

17.01.23.691.349.2.176 Manutenção de espaços públicos
MANUTENÇÃO REALIZADA Gasto aa 1

17.01.23.691.349.2.857 Apoio às ações do Desenvolvimento Sócio Econômico Sustentável
AÇÕES REALIZADAS Gasto aa 1

PROGRAMA: 351 - DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL DO TURISMO
OBJETIVO: A Subsecretaria Municipal da Indústria, Comércio Turismo e Trabalho tem como finalidade definir as
18
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 17.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE INDÚSTRIA, COMÉRCIO,TRABALHO E TURISMO - SEMDESTUR

UNIDADE: 17.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE INDÚSTRIA, COMÉRCIO, TRABALHO E TURISMO - SEMDESTUR
PROGRAMA: 351 - DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL DO TURISMO
OBJETIVO: A Subsecretaria Municipal da Indústria, Comércio Turismo e Trabalho tem como finalidade definir as
17.01.04.695.351.1.021 Construção e ampliação dos pontos turísticos do município
OBRAS E REFORMAS Obra 1

17.01.04.695.351.2.184 Realização de workshops, eventos e seminários voltados ao fomento do turismo municipal

17.01.04.695.351.2.190 Divulgação e promoção das atividades turísticas do município
EVENTOS REALIZADOS Evento 2

17.01.04.695.351.2.195 Manutenção e revitalização dos pontos turísticos do município

17.01.04.695.351.2.855 Apoio as Ações do Turismo
AÇÕES APOIADAS Gasto aa 1

UNIDADE: 17.32 - Fundo para o desenvolvimento do Turismo de Porto Velho - FDTPV
PROGRAMA: 035 - GESTÃO DO TURISMO
OBJETIVO: Fomentar o turismo local, aumentando fluxo de turistas de negócios e lazer no município de Porto
17.32.23.695.035.1.199 Promoção Turística
ÓRGÃO: 18.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE REGULARIZAÇÃO FUNDIÁRIA, HABITAÇÃO E URBANISMO - SEMUR

UNIDADE: 18.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE REGULARIZAÇÃO FUNDIÁRIA ,HABITAÇÃO E URBANISMO - SEMUR
18.01.16.122.007.2.724 Manutenção das Atividades Administrativas

OBJETIVO: Possibilitar o acesso a moradia digna as famílias em vulnerabilidade social através da inclusão nos
18.01.16.482.042.1.725 Promover o acesso à moradias, lotes e reformas de unidades habitacionais.
UNIDADES HABITACIONAIS CONSTRUÍDAS Fam.Atend. 576

18.01.16.482.042.1.726 Apoio e execução dos projetos de trabalho social.
PROJETO EXECUTADO Proj.Apoi. 2

PROGRAMA: 065 - REGULARIZAÇÃO FUNDIÁRIA
OBJETIVO: Possibilitar o acesso a regularização fundiária e desenvolver ações integradas de gestão urbana e
18.01.16.482.065.2.275 Regularização das obras públicas irregulares
OBRAS PÚBLICAS REGULARIZADAS Obra 25

18.01.16.482.065.2.739 Regularização fundiária no Distrito Sede.
IMÓVEIS REGULARIZADOS NO DISTRITO SEDE Imóv.Reg. 4115

18.01.16.482.065.2.743 Regularização urbanística e fundiária nos Distritos.
IMÓVEIS REGULARIZADOS NOS DISTRITOS Imóv.Reg. 3701

18.01.16.482.065.2.806 Regularização de lotes públicos
IMÓVEIS REGULARIZADOS Imóv.Reg. 25

UNIDADE: 18.31 - FUNDO MUNICIPAL DE HABITAÇÃO DE INTERESSE SOCIAL - FMHIS
OBJETIVO: Possibilitar o acesso a moradia digna as famílias em vulnerabilidade social através da inclusão nos Programas Habitacionais, bem como
18.31.16.482.042.2.737 Apoio a projetos de Urbanização e Regularização Fundiária de imóveis de Interesse Social
PROJETOS FOMENTADOS Fam.Atend. 238
19
Unidade de
Medida
ÓRGÃO: 18.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE REGULARIZAÇÃO FUNDIÁRIA, HABITAÇÃO E URBANISMO - SEMUR

UNIDADE: 18.31 - FUNDO MUNICIPAL DE HABITAÇÃO DE INTERESSE SOCIAL - FMHIS
OBJETIVO: Possibilitar o acesso a moradia digna as famílias em vulnerabilidade social através da inclusão nos Programas Habitacionais, bem como
18.31.16.482.042.1.753 Apoio a Projeto de regularização de imóveis adquiridos por meio de Habitação de Interesse Social - HIS.
PROJETO APOIADO Und 3

18.31.16.482.042.1.754 Apoio e execução dos projetos sociais de programas de Habitação de interesse Social - HIS.
PROJETO APOIADO Und 3
ÓRGÃO: 23.00 - SECRETARIA MUNICIPAL DE RESOLUÇÃO ESTRATÉGICA DE CONVÊNIOS E CONTRATOS - SEMESC

UNIDADE: 23.01 - SECRETARIA MUNICIPAL DE RESOLUÇÃO ESTRATÉGICA DE CONVÊNIOS E CONTRATOS - SEMESC
PROGRAMA: 192 - GESTÃO E MANUTENÇÃO DOS SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS MUNICIPAIS
OBJETIVO: Promover o aperfeiçoamento dos serviços administrativos, maximizar a produtividade do serviço
23.01.04.122.192.2.615 Manutenção e Desenvolvimento dos Serviços Administrativos
20
ANEXO III
ANEXOS DE METAS FISCAIS

(§§ 1º, 2º do Artigo 4º da Lei Complementar nº 101 de 04 de maio de 2000)
ANEXO III
ANEXO DE METAS FISCAIS
Demonstrativo I – Metas Anuais
Lei de Diretrizes Orçamentárias
Anexo de Metas Fiscais
Metas Anuais
2023
AMF – Demonstrativo I (LRF, art. 4º, § 1º) R$ 1,00

2023 2024 2025
Especificação Valor % PIB Valor % PIB Valor % PIB

Valor Valor Valor
Corrente (d / PIB) x Corrente (e / PIB) x Corrente (e / PIB) x
Constante Constante Constante
(d) 100 (e) 100 (e) 100
Receita Total 2.193.402.324,00 2.119.024.561,88 - 2.293.206.445,00 2.148.830.599,78 - 2.391.668.418,00 2.175.819.026,48 -
Receitas Primárias (I) 1.984.296.131,00 1.917.009.111,20 - 2.075.529.802,00 1.944.858.457,47 - 2.168.946.767,00 1.973.198.127,11 -
Receitas Primárias Correntes 2.027.320.814,00 1.958.574.837,21 - 2.128.315.812,00 1.994.321.162,31 - 2.232.226.481,00 2.030.766.812,08 -
Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 417.358.554,00 403.206.022,61 - 447.293.455,00 419.132.723,65 - 479.256.483,00 436.003.321,54 -
Contribuições 179.028.280,00 172.957.472,71 - 188.527.680,00 176.658.341,67 - 197.426.970,00 179.609.077,26 -
Transferências Correntes 1.308.969.360,00 1.264.582.513,77 - 1.364.249.627,00 1.278.359.107,45 - 1.421.572.098,00 1.293.274.433,47 -
Demais Receitas Primárias Correntes 39.697.960,00 38.351.811,42 - 41.460.700,00 38.850.414,47 - 43.252.570,00 39.349.001,74 -
Receitas Primárias de Capital 46.111.970,00 44.548.323,83 - 40.806.913,00 38.237.788,63 - 31.386.727,00 28.554.057,61 -
Despesa Total 1.977.505.487,00 1.910.448.736,35 - 2.038.808.158,00 1.910.448.737,20 - 2.099.972.403,00 1.910.448.737,44 -
Despesas Primárias (II) 1.839.555.384,00 1.777.176.489,23 - 1.896.581.601,00 1.777.176.489,32 - 1.953.479.049,00 1.777.176.489,29 -
Despesas Primárias Correntes 1.687.929.928,00 1.630.692.617,14 - 1.740.255.756,00 1.630.692.617,36 - 1.792.463.429,00 1.630.692.617,65 -
Pessoal e Encargos Sociais 997.218.939,00 963.403.476,96 - 1.028.132.726,00 963.403.476,86 - 1.058.976.708,00 963.403.477,06 -
Outras Despesas Correntes 690.710.989,00 667.289.140,18 - 712.123.030,00 667.289.140,50 - 733.486.721,00 667.289.140,59 -
Despesas Primárias de Capital 151.625.456,00 146.483.872,09 - 156.325.845,00 146.483.871,96 - 161.015.620,00 146.483.871,64 -
Pagamento de Restos a Pagar de Despesas Primárias - - - - - -
Resultado Primário (III) = (I – II) 238.979.249,00 230.875.518,31 - 276.108.097,00 258.724.864,90 - 315.542.411,00 287.064.534,68 -
Juros, Encargos e Variações Monetárias Ativos (IV) 16.744.142,00 16.176.352,04 - 17.263.210,00 16.176.351,67 - 17.781.106,00 16.176.351,39 -
Juros, Encargos e Variações Monetárias Passivos (V) 145.820.141,00 140.875.413,97 - 150.340.565,00 140.875.413,62 - 154.850.782,00 140.875.413,67 -
Resultado Nominal - (VI) = (III + (IV - V)) 109.903.250,00 106.176.456,38 - 143.030.742,00 134.025.802,95 - 178.472.735,00 162.365.472,40 -
Dívida Pública Consolidada 589.960.147,46 569.954.736,22 - 582.350.194,46 545.686.551,85 - 602.376.001,46 548.011.235,67 -
Dívida Consolidada Líquida 62.551.735,01 60.430.620,24 - 72.826.078,48 68.241.089,35 - 42.304.580,50 39.641.165,88 -
Receitas Primárias advindas de PPP (VII)
Despesas Primárias geradas por PPP (VIII) 18.219.906,27 17.602.073,49 35.471.066,91 33.237.877,10 34.611.701,15 32.432.615,35
Impacto do saldo das PPPs (IX) = (VII - VIII) -18.219.906,27 -17.602.073,49 -35.471.066,91 -33.237.877,10 -34.611.701,15 -32.432.615,35
Fonte: DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV
Nota 1: O Resultado Primário (III) está em consonância ao cálculo realizado na Tabela 4 do Resultado Primário Primário Acima da Linha
Nota 2: O cálculo das metas acima descritas foi realizado considerando o seguinte cenário macroeconômico:
Variáveis 2023 2024 2025
PIB nacional (crescimento % anual), projetado com
base no Relatório de Inflação - PIB - Banco Central do 1,50 3,10 2,00
Brasil.
Inflação Média (% anual) projetada com base no
Relatório de Inflação - Projeções de Mercado - Banco 3,51 3,10 3,00
Central do Brasil
NOTAS EXPLICATIVAS:
As receitas e despesas primárias não incluem valores intraorçamentários.
Projeção do PIB : Até o momento da elaboração deste demonstrativo as projeções do PIB do Estado de Rondônia não foram disponibilizadas pelo IBGE, nem pelo Governo do
Estado, razão do não preenchimento das colunas relativas ao % PIB.
1
Memória e Metodologia de Cálculo das Metas Anuais
Receitas
As metas anuais de receitas foram calculadas segundo os dados apresentados na tabela

seguinte:
Tabela 1
Estimativa da Receita – Período 2022-2025
Secretaria Municipal de Planejamento e Gestão - SEMPLA
Síntese da Reestimativa de Receitas - 2022- 2025
Em R$ 1,00
Reestimativa Projeção Projeção Projeção
Especificação
2022 2023 2024 2025
RECEITAS CORRENTES 1.920.444.222 2.027.320.814 2.128.315.812 2.232.226.481

Impostos, Taxas e Contribuições
389.200.843 417.358.554 447.293.455 479.256.483
de Melhoria
IPTU 42.738.220 43.938.231 45.300.322 46.503.060
ISS 176.532.113 188.845.811 202.007.333 216.088.022
Outros Impostos 110.794.340 122.412.642 134.789.700 148.355.271
Taxas 59.136.170 62.161.870 65.196.100 68.310.130
Receita de Contribuições 167.855.640 179.028.280 188.527.680 197.426.970
Receita Patrimonial 78.636.030 82.266.660 86.784.350 90.718.360
Receita de Serviços 260.130 - - -
Transferências Correntes 1.415.411.935 1.484.762.174 1.550.144.075 1.617.980.748
FPM 345.914.771 358.056.371 369.156.120 380.230.811
FPM - 1% Cota de julho 12.725.720 13.298.380 13.896.811 14.522.171
FPM - 1% Cota de dezembro 14.709.980 15.226.300 15.698.320 16.169.271
SUS 100.105.160 100.446.400 100.523.870 100.603.890
FNAS 946.390 979.720 1.010.240 1.040.700
FNDE 22.243.510 25.144.580 25.489.200 25.833.110
ICMS 415.564.471 447.562.931 482.025.260 519.141.211
IPVA 65.743.680 69.072.060 73.420.911 77.135.991
FUNDEB 289.840.430 300.013.840 309.314.270 318.593.690
Outras Transferências 147.617.823 154.961.592 159.609.073 164.709.903
Outras Receitas Correntes 36.711.730 39.697.960 41.460.700 43.252.570
Multas Administrativa,
12.850.820 13.715.710 14.425.190 15.176.390
Contratuais e Judiciais
Indenizações e Restituições 14.666.400 15.742.330 16.451.000 17.155.650
Receita da Dívida Ativa - - - -
Demais Receitas Correntes 9.194.510 10.239.920 10.584.510 10.920.530
RECEITAS DE CAPITAL 37.366.073 46.111.970 40.806.913 31.386.727
Operações de Créditos 5.925.900 7.609.953 7.609.953 4.805.901
Alienação de Bens - - - -
Transferências de Capital 31.440.173 38.502.017 33.196.960 26.580.826
RECEITAS INTRA-ORÇAMENTÁRIAS 112.712.860 119.969.540 124.083.720 128.055.210
DEDUÇÕES DA RECEITA CORRENTE (167.371.956) (175.792.814) (185.894.448) (196.408.650)
RECEITA TOTAL 2.070.523.155 2.193.402.324 2.293.206.445 2.391.668.418
Fonte: DEPO/SUORT/SEMPOG/PMPV
2
Foi utilizada na metodologia de projeção de receitas uma combinação de métodos, de forma a dar
maior consistência de estimação em função de fatores como sazonalidade, inexistência de série
histórica de algumas receitas ou registros contábeis irregulares na série histórica. Assim, para um
grupo de receitas considerou-se a “tendência linear” – o mesmo proposto pela IN 001/TCER-99 –
para outras espécies de receitas a média anual e média de evolução mensal/anual indexadas por
indicadores como índice de correção monetária, índice de crescimento econômico, índice de
expansão do cadastro imobiliário, dentre outros.
Na reestimativa das receitas de 2022, foram computadas as receitas realizadas de janeiro a
fevereiro e projetadas de março a dezembro, conforme os critérios descritos a seguir:
1. Projeção de receitas pela metodologia definida no Anexo I da Instrução Normativa nº
001/TCER-99 (ajuste linear);
2. Ajustes da estimação das receitas, considerando a tendência do exercício 2022, bem
como os seguintes índices:
 iMAT = variação esperada na receita decorrente de programa de modernização da
administração tributária;
 iCM = índice de correção monetária;
 iCRE = taxa média esperada do crescimento do PIB nacional (crescimento econômico);
 iCFC = índice de crescimento da folha de pagamento por novas contratações;
 iCVF = variação esperada na receita de contribuição para a previdência e assistência à
saúde, decorrente do crescimento vegetativo da folha de pagamento;
 iALP = variação esperada na receita decorrente de alteração da legislação
previdenciária;
 iEC = índice de expansão do cadastro imobiliário.
Tabela 2
Índices Utilizados na Estimativa das Receitas – Período 2018-2025
R$ 1,00
Índice 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Índice de Expansão do Cadastro - iEC 1,0500 1,0500 1,0500 1,0500 1,0500 1,0500 1,0500 1,0500
Índice de Co rreção M onetária - iCM 1,0349 1,0359 1,0323 1,0485 1,0565 1,0351 1,0310 1,0300
Índice de Crescimento Vegetativo da Folha de Pagamento - iCVF 1,0200 1,0200 1,0200 1,0200 1,0200 2,0200 3,0200
Índice de Crescimento Eco nô mico - iCRE 1,0267 1,0114 1,0214 1,0311 1,0042 1,0150 1,0310 1,0200
Índice de M odernização da Administração Tributária - iM A T 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000
Índice de Alteração da Legislação Previdenciária - iALP 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000 1,0000
Índice de Crescimento da Folha de Pagamento po r No vas
1,0300 1,0300 1,0300 1,0300 1,0300 1,0300 1,0300 1,0300
Co ntrataçõ es - iCFC
Fonte: DEPO/SUORT/SEM POG/PM PV; Relatório de Inflação - Projeções de M ercado - Banco Central do Brasil.
3
Despesas
Nos cálculos relacionados à despesa fixada para o período de 2022-2025 foram considerados os
seguintes aspectos:
- Despesa com pessoal de 2022 projetada com base na despesa do exercício anterior 2021. Para 2023
a 2025, considerou-se a projeção com base na proporção da despesa fixada para o exercício anterior,
em relação à despesa total.
- Juros, Encargos e Amortização da Dívida 2022: projetada com base na despesa do exercício
anterior 2021. Para 2023 a 2025, considerou-se a projeção com base na proporção da despesa fixada
no exercício anterior, em relação à despesa total.
- Outras Despesas Correntes e Concessão de Empréstimos 2022: projetada com base na despesa do
exercício anterior 2021. Para 2023 a 2025, considerou-se a projeção com base na proporção da
despesa fixada para o exercício anterior, em relação à despesa total.
- Investimentos 2022, projetados com base na despesa do exercício anterior 2021. Para 2023 a
2025, considerou-se a projeção com base na proporção da despesa fixada para o exercício anterior,
em relação à despesa total.
Segue abaixo, a síntese da despesa orçamentária por categoria econômica e grupo de natureza da
despesa:
Tabela 3
Fixação de Despesas por Categoria e Grupo de Despesa – Período 2023-2025
Em R$ 1,00
Categoria Econômica e Grupos Projetada
de Natureza da Despesa 2023 2024 2025
DESPESAS CORRENTES (I) 1.814.568.651 1.870.820.280 1.926.944.889

Pessoal e encargos sociais 1.109.101.030 1.143.483.162 1.177.787.657
Juros e encargos da dívida 14.756.632 15.214.088 15.670.511
Outras despesas correntes 690.710.989 712.123.030 733.486.721
DESPESAS DE CAPITAL (II) 162.936.836 167.987.878 173.027.514
Investimentos 151.625.456 156.325.845 161.015.620
Inversões financeiras - - -
Amortização da dívida 11.311.380 11.662.033 12.011.894
RESERVA DE CONTINGÊNCIA (III) - - -
DESPESA TOTAL (IV) = (I + II + III) 1.977.505.487 2.038.808.158 2.099.972.403

Fonte: DEPO/SUORT/SEMPOG/PMPV
4
Resultado Primário e Resultado Nominal (Acima da Linha-Acl)
A finalidade do conceito de Resultado Primário é indicar se os níveis de gastos orçamentários dos

entes federativos são compatíveis com sua arrecadação, ou seja, se as Receitas Primárias são
capazes de suportar as Despesas Primárias.
O Resultado Primário tem por finalidade demonstrar a capacidade do Município de honrar o

pagamento de sua dívida. Através dele, demonstra-se o grau de autonomia do Município para,
utilizando suas receitas próprias e transferências constitucionais e legais, honrar os pagamentos das
suas despesas correntes (inclusive as de pessoal), das suas despesas de capital (aí incluídos os
investimentos) e ainda gerar poupança para atender o serviço da dívida. Nessa análise, são
consideradas apenas as receitas e despesas fiscais (receitas e despesas primárias), que não incluem
as receitas de remuneração de depósitos bancários, de operações de crédito e de alienação de bens
(receitas financeiras), e as despesas com o pagamento de juros, encargos e amortizações da dívida
(despesas financeiras).
Em atendimento ao artigo 4º, § 2º, inciso II da Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF, seguem a
memória e metodologia de cálculo das metas de resultado primário, para o exercício financeiro a
que se refere a LDO e para os dois exercícios subsequentes (tabela 4).
5
Tabela 4
Resultado Primário – Período 2021 - 2025
Relatório Resumido da Execução Orçamentária
Demonstrativo do Resultado Primário
Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social
2021 - 2025
RREO – ANEXO VII (LRF, art 53, inciso III) Em R$ 1,00
Restimada no 2023 2024 2025
Realizada
Especificação Período
2021 Projeção
2022
RECEITAS CORRENTES (I) 1.755.687.117,37 1.920.704.352,00 2.027.320.814,00 2.128.315.812,00 2.232.226.481,00

Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 351.103.506,59 389.200.843,00 417.358.554,00 447.293.455,00 479.256.483,00
Receita de Contribuição 151.007.839,85 167.855.640,00 179.028.280,00 188.527.680,00 197.426.970,00
Receita Patrimonial 62.836.151,17 78.636.030,00 82.266.660,00 86.784.350,00 90.718.360,00
( - )Aplicações Financeiras (II) 62.193.758,15 77.944.750,00 81.526.700,00 85.982.970,00 89.860.540,00
Outras Receita Patrimonial 642.393,02 691.280,00 739.960,00 801.380,00 857.820,00
Receita de Serviços 260.130,00 - - -
Transferências Correntes 1.159.279.872,67 1.248.039.979,00 1.308.969.360,00 1.364.249.627,00 1.421.572.098,00
Outras Receitas Financeiras (III) - - -
Outras Receitas Correntes 31.459.747,09 36.711.730,00 39.697.960,00 41.460.700,00 43.252.570,00
RECEITAS PRIMÁRIAS CORRENTES (IV) = (I - II - III) 1.693.493.359,22 1.842.499.472,00 1.945.794.114,00 2.042.332.842,00 2.142.365.941,00
RECEITAS DE CAPITAL (V) 61.744.000,48 37.366.073,00 46.111.970,00 40.806.913,00 31.386.727,00
Operações de Crédito (VI) 29.978.644,16 5.925.900,00 7.609.953,00 7.609.953,00 4.805.901,00
Amortização de Empréstimos (VII) - - -
Alienação de Bens (VIII) 743.225,75 - -
Transferência de Capital 31.022.130,57 31.440.173,00 38.502.017,00 33.196.960,00 26.580.826,00
Outras Receitas de Capital - - -
RECEITAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL (VI) = (V - VI - VII - VIII) 31.765.356,32 31.440.173,00 38.502.017,00 33.196.960,00 26.580.826,00
SUBTOTAL - RECEITA PRIMÁRIA TOTAL (VI-A) = (I + VI) 1.725.258.715,54 1.873.939.645,00 1.984.296.131,00 2.075.529.802,00 2.168.946.767,00
RECEITA PRIMÁRIA TOTAL (VII) = (VI-A + VI-B) 1.725.258.715,54 1.873.939.645,00 1.984.296.131,00 2.075.529.802,00 2.168.946.767,00
DESPESAS CORRENTES (VIII) 1.556.979.511,92 1.644.948.855,00 1.702.686.560,00 1.755.469.844,00 1.808.133.940,00
Pessoal e Encargos Sociais (*) 911.882.136,06 963.403.477,00 997.218.939,00 1.028.132.726,00 1.058.976.708,00
Juros e Encargos da Dívida (IX) (**) 13.493.835,91 14.256.238,00 14.756.632,00 15.214.088,00 15.670.511,00
Outras Despesas Correntes (***) 631.603.539,95 667.289.140,00 690.710.989,00 712.123.030,00 733.486.721,00
DESPESAS PRIMÁRIAS CORRENTES (X) = (VIII – IX) 1.543.485.676,01 1.630.692.617,00 1.687.929.928,00 1.740.255.756,00 1.792.463.429,00
DESPESAS DE CAPITAL (XI) 148.993.550,10 157.411.686,00 162.936.836,00 167.987.878,00 173.027.514,00
Investimentos (****) 138.650.138,81 146.483.872,00 151.625.456,00 156.325.845,00 161.015.620,00
Inversões financeiras - - - - -
Concessão de Empréstimos(XII) (***) - - - -
Aquisição de Título de Capital já Integralizado(XIII) - - -
Demais Inversões Fnanceiras - - -
Amortização da Dívida (XIV) (**) 10.343.411,29 10.927.814,00 11.311.380,00 11.662.033,00 12.011.894,00
DESPESAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL (XV) = (XI - XII - XIII - XIV) 138.650.138,81 146.483.872,00 151.625.456,00 156.325.845,00 161.015.620,00
RESERVA DE CONTINGÊNCIA (XVI) - - - -

RESERVA DO RPPS (XVII) - - - -
DESPESA PRIMÁRIA TOTAL (XVIII) = (X+ XV + XVI) 1.682.135.814,82 1.777.176.489,00 1.839.555.384,00 1.896.581.601,00 1.953.479.049,00
Continua
6
Continuação
DESPESAS PAGAS (XIX) 1.535.847.881,65 1.622.623.287,00 1.679.577.364,00 1.731.644.262,00 1.783.593.590,00
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS PAGOS (XX) 10.567.067,77 11.164.107,00 11.555.967,00 11.914.202,00 12.271.628,00
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS PAGOS (XXI) 49.546.804,76 52.346.199,00 54.183.551,00 55.863.241,00 57.539.138,00
RESULTADO PRIMÁRIO Acima da Linha (XXII) = (VII - (XIX+XX+XXI) (*****) 129.296.961,36 187.806.052,00 238.979.249,00 276.108.097,00 315.542.411,00
Juros Nominais (*******)

Juros e Encargos Ativos (XXIII) 15.311.265,77 16.176.352,00 16.744.142,00 17.263.210,00 17.781.106,00
Juros e Encargos Passivos (XXIV) 133.341.613,33 140.875.414,00 145.820.141,00 150.340.565,00 154.850.782,00
(******) RESULTADO NOMINAL AJUSTADO Acima Da Linha (XXIX) = XXII+(XXIII-XXIV) 11.266.613,80 63.106.990,00 109.903.250,00 143.030.742,00 178.472.735,00
Fonte: DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV - RREO - ANEXO VI(LRF, art. 53, inciso III)(Demonstrativo de Resultado Primário e Nominal - RREO - Anexo 1 (LRF, Art. 52, inciso I, alineas "a" e "b" do inciso II e §1º)
(Balanço Orçamentário)
NOTAS EXPLICATIVAS:
1 - As receitas e despesas primárias não incluem valores intraorçamentários.
2 - Nos estudos da previsão do resultado primário acima da linha para o exercício 2022, as Receitas Primárias Total são capazes de suportar as Despesas Primárias Total.
3 - Na elaboração das metas previstas na LDO 2023, utilizou os conceitos definidos no Manual de Demonstrativos Fiscais – 12ª Edição, aprovado pela Portaria nº 924, de 08 de julho de 2021 do Ministério da
Fazenda. Os valores realizados extraídos do RREO 2021 levam em consideração os conceitos estabelecidos no Manual de Demonstrativos Fiscais 12ª Edição, aprovado pela Portaria nº 924, de 08 de Julho
de 2021 do Ministério da Fazenda, que não incluem as receitas e despesas intraorçamentárias para as receitas e despesas primárias.
4 - Os acréscimos da despesa referentes aos serviços da dívida gerados pela ocorrência das operações de créditos serão suportados a cada ano, pelo superávit primário corrente. Nos exercícios 2023,
2024 e 2025 verifica-se que são esperados superávits primários correntes de R$ 257.864.186,00, R$ 302.077,086,00 e R$349.902.512,00 respectivamente, resultante da diferença entre a receita primária
corrente e despesa primária corrente. Note-se que os superávits primários correntes previstos para os exercícios são suficientes para o pagamento da dívida(amortização mais os juros e encargos da dívida)
e ainda para outras despesas de capital.
(*) Despesa com pessoal de 2021 e 2022 das despesas primárias do Demonstrativo dos Resultados Primário e Nominal. Considerou-se nos cálculos as despesas pagas, restos a pagar processados
pagos e restos a pagar não processados pagos; os demais valores foram projetados com base na despesa fixada para o exercício 2023. Para 2024 a 2025, considerou-se a projeção com base na
proporção da despesa fixada no exercício anterior, em relação à despesa total; Fonte DPO/SUORT/SEMPOG; Balanço Orçamentário dez/2021 e janeiro a fevereiro de 2022.
(**) Juros, Encargos e Amortização da Dívida 2021 , das despesas primárias do Demonstrativo dos Resultados Primário e Nominal, considerou-se as despesas pagas , restos a pagar processados pagos e
restos a pagar não processados pagos; os demais valores projetados com base na fixação da despesa do exercício 2022. Para 2023 a 2025, considerou-se a projeção com base na proporção da despesa
fixada para o exercício anterior, em relação à despesa total; Fonte DPO/SUORT/SEMPOG; Balanço Orçamentário dez/2021 e janeiro a fevereiro de 2022.
(***) Outras Despesas Correntes e Concessão de Empréstimos, das despesas primárias do Demonstrativo dos Resultados Primário e Nominal, considerou-se as despesas pagas , restos a pagar
processados pagos e restos a pagar não processados pagos; projetada com base na despesa do exercício anterior 2021. Para 2022 a 2025, considerou-se a projeção com base na proporção da despesa
fixada para o exercício anterior, em relação à despesa total; Fonte DPO/SUORT/SEMPOG; Balanço Orçamentário dez/2021.
(****) Investimentos 2021 das despesas primárias do Demonstrativo dos Resultados Primário e Nominal, considerou-se as despesas pagas , restos a pagar processados pagos e restos a pagar não
processados pagos; os demais valores projetados com base na despesa fixada para o exercício 2022. Para 2023 a 2025, considerou-se a projeção com base na proporção da despesa fixada para o
exercício anterior, em relação à despesa total; Fonte DPO/SEMPOG: Balanço Orçamentário dez/2021.
(*****) Resultado Primário acima da linha (Manual de Demonstrativos Fiscais 12ª Edição, aprovado pela Portaria nº 924, de 08 de Julho de 2021 do Ministério da Fazenda), com dados apresentados para
2021, conforme Demonstrativo dos Resultados Primário e Nominal - RREO - ANEXO VI(LRF, art. 53, inciso III), recalculda a despesa e receitada para o exercício 2022 e as projeções para os demais
exercícios considerou-se o regime de caixa.
(******) Resultado Nominal acima da linha (Manual de Demonstrativos Fiscais 12ª Edição, aprovado pela Portaria nº 924, de 08 de Julho de 2021 do Ministério da Fazenda), com dados apresentados para
2021, conforme Demonstrativo dos Resultados Primário e Nominal - RREO - ANEXO VI(LRF, art. 53, inciso III), recalculda a despesa para o exercício 2022 e as projeções para os demais exercícios
considerou-se o regime de caixa.
(*******)Os dados referentes ao Juros Nominais de 2021 foram extraidos do Demonstrativo dos Resultados Primários e Nominal, conforme do RREO Anexo VII (LRF, art. 53, inciso III). Para os exercícios 2023
a 2025, considerou-se a projeção aplicando a indexação da série histórica do IPCA - variação % de 3,51, 3,10 , 3,00; de acordo com as informações do Departamento de Contabilidade/SEMFAZ.
O cálculo da Meta de Resultado Primário obedeceu à metodologia estabelecida pelo Governo

Federal, por meio das Portarias expedidas pela Secretaria do Tesouro Nacional – STN, relativas às
normas de Contabilidade Pública.
7
Na previsão de resultado primário acima da linha (MDF 12ª edição – Portaria STN nº 924, de 8 de
julho de 2021) para o exercício 2023, os dados demonstram que as Receitas Primárias são capazes
de suportar as Despesas Primárias.
Quanto ao resultado primário acima da linha para os exercícios 2024 e 2025, os dados também
indicam que a arrecadação (Receitas Primárias) suporta as Despesas Primárias.
O resultado nominal pode ser obtido “acima da linha” é calculado por meio da soma da conta de
juros com o resultado obtido da diferença entre as receitas primárias e as despesas primárias.
Resultado Nominal Abaixo da Linha (Abl)
O Resultado Nominal também ser obtido pelo método “abaixo da linha”, calculado por meio da
simples comparação entre os estoques da DCL em momentos diferentes.
Pela metodologia abaixo da linha, o resultado nominal representa a diferença entre o saldo da dívida
consolidada líquida (DCL) em 31 de dezembro do exercício anterior em relação ao apurado no
período de referência. , ressalta-se que o valor a ser considerado para avaliação do cumprimento da
meta de resultado nominal deve ser o apurado pela metodologia acima da linha.
Em atendimento ao artigo 4º, § 2º, inciso II da Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF seguem a
memória e metodologia de cálculo do resultado nominal abaixo da linha, para o exercício financeiro
a que se refere à LDO 2023 e para os dois subsequentes.
8
Tabela 5
Resultado Nominal – Período 2018 - 2025
Em R$ 1,00
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Especificação
(l) (m) (n) (o) (p) (q) (r) (s)
DÍVIDA CONSOLIDADA (I) (*) 387.558.911,01 380.546.533,53 305.795.035,03 576.424.294,46 582.350.194,46 589.960.147,46 597.570.100,46 602.376.001,46
DEDUÇÕES (II) 244.867.199,62 317.253.680,36 358.784.011,66 482.275.547,54 509.524.115,98 527.408.412,45 543.193.522,72 560.071.420,96
Disponibilidade de Caixa 361.692.116,92 481.738.482,85 508.956.707,13 526.821.087,55 542.587.990,75 559.447.117,50
Disponibilidade de Caixa Bruta 250.815.063,88 323.028.674,77 375.838.935,96 516.239.224,30 545.406.740,47 564.550.517,06 581.487.032,58 599.513.130,59
( - ) Restos a Pagar Processados (exceto
6.484.928,95 6.312.059,10 14.146.819,04 34.500.741,45 36.450.033,34 37.729.429,51 38.899.041,83 40.066.013,08
precatórios)
Haveres Financeiros 537.064,69 537.064,69 (2.908.105,26) 537.064,69 567.408,84 587.324,90 605.531,97 624.303,46
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (III) = (I - II) 142.691.711,39 63.292.853,17 (52.988.976,63) 94.148.746,92 72.826.078,48 62.551.735,01 54.376.577,74 42.304.580,50
RECEITA DE PRIVATIZAÇÕES (IV) - - - - - - -
PASSIVOS RECONHECIDOS (V) - - - - - - -
DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA (VI) = (III + IV – V) 142.691.711,39 63.292.853,17 (52.988.976,63) 94.148.746,92 72.826.078,48 62.551.735,01 54.376.577,74 42.304.580,50
RECEITA CORRENTE - RCL 1.246.560.289,27 1.280.210.107,36 1.028.735.936,69 1.939.169.438,89 1.959.104.969,52 1.984.705.882,65 2.010.306.795,78 2.026.474.498,00
% da DC sobre a RCL (I / RCL) 31,09 29,73 29,73 29,73 29,73 29,73 29,73 29,73
% da DC sobre a RCL (VI / RCL) 11,45 4,94 (5,15) 4,86 3,7173 3,15 2,70 2,09
RESULTADO NOMINAL - Abaixo da Linha (VI (k) - VI (I)) (VI (i) - VI (m)) (VI (m) - VI (n)) (VI (t) - VI (u)) (VI (u) - VI (v)) (VI (v) - VI (w)) (VI (v) - VI (x)) (VI (v) - VI (y))
VALOR 35.395.755,47 79.398.858,22 116.281.829,80 (147.137.723,55) 21.322.668,44 10.274.343,47 8.175.157,27 12.071.997,25
AJUSTE METODOLÓGICO (*)

VARIAÇÃO SALDO RPP = (XXXIII) = (XXXa - XXXb) 172.869,85 (7.834.784,78) (20.353.922,41)
VARIAÇÃO CAMBIAL (XXXV) 952.045,93
OUTROS AJUSTES (XXXVIII) 1.349,40 (41.447.590,68) 137.098.369,01
RESULTADO NOMINAL AJUSTADO - Abaixo da

Linha (XXXVI) = (XXXII - XXXIII - IX + XXXIV + 79.227.338 82.669.024 11.266.613,80 21.322.668,44 10.274.343,47 8.175.157,27 12.071.997,25
XXXV)
JUROS E ENCARGOS ATIVOS 68.294.740,73 43.263.586,67 15.311.265,77 16.176.352,29 16.744.142,25 17.263.210,66 17.781.106,98
JUROS E ENCARGOS PASSIVOS 16.864.145,77 29.917.380,61 133.341.613,33 140.875.414,48 145.820.141,53 150.340.565,92 154.850.782,90
RESULTADO PRIMÁRIO - Abaixo da Linha
27.796.743 69.322.818 129.296.961,36 146.021.730,63 139.350.342,75 141.252.512,53 149.141.673,16
(XXXVII) = XXXVI - (XXII - XXIII)
Fonte: Demonstrativo do Resultado Nominal 2021 - Relatório Resumido da Execução

Orçamentária; DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV
MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS PROJEÇÕES

Variações Metodologia de Projeção
Especificação
2018 2019 2020 2021
Projeção (2022 a 2025) : valor realizado do exercício anterior + operações de

Dívida Consolidada 0,0533 (0,0181) (0,1964) 0,8850
créditos previstas para os exercícios, constantes da projeção da receita.
Projeção (2022 a 2025) : projeção para 2022, 2023, 2024 e 2025 da despesa
Disponibilidade de Caixa Bruta - - - - realizada do ano 2020, com base na indexação da série histórica do IPCA,
conforme tabela 2.
Projeção (2022 a 2025) : projeção para 2022, 2023, 2024 e 2025 da despesa
(-) Restos a Pagar Processados (Exceto
- - - - realizada do ano 2020, com base na indexação da série histórica do IPCA,
Precatórios)
conforme tabela 2.
(*) NOTA EXPLICATIVA:
em decorrência de atualização de precatórios ocorridos em 2021 e do aumento das disponibilidades de caixa a Dívida Consolidada foi significativamente aumentada passando de R$
305.795.035,03 (dez/2020) para R$ 576.424.294,46 (dez/2021) refletindo em 2023 da Dívida Fiscal Líquida para os exercícios projetados.
O resultado nominal abaixo da linha positivo indica que houve uma diminuição da dívida consolidada líquida.
Para o ano de 2020 em diante, a meta de Resultado Nominal passou a ser elaborada utilizando a metodologia abaixo da linha, conforme estabelecido no Manual de Demonstrativos Fiscais
12ª Edição, aprovado pela Portaria nº 924, de 08 de Julho de 2021 do Ministério da Fazenda.
Os dados referentes ao Juros Nominais de 2020 e 2021, foram extraidos do Demonstrativo do Resultados Primários e Nominal através do RREO Anexo VII (LRF, art. 53, inciso III). Para os
exercícios 2023 a 2025, considerou-se a projeção aplicando a indexação da série histórica do IPCA - variação % de 3,51, 3,1 , 3,00; conforme informações do Departamento de
Contabilidade/SEMFAZ.
9
O cálculo das Metas Anuais relativas ao Resultado Nominal foi efetuado em conformidade com a metodologia
estabelecida pelo Governo Federal, normatizada pela Secretaria do Tesouro Nacional - STN. Para o ano de
2023 em diante, demonstra-se a meta de Resultado Nominal elaborada utilizando-se a metodologia abaixo da
linha, conforme estabelecido no Manual de Demonstrativos Fiscais – 12ª Edição, aprovado pela Portaria nº
924, de 8 de julho de 2021 do Ministério da Fazenda.
Dívida Pública
Dívida Pública Consolidada é o montante total apurado:
a) Das obrigações financeiras do Município, inclusive as decorrentes de emissão de títulos, assumidas

em virtude de leis, contratos, convênios ou tratados;
b) Das obrigações financeiras do Município, assumidas em virtude da realização de operações de crédito

para amortização em prazo superior a doze meses ou que, embora de prazo inferior a doze meses,
tenham constado como receitas no orçamento;
c) Dos precatórios judiciais emitidos a partir de 5 de maio de 2000 e não pagos durante a execução do
orçamento em que houverem sido incluídos.
Dívida Consolidada Líquida corresponde à dívida pública consolidada deduzida das disponibilidades de caixa,
as aplicações financeiras e os demais haveres financeiros.
É importante destacar, em relação aos limites de endividamento de Estados e Municípios, o que estabelece a
Resolução do Senado Federal n.º 40/2001:
“Art. 3º – A dívida consolidada líquida dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, ao final do décimo
quinto exercício financeiro contado a partir do encerramento do ano de publicação desta Resolução, não poderá
exceder, respectivamente, a:
I – no caso dos Estados e do Distrito Federal: 2 (duas) vezes a receita corrente líquida, definida na forma do art.
2º; e
II – no caso dos Municípios: a 1,2 (um inteiro e dois décimos) vezes a receita corrente líquida, definida na forma
do art. 2º.
Parágrafo único. Após o prazo a que se refere o caput, a inobservância dos limites estabelecidos em seus incisos
I e II sujeitará os entes da Federação às disposições do art. 31 da Lei Complementar n.º 101, de 4 de maio de
2000.”
Em atendimento ao artigo 4º, § 2º, inciso II da Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF segue a memória e
metodologia de cálculo das metas anuais para o Montante da Dívida Pública, para o exercício financeiro a que
se refere à LDO e para os dois subsequentes.
10
Tabela 6
Dívida Pública – Período 2018 - 2025
Em R$ 1,00
Especificação 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
DÍVIDA CONSOLIDADA (I) 387.558.911,01 380.546.533,53 305.795.035,03 576.424.294,46 582.350.194,46 589.960.147,46 597.570.100,46 602.376.001,46
DEDUÇÕES (II) 244.867.199,62 317.253.680,36 358.784.011,66 482.275.547,54 509.524.115,98 527.408.412,45 543.193.522,72 560.071.420,96
Ativo Dis ponível 250.815.063,88 323.028.674,77 375.838.935,96 516.239.224,30 545.406.740,47 564.550.517,06 581.487.032,58 599.513.130,59
Haveres Financeiros 537.064,69 537.064,69 (2.908.105,26) 537.064,69 567.408,84 587.324,90 605.531,97 624.303,46
( - ) Restos a Pagar Processados (exceto
6.484.928,95 6.312.059,10 14.146.819,04 34.500.741,45 36.450.033,34 37.729.429,51 38.899.041,83 40.066.013,08
precatórios)
(*) DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (III) = (I - II) 142.691.711,39 63.292.853,17 (52.988.976,63) 94.148.746,92 72.826.078,48 62.551.735,01 54.376.577,74 42.304.580,50
Fonte: Demonstrativo do Resultado Nominal 2021 - Relatório Resumido da
Execução Orçamentária; DEPO/SUORT/SEMPOG/PMPV
MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS PROJEÇÕES

Metodologia de Projeção
Especificação
2018 2019 2020 2021
Projeção (2022 a 2025) : valor realizado do exercício anterior + operações

Dívida Consolidada 0,0533 -0,0181 -0,1964 0,8850
de créditos previs tas para os exercícios, constantes da projeção da receita.
Dis ponibilidade de Caixa Bruta - Projeção (2022 a 2025) : Média dos últimos quatro exercícios.
(-) Restos a Pagar Processados (Exceto

- Projeção (2022 a 2025) : Média dos últimos quatro exercícios.
Precatórios)
(*) NOTA EXPLICATIVA: A Dívida Consolidada do Exercício 2021 aumentou significativamente quando comparada ao Exercício 2020, passando de R$ 305.795.035,03 (dez/2020) para R$
576.424.294,46 (dez/2021).Jáem relaçãoaos cálculos previstos para o Exercício 2022,quando comparados ao valores de2021, houve dim inuição naDívida Consolidada Líquida, refletindo nos
resultados projetados para 2023 e demais exercícios seguintes.
11
Demonstrativo II – Avaliação do Cumprimento das Metas Fiscais do Exercício
Anterior

Avaliação do Cumprimento das Metas Fiscais do Exercício Anterior
2023
AMF – Demonstrativo II (LRF, art. 4º, § 2º, inciso I) R$ 1,00

Metas Metas Variação
Previstas Realizadas
Especificação % PIB % PIB Valor %
em 2021 em 2021
(a) (b) (c) = (b-a) (c/a) x 100
Receita Total 1.595.645.574 1.919.349.115 323.703.541 20,29

Receita Primárias (I) 1.536.978.047 1.725.258.716 188.280.669 12,25
Despesa Total 1.595.645.574 1.808.280.866 212.635.292 13,33
Despesa Primárias (II) 1.571.142.137 1.682.135.815 110.993.678 7,06
Resultado Primário (III) = (I–II) (34.164.090) 43.122.901 77.286.991 (226,22)
Resultado Nominal 5.205.242 (147.137.724) (152.342.966) (2.926,72)

Dívida Pública Consolidada 390.421.734 576.424.294 186.002.560 47,64
Dívida Consolidada Líquida 51.508.927 94.148.747 42.639.820 82,78
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária - dezembro/2021.
NOTAS EXPLICATIVAS:
Nota 1: Projeção do PIB : Até o momento da elaboração deste demonstrativo as projeções do PIB do Estado de
Rondônia não foram disponibilizadas pelo IBGE, nem pelo Governo do Estado, razão do não preenchimento das
colunas relativas ao % PIB.
Nota 2: As Metas de Receita Total e Despesa Total foram previstas na LOA 2021 - Orçamento Inicial.
Nota 3: As metas previstas de receitas primárias, despesas primárias, resultado nominal, dívida pública consolidada
e dívida consolidada líquida foram fixadas no anexo de metas fiscais da LDO de 2021.
Nota 4: Incluem as receitas e despesas intraorçamentárias. O valor de despesa total realizada em 2021 considera a
soma dos valores pagos incluindo restos a pagar.
12
Demonstrativo III – Metas Fiscais Atuais Comparadas com as Fixadas nos Três Exercícios Anteriores
Metas Fiscais Atuais Com paradas com as Fixadas nos Três Exercícios Anteriores
2023
AMF – Demonstrativo III (LRF, art.4o, §2o, inciso II) R$ 1,00

Valores a Preços Correntes
Especificação
2020 % 2021 % 2022 % 2023 % 2024 % 2025 %
Receita Total 1.662.682.187 9,09 1.919.349.115 15,44 2.070.783.285 7,89 2.193.402.324 5,92 2.293.206.445 4,55 2.391.668.418 4,29
Receitas Primárias (I) 1.554.161.374 6,73 1.725.258.716 11,01 1.873.939.645 8,62 1.984.296.131 5,89 2.075.529.802 4,60 2.168.946.767 4,50
Despesa Total 1.586.909.511 6,60 1.808.280.866 13,95 1.910.448.736 5,65 1.977.505.487 3,51 2.038.808.158 3,10 2.099.972.403 3,00
Despesas Primárias (II) 1.484.838.581 0,86 1.595.961.754 7,48 1.777.176.489 11,35 1.839.555.384 3,51 1.896.581.601 3,10 1.953.479.049 3,00
Resultado Primário (III) = (I – II) 69.322.793 (532,88) 129.296.961 86,51 96.763.156 (25,16) 144.740.747 49,58 178.948.201 23,63 215.467.718 20,41
Resultado Nominal 116.281.830 46,45 11.266.614 (90,31) (27.935.906) (347,95) 109.903.250 (493,41) 143.030.742 30,14 178.472.735 24,78
Dívida Pública Consolidada 305.795.035 (19,64) 576.424.294 88,50 582.350.194 1,03 589.960.147 1,31 582.350.194 (1,29) 602.376.001 3,44
Dívida Consolidada Líquida (52.988.977) (183,72) 94.148.747 (277,68) 72.826.078 (22,65) 62.551.735 (14,11) 72.826.078 16,43 42.304.580 (41,91)
Valores a Preços Constantes

Especificação
2020 % 2021 % 2022 % 2023 % 2024 % 2025 %
Receita Total 1.799.631.582 9,09 2.074.823.111 15,29 2.070.783.285 (0,19) 2.119.024.562 2,33 2.148.830.600 1,41 2.175.819.026 1,26
Receitas Primárias (I) 1.682.172.284 6,73 1.865.010.710 10,87 1.873.939.645 0,48 1.917.009.111 2,30 1.944.858.457 1,45 1.973.198.127 1,46
Despesa Total 1.717.617.773 6,60 1.954.757.945 13,81 1.910.448.736 (2,27) 1.910.448.736 0,00 1.910.448.737 0,00 1.910.448.737 0,00
Despesas Primárias (II) 1.607.139.611,90 0,86 1.725.240.242 7,35 1.777.176.489 3,01 1.777.176.489 0,00 1.777.176.489 0,00 1.777.176.489 (0,00)
Resultado Primário (III) = (I – II) 75.032.672 (532,88) 139.770.468 86,28 96.763.156 (30,77) 139.832.622 44,51 167.681.968 19,92 196.021.638 16,90
Resultado Nominal 125.859.562,95 46,45 12.179.248,95 (90,32) (27.935.906,00) (329,37) 106.176.456,38 (480,07) 134.025.802,95 26,23 162.365.472,40 21,14
Dívida Pública Consolidada 330.982.317 (19,64) 623.116.680 88,26 582.350.194 (6,54) 569.954.736 (2,13) 545.686.552 (4,26) 548.011.236 0,43
Dívida Consolidada Líquida (57.353.495,82) (183,72) 101.775.125 (277,45) 72.826.078 (28,44) 60.430.620 (17,02) 68.241.089 12,92 38.486.569 (43,60)
Fonte: DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV
NOTAS EXPLICATIVAS:
1) Receita Total e Despesa Total não incluem os valores intraorçamentários.
2) Para o ano de 2023 em diante, as metas foram elaboradas em conformidade com o Manual de Demonstrativos Fiscais – 12ª Edição, aprovado pela Portaria
n.º 924, de 08 de Julho de 2021 do Ministério da Fazenda.
13
Metodologia de Cálculo dos Valores Constantes
Tabela 7
Cálculo dos Valores Constantes – Período 2020 - 2025
Í ndices de Inflação C álculo do s Valo res C o nstantes

2020 2021 2022 2024 2024 2025 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Valor Valor Valor
Valor corrente Valor corrente
1,0323 1,0485 1,0310 1,0310 1,0310 1,0300 corrente Valor Corrente corrente corrente
/ /
/ / /
1,0824 1,0810 1 1,0351 1,0672 1,0992
Demonstrativo IV – Evolução do Patrimônio Líquido

P R EFEITUR A D O M UN IC ÍP IO D E P OR TO VELH O
Lei de D iretrizes Orçam ent árias
A nexo de M etas Fis cais
E v o luç ã o do P a t r im ô n io Lí quido
2023
A M F – D em o ns trativ o IV (LR F, art.4º, § 2º, inc iso III) R $ 1,00
P atrimô nio Líquido 2021 % 2020 % 2019 %
P at rim ô nio /C apital 1.124.444.352,54 56,20 715.901.633,40 33,96 221.854.590,12 34,42
R es ervas - - - -
R es ultado A c um ulado (Superáv it/D éfic it

A cum ulado s + Luc ro s o u P rejuízo s 876.394.488,60 43,80 1.392.397.771,83 66,04 422.669.306,44 65,58
A cum ulado s).
To t al 2.000.838.841,14 100,00 2.108.299.405,23 100,00 644.523.896,56 100,00
R egime P revidenciário
P atrimô nio Líquido 2021 % 2020 % 2019 %
P at rim ô nio /C apital 475.812.603,35 65,61 710.263.949,66 99,49 (357.547.268,61) (110,64)
R es ervas - - - -
R es ultado A c um ulado (Superáv it/D éfic it

A cum ulado s + Luc ro s o u P rejuízo s 249.349.864,50 34,39 3.640.734,05 0,51 680.711.019,68 210,64
A cum ulado s).
To t al 725.162.467,85 100,00 713.904.683,71 100,00 323.163.751,07 100,00
Font es: B alanço Pat rimo nial Co nsolidad o 2 019-2 02 1 - Sist ema Cont ábil - CPCet il/ PM PV
N OTA S EXP LIC A T IVA S:
1) A s inf o rmações apr esent adas no quadro superior do Demo nst rat ivo rep resent am o Pat rimô nio Lí quido Co nso lid ado , d eduzid os o s valo res
corr esp ondent es ao Pat rimônio Lí q uido d o Regime Previd enciário, ap resent ado separadament e no quadro inf er ior .
14
Demonstrativo V – Origem e Aplicação dos Recursos Obtidos com a Alienação de
Ativos
PREFEITURA DO M UNICÍP IO DE P ORTO VELHO

Anexo de M etas Fiscais
Origem e A plica çã o do s R ecurs o s Obtido s co m a A lie naç ão de A t iv o s
2023
AM F – Demonstrativo V (LRF, art.4º, § 2º, inciso III) R$ 1,00

2021 2020 2019
Receitas Realizadas
(a) (b) (c)
RECEITA S DE CAPITAL – A LIENAÇÃ O DE A TIVOS (I) 743.226 - 742.100
Alienação de Bens M óveis 743.226 - 742.100
Alienação de Bens Imóveis - - -
2021 2020 2019

Despesas Executadas
(d) (e) (f)
APLICAÇÃO DOS RECURSOS DA ALIENA ÇÃO DE ATIVOS (II) - - -
DESPESAS DE CAP ITAL - - -
Investimentos - - -
Inversões Financeiras - - -
A mortização da Dívida - - -
DESPESAS CORRENTES DOS REGIM ES DE

- - -
PREVIDÊNCIA
Regime Geral de P revidência Social - - -
Regime Próprio do s Servido res P úblicos - - -
2021 2020 2019

Saldo Financeiro
(g) = ((Ia – IId) + IIIh) (h) = ((Ib – IIe) + IIIi) (i) = (Ic – IIf)
VALOR (III) 1.485.325,75 742.100,00 742.100,00
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária - Sistema Contábil - RFCetil/PM PV - dez/2021-RREO - Anexo 1(LRF, Art. 52, inciso I,
alineas " a" e " b" do inciso II e §1º)
Nota: Não houve movimento no período 2020
15
Demonstrativo VI – Avaliação da Situação Financeira e Atuarial do Regime Próprio
de Previdência dos Servidores
A finalidade de garantir a cobertura financeira dos benefícios previdenciários, o Município

de Porto Velho e seus servidores contribuem mensalmente para o fundo previdenciário e
financeiro.
16
P REFEITURA DO M UN ICÍP IO DE P ORTO VELHO
A nexo de M etas Fiscais
R e c e it a s e D e s pe s a s P re v ide nc iá ria s do R e gim e P ró prio de P re v idê nc ia do s S e rv ido r e s

2023
A M F – Demo nstrativo VI (LRF, art.4º, § 2º, inciso IV, alínea " a" ) R$ 1,00
R E C E IT A S 2 0 19 2 02 0 2021
R E C E IT A S P R E V ID E N C IÁ R IA S – R P P S ( E X C E T O IN T R A -
9 2 .4 11.7 5 8 ,5 1 8 9 .7 8 3 .4 4 6 ,7 5 112 .6 8 8 .9 3 4 ,5 0
O R ÇA M E N T Á R IA S ) ( I)
R E C E IT A S C O R R E N T E S 9 2 .4 11.7 5 8 ,5 1 8 9 .7 8 3 .4 4 6 ,7 5 112 .6 8 8 .9 3 4 ,5 0
R eceita de Co ntribuiçõ es do s Segurado s 24.299.990,62 27.668.134,32 35.207.876,66
P esso al C ivil 24.299.990,62 27.668.134,32 35.207.876,66
A tivo 24.296.267,60 27.657.898,31 35.186.165,87
Inativo 3.723,02 9325,72 13.994,21
P ensio nista 910,29 7.716,58
P esso al M ilitar
Outras Receitas de Co ntribuiçõ es 31.360.091,01 36.741.008,56 38.213.088,32
C IVIL 31.360.091,01 36.741.008,56 38.213.088,32
A tivo 31.360.091,01 36.741.008,56 38.213.088,32
Inativo
P ensio nista
Em Regime de P arcelamento de Débito s
R eceita P atrimo nial 36.730.866,59 25.363.580,21 39.264.845,04
Receitas Imo biliárias
Receitas de Valo res M o biliário s 36.730.866,59 25.363.580,21 39.264.845,04
Outras R eceitas P atrimo niais
R eceita de Serviço s -
Outras Receitas Co rrentes 20.810,29 10.723,66 3.124,48
Co mpensação P revidenciária do RGP S para o RP P S
Demais Receitas Co rrentes 20.810,29 10.723,66 3.124,48
R E C E IT A S D E C A P IT A L - - -
A lienação de B ens, Direito s e A tivo s -
A mo rtização de Empréstimo s -
Outras Receitas de Capital -
( – ) D E D UÇÕ E S D A R E C E IT A -
R E C E IT A S P R E V ID E N C IÁ R IA S – R P P S ( IN T R A -
- - -
O R ÇA M E N T Á R IA S ) ( II)
R E C E IT A S C O R R E N T E S - - -
R eceita de Co ntribuiçõ es - - -
P atro nal - -
P esso al Civil - -
A tivo
Inativo
P esso al M ilitar
A tivo
Inativo
P ara Co bertura de Déficit A tuarial
Em Regime de Débito s e P arcelamento s - -
R eceita P atrimo nial
R eceita de Serviço s
Outras Receitas Co rrentes
R E C E IT A S D E C A P IT A L -
T O T A L D A S R E C E IT A S P R E V ID E N C IÁ R IA S - R P P S ( III) = ( I + II) 9 2 .4 11.7 5 8 ,5 1 8 9 .7 8 3 .4 4 6 ,7 5 112 .6 8 8 .9 3 4 ,5 0
continua
17
continuação
D E SP ES A S 2 0 19 2020 2021
D ES P ESA S P R E VID EN C IÁ R IA S – R P P S (E XC E T O IN T R A -
5 .3 5 7 .9 2 8 ,0 0 2 .18 1.2 5 2 ,9 2 -
O R ÇA M E N T Á R IA S) ( IV)
A DM INISTRAÇÃ O - - -
Despesas Co rrentes - - -
Despesas de Capital -
P REVIDÊNCIA SOCIAL 5.357.928,00 2.181.252,92 -
P esso al Civil 5.357.928,00 2.178.692,80 -
A po sentado ria 1.116.823,02 1.482.418,97 -
P ensõ es 394.646,78 692.674,67 -
Outras Benefício s Previdenciário s 3.846.458,20 3.599,16 -
P esso al M ilitar
Outras Despesas P revidenciárias - 2.560,12 -
Co mpensação Previdenciária do RP PS para o RGPS
Demais Despesas Previdenciárias - 2560,12 -

D ES P ESA S P R E VID EN C IÁ R IA S – R P P S (IN T R A -
- - -
O R ÇA M E N T Á R IA S) ( V)
A DM INISTRAÇÃ O - - -
Despesas Co rrentes -
Despesas de Capital -
T OT A L D A S D ESP E SA S P R EV ID EN C IÁ R IA S (V I) = ( IV + V) 5 .3 5 7 .9 2 8 ,0 0 2 .18 1.2 5 2 ,9 2 -
R ES ULT A D O P R EV ID E N C IÁ R IO (V II) = (III – V I) 8 7 .0 5 3 .8 3 0 ,5 1 8 7 .6 0 2 .19 3 ,8 3 112 .6 8 8 .9 3 4 ,5 0
A P OR T ES D E R EC UR S OS P A R A O R EG IM E P R Ó P R IO D E
2 0 19 2020 2021
P R EV ID ÊN C IA D O SE R VID O R
T OT A L D O S A P O R T E S P A R A O R P P S - - -
P lano Financeiro - - -
Recurso s para Co bertura de Insuficiências Financeiras
Recurso s para Fo rmação de Reserva
Outro s A po rtes para o RP PS
P lano Previdenciário - - -
Recurso s para Co bertura de Déficit Financeiro
Recurso s para Co bertura de Déficit A tuarial
Outro s A po rtes para o RP PS
R ES ER VA O R ÇA M EN T Á R IA D O R P P S - 2 9 .6 9 9 .6 0 0 ,0 0 7 3 .2 7 0 .13 1,0 0
B EN S E D IR EIT OS D O R P P S 4 3 0 .10 4 .5 6 8 ,4 1 5 0 7 .5 10 .6 16 ,2 6 5 7 5 .4 9 5 .18 8 ,8 4
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária - Demonstrativo das Receitas e Despesas Previdenciárias do Regime Próprio de
Previdência dos Servidores - Período: janeiro a dezembro.
18
P REFEITURA DO M UNIC ÍP IO DE P ORTO VELH O
Lei de D iretrizes Orçamentárias
A nexo de M etas Fis cais
R e c e it a s e D e s pe s a s P re v ide nc iá ria s do R e gim e P ró prio de P re v idê nc ia do s S e rv ido re s - P LA N O F IN A N C E I R O
2023
A M F – Demo nstrativo VI (LRF, art.4º, § 2º, inciso IV, alínea " a" ) R$ 1,00
R E C E IT A S 2 0 19 2 02 0 2021
R E C E IT A S P R E V ID E N C IÁ R IA S – R P P S ( E X C E T O IN T R A -
7 7 .9 8 5 .2 5 3 ,2 0 7 4 .4 5 4 .7 8 0 ,7 4 8 5 .8 2 3 .3 8 8 ,3 8
O R ÇA M E N T Á R IA S ) ( I)
R E C E IT A S C O R R E N T E S 7 7 .9 8 5 .2 5 3 ,2 0 7 4 .4 5 4 .7 8 0 ,7 4 8 5 .8 2 3 .3 8 8 ,3 8
Receita de Co ntribuiçõ es do s Segurado s 27.574.544,92 28.578.866,17 32.540.836,38
P es so al Civil 27.574.544,92 28.578.866,17 32.540.836,38
A tiv o 24.842.188,55 25.348.437,68 28.883.302,70
Inativo 2.397.012,62 2.878.323,40 3.201.100,88
P ensio nista 335.343,75 352.105,09 456.432,80
P es so al M ilitar -
Receitas de Co ntribuiç õ es de P atro nais 27.731.139,59 27.577.082,38 38.747.659,75
CIVIL 27.731.139,59 27.577.082,38 38.747.659,75
A tiv o 27.731.139,59 27.577.082,38 38.747.659,75
Inativo
P ensio nista
Em Regime de P arc elamento de Débito s
Receita P atrim o nial 17.846.363,83 12.090.050,76 7.617.647,34
Receitas Im o biliárias
Receitas de Valo res M o biliário s 17.846.363,83 12.090.050,76 7.617.647,34
Outras Receitas P atrimo niais
Receita de Serv iç o s -
Outras Receitas Co rrentes 4.833.204,86 6.208.781,43 6.917.244,91
Co mpensação P revidenc iária do R GP S para o RP P S 141.597,23 1.367.581,61 784.761,86
Dem ais Receitas Co rrentes 4.691.607,63 4.841.199,82 6.132.483,05
R E C E IT A S D E C A P IT A L - - -
A lienaç ão de B ens , Direito s e A tiv o s -
A m o rtização de Em préstimo s -
Outras Receitas de Capital -
R E C E IT A S P R E V ID E N C IÁ R IA S – R P P S ( IN T R A -
- - -
O R ÇA M E N T Á R IA S ) ( II)
R E C E IT A S C O R R E N T E S - - -
Receita de Co ntribuiçõ es - - -
P atro nal - -
P es so al Civ il - -
A tiv o
Inativo
P es so al M ilitar
A tiv o
Inativo
P ara C o bertura de Défic it A tuarial
Em Regim e de D ébito s e P arcelamento s - -
Receita P atrim o nial
Receita de Serv iç o s
Outras Receitas Co rrentes
R E C E IT A S D E C A P IT A L -
T O T A L D A S R E C E IT A S P R E V ID E N C IÁ R IA S - R P P S ( III) = ( I + II) 7 7 .9 8 5 .2 5 3 ,2 0 7 4 .4 5 4 .7 8 0 ,7 4 8 5 .8 2 3 .3 8 8 ,3 8
continua
19
continuação
D ESP ESA S 2019 2020 2021
D ESP ESA S P R EV ID E N C IÁ R IA S – R P P S (EXC ET O IN T R A -

98.049.690,48 113.933.144,53 -
O R ÇA M E N T Á R IA S) (IV)
ADM INISTRAÇÃO - - -
Despesas Correntes
Despesas de Capital
PREVIDÊNCIA SOCIAL 98.049.690,48 113.933.144,53 -
Pessoal Civil 98.049.690,48 113.833.397,19 -
Aposentadoria 77.868.850,73 95.305.846,92 -
Pensões 16.646.459,38 18.514.800,33 -
Outras B enefícios Previdenciários 3.534.380,37 12.749,94 -
Pessoal M ilitar
Outras Despesas Previdenciárias - 99.747,34 -
Compensação P revidenciária do RP PS para o RGPS
Demais Despesas Previdenciárias - 99.747,34 -

D ESP ESA S P R EV ID E N C IÁ R IA S – R P P S (IN T R A -
- 11.556.512 -
O R ÇA M E N T Á R IA S) (V)
ADM INISTRAÇÃO - 11.556.512 -
Despesas Correntes - 11.424.317,85 -
Despesas de Capital - 132194,09 -
T O T A L D A S D ESP ESA S P R EV ID E N C IÁ R IA S (VI) = ( IV + V ) 98.049.690,48 125.489.656,47 -
R ESULT A D O P R E VID EN C IÁ R IO (VII) = ( III – V I) (20.064.437,28) (51.034.875,73) 85.823.388,38
A P OR T ES D E R EC UR SO S P A R A O R EG IM E P R ÓP R IO D E
A P O R T ES R EA LIZ A D O S
P R E VID ÊN C IA D O SE R VID O R
T O T A L D O S A P O R T ES P A R A O R P P S - - 9.644.467,69
R ESER VA OR ÇA M EN T Á R IA D O R P P S - - -
B EN S E D IR EIT OS D O R P P S 349.168.319,31 430.104.568,41 -
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária - Demonstrativo das Receitas e Despesas Previdenciárias do Regime P róprio de
Previdência dos Servidores - Período: janeiro a dezembro.
FONTE: PRONIM RF - Responsabilidade Fiscal, SECRETARIA M UNICIP AL DE FAZENDA , 27/Jan/2020, 12h e 29m.
1Como a P ortaria M PS 746/2011determina que os recursos provenientes desses aportes devem permanecer aplicados, no mínimo, por 5 (cinco)
anos, essa receita não deverá compor o total das receitas previdenciárias do período de apuração.
2 O resultado previdenciário poderá ser apresentada por meio da diferença entre previsão da receita e a dotação da despesa e entre a receita
realizada e a despesa empenhada e a despesa liquidada.
20
Pr oje ção Atuarial do Re gim e Pr óprio de Pre vidê ncia dos Ser vidore s
2023
Fundo Financeiro
RREO – ANEXO 10 (LRF, art. 53, § 1º , inciso II) R$ 1,00
Saldo Financeiro
Receitas Despesas Resultado
do Exercício
Exercício Previdenciárias Previdenciárias Previdenciário
(d) = (d Exercício
(a) (b) (c) = (a-b)
Anterior) + (c)
2020 66.295.786,13 142.835.635,12 (76.539.848,99) 146.191.079,54

2021 60.690.434,28 148.602.955,37 (87.912.521,09) 58.278.558,45
2022 54.240.107,26 155.180.065,26 (100.939.958,00) (42.661.399,55)
2023 49.274.154,67 162.772.404,99 (113.498.250,32) (113.498.250,33)
2024 47.739.606,92 170.510.883,81 (122.771.276,89) (122.771.276,89)
2025 45.215.253,28 183.052.273,60 (137.837.020,31) (137.837.020,31)
2026 43.716.265,00 190.635.311,91 (146.919.046,91) (146.919.046,91)
2027 41.935.782,20 199.868.317,04 (157.932.534,85) (157.932.534,85)
2028 38.137.130,39 212.535.093,38 (174.397.962,99) (174.397.962,99)
2029 36.588.869,92 219.098.867,82 (182.509.997,90) (182.509.997,90)
2030 31.222.866,87 224.336.683,29 (193.113.816,42) (193.113.816,42)
2031 20.877.632,43 230.708.586,75 (209.830.954,32) (209.830.954,32)
2032 18.938.431,63 235.504.662,04 (216.566.230,41) (216.566.230,41)
2033 16.779.011,20 241.130.242,08 (224.351.230,88) (224.351.230,88)
2034 15.250.686,50 243.123.242,45 (227.872.555,95) (227.872.555,95)
2035 13.743.073,87 244.573.379,46 (230.830.305,59) (230.830.305,59)
2036 12.302.004,17 245.296.937,73 (232.994.933,56) (232.994.933,56)
2037 11.325.764,59 243.910.131,76 (232.584.367,16) (232.584.367,16)
2038 10.068.454,72 243.056.819,23 (232.988.364,50) (232.988.364,50)
2039 9.120.003,52 240.705.141,29 (231.585.137,77) (231.585.137,77)
2040 8.157.159,02 237.849.409,97 (229.692.250,95) (229.692.250,95)
2041 7.425.625,00 233.477.779,30 (226.052.154,29) (226.052.154,29)
2042 6.825.265,31 228.200.710,83 (221.375.445,52) (221.375.445,52)
2043 6.234.994,76 222.378.099,81 (216.143.105,05) (216.143.105,05)
2044 5.814.914,08 215.500.554,75 (209.685.640,68) (209.685.640,68)
2045 5.388.365,52 208.329.653,35 (202.941.287,83) (202.941.287,83)
2046 4.947.126,41 200.925.385,86 (195.978.259,45) (195.978.259,45)
2047 4.640.385,72 192.683.294,87 (188.042.909,15) (188.042.909,15)
2048 4.365.630,20 184.083.638,69 (179.718.008,49) (179.718.008,49)
2049 4.107.696,11 175.249.120,68 (171.141.424,57) (171.141.424,57)
2050 3.845.179,66 166.308.522,44 (162.463.342,79) (162.463.342,79)
2051 3.571.535,24 157.337.965,30 (153.766.430,06) (153.766.430,06)
2052 3.335.342,08 148.184.699,33 (144.849.357,25) (144.849.357,25)
2053 3.101.265,00 139.047.979,36 (135.946.714,36) (135.946.714,36)
2054 2.870.583,83 129.973.019,02 (127.102.435,19) (127.102.435,19)
2055 2.644.640,30 121.006.149,56 (118.361.509,26) (118.361.509,26)
2056 2.424.717,34 112.193.220,79 (109.768.503,45) (109.768.503,45)
2057 2.212.028,04 103.579.721,92 (101.367.693,88) (101.367.693,88)
2058 2.007.712,58 95.208.519,90 (93.200.807,31) (93.200.807,31)
2059 1.812.832,32 87.116.636,46 (85.303.804,14) (85.303.804,14)
2060 1.628.328,62 79.339.035,03 (77.710.706,41) (77.710.706,41)
2061 1.454.995,07 71.907.760,76 (70.452.765,69) (70.452.765,69)
Continua
21
Continuação
Saldo Financeiro
do Exercício
(d) = (d Exercício
(a) (b) (c) = (a-b)
Anterior) + (c)
2062 1.293.438,15 64.850.014,65 (63.556.576,51) (63.556.576,51)

2063 1.144.080,90 58.188.146,58 (57.044.065,68) (57.044.065,68)
2064 1.007.135,86 51.939.247,93 (50.932.112,06) (50.932.112,06)
2065 882.607,96 46.115.199,74 (45.232.591,78) (45.232.591,78)
2066 770.263,76 40.722.150,20 (39.951.886,45) (39.951.886,45)
2067 669.606,43 35.759.633,44 (35.090.027,01) (35.090.027,01)
2068 579.988,19 31.222.106,25 (30.642.118,05) (30.642.118,05)
2069 500.649,68 27.099.561,04 (26.598.911,36) (26.598.911,36)
2070 430.773,51 23.378.040,39 (22.947.266,88) (22.947.266,88)
2071 369.527,11 20.040.288,08 (19.670.760,96) (19.670.760,96)
2072 316.080,21 17.066.657,66 (16.750.577,46) (16.750.577,46)
2073 269.652,50 14.436.443,03 (14.166.790,54) (14.166.790,54)
2074 229.497,60 12.127.657,40 (11.898.159,79) (11.898.159,79)
2075 194.885,16 10.116.886,10 (9.922.000,93) (9.922.000,93)
2076 165.150,51 8.380.082,19 (8.214.931,69) (8.214.931,69)
2077 139.738,44 6.893.186,88 (6.753.448,44) (6.753.448,44)
2078 118.175,73 5.632.306,03 (5.514.130,29) (5.514.130,29)
2079 100.032,71 4.573.697,57 (4.473.664,87) (4.473.664,87)
2080 84.894,29 3.694.026,86 (3.609.132,58) (3.609.132,58)
2081 72.333,90 2.970.796,77 (2.898.462,88) (2.898.462,88)
2082 61.932,93 2.382.748,64 (2.320.815,70) (2.320.815,70)
2083 53.305,88 1.910.051,83 (1.856.745,95) (1.856.745,95)
2084 46.121,23 1.534.744,47 (1.488.623,25) (1.488.623,25)
2085 40.081,15 1.240.626,51 (1.200.545,36) (1.200.545,36)
2086 34.933,67 1.012.557,09 (977.623,42) (977.623,42)
2087 30.485,82 835.451,98 (804.966,15) (804.966,15)
2088 26.595,83 696.585,60 (669.989,77) (669.989,77)
2089 23.161,66 586.054,84 (562.893,18) (562.893,18)
2090 20.111,68 496.255,78 (476.144,11) (476.144,11)
2091 17.397,27 421.757,01 (404.359,74) (404.359,74)
2092 14.981,98 358.794,17 (343.812,19) (343.812,19)
2093 12.829,41 304.626,12 (291.796,71) (291.796,71)
2094 10.907,93 257.301,36 (246.393,43) (246.393,43)
5 923.445.934,78 373.784.654,89 549.661.279,89 2.450.514.615,70

Notas:
(1) Projeção atuarial elaborada em 31/12/2019 e oficialmente enviada para o Ministério d a Economia-ME.
(2) Este demonstrativo utiliza as seg uintes hipóteses: a) tábua de mortalidade geral e de inválidos: IBGE-2019; b)
tábua de entrada em invalid ez: não aplicável; c) crescimento real de salários: 1,00%a.a..; d) crescimento real de
benefícios: 0% a.a.; e) taxa real de juros: 0,00% a.a.; f) hipótese sobre geração futura: não aplicável; g) taxa de
crescimento real do teto do RGPS e do salário mínimo: 0% a.a.; h) hipótese d e família méd ia: utilizados os
dados de
cada dependente; i) fator de capacidade de benefícios: 0,9844; j) inflação anual estimada: 3,50%; k) taxa de
rotativid ade: não aplicável.
(3) Massa salarial mensal: R$ 17.613.716,56.
(4) Idade média da população analisada (em anos): ativos - 51; inativos - 67; e pensionistas - 55.
F o nt e : C o rde na do ria T é c nic a - C O T E C / IP A M - 18 / 0 3 / 2 0 2 2
22
Pr oje ção Atuarial do Re gim e Pr óprio de Pre vidê ncia dos Ser vidore s
2023
Fundo Capitalizado
Saldo Financeiro
do Exercício
(d) = (d Exercício
(a) (b) (c) = (a-b)
Anterior) + (c)
2020 66.295.786,13 142.835.635,12 (76.539.848,99) 146.191.079,54
2021 60.690.434,28 148.602.955,37 (87.912.521,09) 58.278.558,45
2022 54.240.107,26 155.180.065,26 (100.939.958,00) (42.661.399,55)
2023 49.274.154,67 162.772.404,99 (113.498.250,33) (113.498.250,33)
2024 47.739.606,92 170.510.883,81 (122.771.276,89) (122.771.276,89)
2025 45.215.253,28 183.052.273,60 (137.837.020,31) (137.837.020,31)
2026 43.716.265,00 190.635.311,91 (146.919.046,91) (146.919.046,91)
2027 41.935.782,20 199.868.317,04 (157.932.534,85) (157.932.534,85)
2028 38.137.130,39 212.535.093,38 (174.397.962,99) (174.397.962,99)
2029 36.588.869,92 219.098.867,82 (182.509.997,90) (182.509.997,90)
2030 31.222.866,87 224.336.683,29 (193.113.816,42) (193.113.816,42)
2031 20.877.632,43 230.708.586,75 (209.830.954,32) (209.830.954,32)
2032 18.938.431,63 235.504.662,04 (216.566.230,41) (216.566.230,41)
2033 16.779.011,20 241.130.242,08 (224.351.230,88) (224.351.230,88)
2034 15.250.686,50 243.123.242,45 (227.872.555,95) (227.872.555,95)
2035 13.743.073,87 244.573.379,46 (230.830.305,59) (230.830.305,59)
2036 12.302.004,17 245.296.937,73 (232.994.933,56) (232.994.933,56)
2037 11.325.764,59 243.910.131,76 (232.584.367,16) (232.584.367,16)
2038 10.068.454,72 243.056.819,23 (232.988.364,50) (232.988.364,50)
2039 9.120.003,52 240.705.141,29 (231.585.137,77) (231.585.137,77)
2040 8.157.159,02 237.849.409,97 (229.692.250,95) (229.692.250,95)
2041 7.425.625,00 233.477.779,30 (226.052.154,29) (226.052.154,29)
2042 6.825.265,31 228.200.710,83 (221.375.445,52) (221.375.445,52)
2043 6.234.994,76 222.378.099,81 (216.143.105,05) (216.143.105,05)
2044 5.814.914,08 215.500.554,75 (209.685.640,68) (209.685.640,68)
2045 5.388.365,52 208.329.653,35 (202.941.287,83) (202.941.287,83)
2046 4.947.126,41 200.925.385,86 (195.978.259,45) (195.978.259,45)
2047 4.640.385,72 192.683.294,87 (188.042.909,15) (188.042.909,15)
2048 4.365.630,20 184.083.638,69 (179.718.008,49) (179.718.008,49)
2049 4.107.696,11 175.249.120,68 (171.141.424,57) (171.141.424,57)
2050 3.845.179,66 166.308.522,44 (162.463.342,79) (162.463.342,79)
2051 3.571.535,24 157.337.965,30 (153.766.430,06) (153.766.430,06)
2052 3.335.342,08 148.184.699,33 (144.849.357,25) (144.849.357,25)
2053 3.101.265,00 139.047.979,36 (135.946.714,36) (135.946.714,36)
2054 2.870.583,83 129.973.019,02 (127.102.435,19) (127.102.435,19)
2055 2.644.640,30 121.006.149,56 (118.361.509,26) (118.361.509,26)
2056 2.424.717,34 112.193.220,79 (109.768.503,45) (109.768.503,45)
2057 2.212.028,04 103.579.721,92 (101.367.693,88) (101.367.693,88)
2058 2.007.712,58 95.208.519,90 (93.200.807,31) (93.200.807,31)
2059 1.812.832,32 87.116.636,46 (85.303.804,14) (85.303.804,14)
2060 1.628.328,62 79.339.035,03 (77.710.706,41) (77.710.706,41)
2061 1.454.995,07 71.907.760,76 (70.452.765,69) (70.452.765,69)
Continua
23
Continuação
Saldo Financeiro
do Exercício
(d) = (d Exercício
(a) (b) (c) = (a-b)
Anterior) + (c)
2062 1.293.438,15 64.850.014,65 (63.556.576,51) (63.556.576,51)
2063 1.144.080,90 58.188.146,58 (57.044.065,68) (57.044.065,68)
2064 1.007.135,86 51.939.247,93 (50.932.112,06) (50.932.112,06)
2065 882.607,96 46.115.199,74 (45.232.591,78) (45.232.591,78)
2066 770.263,76 40.722.150,20 (39.951.886,45) (39.951.886,45)
2067 669.606,43 35.759.633,44 (35.090.027,01) (35.090.027,01)
2068 579.988,19 31.222.106,25 (30.642.118,05) (30.642.118,05)
2069 500.649,68 27.099.561,04 (26.598.911,36) (26.598.911,36)
2070 430.773,51 23.378.040,39 (22.947.266,88) (22.947.266,88)
2071 369.527,11 20.040.288,08 (19.670.760,96) (19.670.760,96)
2072 316.080,21 17.066.657,66 (16.750.577,46) (16.750.577,46)
2073 269.652,50 14.436.443,03 (14.166.790,54) (14.166.790,54)
2074 229.497,60 12.127.657,40 (11.898.159,79) (11.898.159,79)
2075 194.885,16 10.116.886,10 (9.922.000,93) (9.922.000,93)
2076 165.150,51 8.380.082,19 (8.214.931,69) (8.214.931,69)
2077 139.738,44 6.893.186,88 (6.753.448,44) (6.753.448,44)
2078 118.175,73 5.632.306,03 (5.514.130,29) (5.514.130,29)
2079 100.032,71 4.573.697,57 (4.473.664,87) (4.473.664,87)
2080 84.894,29 3.694.026,86 (3.609.132,58) (3.609.132,58)
2081 72.333,90 2.970.796,77 (2.898.462,88) (2.898.462,88)
2082 61.932,93 2.382.748,64 (2.320.815,70) (2.320.815,70)
2083 53.305,88 1.910.051,83 (1.856.745,95) (1.856.745,95)
2084 46.121,23 1.534.744,47 (1.488.623,25) (1.488.623,25)
2085 40.081,15 1.240.626,51 (1.200.545,36) (1.200.545,36)
2086 34.933,67 1.012.557,09 (977.623,42) (977.623,42)
2087 30.485,82 835.451,98 (804.966,15) (804.966,15)
2088 26.595,83 696.585,60 (669.989,77) (669.989,77)
2089 23.161,66 586.054,84 (562.893,18) (562.893,18)
2090 20.111,68 496.255,78 (476.144,11) (476.144,11)
2091 17.397,27 421.757,01 (404.359,74) (404.359,74)
2092 14.981,98 358.794,17 (343.812,19) (343.812,19)
2093 12.829,41 304.626,12 (291.796,71) (291.796,71)
2094 10.907,93 257.301,36 (246.393,43) (246.393,43)
Notas:
(1) Projeção atuarial elaborada em 31/12/2019 e oficialmente enviada para o Ministério da Economia-ME.
(2) Este demonstrativo utiliza as seguintes hipóteses: a) tábua de mortalidade geral e de inválido s: IBGE-2018;
b) tábua de entrada em invalidez: não aplicável; c) crescimento real de salários: 1,00%a.a..; d) crescimento real
de benefícios: 0% a.a.; e) taxa real de juros: 0% a.a.; f) hipótese sobre geração futura: não aplicável; g) taxa de
crescimento real do teto do R GPS e do salário mínimo: 0% a.a.; h) hipótese de família média: utilizados os
dados de cada dependente; i) fator de capacidade de benefícios: 0,9844; j) inflação anual estimada: 3,50%; k)
taxa de rotatividade: não aplicável.
(3) Massa salarial mensal: R$ 17.613.716,56.

(4) Idade média da população analisada (em anos): ativos - 51; inativos - 67; e pensionistas - 55.
F o nt e : C o rde na do ria T é c nic a - C O T E C / IP A M - 12 / 0 3 / 2 0 2 0
No momento, os servidores ativos, aposentados e pensionistas estão vinculados ao Fundo

Financeiro, onde a despesa previdenciária deste grupo é superior à soma do patrimônio e
a receita de contribuição, havendo, a necessidade de complementação financeira do
Município. No entanto, a longo prazo, esses gastos começarão a reduzir gradativamente
até a completa extinção do grupo.
24
Demonstrativo VII – Estimativa e Compensação da Renúncia de Receita
EXERCÍCIO DE 2023
Renúncia de Receita Prevista Medida de Compensação - Art. 14, I da Lei Complementar nº 101, de
Tributo Modalidade Setores / Programas / Beneficiário
2022 2023 2024 2025 04 de maio de 2000 - Lei de Responsabilidade Fiscal
Incentivo ao adimplemento antecipado favorece o ingresso de recursos no

Tesouro Municipal, bem como o aumento de receita do IPTU por meio da:
(i) atualização da base cadastral imobiliára do Município, com a identificação
do atual titular do domínio, com registro anteriormente ignorado; (ii)
Redução do IPTU - Incentivo ao processo de atualização da PGV (Planta Genérica de Valores de Imóveis);
Pagamento com Desconto - Todos os (iii) expansão da base tributária com o cadastramento de novas unidades
constribui ntes do tri buto que nos imobiliárias - Lei Complementar n° 878/2021 (Novo Plano Diretor); (iv)
Outros beneficios 6.051.822,17 6.264.241,12 6.458.432,60 6.652.185,58
termos da lei optarem pel o pa ga mento Aperfeiçoamento dos mecanismos de cobrança por parte do Municipio de
com des conto nos pra zos estabel eci dos, Porto Velho por meio de: a) Cobrança extrajudicial prevista na Lei
§ 1°, a rt. 218, LC n°. 878/2021; Complementar nº. 318/2008 (negativação na Serasa e SPC e Protesto); b)
Cobrança via Divisão de Cobrança Administrativa (Correios); c) Cobrança
Judicial.
OBS.: Exercício de 2022 reestimado, considerando o aumento da
arrecadação e respectivo aumento do benefício.
Remis sã o IPTU - O benefíci o fi scal Diminuição do custo administrativo para cobrança de débitos de baixo valor,
contempl a a dispensa de inscrição de por meio do aperfeiçoamento dos mecanismos de cobrança pelo Município
dívida ativida de lançamento de IPTU de Porto Velho: a) Cobrança extrajudicial prevista na Lei Complementar nº.
Remissão is ol ado com val or inferior a uma UPF 326.523,54 337.984,52 348.462,04 358.915,90 318/2008 (negativação na Serasa e SPC e Protesto); b) Cobrança via Divisão
dos contri bui ntes , conforme §7°, art. 35, de Cobrança Administrativa (Correios). Entretanto, desde o exercício de
LC n° 199/2004 - revogado pela LC nº. 2021 ocorre o lançamento do valor sem o respectivo cancelamento do
878/2021; automático;
Aumento da base de contribuintes do ISSQN, bem como da arrecadação

Progra ma Nota Fiscal Eletrônica -
daquele imposto, mediante incentivo para que os contribuintes exijam
Contri buintes que s ol ici ta m a emi ss ão
Subsídio 302.513,21 313.131,43 322.838,50 332.523,66 notas fiscais de serviços, visto que 30% do ISSQN efetivamente recolhido
de NFS-e e cumprem o di spos to na LC nº.
será convertido em bonificação de até 50% do valor do IPTU a ser pago pelo
456/2012 e a ltera ções
referente a imóvel do próprio tomador dos serviços ou indicado por ele.
Progra ma de regul ari za çã o de débitos O benefício fiscal concedido por meio do Refis 2021 com anistia de multa e
tri butá ri os , Refis Munici pal - juros incidentes ; Redução dos valores em estoque de exercícios anteriores,
Contri buintes com débitos a té com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
Anistia 31/12/2020 que sol icita rem a ades ão 8.829.240,99 9.139.147,35 4.711.230,46 0,00 contribuinte beneficiado faça a adesão no Programa. Projetada a renúncia
IPTU até 31/12/2021 - conforme LC n° apenas 2023 e 2024 em cumprimento ao Art. 14 da LC 101/2000,
859/2021, e prorrogada pel a LC n° considerando a prorrogação do Benefício até 30.06.2022.
881/2021.
Beneficio Fiscal de cunho social, concedido por relevantes serviços

destinados a coletividade, realizados no periodo do início do
desenvolvimento de Porto Velho (LC n° 878/2021):
Contri buintes i dentifi ca dos como ex-
soldados da borracha e ex-ferroviários da (i) no caso dos ex-soldados da borracha desenvolveram atividades
Isenção Es trada de Ferro Madei ra Mamoré - 40.194,45 41.605,27 42.895,04 44.181,89 extrativistas no esforços do evento bélico da II Guerra Mundial, e
Previs ão Lega l: art.222, LC n° 878/2021. -
Códi go Tri btá ri o e de Renda s. (ii) em favor dos ex-ferróviarios que desenvolveram atividades laborais no
período de funcionamento do parque motor e transporte da Estrada de
Ferro Madeira-Mamoré, em meados do séc xx, em ambos os casos com
extensão em favor das viúvas dos beneficiários.
Bolsa Família - Todos proprietários de

Beneficio Fiscal de cunho social destinado aos munícipes enquadrados nos
imóvei s que cumprem os requis i tos do
Isenção 11.187,81 11.580,50 11.939,49 12.297,68 critérios estabelecidos no Programa Social do Bolsa Família. Visa a aplicação
Progra ma - Lei Compl ementa r nº.
do princípio da justiça fiscal.
229/2005
Aumento da base de contribuintes, mediante o incentivo para que novos

empreendimentos industriais se instalem no Município de Porto Velho,
gerando mais empregos e renda. Aperfeiçoamento dos mecanismos de
Incentivo Fiscal Distrito Industrial -
cobrança por parte do Municipio de Porto Velho por meio de: a) Cobrança
Isenção Empresa s i ns ta l adas no setor i ndustri al - 53.971,30 52.878,08 52.668,64 52.617,55
extrajudicial prevista na Lei Complementar nº. 318/2008 (negativação na
LC nº. 374/09
Serasa e SPC e Protesto); b) Cobrança via Divisão de Cobrança
Administrativa (Correios); c) Cobrança Judicial
Possibilitará o aumento da base de arrecadação do IPTU, por meio da

Empreendi mento Habitaci onal de
distribuição de unidades habitacionais do Programa originado do Programa
Isenção Interes se Socia l - Programa Minha Casa 297.426,13 307.865,78 317.409,62 326.931,91
de Aceleração do Crescimento (PAC), mediante parceria entre União,
Minha Vida LC nº. 359/09
Estados e Municípios.
Continua
25
Continuação
Regularização Fundiária - Programa
A regularização fundiária - estabelecendo a titularidade dos imóveis
promovi do pel o Muni cípio - Trans feri r a
propiciará diretamente a cobrança efetiva do IPTU e TRSD , visto que o
propri edade em favor do pos sei ro do
Isenção 340.187,47 352.128,05 363.044,02 373.935,34 cadastro estará atualizado para as cobranças tempestivas, administrativas e ,
imóvel (terreno) cadastrados no
inclusive, para os
programa, quando da 1ª. escri tura - art.
casos de execuções fiscais
ITBI 241, LC n° 878/2021.

Isenção Interes se Social - Programa Minha Casa 594.852,25 615.731,56 634.819,24 653.863,82
Minha Vida LC nº. 359/09
Projeto de acess o ao ens ino superi or

denominado "Faculdade da Prefeitura" - Ampliação da base de arrecadação do ISSQN com os ingressos as Instituições
Insti tuições pri vadas de ensi no superi or de Ensino Superior na base de arrecadação do imposto. O público alvo da
Alteração de Alíquota que atendam aos requi s itos 8.540.267,32 8.840.030,70 9.114.071,66 9.387.493,81 demanda concentra-se naqueles munícipes que tenham realizado seus
es abel ecidos e ofereçam bol s as para estudos secundários ou parte de deles em estabelecimentos públicos
muníci pes - Lei nº. 1887/2010 al terada situados no Municipio de Porto Velho.
pela Lei nº. 2284/16
Programa de regul ari zação de débitos

O benefício fiscal concedido por meio do Refis 2021 com anistia de multa e
tri butári os , Refis Municipal -
juros incidentes ; Redução dos valores em estoque de exercícios anteriores,
Contri buintes com débitos até
ISSQN Anistia 4.871.339,33 5.042.323,34 2.599.317,68 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
31/12/2020 que sol icitarem a ades ão
contribuinte beneficiado faça a adesão no Programa.
até 31/12/2021 - LC 859/2021, e
prorrogada pel a LC n° 881/2021.
Incentivo Fiscal Distrito Industrial - Aumento da base de contribuintes, mediante o incentivo para que novos
Alteração de Alíquota Empresas i ns tal adas no setor i ndustri al - 823.463,79 806.784,07 803.588,42 802.809,00 empreendimentos industriais se instalem no Município de Porto Velho,
LC nº. 374/09 gerando mais empregos e renda

Isenção Interes se Social - Programa Minha Casa 1.535.164,95 1.589.049,24 1.638.309,76 1.687.459,05
Minha Vi da LC nº. 359/09
Incentivo ao adimplemento antecipado favorece o ingresso de recursos no

Tesouro Municipal, bem como o aumento de receita do TRSD por meio da:
(i) atualização da base cadastral imobiliára do Município, com a identificação
do atual titular do domínio, com registro anteriormente ignorado; (ii)
processo de atualização da PGV (Planta Genérica de Valores de Imóveis);
Redução da TRSD - Incenti vo ao
(iii) expansão da base tributária com o cadastramento de novas unidades
pagamento com desconto - Todos os
imobiliárias - Lei Complementar n° 838/2021 (Novo Plano Diretor); (iv)
constribui ntes do tri buto que nos
Outros benéficios 3.549.858,20 3.674.458,22 3.788.366,43 3.902.017,42 Aperfeiçoamento dos mecanismos de cobrança por parte do Municipio de
termos da lei optarem pel o pagamento
Porto Velho por meio de: a) Cobrança extrajudicial prevista na Lei
com des conto nos prazos estabel eci dos,
Complementar nº. 318/2008 (negativação na Serasa e SPC e Protesto); b)
§3°, art. 318, LC n°. 878/2021;
Cobrança via Divisão de Cobrança Administrativa (Correios); c) Cobrança
Judicial
OBS.: Reestimado o valor da renúncia em 2022 em função do aumento da
TRSD arrecadação e consequente aumento da receita.
Bolsa Família - Todos proprietários de

Beneficio Fiscal de cunho social destinado aos munícipes enquadrados nos
imóvei s que cumprem os requis i tos do
Isenção 10.869,63 11.251,16 11.599,94 11.947,94 critérios estabelecidos no Programa Social do Bolsa Família. Visa a aplicação
Programa - Lei Compl ementar nº.
do princípio da justiça fiscal.
229/2005
Programa de regul ari zação de débitos

tri butári os , Refis Municipal -
Contri buintes com débitos até
Anistia 1.163.710,62 1.204.556,86 620.949,06 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
31/12/2020 que sol icitarem a ades ão
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e
Continua
26
Continuação
Programa de regularização de débitos
tributários, Refis Municipal -
Contri buintes com débi tos até
Anistia 1.188.965,01 1.230.697,68 634.424,65 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
31/12/2020 que sol ici tarem a ades ão
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e
Taxa de Licença de Aumento da base de contribuintes, mediante o incentivo para que novos
empreendedores individuais se cadastrem e regularizem suas atividades no
Funcionamento
Todos os contribuintes enquadrados âmbito do Município de Porto Velho, gerando mais empregos e renda de
Isenção 1.147.667,08 1.187.950,19 1.224.776,65 1.261.519,94
como MEI (LC n°. 739/18) acordo com a lei que a regula. Unificação e o intercâmbio dos orgãos fiscais e
mercantis no compartilhamento das informações existentes nos bancos de
dados existentes relativos a formalização dos MEI's.
Incentivo Fiscal Distrito Industrial - Aumento da base de contribuintes, mediante o incentivo para que novos
Isenção Empresas instal adas no setor i ndustri al - 194.025,93 190.095,83 189.342,86 189.159,21 empreendimentos industriais se instalem no Município de Porto Velho,
LC nº. 374/09 gerando mais empregos e renda.

Taxa de Uso Bem Contri buintes com débi tos até
Anistia 35.977,60 37.240,41 19.197,43 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
Público 31/12/2020 que sol ici tarem a ades ão
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e

Taxa de Vigilância Contri buintes com débi tos até
Sanitária 31/12/2020 que sol ici tarem a ades ão
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e

Taxa de Averbação e Contri buintes com débi tos até
Desmembramento 31/12/2020 que sol ici tarem a ades ão
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e

Empreendi mento Ha bitacional de
Isenção Interesse Social - Programa Minha Casa 138.857,88 143.731,79 148.187,47 152.633,10
Minha Vida LC nº. 359, de 15.07.2009
Taxa de Alvará de Estados e Municípios.
Construção (Licença
de Obras) O benefício fiscal concedido por meio do Refis 2021 com anistia de multa e
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e
Taxa de Habite-se prorrogada pel a LC n° 881/2021.
Empreendi mento Ha bitacional de
Isenção Interesse Social - Programa Minha Casa 136.466,42 141.256,39 145.635,34 150.004,40
Minha Vida LC nº. 359, de 15.07.2009
Continua
27
Continuação
Taxa de Meio Contribuintes com débitos até
Ambiente 31/12/2020 que solicitarem a adesão
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e
prorrogada pela LC n° 881/2021.

Auto de Infração - Contribuintes com débitos até
Anistia 4.756.258,32 4.923.202,99 2.537.911,14 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
ISSQN 31/12/2020 que solicitarem a adesão
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e

Auto de Infração - tributários, Refis Municipal -
Contribuintes com débitos até
ISSQN / Obrigação Anistia 4.224.844,19 4.373.136,22 2.254.351,72 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
31/12/2020 que solicitarem a adesão
Acessória contribuinte beneficiado faça a adesão no Programa.
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e

Auto de Infração - tributários, Refis Municipal -
Alvará Loc. e Anistia 1.934.277,08 2.002.170,21 1.032.118,74 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
31/12/2020 que solicitarem a adesão
Funcionamento contribuinte beneficiado faça a adesão no Programa.
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e

Auto de Infração - juros incidentes ; Redução dos valores em estoque de exercícios anteriores,
Posturas e Obras 31/12/2020 que solicitarem a adesão
até 31/12/2021 - LC n° 859/21, e
Programa de regularização de débitos, O benefício fiscal concedido por meio do Refis 2021 com anistia de multa e
Auto de Infração - Refis Municipal - Contribuintes com juros incidentes ; Redução dos valores em estoque de exercícios anteriores,
Legislação Anistia débitos até 31/12/2020 que solicitarem 20.158,41 20.865,97 10.756,41 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
Trânsito/Transporte a adesão até 31/12/2021 - LC n° 859/21, contribuinte beneficiado faça a adesão no Programa.
e prorrogada pela LC n° 881/2021.
Continua
28
Continuação
Refis Municipal - Contribuintes com juros incidentes ; Redução dos valores em estoque de exercícios anteriores,
Auto de infração
Anistia débitos até 31/12/2020 que solicitarem 184.695,08 191.177,88 98.552,20 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
Meio Ambiente a adesão até 31/12/2021 -LC n° 859/21, contribuinte beneficiado faça a adesão no Programa.
Refis Municipal - Contribuintes com juros incidentes ; Redução dos valores em estoque de exercícios anteriores,
Foros Anistia débitos até 31/12/2020 que solicitarem 6.215.903,97 6.434.082,20 3.316.769,37 0,00 com incremento na receita de tributos municipais, desde que o
a adesão até 31/12/2021 - LC n° 859/21, contribuinte beneficiado faça a adesão no Programa.
TOTAL 58.044.205,24 60.022.245,51 43.731.311,15 26.352.497,20

LEGENDA:
TRIBUTO
IPTU Imposto Sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana
ISSQN Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza
Taxa de Coleta, Transporte, Tratamento e Destinação final

TRSD
de Resíduos Sólidos Domiciliares
Imposto Sobre a Transmissão “inter-vivos” de bens imóveis

ITBI
e de direitos a eles relativos
Fonte: Secretaria Municipal de Fazenda - SEMFAZ (Surem e Astec)

Nota: Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil - Expectativas de Mercado - Séries Históricas (IPCA). Índice de atualização utilizados pela DPO/SEMPOG 5,65%, 3,51%, 3,10e 3,00%, respectivamente para os anos de
2022, 2023, 2024 e 2025.
29
Memória e Metodologia de Cálculo da Estimativa e Compensação da Renúncia de Receita
Programa de Remissão de IPTU (Imposto Predial Urbano)
Tabela 8
Programa de Remissão de IPTU (Imposto Predial Urbano)
Programa de Remissão de IPTU (Imposto Predial e Territorial Urbano)
Exercícios
Descrição
2022 2023 2024 2025
Valor Estimado na LDO 2022 1.236.246,26 1.306.094,17 1.351.938,08 1.393.848,16
Valor Corrigido pelos Índices do Banco Central 1.306.094,17 1.351.938,08 1.393.848,16 1.435.663,61
Valores da Estimativa R$ 326.523,54 R$ 337.984,52 R$ 348.462,04 R$ 358.915,90
Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil 5,65% 3,51% 3,10% 3,00%
Nota: Modificação na metodologia de cálculo da projeção da Remissão considerando a edição da LC 878/2021 e considerando a redução dos cancelamentos em razão
do valor a Renúncia foi reestimada para 25% do valor previsto na LDO de 2022 aplicando-se sobre os índices de Inflação média anual divulgados pelo Banco Central
do Brasil
Previsão Legal: Lei Complementar nº.878/2021 - Art. 41. Fica a Administração Tributária, por ato administrativo, autorizada a cancelar os créditos tributários e fiscais,
que por seu ínfimo valor, tornem a cobrança ou execução notoriamente antieconômica, conforme estabel ecido em Regulamento.
30
Redução do IPTU - Incentivo ao Pagamento com Desconto
Tabela 9
Redução do IPTU - Incentivo ao Pagamento com Desconto - Lei Complementar nº. 199/2004
Em R$ MIL¹
Receita Exercício
IPTU Próprio 2022 2023 2024 2025
Receita Arrecadada 25.128 26.010 26.816 27.621
Com 20% de desconto 23.471 24.295 25.048 25.799
Parcela Isenta 5.868 6.074 6.262 6.450
Com 10% de desconto 1.657 1.715 1.768 1.821
Parcela Isenta 184 191 196 202
Sem desconto 31.179.600 32.274.004 33.274.499 34.272.733
ev_ano_ant 110,44% 103,51% 103,10% 103,00%
Arrec_jan 23.470.897,00 24.294.725,48 25.047.861,97 25.799.297,83
%jan_arrec_tot 93,41% 93,41% 93,41% 93,41%
Arrec_fev 1.656.881,24 1.715.037,77 1.768.203,94 1.821.250,06
%fev_arrec_tot 6,59% 6,59% 6,59% 6,59%
Arrec_total 25.127.778 26.009.763 26.816.066 27.620.548
Total/Arrecadação 124,08% 124,08% 124,08% 124,08%
T o tal/ Isençõ es C o ncedidas² 6.052 6.264 6.458 6.652
F o nte do s dado s da R eceita R ealizada/ A rrecadada de 2017 a 2022:
¹Receitas Realizadas/Arrecadadas - Balancete da Receita 2022. Valores em R$ 1.000,00.

²Linha Total Isenções Concedidas valores em R$. 1,00.
Metodologia de Cálculo das Projeções para os Exercícios 2022 a 2025:
Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil - Expectativas de Mercado - Séries Históricas (IPCA). Índice
de atualização utilizados pela DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV, 5,65%, 3,51%, 3,10 e 3,00%, respectivamente para os anos de
2022, 2023, 2024 e 2025.
31
Redução da TRSD - Incentivo ao Pagamento com Desconto
Tabela 10
Redução da TRSD - Incentivo ao Pagamento com Desconto - Lei Complementar nº. 199/2004
Redução da TRSD - incetivo ao pagamento com desconto - Lei Complementar nº. 199/2004.
Em R$ MIL¹
Receita Exercício
TRSD Próprio 2022 2023 2024 2025
Receita Arrecadada 14.900 15.423 15.902 16.379
Com 20% de desconto 13.639 14.117 14.555 14.992
Parcela Isenta 3.410 3.529 3.639 3.748
Com 10% de desconto 1.262 1.306 1.347 1.387
Parcela Isenta 1.402 145 150 154
Sem desconto 18.450.320 19.097.926 19.689.961 20.280.660
ev_ano_ant 114,40% 103,51% 103,10% 103,00%
Arrec_jan 13.638.609,94 14.117.325,15 14.554.962,23 14.991.611,10
%jan_arrec_tot 91,53% 91,53% 91,53% 91,53%
Arrec_fev 1.261.851,44 1.306.142,43 1.346.632,84 1.387.031,83
%fev_arrec_tot 8,47% 8,47% 8,47% 8,47%
Arrec_total 14.900.461,38 15.423.467,57 15.901.595,07 16.378.642,92
Total/Arrecadação 123,82% 123,82% 123,82% 123,82%
To tal/ Isenções C o ncedidas² 4.812 3.674 3.788 3.902
F onte dos dados da R eceita R ealizada/ A rrecadada de 2017 a 2022:
¹Receitas Realizadas/Arrecadadas - Balancete da Receita de 2022. Valores em R$ 1.000,00.

Metodologia de Cálculo das Projeções para os Exercícios 2022 a 2025:
Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil - Expectativas de Mercado - Séries Históricas (IPCA). Índice
de atualização utilizados pela DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV, 5,65%, 3,51%, 3,10 e 3,00%, respectivamente para os anos de
2022, 2023, 2024 e 2025.
32
Isenção de IPTU e TRSD - Bolsa Família
Tabela 11
Isenção de IPTU e TRSD – Bolsa Família
ANEXO 01 - DEMONSTRATIVO DO DESCONTO IPTU E TRSD
IPTU TRSD
ANO MÊS DESCRIÇÃO VALOR ANO MÊS DESCRIÇÃO VALOR
ARRECADADO 13.977.850,11 ARRECADADO 6.227.692,62

JAN JAN
DESCONTO 20% 3.494.462,53 DESCONTO 20% 1.556.923,16
2020 2020
FEV FEV
DESCONTO 10% 388.429,86 DESCONTO 10% 217.636,82
3.882.892,39 1.774.559,97
JAN JAN
2021 2021
FEV FEV
4.336.987,42 2.879.443,06
JAN JAN
2022 2022
FEV FEV
6.051.822,17 3.549.858,20
JAN JAN
2023 2023
FEV FEV
6.264.241,12 3.674.458,22
JAN JAN
2024 2024
FEV FEV
6.458.432,60 3.788.366,43
JAN JAN
2025 2025
FEV FEV
6.652.185,58 3.902.017,42
Fonte: Ba la ncete da Recei ta
Infl ação médi a (% anual ) divul gada pelo Ba nco Centra l do Brasi l - Expectati va s de Mercado - Séries Históri ca s (IPCA). Índi ce de atual izaçã o util izados pel a
DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV 5,65%, 3,51%, 3,10 e 3,00%, respectiva mente pa ra os a nos de 2022, 2023, 2024 e 2025.
33
BOLSA FAMÍLIA - IPTU
QTIDADE DE LANÇ.
ANO CANCELADOS
VALOR TOTAL MÉDIA
2006 1219 33.929,00 27,83
2007 421 19.213,70 45,64
2008 277 17.136,64 61,87
2009 114 6.641,86 58,26
2010 145 11.018,74 75,99
2012 126 8.918,13 70,78
2013 164 16.444,08 100,27
2014 165 12.031,89 72,92
2015 143 11.010,94 77,00
2016 149 11.884,76 79,76
2017 149 12.057,96 80,93
2018 154 10.801,43 70,14
2019 154 10.946,96 71,08
2020 152 10.816,23 71,15
2021 149 10.589,50 71,07
Valor Médio 68,97
PREVISÃO
Exercício Índice Quantidade Renúncia
2022 5,65% 151 11.187,81
2023 3,51% 152 11.580,50
2024 3,10% 154 11.939,49
2025 3,00% 152 12.297,68
MÉDIAS 152 11.751,37
Nota: I nfl a çã o mé di a (% a nua l ) di vul ga d a pe l o Ba nco Ce ntra l d o Bra s i l - Expe cta ti va s de Me rca d o - Sé ri e s
Hi s tóri ca s (I PCA). Í ndi ce de a tua l i za çã o uti l i za dos pe l a DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV pa ra os a nos de 2022, 2023,
2024 e 2025;
BOLSA FAMÍLIA - TRSD
QTIDADE DE LANÇ.
ANO VALOR TOTAL MÉDIA
CANCELADOS
2007 852 46.081,37 54,09
2008 964 54.885,30 56,93
2009 130 6.796,29 52,28
2010 167 24.827,12 148,67
2012 145 18.066,16 124,59
2013 137 19.078,72 139,26
2014 145 17.192,07 118,57
2015 149 19.791,02 132,83
2016 144 18.531,99 128,69
2017 144 18.648,45 129,50
2018 144 10.100,04 70,14
2019 145 10.100,04 69,66
2020 145 10.245,67 70,66
2021 145 10.288,34 70,95
Valor médio 97,63
PREVISÃO
Exercício Índice Quantidade Renuncia
2022 5,65% 144 10.869,63
2023 3,51% 144 11.251,16
2024 3,10% 143 11.599,94
2025 3,00% 144 11.947,94
MÉDIAS 144 11.417,17
Nota: I nfl a çã o mé di a (% a nua l ) di vul ga d a pe l o Ba nco Ce ntra l d o Bra s i l - Expe cta ti va s de Me rca d o - Sé ri e s
Hi s tóri ca s (I PCA). Í ndi ce de a tua l i za çã o uti l i za dos pe l a DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV pa ra os a nos de 2022, 2023,
2024 e 2025;
34
ITBI - Regularização Fundiária
Tabela 12
ITBI – Regularização Fundiária
ITBI - REGULARIZAÇÃO FUNDIÁRIA

Em R$ 1,00
QUANTIDADE DE LANÇ.
TRIBUTO ANO VALOR
BENEFICIADOS
2017 88 2.013,62
2018 228 15.732,12
ITBI 2019 377 44.466,78
2020 26 1.526,34
2021 206 20.970,13
TOTAL (2017 - 2021) 925 84.709,00
Valor médio anual R$ 16.941,80
QUANTIDADE DE LANÇ.
TRIBUTO ANO VALOR*
BENEFICIADOS
2022 3.690 340.187,47
2023 3.691 352.128,05
ITBI
2024 3.692 363.044,02
2025 3.691 373.935,34
Metodologia: Regularizações definidas pelas SEMUR em 2017 a 2021, 2022 média;

Nota: Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil - Expectativas de Mercado - Séries
Históricas (IPCA). Índice de atualização utilizados pela DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV, de 5,65%, 3,51%, 3,10% e
3,00% respectivamente para os anos de 2022, 2023,2024 e 2025, 2022.*valor; 2022 = quant de beneficiados x
média realizada nos anos de 2017 a 2021 + 5,65%; 2023 = 2022 + 3,51%, 2024 = 2023 + 3,10% e 2025 = 2024 + 3,00%
35
Lei de Incentivos Fiscais do Distrito Industrial
Tabela 13
Incentivos Fiscais do Distrito Industrial
Em R$ 1,00
QUANTIDADE DE
VALOR
TRIBUTO ANO LANÇAMENTOS VALOR ATUALIZADO
HISTÓRICO
ESTIMADOS
2022 1 R$ 183.649,72 R$ 194.025,93
Licença de 2023 1 R$ 183.649,72 R$ 190.095,83
Funciona mento 2024 1 R$ 183.649,72 R$ 189.342,86
2025 1 R$ 183.649,72 R$ 189.159,21
2014 1 R$ 194.856,55 R$ 194.856,55
2015 1 R$ 194.856,55 R$ 194.856,55
2016 1 R$ 194.856,55 R$ 194.856,55
2017 1 R$ 194.856,55 R$ 194.856,55
2018 2 R$ 389.713,10 R$ 389.713,10
2019 2 R$ 389.713,10 R$ 389.713,10
ISSQN
2020 3 R$ 584.569,66 R$ 599.421,05
2021 3 R$ 584.569,66 R$ 625.537,57
2022 1 R$ 779.426,21 R$ 823.463,79
2023 1 R$ 779.426,21 R$ 806.784,07
2024 1 R$ 779.426,21 R$ 803.588,42
2025 1 R$ 779.426,21 R$ 802.809,00
2014 1 R$ 17.028,33 R$ 17.028,33
2015 1 R$ 17.028,33 R$ 17.028,33
2016 1 R$ 17.028,33 R$ 17.028,33
2017 1 R$ 17.028,33 R$ 17.028,33
2018 2 R$ 34.056,67 R$ 34.056,67
2019 2 R$ 34.056,67 R$ 34.056,67
I PTU
2020 3 R$ 51.085,00 R$ 52.735,05
2021 3 R$ 51.085,00 R$ 54.665,15
2022 1 R$ 51.085,00 R$ 53.971,30
2023 1 R$ 51.085,00 R$ 52.878,08
2024 1 R$ 51.085,00 R$ 52.668,64
2025 1 R$ 51.085,00 R$ 52.617,55
ATUALIZAÇÃO
ANO PREV INFLAÇÃO
2022 5,65%
2023 3,51%
2024 3,10%
2025 3,00%
Fonte: SI AT/SEMFAZ; Cri tério: Ins ta la çã o de nova s Indús tri a s com cresi mento do Pa rque I ndus tria l.
Nota: (i) *Decreto nº. 11.777/2010 - IMMA e Decreto nº. 15.140/2018 - MALI NSK; (ii) Infl a çã o médi a (% a nua l)
di vul ga da pel o Ba nco Centra l do Bra s il - Expecta ti va s de Merca do - Séries His tórica s (IPCA). Í ndi ce de
a tual iza çã o util izados pela DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV.
36
Programa Minha Casa, Minha Vida
Tabela 14
Programa Minha Casa, Minha Vida
Em R$ 1,00
PROJETO MINHA CASA MINHA VIDA
TRIBUTO 2021 2022 2023 2024 2025
ISSQN 1.453.066,68 1.535.164,95 1.589.049,24 1.638.309,76 1.687.459,05
TX LIC OBRAS 131.431,97 138.857,88 143.731,79 148.187,47 152.633,10
IPTU 281.520,23 297.426,13 307.865,78 317.409,62 326.931,91
ITBI 563.040,46 594.852,25 615.731,56 634.819,24 653.863,82
HABITE-SE 129.168,41 136.466,42 141.256,39 145.635,34 150.004,40
Índices de Correção
2021 2022 2023 2024 2025
3,83% 5,65% 3,51% 3,10% 3,00%
Fonte: Volume inicial de recursos disponibilizados pelos Agentes Financeiros - 2021.
Nota: Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil - Expectativas de Mercado - Séries Históricas (IPCA). Índice de atualização utilizados pela
DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV, 5,65%, 3,51%, 3,10% e 3,00%, respectivamento para os anos de 2022. 2023, 2024 e 2025.
Empreendimentos
Quantidade Base de Cálculo ITBI

Nome Ano Área unitária Valor unitário
(unidades) do ITBI (2%)
PORTO MADERO V 2021 288 47,87 60.579,64 17.446.936,32 348.938,73
PORTO FINO 2021 304 47,87 60.579,64 18.416.210,56 368.324,21
PORTO BELLO I 2021 272 47,87 60.579,64 16.477.662,08 329.553,24
PORTO MADERO II 2021 304 41,65 60.579,64 18.416.210,56 368.324,21
PORTO MADERO III 2021 204 41,65 60.579,64 12.358.246,56 247.164,93
TOTAIS 1.372 226,91 302.898,20 83.115.266,08 1.662.305,32
Empreendimentos
Quantidade Base de Cálculo ITBI
Nome Ano Área unitária Valor Unitário
(unidades) do ITBI (2%)
PORTO MADERO V 2022 288 47,87 60.579,64 17.446.936,32 348.938,73
PORTO FINO 2022 304 47,87 60.579,64 18.416.210,56 368.324,21
PORTO BELLO I 2022 272 47,87 60.579,64 16.477.662,08 329.553,24
PORTO MADERO II 2022 304 41,65 60.579,64 18.416.210,56 368.324,21
PORTO MADERO III 2022 204 41,65 60.579,64 0,00
TOTAIS 1.372 226,91 302.898,20 70.757.019,52 1.415.140,39
37
Faturamentos - ISSQN Incidente x Reversíveis em Bolsas – Faculdade da Prefeitura – Lei
nº 1.887/2010
Tabela 15
Faturamentos - ISSQN Incidente x Reversíveis em Bolsas – Faculdade da Prefeitura
CENTRO DE ENSINO SÃO LUCAS LTDA
SALDO ATUALIZADO
VALOR DISPONÍVEL =(5) Dividido pelaUPF
EXERCÍCIO VALOR DA UPF Saldo não utilizado PARA CONVERSÃO
VL. UTILIZADO EM
do Exercicio atual,
para conversão no VL.ORIGINAL (VLO) (2) BOLSA DE ESTUDOS SALDO (3-4)=(5)
(K) (VLU) EM BOLSA DE multiplicado pela
exercicio anterior (1) (4)
ESTUDOS (1+2)=(3) UPF do exercicio
subsequente(6)
2010 44,12 R$ - R$ - R$ - R$ 286.776,00 -R$ 286.776,00 -R$ 301.660,79

2011 46,41 -R$ 301.660,79 R$ - -R$ 301.660,79 R$ 467.662,89 -R$ 769.323,68 -R$ 822.866,36
2012 49,64 -R$ 822.866,36 R$ - -R$ 822.866,36 R$ 377.631,00 -R$ 1.200.497,36 -R$ 1.265.794,35
2013 52,34 -R$ 1.265.794,35 R$ - -R$ 1.265.794,35 R$ 350.297,28 -R$ 1.616.091,63 -R$ 1.710.265,87
2014 55,39 -R$ 1.710.265,87 R$ - -R$ 1.710.265,87 R$ 279.706,43 -R$ 1.989.972,30 -R$ 2.121.104,25
2015 59,04 -R$ 2.121.104,25 R$ - -R$ 2.121.104,25 R$ 22.003,20 -R$ 2.143.107,45 -R$ 2.355.821,03
2016 64,90 -R$ 2.355.821,03 R$ - -R$ 2.355.821,03 R$ - -R$ 2.355.821,03 -R$ 2.541.310,17
2017 70,01 -R$ 2.541.310,17 R$ - -R$ 2.541.310,17 R$ 471.186,50 -R$ 3.012.496,67 -R$ 3.093.822,46
2018 71,90 -R$ 3.093.822,46 R$ 3.229.921,33 R$ 136.098,87 R$ 2.719.359,44 -R$ 2.583.260,57 -R$ 2.701.106,12
2019 75,18 -R$ 2.701.106,12 R$ 3.570.302,94 R$ 869.196,82 R$ 3.565.598,90 -R$ 2.696.402,08 -R$ 2.764.906,04
2020 77,09 -R$ 2.764.906,04 R$ 4.245.004,05 R$ 1.480.098,01 R$ 1.480.098,01 R$ 1.480.098,01
2021 80,11 R$ 1.480.098,01 R$ 4.245.005,05 R$ 5.725.103,06 R$ 5.018.477,33 R$ 706.625,73 R$ 706.625,73
TOTAL GERAL R$ 11.045.228,32 R$ 13.558.698,97
FONTE: Informações obtido do Sistema Integrado de Administração Tributária (SIAT) em 27.05.2021. (Receita de 2018, até mês 12/2021)
UNIÃO DE ENSINO SUPERIOR DA AMAZONIA OCIDENTAL S/C (UNNESA)
SALDO ATUALIZADO
VL. UTILIZADO EM
do Exercicio atual,
subsequente(6)
2010 44,12 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
2011 46,41 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
2012 49,64 R$ - R$ - R$ - R$ 21.708,00 -R$ 21.708,00 -R$ 22.888,73
2013 52,34 -R$ 22.888,73 R$ - -R$ 22.888,73 R$ 45.760,68 -R$ 68.649,41 -R$ 72.649,81
2014 55,39 -R$ 72.649,81 R$ - -R$ 72.649,81 R$ 48.730,68 -R$ 121.380,49 -R$ 129.379,02
2015 59,04 -R$ 129.379,02 R$ - -R$ 129.379,02 R$ 52.833,60 -R$ 182.212,62 -R$ 200.298,09
2016 64,90 -R$ 200.298,09 R$ - -R$ 200.298,09 R$ 18.822,96 -R$ 219.121,05 -R$ 236.373,88
2017 70,01 -R$ 236.373,88 R$ - -R$ 236.373,88 R$ - -R$ 236.373,88 -R$ 242.755,06
2018 71,90 -R$ 242.755,06 R$ - -R$ 242.755,06 R$ 60.705,72 -R$ 303.460,78 -R$ 317.304,33
2019 75,18 -R$ 317.304,33 R$ - -R$ 317.304,33 R$ 115.458,96 -R$ 432.763,29 -R$ 443.757,94
2020 77,09 -R$ 443.757,94 R$ - -R$ 443.757,94 -R$ 443.757,94 -R$ 443.757,94
2021 80,11 -R$ 443.757,94 R$ 1,00 -R$ 443.756,94 R$ 970.151,05 -R$ 1.413.907,99 -R$ 1.413.907,99
TOTAL GERAL - R$ 1.334.171,65
Continua
38
Continuação
EINSTEIN INSTITUIÇÃO DE ENSINO LTDA
SALDO ATUALIZADO
VL. UTILIZADO EM
do Exercicio atual,
subsequente(6)
2010 44,12 R$ - R$ - R$ - R$ 32.430,00 R$ -

2011 46,41 R$ - R$ - R$ - R$ 39.870,00 -R$ 39.870,00 -R$ 42.644,84
2012 49,64 -R$ 42.644,84 R$ - -R$ 42.644,84 R$ 44.748,00 -R$ 87.392,84 -R$ 92.146,27
2013 52,34 -R$ 92.146,27 R$ - -R$ 92.146,27 R$ 40.590,00 -R$ 132.736,27 -R$ 140.471,19
2014 55,39 -R$ 140.471,19 R$ - -R$ 140.471,19 R$ 29.550,00 -R$ 170.021,19 -R$ 181.224,97
2015 59,04 -R$ 181.224,97 R$ - -R$ 181.224,97 R$ 4.920,00 -R$ 186.144,97 -R$ 204.620,74
2016 64,90 -R$ 204.620,74 R$ - -R$ 204.620,74 R$ 11.286,00 -R$ 215.906,74 -R$ 232.906,49
2017 70,01 -R$ 232.906,49 R$ - -R$ 232.906,49 R$ 11.880,00 -R$ 244.786,49 -R$ 251.394,78
2018 71,90 -R$ 251.394,78 R$ 102.769,28 -R$ 148.625,50 R$ 52.671,60 -R$ 201.297,10 -R$ 210.480,05
2019 75,18 -R$ 210.480,05 R$ 122.893,89 -R$ 87.586,16 R$ 91.752,72 -R$ 179.338,88 -R$ 183.895,11
2020 77,09 -R$ 183.895,11 R$ 156.092,92 -R$ 27.802,19 -R$ 27.802,19 R$ 27.802,19
2021 80,11 R$ 27.802,19 R$ 156.093,92 R$ 183.896,11 R$ - R$ 183.896,11 -R$ 183.896,11
TOTAL GERAL 381.756,09 R$ 359.698,32
FONTE: Informa ções obtido do Si stema Integra do de Adminis tração Tributá ria (SIAT) em 27.05.2021. (Receita de 2018, a té mês 12/2020)
SOCIEDADE DE PESQUISA, EDUC. E CULTURA DR. APAR. CARVALHO DE MORAES LTDA
SALDO ATUALIZADO
VALOR DISPONÍVEL =(5) Dividido pela
VL. UTILIZADO EM
UPF do Exercicio
(K) (VLU) EM BOLSA DE atual, multiplicado
ESTUDOS (1+2)=(3) pela UPF do exercicio
subsequente(6)
2010 44,12 R$ - R$ - R$ - R$ -
2011 46,41 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
2012 49,64 R$ - R$ 486.907,55 R$ 486.907,55 R$ 339.270,00 R$ 147.637,55 R$ 155.667,80
2013 52,34 R$ 155.667,80 R$ 989.198,75 R$ 1.144.866,55 R$ 639.363,36 R$ 505.503,19 R$ 534.960,29
2014 55,39 R$ 534.960,29 R$ 1.175.540,00 R$ 1.710.500,29 R$ 553.724,70 R$ 1.156.775,59 R$ 1.233.002,90
2015 59,04 R$ 1.233.002,90 R$ 1.558.567,01 R$ 2.791.569,91 R$ 515.789,88 R$ 2.275.780,03 R$ 2.501.661,99
2016 64,90 R$ 2.501.661,99 R$ 1.738.038,16 R$ 4.239.700,15 R$ 367.280,52 R$ 3.872.419,63 R$ 4.177.320,47
2017 70,01 R$ 4.177.320,47 R$ 1.216.596,33 R$ 5.393.916,80 R$ 344.251,08 R$ 5.049.665,72 R$ 5.185.987,22
2018 71,90 R$ 5.185.987,22 R$ 2.325.000,00 R$ 7.510.987,22 R$ 1.061.597,18 R$ 6.449.390,04 R$ 6.743.604,22
2019 75,18 R$ 6.743.604,22 R$ 2.294.026,79 R$ 9.037.631,01 R$ 1.779.347,82 R$ 7.258.283,19 R$ 7.442.684,90
2020 77,09 R$ 7.442.684,90 R$ 2.361.604,11 R$ 9.804.289,01 R$ 9.804.289,01 R$ 9.804.289,01
2021 80,11 R$ 9.804.289,01 R$ 2.361.605,11 R$ 12.165.894,12 R$ 2.482.922,38 R$ 9.682.971,74 R$ 9.682.971,74
TOTAL GERAL 14.145.478,70 R$ 8.083.546,92 R$ -
Anotações:
1.Centro de Ensino São Lucas Ltda: O período apurado refere-se a julho de 2010 a 2º semestre 2021.
2.União de Ensino Superior da Amazonia Ocidental S/C (UNNESA): O Período apurado refere-se a agosto de 2012 a 2º semestre 2021.
3. Einstein Instituição de Ensino Ltda: O período apurado refere-se a a julho de 2010 a 2º semestre 2021.
4. Sociedade de Pesquisa, Educ.e Cultura DR Apar. Carvalho de Moraes Ltda: O período apurado refere-se a agosto de 2012 a 2º semestre 2021.
5. Atualização até 12/2021.
6. O saldo atualizado é calculado observando o Saldo Final do Exercicio (5), dividido pelo UPF do ano corrente, multiplicado pela UPF do exercicio imediantamente subsequente
Continua
39
Continuação
FACULDADE DA PREFEITURA - LEI Nº. 1.887/2010
RESUMO GERAL DO ISSQN RENUNCIADO
UPF do Exercicio 2021 R$ 80,11
INSTITUIÇÕES
TOTAL TOTAL RENUNCIADO

EXERCÍCIO VALOR DA UPF UNIÃO DE ENSINO SUPERIOR DA AMAZONIA SOCIEDADE DE PESQUISA, EDUC. E CULTURA
CENTRO DE ENSINO SÃO LUCAS LTDA EINSTEIN INSTITUIÇÃO DE ENSINO LTDA RENUNCIADO (ATUALIZADO PELO
OCIDENTAL S/C (UNNESA) DR. APAR. CARVALHO DE MORAES LTDA
(K) (VLU) (ORIGINAL) IPCA 2020)
VL ATUALIZADO VL ATUALIZADO Vl ATUALIZADO
VL ORIGINAL (VLO) VL ORIGINAL (VLO) VL ATUALIZADO (VLA) VL ORIGINAL (VLO) VL.ORIGINAL (VLO)
(VLA) (VLA) (VLA)
2010 44,12 912.010,50 1.655.964,66 - - 23.674,50 41.365,98 - - 935.685,00
2011 46,41 1.053.648,49 1.818.741,23 - - 45.471,00 75.530,26 - - 1.099.119,49
2012 49,64 1.397.105,26 2.254.675,72 19.320,96 31.180,55 33.278,61 51.681,06 486.907,55 785.780,90 1.936.612,39
2013 52,34 1.703.038,89 2.606.619,13 37.416,12 57.267,97 35.701,60 52.583,80 989.198,75 1.514.037,28 2.765.355,35
2014 55,39 1.919.573,25 2.776.259,49 55.017,99 79.571,96 52.114,95 72.531,89 1.175.540,00 1.700.171,68 3.202.246,19
2015 59,04 2.170.662,40 2.945.321,22 73.999,86 100.408,68 58.312,25 76.139,76 1.558.567,01 2.114.783,25 3.861.541,52
2016 64,90 2.323.925,97 2.868.562,55 121.642,86 150.151,14 58.839,04 69.890,63 1.738.038,16 2.145.365,75 4.242.446,03
2017 70,01 2.873.442,12 3.287.979,55 43.571,32 49.857,14 27.512,09 30.294,34 1.216.596,33 1.392.108,73 4.161.121,86
2018 71,90 3.229.921,33 3.598.734,32 - - 102.769,28 110.187,54 2.325.000,00 2.590.483,31 5.657.690,61
2019 75,18 3.570.302,94 3.804.428,95 - - 122.893,89 126.016,09 2.294.026,79 2.444.459,78 5.987.223,62
2020 77,09 4.245.004,05 4.411.302,04 - - 156.092,92 156.092,92 2.361.604,11 2.454.119,93 6.762.701,08 7.068.375,16
2021 80,11 5.018.447,33 5.018.447,33 970.151,05 970.151,05 - - 2.482.922,38 - 8.471.520,76
TOTAL GERAL ATUALIZADO 30.417.082,53 37.047.036,20 1.321.120,15 1.438.588,49 716.660,13 862.314,28 16.628.401,07 17.141.310,61 49.083.263,89
FÓRMULA DE ATUALIZAÇÃO VLAk = (VLUK/VLOK)* VLU/2021
Anotações:
1.Centro de Ensino São Lucas Ltda: O período apurado refere-se a julho de 2010 a 2º semestre 2021.
2.União de Ensino Superior da Amazonia Ocidental S/C (UNNESA): O Período apurado refere-se a agosto de 2012 a 2º semestre 2021.
3. Einstein Instituição de Ensino Ltda: O período apurado refere-se a a julho de 2010 a 2º semestre 2021.
4. Sociedade de Pesquisa, Educ.e Cultura DR Apar. Carvalho de Moraes Ltda:O período apurado refere-se a agosto de 2012 a 2º semestre 2021.
5. Atualização até 12/2021.
EVOLUÇÃO - VALORES ATUALIZADOS

ANO 2020 2021 2022 2023 2024 2025
VALOR R$ 7.068.375,16 R$ 8.083.546,92 R$ 8.540.267,32 R$ 8.840.030,70 9.114.071,66 9.387.493,81
ÍNDICE PARA ATUALIZAÇÃO
Índices de Correção 4,52%* 5,90%** 5,65%*** 3,51%*** 3,10%*** 3,00%***
Fontes: Sistema Integrado de Administração Tributária - SIAT
Nota: Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil - Expectativas de Mercado - Séries Históricas (IPCA). Índice de atualização utilizados pela DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV, de 5,65%; 3,51%; 3,10% e 3,00%,
respectivamento para os anos de 2022, 2023, 2024 E 2025. *IPCA Ano 2020; ** IPCA Projetado para 2021, *** Indices DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV,; p/ o Ano de 2022 = 3,51% +1%(crescimento da demanda); p/ o Ano de 2023 = 3,10%
+1%(crescimento da demanda), p/ o Ano de 2024 = 3,00% +1%(crescimento da demanda)
40
Projeto Nota Fiscal de Serviços Eletrônica (Bonificações Decorrentes)
Tabela 16
Projeto Nota Fiscal de Serviços Eletrônica (Bonificações Decorrentes)
Em R$. 1,00
ARRECADAÇÃO ESTIMTIVA DE ARRECADAÇÃO
TRIBUTOS 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
ISSQN 142.881.804,70 134.026.812,61 133.121.083,73 127.260.120,00 133.114.085,51* 137.786.389,91 142.057.768,00 146.319.501,04
IPTU 20.505.946,95 21.610.443,77 22.118.166,07 22.752.120,00 24.231.007,80 25.081.516,17 25.859.043,18 26.634.814,47
Fonte: Balancete da Receita;Arrecadado, 2018-2021; Previsão 2022-2025; Arrecadação do ISSQN diretamente vinculada ao desempenho das atividades de prestação de serviços; * Projecção do PIB 2022 - 4,6%
PROJETO NOTA FISCAL DE SERVIÇOS ELETRÔNICA - BÔNUS PERCENTUAIS PF=30%/PJ=0%/ST=0%)

ANO BASE 2019 ARREC IPTU 21.610.443,77 ARREC ISSQN 134.026.812,61
PARÂMETROS 50% IPTU - LIMITE 10.805.221,88 ISSQN A RECUP 6.031.206,56



COMPOSIÇÃO DA ARREC DO ISSQN 2021 BONIFICAÇÃO DO ISS PARA IPTU

RENUNCIA IPTU REAL -
TIPO DE CONTRIBUINTE PERCENTUAL CONTRIB ISS CONTRIB POR TIPO PERCENTUAL RENUNCIA IPTU
2021
PESSOA FÍSICA 15% 19.089.018 30% 5.726.705,40 286.335,27
PESSOAL JURÍDICA 25% 31.815.030 0% - -
SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO 60% 76.356.072 0% - -
TOTAIS 100% 127.260.120,00 30% 5.726.705,40 -

2022
PESSOA FÍSICA 15% 20.167.547 30% 5.990.133,84 -
PESSOAL JURÍDICA 25% 32.931.737 0% - -
SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO 60% 79.868.451 0% - -
TOTAIS 100% 132.967.735 30% 5.990.133,84 -
Continuação
41
Continua
2023
PESSOA FÍSICA 15% 20.757.810,49 30% 6.227.343,14
PESSOAL JURÍDICA 25% 34.596.350,82 0% - -
SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO 60% 83.031.241,98 0% - -
TOTAIS 100% 138.385.403,29 30% 6.227.343,14 -

2024
PESSOA FÍSICA 15% 21.552.834,63 30% 6.465.850,38 323.292,51
TOTAIS 100% 143.685.564,2 30% 6.465.850,38 -

2025
PESSOA FÍSICA 15% 21.552.834,63 30% 6.465.850,38
TOTAIS 100% 143.685.564,2 30% 6.465.850,38 -
PROJETO NOTA FISCAL DE SERVIÇOS ELETRÔNICA - BONIFICAÇÕES E REDUÇÕES DOS TRIBUTOS

TRIBUTO 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
IPTU 320.034,90 301.560,32 299.522,43 286.335,27 302.513,21 313.131,43 322.838,50 332.523,66
ISSQN - PARÂM COMPENS 6.400.698,03 6.031.206,56 5.990.448,76 5.726.705,40 6.050.264,26 6.262.628,53 6.456.770,01 6.650.473,12
DESCRIÇÃO ATUALIZAÇÃO DE VALORES

Exercício 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Índice Projetado/Sempla 4,58% 2,54% 3,23% 4,60% 5,65% 3,51% 3,10% 3,00%
Fontes:
1-Estudo de Viabil idade para impl antação do Projeto Nota Fiscal de Serviços Eletrônica/CGNFS-e/SEMFAZ-2011.
Nota: Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil - Expectati vas de Mercado - Séries Históricas (IPCA). Índi ce de atual ização util izados pela DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV, de 5,65; 3,51; 3,10 e 3,00 respectivamento para os
anos de 2022, 2023, 2024 e 2025.
Memória de Cálculos Compensação de Renúncia - ISSQN – Serviços de Nefrologia e

Diálise
Tabela 17
Serviços de Nefrologia e Diálise
Valor Valor ISS

Ano Lançamentos efetivados Valor Serviço Valor Dedução Valor ISS normal ISS Renunciado
Alíquota % incentivo
2017 449 R$ 18.663.806,86 R$ 9.331.903,43 5 R$ 466.595,17 R$ 933.190,34 R$ 466.595,17
2018 454 R$ 18.219.668,13 R$ 9.109.834,09 5 R$ 455.491,69 R$ 910.983,41 R$ 455.491,72
2019 486 R$ 21.634.199,98 R$ 10.817.100,00 5 R$ 540.854,89 R$ 1.081.710,00 R$ 540.855,11
2020 692 R$ 21.839.711,41 R$ 10.919.855,61 5 R$ 545.992,74 R$ 1.091.985,57 R$ 545.992,83
2021 5 R$ - R$ - R$ -
FONTE: Informações obtido do Sistema Integrado de Administração Tributária (SIAT)
Dados Informados na Prestação de Contas TCE-RO - Exercício de 2021
Previsão de Renúncia
Ano Ano Base e Percentual de correção Valor estimado
2022 valor de 2021 + 5,65 % R$ -
2023 valor de 2022 + 3,51% R$ -
2024 valor de 2023 + 3,10% R$ -
2025 valor de 2024 + 3,00% R$ -
A fixação da estimativa de renuncia relativa ao ISSQN incidente pela prestação de serviços está diretamente vinculada pelo quantitativo de lançamentos realizados.
Considerando o prolongamento da crise sanitária da Covid-19, onde aumentaram significativamente a utilização dos serviços de Diálise e de Nefrologia, os percentuais
adotados acompanharam a média histórica de progressividade estabelecida pela DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV.
42
REFIS MUNICIPAL – LC 701/2017
Tabela 18
Refis Municipal
Exercícios
Receitas/Origem dos Créditos
2022 2023 2024 2025
IPTU 8.829.240,99 9.139.147,35 4.711.230,46 0,00
ISSQN 4.871.339,33 5.042.323,34 2.599.317,68 0,00
Auto de Infração ISSQN 4.756.258,32 4.923.202,99 2.537.911,14 0,00
Taxa de coleta de resíduos sólidos 1.163.710,62 1.204.556,86 620.949,06 0,00
Tx. Localização e de verificação de funcionamento 1.188.965,01 1.230.697,68 634.424,65 0,00
Taxa de uso do bem público 35.977,60 37.240,41 19.197,43 0,00
Taxas da vigilância sanitária 6.427,85 6.653,47 3.429,86 0,00
Taxas de averbação e desmembramento 7.765,43 8.038,00 4.143,59 0,00
Taxa de licença de obras 141.637,57 146.609,05 75.576,96 0,00
Certificado de Habite-se 139.198,25 144.084,11 74.275,36 0,00
Taxa de meio ambiente 277.207,94 286.937,94 147.916,51 0,00
Auto de Infração de Obrigação Acessória ISSQN 4.224.844,19 4.373.136,22 2.254.351,72 0,00
Auto de Infração Loc e Func 1.934.277,08 2.002.170,21 1.032.118,74 0,00
Auto de Infração - Posturas e Obras 228.486,02 236.505,88 121.918,78 0,00
Auto de Infração - Legislação de Transito 20.158,41 20.865,97 10.756,41 0,00
Auto de Infração - Meio Ambiente 184.695,08 191.177,88 98.552,20 0,00
Foros 6.215.903,97 6.434.082,20 3.316.769,37 0,00
TOTAL 34.226.093,66 35.427.429,55 18.262.839,93 0,00
Fonte: Sistema Integrado de Administração Tributária - GTI/SEMFAZ.
Nota 1 : Anistia considerando lei complementar encaminhada a CMPV
Nota 2: Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil - Expectativas de Mercado - Séries Históricas (IPCA). Índice deatualização utilizados pela
DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV, de 5,65%, 3,51%, 3,10 e 3,00%, respectivamento para os anos de 2022 a 2025.
Nota 3: Devido a falta de previsão de legal do programa "Refis" as bases de cálculo para 2024 e 2025 foram reduzidas em 50 e 75%
43
Isenção Microempreendedor Individual
Tabela 19
Microempreendedor
ISENÇÃO TAXA DE LICENÇA DE FUNCIONAMENTO MEI - ISENÇÃO TAXA DE LICENÇA DE FUNCIONAMENTO
2018 MEI - 2019
MEI 2018 - TODOS MEIS ABERTOS EM 2018 MEI 2019 - TODOS MEIS ABERTOS EM 2019
QTS UPF 2,5 QTS UPF 2,5
UPF 2018 71,9 UPF 2019 75,18
VALOR ALVARA 179,75 VALOR ALVARA 187,95
TOTAL DE MEI'S - Ano 2018 235 TOTAL DE MEI'S - Ano 2019 647
VALOR RENUNCIADO R$ 42.241,25 VALOR RENUNCIADO R$ 121.603,65
ISENÇÃO TAXA DE LICENÇA DE FUNCIONAMENTO MEI - PREVISÃO DE ISENÇÃO TAXA DE LICENÇA DE

2020 FUNCIONAMENTO MEI - 2021
MEI 2020 - TODOS MEIS ABERTOS EM 2020 MEI 2021 - TODOS MEIS ABERTOS EM 2020
QTS UPF 2,5 QTS UPF 2,5
UPF 2020 77,09 UPF 2021 80,11
VALOR ALVARA 192,73 VALOR ALVARA 200,28
TOTAL DE MEI'S - Ano 2020 3955 TOTAL DE MEI'S - Ano 2020 3955
VALOR RENUNCIADO R$ 762.227,38 VALOR RENUNCIADO R$ 792.107,40
*Fonte: SIAT. Obs. O quantitativo total de MEI'S adotado para 2021 é o

efetivamente registrado* no ano de mesmo de 2020. Registre-se que
nos exercicios de 2020 e 2021 houve crescimento exponencial de
abertura de MEI's em reflexo da pandemia da Covid-19.
ISENÇÃO TAXA DE LICENÇA DE FUNCIONAMENTO MEI -

2022
MEI 2021 - TODOS MEIS ABERTOS EM 2021
QTS UPF 2
UPF 2022 80,11
VALOR ALVARA 160,22
TOTAL DE MEI'S - Ano 2021 6780
VALOR RENUNCIADO R$ 1.086.291,60
RENÚNCIA EFETIVA E PROJEÇÃO ATUALIZADA

TRIBUTOS 2021 2022 2023 2024 2025
Renúncia efetiva da Taxa de Alva rá MEI R$ 1.086.291,60 - - - -
Projeção da Renùncia Alva rá MEI R$ 308.324,45 R$ 1.147.667,08 R$ 1.187.950,19 R$ 1.224.776,65 R$ 1.261.519,94
TOTAL -R$ 777.967,15 1.147.667,08 1.187.950,19 1.224.776,65 1.261.519,94
DESCRIÇÃO
Exercício 2021 2022 2023 2024 2024
Índice Projetado/Sempla 3,85% 3,96% 3,83% 3,71% 103,71%
Fontes:
1-Estudo de Viabilidade para implantação do Projeto Nota Fiscal de Serviços Eletrônica/CGNFS-e/SEMFAZ-2011.
Notas:
(i)Inflação média (% anual) divulgada pelo Banco Central do Brasil - Expectativas de Mercado - Séries Históricas (IPCA). Índice de atualização
utilizados pela DPO/SUORT/SEMPOG/PMPV, de 5,65%, 3,51%, 3,10% e 3,00% respectivamento para os anos de 2022, 2023, 2024 e 2025.
(ii) A projeção para os exercícios de 2023 e 2024 está vinculada a manutenção dos quantitativos de MEI's ativos.
44
Tabela 20
Isenção do Soldado da Borracha e Ex-Ferroviário da EFMM

LC. Nº 878/2021
Valores renunciados no Exercício 2021
ANO DO
ORD. PROCESSO VALOR
BENEFÍCIO
1 06.10570/2020 2020 145,56
2 06.00131/2021 2021 586,33
3 06.00025/2021 2021 233,81
4 06.00437/2021 2021 418,67
5 06.00289/2021 2021 881,47
6 06.00352/2021 2021 490,97
7 06.00358/2021 2021 826,49
8 06.00287/2021 2021 1.021,10
9 06.04339/2020 2020 204,54
10 06.00442/2021 2021 277,99
11 06.00715/2021 2021 502,18
12 06.00769/2021 2021 463,08
13 06.00822/2021 2021 359,24
14 06.00819/2021 2021 329,16
15 06.01189/2021 2021 343,77
16 06.04419/2020 2020 508,90
17 06.00324/2021 2021 254,18
18 06.07994/2019 2019 352,86
19 06.03419/2020 2020 118,23
20 06.00977/2020 2020 1.703,30
21 06.01552/2021 2021 702,17
22 06.01341/2021 2021 527,01
23 06.01228/2021 2021 443,82
24 06.01747/2021 2021 796,29
25 06.01604/2021 2021 335,84
26 06.01632/2021 2021 399,38
27 06.01792/2021 2021 268,40
28 06.00914/2021 2021 425,91
29 06.01404/2021 2021 252,50
30 06.01613/2021 2021 1.218,32
31 06.00940/2021 2021 86,56
32 06.01438/2021 2021 379,48
33 06.01817/2021 2021 379,48
34 06.01777/2021 2021 445,87
35 06.01305/2021 2021 654,97
36 06.01708/2021 2021 309,16
37 06.01847/2021 2021 590,40
38 06.01422/2021 2021 94,28
39 06.01532/2021 2021 115,87
40 06.01552/2020 2020 429,05
Continua
45
Continuação
41 06.00987/2021 2021 387,28
42 06.03500/2021 2020 260,17
43 06.01913/2021 2021 282,15
44 06.02051/2021 2021 500,63
45 06.02213/2021 2021 90,32
46 06.02161/2021 2021 542,62
47 06.01446/2021 2021 270,37
48 06.01295/2021 2021 345,42
49 06.00987/2021 2021 387,28
50 06.02007/2021 2021 212,54
51 06.01895/2021 2021 381,33
52 06.02093/2021 2021 112,25
53 06.01932/2021 2021 240,75
54 06.01440/2021 2021 405,44
55 06.03340/2021 2021 159,73
56 06.01434/2021 2021 552,09
57 06.02345/2021 2021 140,23
58 06.01683/2020 2020 667,84
59 06.03863/2021 2021 693,89
60 06.04480/2020 2020 810,70
61 06.02801/2021 2021 235,87
62 06.02349/2021 2021 469,23
63 06.03925/2021 2021 205,68
64 06.03609/2021 2021 1.525,95
65 06.03948/2021 2021 301,47
66 06.03266/2021 2021 842,42
67 06.06413/2021 2021 825,72
68 06.04253/2021 2021 75,86
69 06.01618/2021 2021 168,96
70 06.04468/2021 2021 254,75
71 06.05541/2021 2021 571,94
72 06.05306/2021 2021 359,30
73 06.06324/2021 2021 359,30
74 06.08653/2021 2021 312,86
75 06.05378/2021 2021 325,79
76 06.06885/2021 2021 448,55
77 06.06614/2021 2021 330,29
78 06.07868/2021 2021 361,16
79 06.08188/2021 2021 327,18
80 06.09648/2021 2021 140,97
81 06.08789/2021 2021 905,17
82 06.04914/2021 2021 249,56
83 06.09874/2021 2021 673,15
84 06.07447/2021 2021 1.336,28
85 06.06851/2021 2021 117,88
Valor renunciado no exercício de 2021 R$ 38.044,91
2022 2023 2024 2025

5,65% 3,51% 3,10% 3,00%
40.194,45 41.605,27 42.895,04 44.181,89
46
Demonstrativo VIII – Margem de Expansão das Despesas Obrigatórias de Caráter
Continuado
P REFEITURA DO M UNICÍP IO DE P ORTO VELHO

A nexo de M etas Fiscais
M argem de E xpa ns ão das D es pe sa s Obriga t ó rias de C a rá t er C o nt inua do
2023
A M F – Tabela 9 (LRF, art. 4º, § 2º, inciso V) Em R$ 1,00

Valor P revisto
Evento
2022
A umento Permanente da Receita 32.020.924

(-) Transferências co nstitucionais -
(-) Transferências ao FUNDEB¹ 2.459.765
Saldo Final do A umento P ermanente de Receita (I) 29.561.159
Redução P ermanente de Despesa (II) -
M argem B ruta (III) = (I+II) 29.561.159
Saldo Utilizado da M argem B ruta (IV) 29.929.966
Novas DOCC² 11.710.060
Novas DOCC geradas po r P P P³ 18.219.906
M argem Líquida de Expansão de DOCC (III-IV) (368.808)
Fonte: DPO/SUORT/SEM POG/PM PV; SEM FAZ/PM PV e Conselho Gestor de PPP/PVH.
Nota Expliacativas:
¹ O valor das transferências ao FUNDEB, corresponde à variação (2022 a 2023) das deduções da
receita corrente para a formação do fundo, em valores constantes.
² Valor previsto de Novas DOCC conforme informações técnicas contidas no Processo nº
02.00092.000/2022 - SGG - Reestruturação de Unidades Administrativas da Prefeitura M unicipal de
Porto Velho.
² Valor previsto de Novas DOCC geradas por PPP conforme informações técnicas contidas no Processo
nº 10.00289/2021 - SEM USB - Relatório de Impacto - Concessão Administrativa para prestação dos
serviços de gestão integrada de resíduos sólidos no M unicípio de Porto Velho.
47
Memória e Metodologia de Cálculo da Margem de Expansão das
Despesas Obrigatórias de Caráter Continuado
Tabela 21
Cálculo da Projeção do Aumento Permanente da Receita
Em R$ 1,00
Projeção do Aumento
2022 2023
Especificação Permanente da Receita
Corrente Corrente Constante Corrente Constante
R eceita Total (I) 2.070.783.285 2.193.402.324 2.119.024.562 122.619.039 48.241.277

(-) D edução das R eceitas C orrentes (II) 314.739.320 335.142.010 323.777.422 20.402.690 9.038.102
Remuneração de Depósitos de Recursos Vinculados 7.826.090 8.100.800 7.826.104 274.710 14
Contribuições Sociais 117.258.180 124.806.070 120.573.925 7.547.890 3.315.745
Remuneração dos Investimentos do Regime Próprio de
54.867.970 57.645.770 55.691.015 2.777.800 823.045
Previdência do Servidor
Transferências de Convênios 13.134.940 15.360.160 14.839.301 2.225.220 1.704.361
Multas e Juros de Mora da Contribuição para o Regime Próprio de
- - - - -
Previdência do servidor
Compensações Financeiras Entre o RGPS e RPPS 813.590 854.750 825.766 41.160 12.176
Restituições do Plano de Assistência M édica dos Servidores 8.118.790 8.396.280 8.111.564 277.490 (7.226)
Outras Receitas Diretamente Arrecadadas pelo RPPS 1.400 1.800 1.739 400 339
Receitas Diretamente Arrecadadas pelo Fundo de Assistência à
5.500 6.840 6.608 1.340 1.108
Saúde dos Servidores
Receitas Correntes Intra-Orçamentárias 112.712.860 119.969.540 115.901.401 7.256.680 3.188.541
(-) D edução das R eceitas de C apital (III) 37.366.073 46.111.970 44.548.324 8.745.897 7.182.251
Operações de Créditos 5.925.900 7.609.953 7.351.901 1.684.053 1.426.001
Transferências de Convênios 31.440.173 38.502.017 37.196.423 7.061.844 5.756.250
TOTA L (IV) = (I-II-III) 1.718.677.892 1.812.148.344 1.750.698.816 93.470.452 32.020.924
Transferências ao FUN D EB
D edução da R eceita para Formação do F UN D EB (167.371.956) (175.792.814) (169.831.721) (8.420.858) (2.459.765)
Fonte: DPO/SUORT/SEMPOG/PM PV
Notas:
1 - No cálculo a redução permanente da receita (margem de expansão), tomou-se como parâmetro básico a expectativa de crescimento das receitas provenientes de
transferências constitucionais e uma provável crescimento das receitas em que o M unicípio possui maior ação fiscal e discricionariedade na locação orçamentária (receitas não
vinculadas), comparando a reestimativa de receitas de 2022 e projeção para 2023.
2 - Do total das receitas foram deduzidas as receitas de recursos vinculados como as provenientes das Contribuições Sociais para o Regime Próprio de Previdência Social
(receitas do IPAM), Transferências de Convênios e Operações de Crédito.
48
ANEXO IV
ANEXO DE RISCOS FISCAIS

(§ 3º do Artigo 4º da Lei Complementar nº 101 de 04 de maio de 2000)
ANEXO IV

Anexos de Riscos Fiscais
Demonstrativo de Riscos Fiscais e Providências

2023
ARF (LRF, art 4º , § 3º ) Em R$ 1,00
PASSIVOS CONTINGENTES PROV IDÊNCIAS
Descrição Valor Descrição Valor
Abertura de créditos adicionais com a utilização da Reserva de

Sentenças judiciais 51.932.611,00 51.932.611,00
Contingência.
Abertura de créditos adicionais com a utilização da Reserva de

Situação de emergência ou de estado de calamidade pública 22.098.983,00 22.098.983,00
Contingência.
SUBTOTAL 74.031.594,00 SUBTOTAL 74.031.594,00
DEM AIS RISCOS FISCAIS PASSIVOS PROV IDÊNCIAS

Valor Projetado
Descrição Valor Descrição
para 2022
Contingenciamento de despesa e/ou limitação de empenho e

Frustração de arrecadação da receita de Dívida Ativa. 916.091,00 movimentação f inanceira, conf orme A rt. 9.º da Lei Complementar 916.091,00
101 de 4 de maio de 2000 (Lei de Responsabilidade Fiscal).
Frustração na arrecadação da receita de ISSQN f ace à

Limitação de Emprenho e aumento de ações de combate à
diminuição da atividade econômica no Município, considerando a
9.442.291,00 evasão e à sonegação f iscal tanto do ISSQN como de outros 9.442.291,00
conjuntura economica nacional. Possibilidade de redução do
tributos a f im de alcançar o superávit primário estabelecido.
ISSQN de 5%

Frustração na receita de Transf erências de Convênios
4.608.048,00 movimentação f inanceira, conf orme A rt. 9.º da Lei Complementar 4.608.048,00
(transf erências voluntárias).

Frustração na receita de Operações de Créditos. 2.663.484,00 movimentação f inanceira, conf orme A rt. 9.º da Lei Complementar 2.663.484,00
Discrepância de projeções das receitas próprias do Abertura de créditos adicionais com a utilização da Reserva de
(55.615.775,00) (55.615.775,00)
tesouro(desvios aceitáveis - déf icit de arrecadação). Contingência.
SUBTOTAL (37.985.861,00) SUBTOTAL (37.985.861,00)
TOTAL 36.045.733,00 TOTAL 36.045.733,00
Fonte: SUORT/SEMPOG/PMPV e SEMFA Z (ISSQN)
1
PROJETO DE LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS 2023
(art. 4º, § 3º, da Lei Complementar n.º 101, de 4 de maio de 2000)
1. INTRODUÇÃO
A gestão fiscal responsável pressupõe uma ação planejada e transparente, com a

prevenção de riscos e correção dos desvios capazes de afetar o equilíbrio e a sustentabilidade das
contas públicas.
Com a finalidade de permitir o monitoramento pelo Legislativo e pela sociedade, o
Anexo de Riscos Fiscais, que apresentam eventos que podem impactar as contas públicas para o
exercício, conforme estabelecido pelo § 3º do art. 4º da Lei Complementar n.º 101/2000 (Lei de
Responsabilidade Fiscal – LRF), visa avaliar os passivos contingentes e outros riscos capazes de afetar
as contas públicas, informando as providências a serem tomadas caso os riscos se concretizem. Dessa
forma, é apresentada uma visão geral sobre os principais eventos mapeados que podem afetar as metas
e objetivos fiscais.
Este Anexo está segmentado da seguinte forma: (I) apresentação dos conceitos dos
riscos fiscais e (II) identificação, detalhamento e avaliação dos potenciais fatores de riscos e passivos
contingentes contra o Município.
2. RISCOS FISCAIS
2.1 AVALIAÇÃO DOS RISCOS ORÇAMENTÁRIOS
Os riscos orçamentários consistem na possibilidade de divergência entre as projeções –
receita e despesa – e os resultados efetivamente produzidos ao fim dos exercícios analisados, isto é, que
durante a execução orçamentária ocorram alterações entre receitas e despesas orçadas.
No caso da receita, por exemplo, cita-se a frustração na arrecadação de determinado
imposto, em decorrência de fatos novos e imprevisíveis à época da programação orçamentária,
principalmente, e as mudanças relativas à aceleração ou desaceleração da economia.
Por sua vez, as despesas realizadas podem apresentar disparidades em relação às
projeções utilizadas para elaboração do orçamento. Mudanças posteriores à alocação inicialmente
prevista na Lei Orçamentária podem exigir a sua reprogramação, quando da revisão da estimativa da
receita, e o consequente ajuste em função dos recursos efetivamente arrecadados.
Adicionalmente, tendo em vista a eclosão dos pandemia do COVID-19 e seus
desdobramentos no cenário econômico, cuja gravidade ainda não é possível prever com exatidão. Caso
os efeitos adversos da calamidade sanitária sobre a economia se mantenham, observa-se principalmente
o risco de redução da arrecadação, pois a recessão em 2020 e o desdobramento em 2021, reduz a base
de tributação total, o que impacta não apenas no exercício corrente, mas nos exercícios seguintes. Além
dos riscos sobre o cenário macrofiscal, os efeitos da pandemia também possuem potencial de
ampliação de impacto de riscos específicos, relacionados a inadimplência de dívidas e honra de
garantias, eventos cujos impactos ainda não podem ser previstos plenamente.
2.1.1- Riscos Decorrentes da Previsão da Receita
2
As estimativas utilizadas na conformação das previsões de receita estão sujeitas a
alterações conjunturais da economia. Qualquer evento que ocasione um desvio entre os parâmetros
adotados para as variáveis relevantes das projeções de receitas, tais como: inflação, atividade
econômica, taxa de câmbio constituem importante risco fiscal, gerando frustração de receita.
O principal item individual da receita municipal é a arrecadação do ISSQN, que em
2019 respondeu por 10,78% de toda a receita corrente líquida e 36,22% da Receita Tributária.
Ressalta-se a importância do acompanhamento da atividade econômica para previsão de
receita do referido tributo.
O Imposto sobre Operações relativas à Circulação de Mercadorias e sobre Prestações de
Serviços de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunicação (ICMS), como receita de
participação governamental é dependente da atividade econômica, portanto sofrendo grande influência
da pandemia que se prolonga no país, acentuando a percepção de um comportamento tortuoso das
principais variáveis dos modelos de previsão de receita. Portanto, a persistência deste cenário de
incerteza gera, por si só, perda de capacidade de previsão da arrecadação esperada pelo Tesouro
municipal.
No tocante as receitas relativas à transferência de convênios e de operações de crédito,
não há maiores riscos no sentido macroeconômico, mas riscos residuais de não haver a liberação dos
recursos no prazo previsto no cronograma. Tal situação decorre, decorre, dentre outras, pelo fato da
tramitação de pedido de operação de crédito interno depender da anuência da Secretaria do Tesouro
Nacional.
2.1.2- Riscos Decorrentes da Programação da Despesa
As balizas das despesas estão diretamente associadas a mais precisa e adequada
estimativa das receitas, encontrando nessas o limite para a sua fixação.
Em regra, toda despesa deve está prevista na Lei Orçamentária do exercício da sua
realização com a previsão da receita correspondente para arcar a sua execução. Aquelas despesas não
previstas no planejamento orçamentário anual (LDO), seja qual for o fundamento da imprevisibilidade:
(I) de alterações na legislação, (II) intempérie ocasionada por fenômenos da natureza (força maior ou
fortuito), e, ou de redefinições de politicas públicas necessitam a reprogramação da despesa autorizada
ou a busca por novas fontes de receitas a acobertar tais despesas. Aquelas despesas fixadas em razão
das vinculações constitucionais e infralegais, a saber, saúde, educação, segurança pública e etc. são
estabelecidas de acordo com a constante avaliação do desempenho da receita.
3. RISCOS DA DÍVIDA PÚBLICA
3.1. Contingentes passivos
No gênero dos riscos fiscais a serem observados, destaca-se aqueles relativos as dívidas.
Esta espécie se origina nos denominados passivos contingentes e refere-se às novas obrigações
causadas por evento futuro e incerto (que pode vir ou não a acontecer).
A ocorrência dentro das probabilidades prováveis e seus reflexos dependem de
condições externas de difícil previsibilidade. Desse modo, o dimensionamento desses destes passivos,
muitas vezes, encontra-se em zona de penumbra, para a sua adequada e precisa quantificação.
3
Assim, dentre os passivos contingentes, há aqueles que não são, no momento,
mensuráveis com suficiente segurança, em razão de não terem sido apurados por restarem dúvidas
sobre sua exigibilidade total ou parcial, ou por envolverem análises e decisões, que não podem ser
previstas, como é o caso de ações judiciais.
Destaca-se que o presente documento proporciona um levantamento dos passivos
contingentes, em especial para aqueles que envolvem disputas judiciais. Nesse caso, é revelado um
panorama das ações judiciais, em que o Municípios pode vir ou já foi condenado no mérito, mas que
ainda terão seus valores apurados e auditados.
Em função disso, essas ações judiciais podem vir a gerar despesa nos exercícios futuros,
especialmente se eventuais pagamentos não vierem a se dar por meio da inscrição do valor da execução
judicial em precatórios.
Convém destacar que as informações aqui apresentadas não implicam qualquer
reconhecimento pela Municipalidade quanto à efetiva sucumbência ou mesmo acerca das teses em
debate, mas apenas eventual risco que os valores de tais demandas possam refletir no orçamento
Municipal caso a Prefeitura obtenha resultados desfavoráveis nas demandas judiciais.
4
Riscos Fiscais para 2022 - Metodologia de Cálculo
Passivos Contingentes
Sentenças Judiciais
O valor mencionado para o risco da dívida proveniente de sentenças judiciais é estimativa, sujeita a auditoria quanto à exigibilidade e
certeza da dívida antes do pagamento final. Ressalta-se a característica de imprevisibilidade quanto ao resultado da ação judicial,
havendo sempre a possibilidade de o Município ser vencedor e não ocorrer impacto fiscal. Mesmo na ocorrência de decisão
desfavorável ao Município, em alguns dos passivos contingentes elencados como risco, o impacto fiscal dependerá da forma de
pagamento que for efetuada, devendo sempre ser liqüidada dentro da realidade orçamentária e financeira do Município. Na fixação do
valor estimado do risco levou-se em consideração, a priori, a capacidade de solvência do Município, e a tendência de majoração do
percentual da Receita Corrente Líquida-RCL vinculado aos precatórios judiciais. O valor estimado de R$51.932.611,00 corresponde ao
cálculo de 2,82% da RCL prevista para 2023 no valor de R$ 1.841.581.934,00.
Receita Corrente Líquida - RCL projetada para 2023: 1.841.581.934,00

Estimativa do risco 2,82% da RCL) 51.932.611,00
Situação de emergência ou de estado de calamidade pública
Realização de despesas não passíveis de previsão em decorrência de situação de emergência ou de estado de calamidade pública
(enchentes,surtos endêmicos e/ou epidêmicos).
Estimativa do risco
1,20% da RCL): 22.098.983,00
(
Total dos Passivos Contingentes 74.031.594,00
Demais Riscos Fiscais Passivos

Em R$ 1,00
Valor Projetado Valor do Risco
Desvio médio
Descrição dos Demais Riscos Fiscais Passivos para 2023 Estimado
(b)
(a) (c) = (a x b)
Frustração de arrecadação da receita de Dívida Ativa 6.107.270,00 15% 916.091,00
Frustração na arrecadação da receita de ISSQN face à diminuição

da atividade econômica no Município e a conjuntura economica 188.845.811,00 5% 9.442.291,00
nacional.
Variação na receita de Transferências de Convênios (transferências

voluntárias de capital) que podem ou não ocorrer dependendo da 15.360.160,00 30% 4.608.048,00
voluntariedade ou disponibilidade financeira do ente concedente.
Variação na receita de Operações de Créditos que podem ou não

ocorrer dependendo dos trâmites protocolares para a
contratualização das operações. O registro contábil da efetiva
liberação de recursos poderá ocorrer no exercício financeiro
subsequente ao do empenhamento da despesa corresponde, o que 7.609.953,00 35% 2.663.484,00
pode resultar em déficit orçamentário do exercício corrente. Isto
poderá ocorrer pelo fato de que os recursos financeiros somente
são liberados pelo agente financeiro quando da apresentação das
medições de obras e/ou serviços objeto da contratação.
Discrepância de projeções, em decorrência de desvios (aceitáveis)

próprios da metodologia utilizada na projeção da receita, neste
1.172.100.603,00 -4,74% (55.615.775,00)
caso, das receitas próprias do tesouro municipal, causando déficit
de arrecadação.
Total dos Demais Riscos Fiscais Passivos (37.985.861,00)
Fonte: SUORT/SEMPOG/PMPV e SEMFAZ (ISSQN)
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LDO - 2023

Ldo - 2023 Lei No 2.946 - 30-06-22 - Digitalizada Documento Completo

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PREFEITURA DO MUNICÍPIO DE PORTO VELHO

SGG – Secretaria Geral de Governo Sec. Fabrício Grisi Medici Jurado

CGM – Controladoria Geral do Município Controladora: Patrícia Damico do Nascimento Cruz

PGM – Procuradoria Geral do Município Sec. Luiz Duarte Freitas Júnior

SEMAD – Secretaria Municipal de Administração Sec. Alexey da Cunha Oliveira

SEMED – Secretaria Municipal de Educação Sec. Gláucia Lopes Negreiros

SEMAGRIC – Secretaria Municipal de Agricultura e Abastecimento Sec. Gustavo Volpato Serbino

SEMUSA – Secretaria Municipal de Saúde Sec. Eliana Pasini

SEMOB – Secretaria Municipal de Obras e Pavimentação Sec. Diego Andrade Lage

EMDUR – Empresa de Desenvolvimento Urbano Presidente: Gustavo Beltrame

FUNCULTURAL – Fundação Cultural de Porto Velho Presidente: Godofredo Gonçalves Neto

SML – Superintendência Municipal de Licitação Superintendente: Guilherme Marcel Gaiotto Jaquini

SGP – Superintendência Municipal de Gastos Público Superintendente: Valéria Jovania da Silva

SMC – Superintendência Municipal de Comunicação Superintendente: Lidiane da Silva Martins

SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA - SEMFAZ

Departamento de Planejamento Orçamentário/DPO/SUORÇAM/SEMPOG

Departamento de Estudos e Projeção da Receita/DPR/SEMPOG

SUBSECRETARIA DA RECEITA MUNICIPAL/SUREM

OBRIGAÇÕES CONSTITUCIONAIS E LEGAIS

OBRIGAÇÕES CONSTITUCIONAIS E LEGAIS DO MUNICÍPIO

1. Alimentação Escolar (Lei nº 11.947, de 16/06/2009);

2. Apoio ao Transporte Escolar (Lei nº 10.880, de 9/6/2004);

3. Assistência médica e odontológica a servidores civis, compreendendo ativos e inativos, e pensionistas, e

8. Auxílio Transporte a Servidores e Empregados;

9. Benefícios dos Regimes Geral e Próprio da Previdência Social;

10. Dinheiro Direto na Escola (Lei nº 11.947, de 16/06/2009);

11. Imunobiológicos para Prevenção e Controle de Doenças (Lei no 8.080, de 19/9/1990);

14. Pessoal e Encargos Sociais;

15. Piso de Atenção Básica Fixo (Lei nº 8.142, de 28/12/1990);

17. Proteção Social Básica de Atenção Integral à Família – PAIF;

18. Proteção Social Básica à Criança e Adolescente;

19. Sentenças judiciais transitadas em julgado, inclusive as consideradas de pequeno valor;

20. Serviço da dívida;

ANEXO DE METAS E PRIORIDADES

ÓRGÃO: 01.00 - CÂMARA MUNICIPAL DE PORTO VELHO - CÂMARA

01.01.01.122.010.2.001 Administração da Unidade

UNIDADE MANTIDA % 100

SERVIDORES ASSISTIDOS Pessoas 100

SERVIDORES CAPACITADOS Pessoas 100

CONSTRUÇÃO, AMPLIAÇÃO OU REFORMA REALIZADAS Obra 100

AÇÃO DE INFORMATIZAÇÃO MANTIDA % 100

CONCURSO REALIZADO Und 100

PESSOAL REMUNERADO % 100

SESSÕES REALIZADAS Und 100

ÓRGÃO: 02.00 - SECRETARIA GERAL DE GOVERNO - SGG

02.01.04.122.007.2.001 Administração da Unidade

UNIDADE MANTIDA Und 80

DIVULGAÇÃO DOS ATOS PÚBLICOS Meses 12

UNIDADE MANTIDA Und 1

02.01.04.122.286.2.692 Manutenção das sedes administrativas

UNIDADES MANTIDAS Und 14

PLANO IMPLEMENTADO Und 1

02.01.04.122.293.2.819 Manutenção das Atividades do Departamento de Defesa Civil

UNIDADE MANTIDA Und 1

CENTRO OPERACIONAL MANTIDO Und 1

AÇÕES IMPLEMENTADAS Und 40

APOIO EFETUADO Und 4

ÓRGÃO: 02.00 - SECRETARIA GERAL DE GOVERNO - SGG

02.01.04.122.293.1.842 Manutenção com Aquisição de Equipamentos e Infraestrutura para Respostas a Desastres