ROTEIRO PARA ELABORAÇÃO DE PROJETO DE INVESTIMENTO EMPRESARIAL

ORIENTAÇÕES GERAIS
Sr. Empresário,

Com o presente Roteiro, o Banco de Brasília pretende oferecer-lhe instrumento adequado para verificação da
viabilidade técnica e econômico-financeira do seu empreendimento. Trata-se de ferramenta para seu uso
pessoal, bem como vem a atender a um dos parâmetros que o Banco utiliza para analisar eventual apoio
financeiro ao negócio.
Solicitamos sua atenção para os seguintes fatos:
1) O projeto de investimento não deve ser entendido como meio de se obter empréstimos bancários e, sim,
como ferramenta de planejamento que deve ser utilizada para atestar a viabilidade técnica e econômico-
financeira do empreendimento.
2) O presente roteiro não é um simples formulário, mas um guia a ser seguido por profissional experiente e/ou
empresa especializada na área de projetos, podendo ser adaptado a cada caso, com enriquecimento de
informações ou supressão de dados, quando couber. Caso já possua projeto de investimento, que
contemple os dados e as informações requeridos neste roteiro, adaptados de acordo com a natureza do
negócio, o mesmo poderá ser encaminhado. Além disso, poderá ser enviado, complementarmente, outras
projeções efetuadas para a empresa (Balanços, DRE’s etc.) e outros indicadores econômico-financeiros
projetados (Dívida Líquida/EBITDA, Índice de Cobertura do Serviço da Dívida – ICSD, entre outros).
3) O Banco de Brasília não indica consultores, pessoas físicas ou jurídicas como intermediários para facilitar,
agilizar ou aprovar operações de crédito. A escolha de pessoas e/ou empresas de consultoria habilitadas
para a elaboração de projetos é de inteira responsabilidade dos interessados, bem como as conclusões a
que chegar com o uso deste roteiro.
4) A participação do Banco em qualquer empreendimento geralmente é parcial, devendo os investidores
responsabilizarem-se pela complementação do orçamento com recursos próprios, que deverão ser
aportados na forma de aumento de capital social, quando necessário. É evidente que a falta desses
recursos ou sua indisponibilidade nas épocas em que exigidos podem inviabilizar o projeto. Dessa forma,
quando houver contrapartida de recursos próprios, o Banco não analisa projetos sem que haja
comprovação prévia da efetiva disponibilidade destes.
5) A análise do projeto fundamenta-se na verificação da consistência das informações nele contidas. Assim,
todos os valores que são informados quando do elaboração dos quadros devem, necessariamente, ser
acompanhados das respectivas memórias de cálculo, detalhando e fundamentando as premissas adotadas,
sem as quais todo o trabalho fica comprometido.
6) A tomada de decisão pelos agentes financeiros no sentido de apoiar, ou não, determinado projeto não se
baseia apenas em sua capacidade de pagamento, mas envolve diversos outros fatores tais como,
restrições cadastrais, política econômica do governo, mercado de atuação, disponibilidade de recursos na
linha de crédito pretendida e política de crédito da instituição financeira. Por isso, é indispensável a prévia
certificação de que todas as fontes para a execução do empreendimento estejam asseguradas, antes de
dar início ao seu projeto.
7) Ao encaminhar o projeto ao Banco, o mesmo deve ser feito na de um documento único por escrito,
acompanhado de todos os anexos que o embasem (por exemplo: planilhas e outros anexos). É
imprescindível que os documentos estejam, munidos das assinaturas dos representantes da empresa e
do(s) responsável (eis) técnico(s) pela sua elaboração.

BANCO DE BRASÍLIA S.A.

DIRETORIA EXECUTIVA DE ATACADO E GOVERNO

CENTRAIS DE ATENDIMENTO TELEFÔNICO - Para informações, sugestões, reclamações ou quaisquer outros esclarecimentos
que se fizerem necessários, fale com o BRB:
SAC – 0800 648 6161*
Via Chat pelo site www.brb.com.br
* Custos de ligações locais e impostos serão cobrados conforme o Estado de origem. No caso de ligação via celular, custos da ligação mais impostos
conforme a operadora.
 ÍNDICE

RESUMO

1. IDENTIFICAÇÃO
1.1. EMPRESA
1.1.1.CARACTERIZAÇÃO
1.1.2.CAPITAL SOCIAL
1.1.3. PARTICIPAÇÕES E INTERLIGAÇÕES – GRUPO EMPRESARIAL
1.1.4. ADMINISTRAÇÃO DA EMPRESA PROPONENTE E GRUPO EMPRESARIAL
1.1.5. RELACIONAMENTO DA EMPRESA PROPONENTE COM O MERCADO DE CAPITAIS
1.2. ASPECTOS ATUAIS DE PRODUÇÃO E MERCADO
1.2.1.CARACTERÍSTICAS DOS PRODUTOS E SERVIÇOS
1.2.2.ASPECTOS OPERACIONAIS/TECNOLÓGICOS
1.3. SITUAÇÃO ECONÔMICO-FINANCEIRA ATUAL
1.3.1. RESPONSABILIDADE DA EMPRESA E DO GRUPO (CONSOLIDADO) COM TERCEIROS
1.3.2. DETALHAMENTO DO ENDIVIDAMENTO FINANCEIRO EXISTENTE DA EMPRESA E DO
GRUPO (CONSOLIDADO):
1.3.3. INVESTIMENTOS
1.3.4. ASPECTOS ECONÔMICO-FINANCEIROS
1.3.5. VENDAS/PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
1.4. ASPECTOS LEGAIS
1.5. RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL (EMPRESA/GRUPO)

2. CONCEPÇÃO DO PROJETO
2.1. OBJETIVO
2.2. LOCALIZAÇÃO
2.3. TAMANHO
2.4. ENGENHARIA
2.4.1.CONSTRUÇÕES CIVIS
2.4.2. MÁQUINAS/EQUIPAMENTOS E VEÍCULOS
2.4.3. PROCESSO PRODUTIVO
2.4.4. SUPRIMENTO DE FATORES E INSUMOS DE PRODUÇÃO
2.5. MERCADO
2.5.1. DESCRIÇÃO DO MERCADO
2.5.2. PRINCIPAIS CLIENTES
2.5.3. PRINCIPAIS CONCORRENTES
2.5.4. PRINCIPAIS FORNECEDORES
2.6. IMPACTOS SOCIOAMBIENTAIS DO PROJETO
2.7. INVESTIMENTOS/FINANCIAMENTOS E ANÁLISE PROSPECTIVA

3. ANEXOS
3.1. ANEXO A – QUADROS DE PROJEÇÕES
3.2. ANEXO B – DOCUMENTOS GERAIS QUE DEVERÃO COMPOR O PROJETO
3.3. ANEXO C – DOCUMENTOS ESPECÍFICOS QUE DEVERÃO COMPOR O PROJETO EM RAZÃO DA
ATIVIDADE PROPOSTA
3.4. ANEXO D – RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL
1. IDENTIFICAÇÃO
1.1. A EMPRESA

Neste tópico, deve ser abordada a situação atual da empresa, conforme orientações dos
itens a seguir.
1.1.1. CARACTERIZAÇÃO
- Razão/denominação social, números de inscrição no CNPJ e na Junta Comercial da respectiva
unidade da federação e objeto social;
- Data de constituição, forma jurídica (Ltda., S.A. etc), porte da empresa
(micro/pequena/média/grande empresa), representação legal e prazo de duração da sociedade;
- Endereços e telefones de contato da sede, filiais, escritórios, depósitos, fábricas etc.

1.1.2. CAPITAL SOCIAL

- Informar capital social autorizado, subscrito e integralizado atual, em R$;
- Posição acionário-societária atual (em se tratando de sociedades por ações, informar a quantidade
de ações ordinárias e preferenciais em poder de cada um dos acionistas):

Em caso de sociedades por ações, seguir o quadro abaixo:

Ações
Preferenciais Preferenciais
Ordinárias % (Qtd.) % (Qtd.) % Quantidade Valor total (R$)
Acionistas (Qtd.) total
(com direito a (sem direito a
voto) voto)

*Incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados.

Em caso de sociedades Ltdas. e outras, seguir o quadro abaixo:

Sócios Quantidade de cotas de % Valor de cada cota - R$ Valor total – R$
participação

*Incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados

Observações:
(1) Relacionar todos os acionistas.
(2) Quando o controle do capital pertencer a pessoas jurídicas, deverão ser elaborados para estas
quadros demonstrativos de sua composição acionária, com vistas a identificação da origem do seu
capital.
- Apresentar evolução do capital social dos últimos três anos.

1.1.3. PARTICIPAÇÕES E INTERLIGAÇÕES – GRUPO EMPRESARIAL

- Abordagem sucinta do grupo empresarial do qual faz parte a empresa, contemplando os seguintes
aspectos:
a) histórico do grupo empresarial, incluindo, ainda, informações sobre os investimentos realizados,
formas de distribuição dos resultados (indicando valores e percentuais distribuídos de cada
empresa), programas adotados de expansão/retração da capacidade produtiva, entre outros, nos
últimos três anos;
b) empresas componentes, suas respectivas atividades e setores de atuação, bem como
participação de cada empresa no faturamento do grupo e indicação do patrimônio líquido de cada
uma.
Posição em:
EMPRESAS/PARTICIPANTES SETOR CN PL1 (R$ mil) ROB1 (R$ mil)
PJ
1
2
...
*Incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados.
1
PL: Patrimônio Líquido; e ROB: Receita Operacional Bruta
EMPRESAS DO GRUPO EMPRESARIAL (%
SÓCIOS/PARTICIPAÇÕES PARTICIPAÇÕES)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 1
0 1 2

*Incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados.

 c) incluir organograma ilustrando o grupo empresarial, contendo a participação acionária nas
empresas controladas e controle do capital social;
d) estratégia de atuação das empresas do grupo nos respectivos segmentos de atuação, indicando a
política de investimentos, distribuição de dividendos, expansão e diversificação da atividade para os
próximos anos.

1.1.4. ADMINISTRAÇÃO DA EMPRESA PROPONENTE E GRUPO EMPRESARIAL

- Conselho de Administração e Diretoria Executiva: composições e prazos de duração dos
mandatos;
- Dirigentes: qualificação profissional e experiência empresarial (juntar “curriculum vitae”);
- Assessoramento técnico-administrativo: qualificação profissional e áreas de atuação dos
assessores;
- Informar se administração é profissional, familiar, centralizada ou descentralizada;
- Sucessão: informar sobre definição e formalização de processo sucessório da empresa proponente
e grupo empresarial.

1.1.5. RELACIONAMENTO DA EMPRESA PROPONENTE COM O MERCADO DE CAPITAIS

- Companhia fechada - comentar perspectivas de abertura do capital;
- Companhia aberta - informar os tipos de ações negociadas em bolsa ou mercado de balcão,
volume de negócios e respectivas cotações médias ao final de cada mês nos últimos 3 exercícios;
- Informar sobre séries de debêntures ou partes beneficiárias emitidas nos últimos 3 exercícios ou a
emitir, suas características e condições de emissão, bem como operações de securitização de ativos
(FIDC, CRI, entre outros) da proponente;
- Tecer comentários sobre a política de bonificação e de distribuição de dividendos, informando a
percentagem dos lucros distribuídos nos 3 últimos exercícios.

1.2. ASPECTOS ATUAIS DE PRODUÇÃO E MERCADO

1.2.1. CARACTERÍSTICAS DOS PRODUTOS E SERVIÇOS
- Produtos fabricados/comercializados (características, marcas, usos e essencialidade). Produtos
substitutos (identificar e indicar os seus preços no mercado);
- Evolução de produção e do faturamento da empresa, para os principais produtos/serviços ou linha
de produtos, nos últimos 3 anos, distribuídos no mercado interno e externo, com comentários acerca
da performance apresentada;
- Políticas de vendas: informação sobre os prazos concedidos aos clientes, percentuais de vendas a
vista e a prazo, prazo médio de vendas, instrumentos de recebimento (duplicatas, cartão de crédito
etc.) e respectivos percentuais de representatividade sobre o total das vendas;
- Políticas de estoques: matéria-prima, produtos em elaboração e produtos acabados – informar
prazos médio de estoques;
- Políticas de compras: percentual de compras a vista e a prazo, prazo médio de pagamento de
compras a prazo, concentração de fornecedores, instrumentos de pagamento utilizados e
respectivos percentuais de representatividade sobre o total de compras.

1.2.2. ASPECTOS OPERACIONAIS/TECNOLÓGICOS

- Descrever aspectos da localização (delimitação da área de mercado – proximidade do mercado
consumidor, fontes de matérias-primas, números de filiais e suas localizações);
- Capacidade nominal e nível de ocupação (capacidade efetiva) da escala de produção de cada filial;
- Regime operacional: horas de trabalho por dia, dias por semana e dias por ano (no último triênio e
no momento);
- Número de empregados (próprios e terceirizados);
- Tecer comentários sobre o grau de mecanização/capacitação tecnológica da empresa, controle da
produção, controle de qualidade (certificações ISO e/ou outras), controle de estoque mínimo, sistema
de custos etc;
- Formas e vias de distribuição dos produtos e subprodutos;
- Prazo médio de pagamento de impostos e salários;
- Adiantamentos realizados a fornecedores, adiantamentos recebidos de clientes;
- Política de financiamento das necessidades de capital de giro (recursos próprios, desconto de
duplicatas, outros empréstimos etc.);
 - Caixa mínimo: número de dias necessários para manutenção de saldo de caixa com vista aos
desembolsos rotineiros;
- Operações com controladora, controladas, coligadas e órgãos governamentais;
- Informar a existência de eventuais incentivos fiscais, com a descrição das condições obtidas
(prazos, valores, custos etc.);
- Especificar outras receitas eventuais.

1.3. SITUAÇÃO ECONÔMICO-FINANCEIRA ATUAL

1.3.1. RESPONSABILIDADE DA EMPRESA E DO GRUPO (CONSOLIDADO) COM TERCEIROS
- Da empresa:
Dados do balanço/balancete de: XX/XX/20XX
R$
Curto
DESCRIÇ Prazo Longo Prazo
ÃO Vencido Vincendo
Instituições financeiras (inclusive BRB)
Fornecedores
Tributos
Obrigações trabalhistas
Outras obrigações
TOTAL

- Do Grupo Empresarial (consolidado):

Dados do balanço/balancete de: XX/XX/20XX
R$
Curto
DESCRIÇ Prazo Longo Prazo
ÃO Vencido Vincendo
Instituições financeiras (inclusive BRB)
Fornecedores
Tributos
Obrigações trabalhistas
Outras obrigações
TOTAL
- Observação: deverá efetuar comentários sobre os itens que compõem o endividamento e que
possam influenciar o desempenho da empresa/grupo empresarial. Discriminar eventuais
financiamentos recebidos de fornecedores de máquinas/equipamentos e respectivas condições
(prazos, encargos financeiros etc.).
1.3.2. DETALHAMENTO DO ENDIVIDAMENTO FINANCEIRO EXISTENTE DA EMPRESA E DO GRUPO
(CONSOLIDADO)
- Elaborar quadro de dívidas existentes da empresa proponente e das demais empresas do grupo
(incluindo, inclusive, operações de leasing, factoring, duplicatas/cheques descontados e eventuais
contingências trabalhistas e tributárias), com as seguintes informações, discriminadas
individualmente, conforme modelo abaixo, na mesma data-base do último balanço/balancete
apresentado ao Banco:

Data-base:
Num. Data saldo
Num. de
Finalid Índic Juros de de deve
Credor Moed ade parcelas Reposiçã Vencimen
e / parcela final dor
a1 2 contrata o3 to
corre Encarg sa da em
das
ção os3 vencer carên R$
cia m
i
l
Empresa Proponente

Empresa YYYY

Empresa ETC
1
Informar se operação contratada em moeda nacional ou estrangeira (com indicativo da mesma).
2
Informar, por exemplo, se investimento, giro, renegociação de dívida, leasing, entre outros.
3
Informar as taxas contratadas e periodicidade de capitalização (mensal, semestral, anual etc.), bem como os encargos
adicionais da dívida e a periodicidade de reposição do principal.
Observação: incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados.
1.3.3. INVESTIMENTOS
- Informar os investimentos anuais da empresa proponente (CAPEX e outros) e do grupo realizados
durante os últimos 3 anos, bem como os previstos para os próximos 5 anos:

Tipo de investimento Realiza A

do realiza
r
Ano -3 Ano -2 Ano -1 Ano +1 Ano +2 Ano +3 Ano +4 Ano +5
CAPEX
Investimentos fixos
Investimento em Giro
Outros ...

- Bens do imobilizado do último balanço/balancete: tecer comentários sobre o estado de

conservação, o funcionamento e a adequação dos bens ao processo produtivo. No caso de
ociosidade dos equipamentos existentes, indicar as causas, manifestando-se quanto às
possibilidades efetivas da plena utilização da capacidade atual pela execução do projeto.

1.3.4. ASPECTOS ECONÔMICO-FINANCEIROS

- Informar, conforme quadro abaixo, os principais indicadores econômico-financeiros da empresa
proponente e do grupo (consolidado):

PROPONENTE Balanç Balanc

os ete
X1 X X3 X4
2
Ativo Total (R$)
Imobilizado (R$)
Patrimônio Líquido (R$)
Dívida Bruta (R$)
Saldo de Caixa/Aplicações Financeiras (R$)
Dívida Líquida (R$)
Receita Operacional Líquida (R$)
Lucro Bruto (R$)
Despesa de Depreciação/Amortização (R$)
Outras Receitas/Despesas Não Monetárias (R$)*
EBITDA (R$)
Lucro/Prejuízo Líquido (R$)
Margem EBITDA (%)
* Exemplo: resultado da equivalência patrimonial

GRUPO (CONSOLIDADO) Balanços Balancete

X1 X X3 X4
2
Ativo Total (R$)
Imobilizado (R$)
Patrimônio Líquido (R$)
Dívida Bruta (R$)
Saldo de Caixa/Aplicações Financeiras (R$)
Dívida Líquida (R$)
Receita Operacional Líquida (R$)
Lucro Bruto (R$)
Despesa de Depreciação/Amortização (R$)
Outras Receitas/Despesas Não Monetárias (R$)*
EBITDA (R$)
Lucro/Prejuízo Líquido (R$)
Margem EBITDA (%)
* Exemplo: resultado da equivalência patrimonial

- Com base nos indicadores apresentados, tecer comentários sobre desempenho econômico-
financeiro da Empresa/Grupo, apontando as causas que provocaram alterações substanciais na
situação observada.
1.3.5. VENDAS/PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

- Proponente:
Linha de produtos e serviços vendidos/comercializados dos últimos 3 exercícios
Ano Ano Ano
LINHA DE PRODUTOS 01 02 03
Qtde. Fat. (R$) Qtde. Fat. (R$) Qtde. Fat. (R$)
- Mercado Interno:
1. Produto/Serviço A
2. Produto/Serviço B
3. Produto/Serviço XX
- Mercado Externo:
4. Produto/Serviço A
5. Produto/Serviço B
6. Produto/Serviço XX
*Incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados.

Clientes e duplicatas a receber – detalhar os cinco maiores devedores

Balanços Balanc
PRINCIPAIS CLIENTES/DEVEDORES (R$) ete
(R$)
Ano 1 200X2 200X3 Mês/Ano 4

TOTAL
*Incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados.

- Grupo (consolidado):
Linha de produtos e serviços vendidos/comercializados dos últimos 3 exercícios
Ano Ano Ano
LINHA DE PRODUTOS 01 02 03
Qtde. Fat. (R$) Qtde. Fat. (R$) Qtde. Fat. (R$)
- Mercado Interno:
1. Produto/Serviço A
2. Produto/Serviço B
3. Produto/Serviço XX
- Mercado Externo:
4. Produto/Serviço A
5. Produto/Serviço B
6. Produto/Serviço XX
*Incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados.

Clientes e duplicatas a receber – detalhar os cinco maiores devedores

Balanços Balanc
PRINCIPAIS CLIENTES/DEVEDORES (R$) ete
(R$)
AA AAA2 AA MM/AAA4
A1 A3

TOTAL
*Incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados.

- Com base nos dados apresentados, discorrer sobre evolução/involução significativa dos itens
listados, citando as principais causas responsáveis por essas alterações.
1.4. ASPECTOS LEGAIS
- Informar sobre as medidas adotadas e por adotar com vistas ao atendimento de todas as
exigências legais e regimentais;
- informar sobre o sistema de tributação observado pela empresa, isenções, acaso existentes, e
outros favores fiscais, indicando as alíquotas, as bases para cálculo e os prazos de recolhimento;
- na existência de débitos fiscais/trabalhistas e outros créditos e débitos governamentais, tecer
comentários sobre o estágio em que se encontra o processo de realização/regularização dos
mesmos.
1.5. RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL (EMPRESA/GRUPO)
- Informar sobre a adoção de política de responsabilidade socioambiental pela empresa/grupo.
- informar acerca da existência de estudo prévio de impacto ambiental (EIA) e do relatório de
 impacto ambiental (RIMA) ou outro tipo de estudo/relatório de gestão ambiental, assim como a
situação atual das licenças ambientais necessárias ao funcionamento das atividades da
empresa/grupo (licença prévia, licença de instalação e licença de operação);
- informar eventuais existências de passivos ambientais e as medidas mitigadoras para minimização
dos riscos;
- informar as principais medidas/principais programas de âmbito social adotados pela
empresa/grupocom relação aos seus clientes internos (funcionários) e externos (sociedade);
- informar se a empresa possui código de ética abordando questões relacionadas à prevenção da
integridade moral;
- informar se publica balanço social e/ou ambiental, apresentando o último balanço divulgado;
- informar se a empresa possui certificação ambiental e social (exemplos: ISO 14000, AA1000,
SA8000, Empresa Cidadã, Amiga da Escola etc.).

2. CONCEPÇÃO DO PROJETO
2.1. OBJETIVOS
- Descrição das principais características do projeto (expansão, implantação, modernização,
relocalização etc.), dos efeitos buscados em sua implementação (aumento da capacidade produtiva,
melhoria de produtividade, desenvolvimento tecnológico, melhoria na qualidade dos produtos etc.) e
das repercussões de sua execução na economia local, regional e nacional.
2.2. LOCALIZAÇÃO
- Enumerar as razões que justifiquem a localização escolhida (proximidade do mercado consumidor
e/ou da fonte de matéria-prima, disponibilidades de insumos e de mão-de-obra, infraestrutura de
transportes, comunicações, energia elétrica, favores fiscais e creditícios etc.).
2.3. TAMANHO
- Capacidade de produção/prestação de serviços projetada, indicando a escala nominal em relação a
cada produto e subproduto, o nível de utilização que poderá ser alcançado e a época em que
ocorrerá.

PRODUTOS/SERVIÇOS CAPACIDADE ATUAL CAPACIDADE FUTURA1 Variação (%)

Produto/serviço A
Produto/serviço ...
Produto/serviço ...
TOTAL
*Incluir o número de linhas necessárias para contemplar os dados solicitados.
1
Capacidade futura quando da estabilização do projeto.

- Justificativa para o tamanho do projeto em face das perspectivas de mercado, da disponibilidade de

fatores e insumos de produção e da capacidade gerencial e financeira da empresa;
- informar as providências que serão tomadas para adequar a estrutura administrativo-organizacional
da empresa às exigências do projeto, notadamente quanto ao padrão tecnológico a ser adotado e à
escala de produção.
2.4. ENGENHARIA
2.4.1. CONSTRUÇÕES CIVIS
- Construções principais e secundárias descrevendo as benfeitorias a serem realizadas e respectiva
adequação da estrutura física ao processo produtivo;
- informar prazo de execução das obras civis e responsáveis técnicos pela execução das mesmas,
(construtores, empreiteiros, arquitetos, engenheiros, entre outros), indicando a experiência e tradição
dos mesmos na condução dos serviços;
- informar especificações das instalações em geral pertinentes ao projeto (hidráulicas, elétricas, gás,
sistemas de informática e de segurança etc);
- informar possibilidade de expansão futura.
2.4.2. MÁQUINAS/EQUIPAMENTOS E VEÍCULOS
- Tipo, vida útil, tecnologia, capacidade, rendimento e exigências de manutenção, reposição dos
componentes e adequabilidade do espaço físico para alocação das máquinas e equipamentos;
- prazo de montagem das máquinas/equipamentos adquiridos (se for o caso);
- indicar a necessidade da empresa em relação aos veículos, justificando a escolha, relacionando a
capacidade de cada um deles, distâncias a serem percorridas, serviços a serem prestados. Juntar
memórias de cálculo das despesas de manutenção dos mesmos durante sua vida útil.

2.4.3. PROCESSO PRODUTIVO

- Tipo do processo produtivo;
- fluxo (desdobramento por componentes);
- existência de processos alternativos;
- vantagens e desvantagens;
- possibilidades de substituição de insumos e produtos;
- relações de transformação (produtos intermediários, finais, subprodutos, resíduos e perdas);
- ciclo industrial;
- comentar a adequabilidade global do leiaute selecionado, face à escala e ao processo de produção
previstos;
- padrão tecnológico a adotar: se eletro-mecânico ou se baseado em microeletrônica, informática,
biotecnologia etc;
- posicionamento da empresa - atual e do projeto - em relação à vanguarda tecnológica do setor a
que pertence. Apresentar parecer técnico de empresa de consultoria ou de consultores
independentes.

2.4.4. SUPRIMENTO DE FATORES E INSUMOS DE PRODUÇÃO

- Indicar a previsão de consumo, os preços, a disponibilidade, a procedência, a forma de distribuição
(uniforme, sazonal, por cotas, etc.) e as condições de compra dos seguintes fatores de produção,
assinalando, quando for o caso, as necessidades de estoque: matérias-primas, materiais
secundários, embalagens, combustíveis, lubrificantes, energia elétrica, água, peças de reposição e
materiais diversos;
- indicar as necessidades de mão-de-obra (separar por turno de trabalho), as possibilidades de
recrutamento e as necessidades de treinamento de: mão-de-obra especializada, semi-especializada
e não especializada e administradores de alto nível;
- dimensionar as necessidades e os custos correspondentes de despesas com fretes de matérias-
primas e de entrega de produtos acabados, transporte de funcionários etc.

2.5. MERCADO
2.5.1. DESCRIÇÃO DO MERCADO
- Identificação dos produtos/serviços: características técnicas, usos, essencialidade, matérias-primas
que entram em sua formação, processos tecnológicos utilizados para sua fabricação, forma de
apresentação e natureza ou destino do bem considerado (bem de consumo durável ou não-durável,
bem intermediário ou bens de capital). Identificar os produtos substitutos e complementares;
- apresentar dados históricos de oferta e demanda dos produtos e serviços comercializados,
indicando a participação de mercado (market share) da proponente e estimando a oferta e demanda
potencial para os próximos anos. Informar os critérios utilizados nas projeções com ponderação de
eventual impacto de políticas macroeconômicas no setor, com especial destaque para a oferta e
demanda da região onde atua;
- consumo aparente: mercado interno e externo;
- distribuição geográfica do mercado (interno e externo);
- vantagens competitivas da empresa (qualidade dos produtos/serviços, marca, série histórica e atual
de preços internos e de exportação, prazos de venda, canais de distribuição, programas
promocionais e planos de marketing etc.);
- esquema de comercialização: apresentação do sistema de distribuição dos produtos a ser adotado
pela empresa no mercado interno e externo, especificando, inclusive, os custos decorrentes;
- apresentar análise sumária das condições dos mercados internos dos principais países
consumidores e/ou produtores e daqueles para onde a empresa pretende exportar, considerando a
evolução dos preços praticados e os sistemas de comercialização adotados naqueles países;

10
 - comentar os incentivos à exportação e sua influência na capacidade de competir no mercado
externo;
- perspectivas para o setor de atuação.

2.5.2. PRINCIPAIS CLIENTES

- Indicar os principais clientes e a participação desses nas vendas da empresa, tecendo comentários
acerca de eventual concentração em alguns deles;
- em se tratando de empresa com concentração de vendas em reduzido número de clientes, informar
as principais condições tratadas para comercialização de produtos/prestação de serviços da
empresa. Na eventualidade de existência de contratos, informar as principais condições pactuadas
(cliente, valor pactuado, prazo contratado, quantidade etc.).

2.5.3. PRINCIPAIS CONCORRENTES

- Indicar os principais concorrentes, informando o percentual de participação de mercado de cada
um deles e contextualizando o diferencial competitivo da empresa em relação aos mesmos.

2.5.4. PRINCIPAIS FORNECEDORES

- Indicar os principais fornecedores, informando o grau de participação de cada um deles no
montante de compras da proponente.
2.6. IMPACTOS SOCIOAMBIENTAIS DO PROJETO
- Informar alterações sobre propriedades físicas, químicas e biológicas do meio ambiente, causada
por qualquer forma de matéria ou energia resultante das atividades humanas que, direta ou
indiretamente: afetam a saúde, segurança e o bem-estar da população; as atividades sociais e
econômicas; o conjunto de todos os seres vivos da região de atuação da empresa; as condições
estéticas e sanitárias do meio ambiente; e a qualidade dos recursos ambientais;
- indicar se o projeto contempla criação/manutenção de postos de trabalho, ações para proteção à
saúde ocupacional e segurança à vida do trabalhador, inclusive contemplando políticas de equidade
de gêneros e de acessibilidade de pessoas portadoras de necessidades especiais;
- informar os desembolsos previstos em ações mitigadoras e preventivas do risco ambiental,
contemplando, inclusive, dados/custos de EIA/RIMA ou outro tipo de estudo/relatório de gestão
ambiental. Esses valores deverão constar nos investimentos programados do projeto;
- comentar os itens referentes a responsabilidade socioambiental, constante do Anexo D do presente
roteiro.
2.7. INVESTIMENTOS/FINANCIAMENTOS DO PROJETO E ANÁLISE PROSPECTIVA
2.7.1. INVESTIMENTOS E FONTES DE FINANCIAMENTOS PROGRAMADOS
a. Quadro de Orçamentos – Anexo A – Quadro 01:
- Fornecer, para cada um dos itens constantes do orçamento, estimativas das inversões totais,
baseadas em preços vigentes à época de elaboração do projeto, coletados com os fornecedores
dos bens e executores dos serviços programados.
b. Quadro de Usos-e-Fontes – Anexo A – Quadro 02:
b.1. USOS
- Fornecer cronograma financeiro discriminando os ativos fixos (tangíveis e intangíveis),
constantes do orçamento do projeto, e os momentos em que estes ocorrerão, atentando para
que os valores estejam aderentes ao cronograma físico-financeiro apresentado para o
empreendimento (como por exemplo: obras civis, instalações, montagem de máquinas e
equipamentos, entre outros). Deverão ser indicadas as inversões realizadas até a data de
entrada da proposta no Banco, fornecendo a data de início e término das obras;
- indicar o capital de giro dimensionado em razão dos investimentos programados;
- caso exista “Projeto de Controle Ambiental”, EIA/RIMA ou outro tipo de estudo/relatório de
gestão ambiental, os custos identificados deverão ser devidamente discriminados.
b.2. FONTES
- Especificar as origens de recursos (próprios e de terceiros) que comporão as fontes de
recursos do projeto, entendendo:
- Recursos próprios – aporte de capital dos sócios ou acionistas ou geração de caixa da
empresa, entre outras; e
 - Recursos de terceiros – financiamentos previstos (bancários, emissão de debêntures,
securitização de ativos, fornecedores, entre outros).
Especificar as condições nas quais as fontes de financiamento serão disponibilizadas ao projeto,
atentando que a inexistência dos recursos próprios necessários inviabiliza tecnicamente o
empreendimento. Quanto aos recursos provenientes de terceiros, deverão estar indicadas as
condições negociadas/pretendidas (linha de crédito, prazos de amortização e carência, taxas e
encargos etc.), além do momento no qual estes estarão disponíveis.

2.7.2. ANÁLISE PROSPECTIVA DO PROJETO

a. Estimativas de Receitas – Anexo A – Quadro 03
- Fornecer as receitas estimadas para o(s) nível(is) de produção considerado(s), indicando e
justificando os critérios adotados para a fixação dos respectivos valores, esclarecendo tratar-se
de preço administrado (FOB, CIP, PGPM etc.), se cotado a época da elaboração do projeto, se
formado com base em tendência histórica (apresentar a série considerada e a fonte da
pesquisa), cotado em Bolsa de Mercadoria (nacional e/ou estrangeira), entre outros;
- devem ser discriminados todos os produtos e serviços que a empresa produz ou que se propõe
a produzir;
- as quantidades e os preços unitários dos produtos/serviços projetados devem estar embasados
em estudo acurado de mercado, atentando-se para o nível de utilização da capacidade instalada
que a empresa irá operar;
- devem estar evidentes para qualquer leitor os critérios utilizados nas projeções. Apresentar as
memórias de cálculo com os critérios/fundamentações utilizados.

b. Estimativas de Custos
b.1. Insumos Requeridos – Anexo A – Quadro 04
- Devem ser discriminadas todas as matérias-primas e materiais secundários dos produtos e
serviços que a empresa produz ou que se propõe a produzir;
- as quantidades e os preços unitários das matérias-primas e materiais secundários
programados devem estar embasados em estudo acurado de mercado, atentando-se para o
nível de utilização da capacidade instalada que a empresa irá operar. Devem estar evidentes
para qualquer leitor os critérios utilizados nas projeções;
- informar coeficientes técnicos (quantidades de matérias-primas, materiais secundários,
necessárias para cada unidade produzida), inclusive citando a fonte;
- apresentar memória de cálculo de todos os itens de custos e despesas, bem como
critérios/fundamentações que nortearam as estimativas;
b.2. Mão de Obra Requerida – Anexo A – Quadro 05
- Devem ser discriminados todos os gastos relativos à mão-de-obra fixa e variável (quantidade
de empregados em cada categoria, salário mensal, encargos sociais etc.).
b.3. Tributos e Contribuições – Anexo A – Quadro 06
- Devem ser discriminados todos os impostos/tributos incidentes sobre as atividades da
empresa, com respectivas alíquotas.
b.4. Depreciação, Manutenção, Seguros e Gastos Diferidos – Anexo A – Quadro 07
- Devem ser discriminados os custos e as despesas relativas à depreciação, amortização ou
exaustão, seguros e gastos diferidos relativos ao projeto de investimento e ao ativo imobilizado
da empresa (se empresa já existente).
b.5. Estimativa de Custos e Despesas Anuais – Anexo A – Quadro 08
- Sintetizar os custos (fixos e variáveis) estimados para o(s) nível(is) de produção
considerado(s), agregando outros custos/despesas não dimensionados nos quadros anteriores;
- apresentar as memórias de cálculo utilizadas em todas as projeções.

c. Estimativa de Capital de Giro – Anexo A – Quadro 09

- Estimar o capital de giro e as respectivas fontes de cobertura (recursos próprios e/ou de
terceiros), considerando a política de vendas, compras, estocagem, entre outros, a ser mantida
para o empreendimento.

d. Esquema de Reposição das Dívidas Existentes – Anexo A – Quadro 10

 - Com base nas informações prestadas no item 1.3.2. retro, elaborar projeção com reposição
das dívidas existentes, inclusive tributárias, previdenciárias , trabalhistas e outras, se houver.

e. Esquema de Reposição do Financiamento Proposto – Anexo A – Quadro 11

- Linhas de crédito a serem utilizadas para financiamento do projeto;
- elaborar projeção de reposição das linhas pretendidas;
- outros recursos: especificar e justificar a forma da mobilização.

f. Quadro de Fluxo de Caixa/Capacidade de Pagamento do Projeto – Anexo A – Quadro 12

- Apresentar fluxo de caixa projetado, a preços constantes, para período mínimo de 10 anos
(devendo ser estendido, se for o caso, ao prazo de reposição do financiamento pretendido),
considerando o projeto isolado. Quando se tratar de empresa existente ou não for possível
dissociar as receitas atuais da empresa das oriundas exclusivamente com a implantação do
projeto, apresentar o fluxo de caixa consolidado (projeto + empresa existente);
- calcular a TIR (Taxa Interna de Retorno) do projeto e consolidado;
- calcular o TRI (Tempo de Retorno dos Investimentos);
- calcular o VPL (Valor Presente Líquido) do projeto, a partir de taxa mínima de atratividade
requerida pelos empreendedores.

3. ANEXOS
3.1. ANEXO A – MODELOS DE QUADROS DE PROJEÇÕES
QUADRO 01 – ORÇAMENTOS (orientar-se pelo item 2.7.1-a)

Data-base: mm/aaaa Em R$
REALIZ COBERTURA
DISCRIMINAÇÃO ORÇAMEN ADO RECURSOS DE TERCEIROS RECURSOS PRÓPRIOS
TO ATÉ LINHA % de OUTRA REALIZAD A
/ / PRINCIP. Financ FONTE O REALIZAR

Projeto
Obras
civis

Maquinas e equipamentos Nacionais

Maquinas e equipamentos Importados

Equipamentos de Informática

Montagens/Fretes
Veiculos

Moveis e utensilios

Treiname
nto
Instalaçõ
es
Despesas Pré-Operacionais
Outros
Terrenos
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS
Capital de giro
Juros pré-
operacionais Seguro
de Crédito
TOTAL DO PROJETO
Juros pré-operacionais e Seg.Crédito não integram o valor da operação - R$: -
Área a ser construída (m2): Custo do m2: - Inversões realizadas já contabilizadas?
1) Apresentar, de forma separada, as despesas de internalizações de máquinas e equipamentos importados.
2) Descrição de todos os itens que fazem parte do empreendimento, mesmo que não sejam financiados com o Banco.
Outras Informações:

13
 QUADRO 02 – USOS-E-FONTES (orientar-se pelo item 2.7.1-b)
Data-base: mm/aaaa Em R$
DISCRIMINA TOTAL Realizad 1o período 2o período 3o período 4o período 5o período 6o período
ÇÃO DO o até
/ /
PROJE VALO % VALO % VALO % VALO % VALO % VAL % VALO %
TO R R R R R OR R
USOS
Financiáveis:
- Projeto
- Obras Civis
- Máquinas e Equipamentos Nacionais
- Máquinas e Equipamentos Importados
- Equipamentos de Informática
- Montagens/Fretes
- Veículos
- Moveis e utensílios
- Treinamento
- Instalações
- Despesas Pré-Operacionais
- Outros
- Capital de giro
Subtotal itens financiáveis
- Juros pré-operacionais
- Seguro de Crédito
Total dos itens financiáveis
Não financiáveis:
- Máquinas e Equipamentos Importados
- Terreno
Total itens não financiáveis
TOTAL DOS USOS
FONTES
Recursos de terceiros:
Fin. Proposto - Giro
Associado Fin. Proposto
- Informática Fin.
Proposto - Veículos
Fin. Proposto - Demais Investimentos
Fixos Fin. Proposto - Seguro de
Crédito
Juros pré-operacionais Capitalizados
Outras Fontes p/ Investimento Fixo
Fontes naturais do Capital de Giro
Recursos próprios:
Aumento de Capital (inversões realizadas-não
contabilizadas) Aumento de Capital
TOTAL DAS FONTES

Observações:
a) atentar para o período considerado: mensal, bimestral, trimestral etc.
b) indicar as inversões realizadas até a data de entrada da proposta no Banco, fornecendo a data de início das obras;
c) Item "Outros" - admitida uma verba equivalente até o máximo de 5% sobre o valor a realizar dos itens: construções civis, máquinas e equipamentos, instalações, montagem e frete;

Outras Informações:

QUADRO 03 – ESTIMATIVAS DE RECEITAS (orientar-se pelo item 2.7.2-a)

Data-base: mm/aaaa Nível de Utilização - NU (%) => % % % % R$
DISCRIMIN Unida Preço Produç Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2-3 Ano 3-4 Ano 4-5
AÇÃO de Unitári ão a N Qu Valo N Qu V N Qu V N Qu Valor Qu V
de o-R$ 100% U ant. r U ant. a U ant. a U ant. ant. a
medid (Qtde) ( ( l ( l ( l
a % % o % o % o
) ) r ) r ) r

TOTAL
GERAL

Observações:
- deve estar evidente para qualquer leitor os critérios utilizados nas projeções.
- apresentar memórias de cálculo com os critérios/fundamentações utilizados.
Comentários:

14
 QUADRO 04 – INSUMOS REQUERIDOS (orientar-se pelo item 2.7.2-b.1)
Data-base: mm/aaaa Nível de Utilização - NU (%) => % % % % R$
DISCRIMINA Unid Preço Produç Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2-3 Ano 3-4 Ano 4-5
ÇÃO ade Unitári ão a N Qu Valo N Qu Valo N Qu Valo N Qu Valo Qu Valo
de o-R$ 100% U ant. r U ant. r U ant. r U ant. r ant. r
medi (Qtde) ( ( ( (
da % % % %
) ) ) )

Matéria-Prima

Material Secundário

Outras Despesas/Gastos
Embalagens
Energia
elétrica Água
Telefone

Gastos com Fretes

De matéria-prima
De produtos acabados

T OT AL

Observações:
- Deve estar evidente para qualquer leitor os critérios utilizados nas projeções.
- Apresentar memória de cálculo de todos os itens de custos e despesas, bem como critérios/fundamentações que nortearam as estimativas.
Comentários:

QUADRO 05 – MÃO-DE-OBRA REQUERIDA (orientar-se pelo item 2.7.2-b.2)

Data-base: Nível de Utilização - NU (%) => % % % % R$
DISCRIMINAÇÃO Salário Quantida An An An An Ano
médio de a o 0- o 1- o 2- o 3- 4-5
1 2 3 4
mensal 100 % Qua Custo Q Custo Q Custo Q Custo Q Custo
(R$) nt. anual ua anual ua anual ua anual ua anual
nt. nt. nt. nt.
MÃO-DE-OBRA FIXA
Diretoria
(Honorários)
Gerente

TOTAL M. O. FIXA

DISCRIMINAÇÃO Salário Quantida An An An An Ano

médio de a o 0- o 1- o 2- o 3- 4-5
1 2 3 4
mensal N Qua Custo N Q Custo N Q Custo N Q Custo Q Custo
(R$) 100 %
U nt. anual U( ua anual U( ua anual U ua anual ua anual
( % nt. % nt. ( nt. nt.
% ) ) %
) )
MÃO-DE-OBRA VARIÁVEL
Operários

TOTAL M.O.VARIÁVEL

ENCARGOS SOCIAIS Incidên Custo Custo Custo Custo Custo

cia anual anual anual anual anual
S/Honorários 20%
S/M.O. Fixa 80%
S/M.O. Variável 80%
TOTAL DOS ENCARGOS
MÃO-DE-OBRA TOTAL
TOT A LGE R AL

Observações:
- mão-de-obra fixa não varia com a quantidade produzida.
- mão-de-obra variável acompanha a variação da produção.
- a coluna quantidade deve ser obtida multiplicando-se o número de funcionários de uma categoria por 12 meses.
- na determinação do percentual de encargos sociais devem ser observado os índices aplicados pela empresa, atentando para verbas que já estão embutidas na folha de pagamento (finais de semana e feriados remunerados, etc.)

Comentários:
 QUADRO 06 – TRIBUTOS E CONTRIBUIÇÕES (orientar-se pelo item 2.7.2-b.3)
Data-base: mm/aaaa Nível de Utilização - NU (%) => % % % % R$
DISCRIMINAÇÃO Alíquot Percent An An An An Ano
a ual o 0- o 1- o 2- o 3- 4-5
1 2 3 4
s/ Valor T Valor T Valor T Valor T Valor T
Base
base o base o base o base o base o
t t t t t
a a a a a
l l l l l
ICMS:
Créditos (Compras - s/Insumos)
- Fora da UF
- Dentro da UF
Débitos (Vendas - s/Receita
Bruta)
- Fora da UF
- Dentro da UF
ICMS a Recolher

IPI:
Créditos (Compras - s/Insumos)
- compras dentro da UF
Débitos (Vendas - s/Receita
Bruta)
- vendas dentro da UF
IPI a Recolher

OUTROS IMPOSTOS:
PIS/
PASEP
COFIN
S
SIMPL
ES ISS

OUTROS IMPOSTOS a recolher

TOTAIS

Observações:
- cálculos do ICMS (débito e crédito) com base na alíquota praticada no Estado onde se realiza a transação.
- valor a recolher é a diferença entre débito e crédito.
- IPI, deve ser verificado, caso a caso, a alíquota e a base de cálculo.
- PIS/PASEP e CONFINS, base de cálculo (valor base) é a receita operacional.

Comentários:

QUADRO 07 – DEPRECIAÇÃO, MANUTENÇÃO, SEGUROS E GASTOS DIFERIDOS (orientar-se pelo item

2.7.2-b.4)
Data-base: mm/aaaa Em R$
DISCRIMINA Valor Depreciação Manutenção Seguros Gastos Diferidos
ÇÃO Base (%) Valor (%) Valor (%) Valor (%) Valor
- R$
Atual (existente):
- Obras Civis
- Máquinas/Equipamentos
- Instalações
- Veículos
- Equipamentos de informática
- Móveis e utensílios
- Gastos Diferidos
Total
Projetado:
- Obras Civis
- Máquinas/Equipamentos
- Instalações
- Veículos
- Equipamentos de informática
- Móveis e utensílios
- Gastos Diferidos
Total
Total Geral

Observações:
- Percentuais devem estar de acordo com as práticas contábeis adotadas pela empresa com relação à vida útil de cada item.
- O valor base é oriundo da planilha "Orçamento de Aplicação do Crédito".

Comentários:
QUADRO 08 – ESTIMATIVAS DE CUSTOS E DESPESAS ANUAIS (orientar-se pelo item 2.7.2-b.5)

QUADRO 09 – ESTIMATIVA DE CAPITAL DE GIRO (orientar-se pelo item 2.7.2-c)

QUADRO 10 – ESQUEMA DE REPOSIÇÃO DAS DÍVIDAS EXISTENTES (orientar-se pelo item 2.7.2-d)
Data-base: R$
F T C Enca Encargo Pe P Sal
INSTITUIÇÃO FINANCEIRA i i a rg s r r do
n p r os capitaliz i a Dev
a o ê nã ados o z edor
d n o ( d o
l e capitaliza % T
Ope dos )
i c d o
dad rac i e t
e a Repos al
(meses
)
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
TOTAIS 0

PAGAMENTO DE JUROS
Ano 0- Ano 1- Ano 2- Ano 3- Ano 4- Ano 5- Ano 6- Ano 7- Ano 8- Ano 9-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Juros Juros Juros Juros Juros Juros Juros Juros Juros Juros
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

AMORTIZAÇÃO DE
CAPITAL
Ano 0- Ano 1- Ano 2- Ano 3- Ano 4- Ano 5- Ano 6- Ano 7- Ano 8- Ano 9-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Capita Capita Capita Capita Capita Capita Capita Capita Capita Capital
l l l l l l l l l
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 QUADRO 11 – ESQUEMA DE REPOSIÇÃO DO FINANCIAMENTO PROPOSTO (orientar-se pelo item 2.7.2-e)
Data-base: mm/aaaa R$
F Ca Enc Encargo Pr Valor
DISCRIMINA i r a s a Finan
CAO n ê r capitaliz z ciado
a n g ados o (
c o (%) R
$
l i s e )
i a n m
d (mese ã Mese
a s) o s
d
e capitaliza
dos
0 0 0 0,00 0,00 0 0
0 0 0 0,00 0,00 0 0
0 0 0 0,00 0,00 0 0
0 0 0 0,00 0,00 0 0
0 0 0 0,00 0,00 0 0
PRAZO DE IMPLANTAÇÃO DO PROJETO (Em - TO 0
Meses) => TA
L

R$

LIBERAÇÕES
Mês 1 Mês Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês Mês Mês
2 10 11 12
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

R$

PAGAMENTO DE JUROS
Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2- Ano 3- Ano 4- Ano 5- Ano 6- Ano 7- Ano 8- Ano 9- Ano 10- Ano 11-
(*) (*)
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(*) Exceto Juros pré-operacionais

R$
AMORTIZAÇÕES DE
CAPITAL
Ano 0- Ano 1- Ano 2- Ano 3- Ano 4- Ano 5- Ano 6- Ano 7- Ano 8- Ano 9- Ano 10- Ano 11-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

QUADRO 12 – FLUXO DE CAIXA/CAPACIDADE DE PAGAMENTO DO PROJETO (orientar-se pelo item 2.7.2-f)

Data-base: Em R$
DISCRIMINA Implanta Ano Ano Ano Ano Ano Ano Ano Ano Ano Ano Total
ÇÃO ção 0-1 1-2 2-3 3-4 4-5 5-6 6-7 7-8 8-9 9-10
D. R. E.
1 Receitas Operacionais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Custos e despesas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
monetárias 3 Lucro 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Operacional (1-2) 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
4 Depreciação/Exaustão/Amortização 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
5 Juros sobre financiamentos (16+19) 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
6 Lucro tributável (3-4-5) 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
7 Contribuição Social (CS) - 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 % 8 Imposto de Renda
(IR) - 0 %
9 Lucro Contábil (6-7-8) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FONTES 0
10 Recursos Próprios 0
Fluxo de Caixa Bruto (3-7-8) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disponibilidade de Caixa 0
Aumento de Capital (inversões realizadas-não -
contabilizadas)
Aumento de Capital - 0 0
11 Recursos de Terceiros 0
Fin. Proposto - Giro Associado 0 0
Fin. Proposto - Investimentos Fixos - 0
Fin. Proposto - Seguro (ou investimento) - 0
Juros pré-operacionais Capitalizados - 0
Outras Fontes p/ Investimento Fixo -
Fontes Naturais de Capital de Giro 0 0 0 0 0
Capital de Giro - Mercado Bancário 0
Incentivo Fiscal/Outros Recursos 0
12 Total das Fontes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
USOS 0
13 Investimentos - 0 0
0 0 0 0 0
14 Capital de Giro
0
Incremental 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Reinvestimentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
16 JUROS sobre financiamentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Existentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Giro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Associado Fin. Proposto - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Informática 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Veículos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Fin. Proposto - Demais Investimentos
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fixos Fin. Proposto - Seguro de
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Crédito 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital de Giro - Mercado Bancário 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incentivo Fiscal/Outros Recursos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
17 REPOSIÇÃO de financiamentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Existentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 Fin. Proposto - Giro 0
0
Associado Fin. Proposto -
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Informática
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Veículos
Fin. Proposto - Demais Investimentos
Fixos Fin. Proposto - Seguro de
Crédito
Capital de Giro - Mercado Bancário
Incentivo Fiscal/Outros Recursos
18 Dividendos Obrigatórios
19 Juros sobre déficit de caixa - 0 % a.a.
20 Total dos Usos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
21 Disponibilidades/(déficits) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
22 Disponib./(déficits) acumulado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3.2. ANEXO B – DOCUMENTOS GERAIS QUE DEVERÃO COMPOR O PROJETO
a. Certidão recente da matrícula do imóvel objeto do empreendimento no CRI;
b. Licenças/Alvarás de funcionamento emitidos pelos órgãos competentes;
c. Contrato de locação com prazo superior ao vencimento da operação proposta e concordância
formal do proprietário para a realização das inversões programadas, caso se trate de
investimento fixo em imóvel de terceiros. Obs.: imóvel de propriedade dos sócios é tratado como
imóvel de terceiros;
d. Contrato social/estatuto e respectivas alterações/atas de assembléias;
e. EIA/RIMA - relatório de impacto ao meio ambiente, quando se tratar de empreendimento que
exija a elaboração dos respectivos estudos;
f. Normativo e enquadramento referente a incentivos fiscais, se for o caso;
g. Orçamentos, atualizados, dos investimentos previstos, emitidos pelos fornecedores dos
bens/serviços, independente de serem ou não financiados, pelo Banco ou outras instituições
financeiras;
h. Balanço de abertura, quando se tratar de empreendimento em implantação;
i. Balanço/DRE dos três últimos exercícios, devidamente assinados pela empresa e contador
com registro no CRC. Se grupo empresarial, apresentar os demonstrativos das demais
empresas;
Observação: anexar Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC) e Parecer de Auditoria
Independente de cada exercício, quando se tratar de empresa(s) obrigada(s) a emitir(em)
respectivos documentos;
j. Balancete recente/DRE (se o último balanço apresentar defasagem superior a 90 dias), com
saldos acumulados, devidamente assinado pela empresa e contador com registro no CRC,
inclusive das demais empresas do grupo empresarial (todos com a mesma data-base);
k. Valores das despesas/custos de depreciações, amortizações e exaustões contabilizados nos
últimos três exercícios. Informação a ser assinada pela empresa e por contador com registro no
CRC;
l. Se houver obras civis no projeto, apresentar: cronograma físico-financeiro do empreendimento,
assinado pelo engenheiro com registro no CREA; Anotação de Responsabilidade Técnica (ART);
alvará de construção; matrícula da obra no INSS-CEI.

3.3. ANEXO C – DOCUMENTOS ESPECÍFICOS QUE DEVERÃO COMPOR O PROJETO

EM RAZÃO DA ATIVIDADE PROPOSTA (lista exemplificativa, outros documentos
específicos poderão ser solicitados, caso a caso)

3.3.1. INVESTIMENTO QUE ENVOLVA DESMATAMENTO E DESTOCA, COM INCORPORAÇÃO DE NOVAS

ÁREAS AO PROCESSO PRODUTIVO
a. autorização do órgão ambiental;
b. apresentação do croqui;
c. licença ambiental (LP – Licença Prévia, LI – Licença de Instalação e LO – licença de Operação).

3.3.2. POSTO DE COMBUSTÍVEL

a. Registro de revendedor varejista expedido pelo ANP;
b. Licença ambiental (LP – Licença Prévia, LI – Licença de Instalação e LO – licença de Operação);
c. Certificação do Inmetro ou empresa credenciada para as bombas abastecedoras a serem
utilizadas.

3.3.3. FARMÁCIA, DROGARIA E ERVÁRIO

a. Protocolo do formulário de petição/autorização de funcionamento junto à ANVISA;
b. Licença sanitária de funcionamento local;

20
 c. Autorização de funcionamento da ANVISA.

3.3.4. FÁBRICA DE PRODUTOS DE HIGIENE PESSOAL, COSMÉTICOS E PERFUMES

a. Aprovação prévia, pelo órgão de saúde estadual, dos projetos e das plantas dos edifícios;
b. Protocolo de formulário de petição de autorização junto à ANVISA;
c. Licença sanitária de funcionamento local;
d. Autorização de funcionamento da ANVISA;
e. Licença ambiental (LP – Licença Prévia, LI – Licença de Instalação e LO – Licença de
Operação).

3.3.5. TRANSPORTE ESPECIAL DE CARGAS

a. Autorização Especial de Trânsito (AET), emitida pelo Departamento Nacional de Infraestrutura
(DENIT).

3.3.6. EMPRESA DE TURISMO

a. Cadastro na Empresa Brasileira de Turismo (EMBRATUR).

3.3.7. CINEMA
a. Comprovante de aprovação do cadastro junto aos fornecedores cinematográficos.

3.3.8. ATIVIDADES DE ARMAZENAGEM

a. Licença ambiental (LP – Licença Prévia, LI – Licença de Instalação e LO – licença de Operação).
b. Cadastramento na CONAB;
c. Certificação de Unidade de Armazenagem com a CONAB, se for operar com o governo (EGF,
AGF, etc.).

3.3.9. IMPLANTAÇÃO DE DESTILARIAS

a. Inscrição na Secretária de Produção e Comercialização do Ministério da Agricultura, Pecuária e
Abastamento;
b. Licença ambiental (LP – Licença Prévia, LI – Licença de Instalação e LO – licença de Operação).

3.3.10. ESTABELECIMENTO DO RAMO ALIMENTÍCIO – LANCHONETES, RESTAURANTES, PADARIAS E

SIMILARES
a. Termo de vistoria prévia da Secretaria de Saúde local, contendo as condições para implantação;
b. Alvará sanitário ou licença de funcionamento que contemple a vistoria pelo órgão sanitário.

3.3.11. AGROINDÚSTRIA/INDÚSTRIA DE ALIMENTOS

a. Aprovação prévia pelo Departamento de Inspeção de Produtos de Origem Animal – DIPOA, para
início das obras.
b. Registro do Serviço de Inspeção Federal (SIF) pelo Ministério da Agricultura;
c. Registro do Serviço de Inspeção Estadual (SIE) pela Secretaria de Agricultura do Estado;
d. Registro do Serviço de Inspeção Estadual (SIM) pela Secretaria de Agricultura do Município;
e. Licença sanitária de funcionamento, caso não seja verificada a emissão do SIF, SIE ou SIM;
f. Licença ambiental (LP – Licença Prévia, LI – Licença de Instalação e LO – licença de Operação).

3.3.12. ESTABELECIMENTOS DE SAÚDE

a. Projetos de arquitetura avaliados e provados pelas vigilâncias sanitárias estaduais ou municipais;
b. Licença sanitária de funcionamento, emitida pela vigilância sanitária;
c. Licença ambiental (LP – Licença Prévia, LI – Licença de Instalação e LO – licença de Operação).

3.3.13. INSTITUTOS DE ENSINO MÉDIO E FUNDAMENTAL

a. Projeto arquitetônico aprovado pela Secretaria de Educação local;
b. Credenciamento e autorização da instituição na Secretaria Estadual de Educação e Secretaria
Municipal de Educação.

3.3.14. INSTITUIÇÕES DE ENSINO SUPERIOR

a. Plano de Desenvolvimento Institucional (PDI) aprovado pelo SESu/MEC;
b. Protocolo do pedido de credenciamento junto à Secretaria de Educação Superior SESu/MEC;
 c. Credenciamento da instituição e autorização de cursos pela SESu/MEC.

3.3.15. ACADEMIAS, DEMAIS ATIVIDADES FÍSICO-DESPORTIVO-RECREATIVAS E SIMILARES

a. Profissional graduado em Educação Física com diploma e registro no Conselho Regional de
Educação Física – CREF;
b. Certificado de registro da academia no Conselho Regional de Educação Física;
c. Licença de funcionamento da Secretaria de Saúde.

3.3.16. EMPREENDIMENTOS QUAISQUER QUE UTILIZE RECURSOS HÍDRICOS

a. Outorga pelo poder público dos direitos dos usos de recursos hídricos (outorga d’água).

3.4. ANEXO D – RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL

Empresa:
_ _ _ _

Discorra sobre as práticas de responsabilidade socioambiental da empresa, acrescentando comentários e

informações.

Com relação ao meio-ambiente:

 se o projeto contempla EIA/RIMA ou outro tipo de estudo/relatório de gestão ambiental;

 se prevê a contratação de seguros de responsabilidade civil contra danos ambientais;
 se haverá inviabilização (parcial ou total) de área produtiva; e
 se o projeto prevê ações mitigadoras para modificações significativas na geografia local.

Com relação à comunidade:

 se o projeto prevê ações mitigadoras/reparadoras para o consumo de recursos naturais não-

renováveis;
 se os públicos de relacionamentos foram considerados na elaboração/implantação do projeto;
 se haverá benefícios diretos à comunidade local em função da implantação do projeto.

Com relação aos funcionários/empregados da empresa:

 se a implantação do projeto implica em redução de postos de trabalho;

 se o projeto contempla ações para a proteção da saúde ocupacional e à segurança do trabalho dos
funcionários, bem como ações contra incêndios e segurança à vida (funcionários, comunidade,
fornecedores etc.);
 se há ações mitigadoras para utilização de substâncias perigosas à saúde no seu processo produtivo.