SUS Auditoria Orientacoes Tecnicas AIH SIA 2004

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MINISTÉRIO DA SAÚDE

DEPARTAMENTO NACIONAL DE AUDITORIA


DENASUS

ORIENTAÇÕES TÉCNICAS SOBRE O


SISTEMA DE INFORMAÇÕES AMBULATORIAIS (SIA)
E SISTEMA DE INFORMAÇÕES HOSPITALARES (SIH)

Brasília–DF - 2004
MINISTÉRIO DA SAÚDE
DEPARTAMENTO NACIONAL DE AUDITORIA DO SUS

ORIENTAÇÕES TÉCNICAS SOBRE O


SISTEMA DE INFORMAÇÕES AMBULATORIAIS (SIA)
E SISTEMA DE INFORMAÇÕES HOSPITALARES (SIH)

Brasília – DF - 2004

2
Humberto Sérgio Costa Lima
Ministro da Saúde

Paulo Sérgio Oliveira Nunes


Diretor do Departamento Nacional de Auditoria do SUS - DENASUS

Renato dos Santos Andrade


Diretor Adjunto do DENASUS

Raimunda Nina Carvalho Cordeiro


Coordenadora Geral de Auditoria do DENASUS

Andréa Carla França de Lima


Coordenadora de Desenvolvimento, Normatização e Cooperação Técnica do do DENASUS
(Substituta)

Amélia de Andrade
Gerente de Projetos do DENASUS

EQUIPE RESPONSÁVEL
Harley Maria de Sousa Almeida DENASUS/DF
Nivaldo Valdemiro Simão SEAUD/SC
Deraldo Lima de Souza SEAUD/AL
Ana Luiza Pinto de Matos SEAUD/MS
José Carlos Correa Monteiro SEAUD/PE
Elizete Vieira de Jesus DENASUS/DF
Emília Domindos DENASUS/DF
Francisco Viana Leite DENASUS/DF
Henrique Magalhães Fernandes Moça SEAUD/ES
Luis Carlos da Silva Feitosa DENASUS/DF
Maria Aparecida Chagas Ferreira DENASUS/DF

REVISÃO E ATUALIZAÇÃO
Francisco Ribeiro Telles SEAUD/RS
José Antônio Bonfim Mangueira DENASUS/CARCEN
João Batista Silva de Ávila DENASUS/COARN
Raimunda Nina Carvalho Cordeiro SEAUD/CE
Thereza Sonia Brito de Ávila SEAUD/BA
Antônio Nelson P. Meirelles de Almeida SEAUD/RS
Sonia Coelho Pereira da Costa SEAUD/AL
Valéria Coimbra de Barros Martins SEAUD/CE
Maria Luiza Pena Marques SEAUD/MG
Ana Cecília Bastos Stenzel SEAUD/RS
Mário Lobato da Costa SEAUD/PR
Nivaldo Valdemiro Simão SEAUD/SC
Marília Cristina Prado Louvison SES/SP
Cláudio José Barbosa de Amorim SES/BA

SUBSÍDIOS
Unidades Desconcentradas do DENASUS

SECRETÁRIA
Valéria Fonseca de Paiva DENASUS/DF

3
SUMÁRIO

APRESENTAÇÃO .................................................................................................................... 6
1– SISTEMA DE INFORMAÇÕES HOSPITALARES................................................................ 8
1.1 RELATÓRIOS DE SAÍDA EFETIVOS DO SISTEMA SIH//SUS................................. 8
1.1.1. RELATÓRIO DE DADOS CADASTRAIS DO HOSPITAL .......................... 8
1.1.2. RELATÓRIO DEMONSTRATIVO DE AIH PAGAS NO
PROCESSAMENTO ................................................................................... 10
1.1.3. RELATÓRIO COMPARATIVO ENTRE PROCEDIMENTO SOLICITADO/
REALIZADO E OPM UTILIZADAS ............................................................. 13
1.1.4. RELATÓRIO DE FREQÜÊNCIA DE PROCEDIMENTOS – TAB .............. 14
1.1.5. RELATÓRIO DE AIH PAGAS .................................................................... 15
1.1.6. RELATÓRIO DE PROCEDIMENTOS ESPECIAIS – PE ........................... 16
1.1.7. RELATÓRIO DE SERVIÇOS PROFISSIONAIS – SP ............................... 18
1.2 RELATÓRIOS DE SAÍDA EVENTUAIS DO SISTEMA SIH//SUS ............................. 18
1.2.1. DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVIÇOS/OPM ...................... 19
1.2.2. RELATÓRIO DE AUTORIZAÇÕES DE INTERNAÇÕES HOSPITALARES 22
APRESENTADAS (RLAA) ..........................................................................
1.2.3. RELATÓRIO DEMONSTRATIVO DE DESCONTOS DAS OR ................... 25
1.2.4. CADASTRO DE PROFISSIONAIS E SERVIÇOS AUXILARES DE
DIAGNÓSTICO E TERAPIA (SADT) .......................................................... 25
1.2.5. RELATÓRIO RESUMO DE OPM PAGAS .................................................. 26
2 - SISTEMA DE INFORMAÇÕES AMBULATORIAIS (SIA/SUS) ......................................... 27
2.1 RELATÓRIOS DE SAÍDA EFETIVOS DO SIA/SUS .................................................. 27
2.1.1. SITUAÇÃO CADASTRAL DA UNIDADE .................................................... 28
2.1.2. RELATÓRIO DE ACOMPANHAMENTO DA PROGRAMAÇÃO FÍSICO-
ORÇAMENTÁRIA ....................................................................................... 29
2.1.3. RELATÓRIO SÍNTESE DA PRODUÇÃO AMBULATORIAL ....................... 29
2.1.4. RELATÓRIO DE FREQÜÊNCIA DE PROCEDIMENTOS (TAB) ................ 30
2.1.5. RELATÓRIO SÍNTESE DE PRODUÇÃO DA APAC ................................... 31
2.1.6. RELATÓRIO DEMONSTRATIVO DE APAC APRESENTADAS ................ 31
2.1.7. CADASTRO NACIONAL DE ESTABELECIMENTOS DE SAÚDE – CNES 32
2.2 RELATÓRIOS DE SAÍDA EVENTUAIS DO SIA/SUS ................................................ 33
2.2.1 SITUAÇÃO CADASTRAL DA MANTENEDORA /TERCEIROS ................. 33
2.2.2 DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVIÇOS ............................... 34
2.2.3 DISCRIMINATIVO DE UNIDADES POR SERVIÇOS ................................. 35
2.2.4 RELATÓRIO DA SITUAÇÃO DA PRODUÇÃO AMBULATORIAL .............. 35
2.2.5 RELATÓRIO DA DIFERENÇA DE PAGAMENTO ...................................... 36
2.2.6 RELAÇÃO DE CRÉDITOS BANCÁRIOS EFETUADOS ............................ 36

3
3 – AUDITORIA OPERATIVA ................................................................................................... 37
3.1 AUDITORIA OPERATIVA HOSPITALAR ................................................................... 37
3.1.1 DA VERIFICAÇÃO IN LOCO ...................................................................... 38
3.2 AUDITORIA OPERATIVA AMBULATORIAL ............................................................. 47
3.2.1 ORGANIZAÇÃO AMBULATORIAL ............................................................. 47
3.2.2 ASPECTOS RELATIVOS À ESTRUTURA/FUNCIONALIDADE ................ 47
3.2.3 ASPECTOS RELATIVOS À QUALIDADE E SATISFAÇÃO DO USUÁRIO 48
3.2.4 ASPECTOS RELATIVOS À ANÁLISE DOS DOCUMENTOS DE 48
ATENDIMENTO E OUTROS INSTRUMENTOS PARA CONSULTA .........
3.2.5 ATENDIMENTO ODONTOLÓGICO (GRUPO 03 E 10) ............................. 51
3.2.6 CONSULTA MÉDICA (GRUPO 02 E 07) .................................................... 51
3.2.7 PROCEDIMENTOS ORTOPÉDICOS (GRUPO 09) ................................... 53
3.2.8 OFTALMOLOGIA - Consulta/Procedimento/Diagnose (GRUPO 17) .......... 54
3.2.9 OFTALMOLOGIA – APAC .......................................................................... 56
3.2.10 PEQUENAS CIRURGIAS E CIRURGIAS AMBULATORIAIS (GRUPO 02
e GRUPO 08) .............................................................................................. 56
3.2.11 PATOLOGIA CLÍNICA (GRUPO 11) ........................................................... 57
3.2.12 RADIODIAGNÓSTICO (GRUPO 13) .......................................................... 58
3.2.13 EXAMES ULTRASSONOGRÁFICOS (GRUPO 14) ................................... 58
3.2.14 DIAGNOSE EM GASTROENTEROLOGIA (GRUPO 17) ........................... 58
3.2.15 FISOTERAPIA (GRUPO 18) ....................................................................... 58
3.2.16 HEMOTERAPIA(GRUPO 37) ...................................................................... 59
3.2.17 TERAPIA RENAL SUBSTITUTIVA – TRS ( GRUPO 27) ........................... 60
3.2.18 MEDICINA NUCLEAR (GRUPO 32) ........................................................... 61
3.2.19 ONCOLOGIA (GRUPO 28 - Radioterapia e GRUPO 29 Quimioterapia) .... 61
3.2.20 ANESTESIA GERAL (GRUPO 22) ............................................................. 63
3.2.21 ÓRTESE E PRÓTESE (GRUPO 21) .......................................................... 65
3.2.22 NEURORADIOLOGIA – RADIOLOGIA INTERVENCIONISTA E
ANGIOGRAFIA ........................................................................................... 65
3.2.23 PATOLOGIA CLÍNICA (DOSAGEM DE CICLOSPORINA) –
HEMODINÂMICA, RESSONÂNCIA MAGNÉTICA, TOMOGRAFIA
COMPUTADORIZADA (APAC) ................................................................... 65
3.2.24 ACOMPANHAMENTO DOS PACIENTES COM QUEIMADURAS ............. 66
3.2.25 IMPLANTE DENTÁRIO ÓSTEO INTEGRADO ........................................... 67
3.2.26 DEFICIÊNCIA AUDITIVA ............................................................................ 67
3.2.27 ACOMPANHAMENTO PÓS TRANSPLANTE ............................................ 68
3.2.28 ACOMPANHAMENTO DE PACIENTES PSIQUIÁTRICOS EM
RESIDÊNCIA TERAPÊUTICA .................................................................... 69

4
3.2.29 ACOMPANHAMENTO DE PACIENTE PSIQUIÁTRICO EM CENTRO DE
ATENÇÃO PSICOSSOCIAL ....................................................................... 69
3.2.30 EXAMES HIV – APAC ................................................................................. 69
3.2.31 LITOTRIPSIA .............................................................................................. 70
3.2.32 REABILITAÇÃO FÍSICA .............................................................................. 70
3.2.33 ACOMPANHAMENTO EM SERVIÇO DE REFERÊNCIA EM TRIAGEM
NEONATAL ................................................................................................. 72
3.2.34 TERAPIA EM PNEUMOLOGIA ................................................................... 72
3.2.35 HEPATITE VIRAL CRÔNICA ...................................................................... 73
3.2.36 TERAPIA DO TABAGISMO ........................................................................ 73
3.2.37 ACOMPANHAMENTO PACIENTE MENTAL OU AUTISMO ...................... 73
3.2.38 MEDICAMENTOS EXCEPCIONAIS ........................................................... 74
4 – CÁLCULO DA IMPUGNAÇÃO ........................................................................................... 76
4.1 NO SISTEMA DE INFORMAÇÕES HOSPITALARES .............................................. 76
4.2 NO SISTEMA DE INFORMAÇÕES AMBULATORIAIS ............................................. 81
5 – DISPOSIÇOES GERAIS .................................................................................................... 83
6- LEGISLAÇÃO BÁSICA 84

5
APRESENTAÇÃO

O SUS é uma rede hierarquizada, regionalizada e descentralizada sob


comando único em cada nível de governo: federal, estadual e municipal. É, pois, um
sistema complexo, dinâmico e em constante evolução.

Para acompanhar seu processo de crescimento, suas ações, seus


indicadores e resultados, foram desenvolvidos diferentes sistemas e redes de
informações estratégicos, gerenciais e operacionais, que permitem a tomada de
melhores decisões.

O Sistema Nacional de Auditoria do SUS - SNA, utiliza esses sistemas e


redes como ferramentas para obtenção de dados, análise e suporte à realização de
pré auditorias e auditorias operacionais (in loco).

Dos sistemas e redes de informações disponíveis, os mais utilizados pelo


SNA são:

SINASC - Sistema de Informações sobre Nascidos Vivos.

Fornece o número de nascidos vivos, as características da mãe, do parto e


da criança ao nascer. Compõe os dados para o cálculo da taxa de mortalidade infantil,
cujo denominador é o número de nascidos vivos.

SINAN - Sistema Nacional de Agravos de Notificação

Informa as doenças de notificação obrigatória (diarréias, dengue, malária,


meningite) que estão ocorrendo, em qual localidade, a idade e o sexo das pessoas.

SISVAN - Sistema de Informações de Vigilância Alimentar e Nutricional

Fornece as características das crianças na faixa etária de 0 a 5 anos e das


gestantes, identificando inclusive, o número de gestantes desnutridas.

SIAB - Sistema de Informações de Atenção Básica.

Fornece informações sobre os Programas: Agentes Comunitários de Saúde e


Saúde da Família, quanto ao número de nascidos vivos, número de crianças menores
de 2 anos, pesadas e vacinadas, as gestantes cadastradas, número de hipertensos,
diabéticos, hansenianos e tuberculosos, o número de visitas domiciliares e o número
de consultas realizadas por médicos e enfermeiros.

SIM - Sistema de Informações sobre Mortalidade.


6
Fornece o número de óbitos ocorridos no município e no estado, a causa
determinante da morte por idade, sexo e localidade. Subsidia também o cálculo da
taxa de mortalidade infantil e mortalidade materna entre outras.

RNIS - Rede Nacional de Informações em Saúde.

Integrada à internet, promove acesso e intercâmbio de informações em


saúde para gestão, planejamento e pesquisa aos gestores, agentes e usuários do
SUS.

RIPSA - Rede Interagencial de Informações para a Saúde.

Disponibiliza dados básicos, indicadores e análises de situação sobre as


condições de saúde e suas tendências no país, para melhorar a capacidade
operacional de formulação, coordenação e gestão de políticas e ações públicas
dirigidas à qualidade de saúde e de vida da população.

SIA/SUS - Sistema de Informações Ambulatoriais do SUS.

Informa a capacidade instalada de municípios, isto é, o número de postos de


saúde, policlínicas, maternidades, prontos-socorros, consultórios médicos e
odontológicos, entre outros. Informa também a produção ambulatorial, ou seja, o
número de procedimentos realizados.

SIH/SUS - Sistema de Informações Hospitalares do SUS.

Informa o número de hospitais existentes, sua capacidade em quantitativo de


leitos, o tempo médio de permanência do paciente no hospital, quantos são públicos
ou credenciados pelo SUS. É o sistema que processa as Autorizações de Internações
Hospitalares (AIH), disponibilizando informações sobre os recursos destinados a cada
hospital que integra o SUS e as principais causas de internação (parto normal,
insuficiência cardíaca, cesarianas e outras).

Este documento contém orientações sobre o SIA e o SIH/SUS, obtidas a


partir de dados disponibilizados em relatórios efetivos e eventuais, gerados por esses
sistemas. Essas orientações objetivam subsidiar os técnicos do DENASUS que atuam
em atividades de auditoria, no contexto do SNA federal, estadual e municipal.

7
1– SISTEMA DE INFORMAÇÕES HOSPITALARES

1.1 - RELATÓRIOS DE SAÍDA EFETIVOS DO SISTEMA SIH//SUS

Este grupo é constituído pelos documentos de consulta obrigatória, que


retratam o perfil da atividade, serviço ou unidade auditados.

• Relatório de Dados Cadastrais do Hospital;


• Relatório Demonstrativo de AIHs Pagas no Processamento;
• Relatório Comparativo Entre Procedimento Solicitado / Realizado e OPM
Utilizados;
• TAB - Relatório Freqüência de Procedimentos;
• Relação de AIH Pagas (Seleção a escolher, como por exemplo: AIH de
Queimados, Cirurgia Múltipla, Politraumatizado, por ordem crescente de
especialidade cirúrgica/médica, etc)
• Relatório de Procedimentos Especiais (PE);
• Relatório de Serviços Profissionais (SP).

1.1.1 - RELATÓRIO DE DADOS CADASTRAIS DO HOSPITAL


MINISTÉRIO DA SAÚDE
FUNDAÇÃO NACIONAL DE SAÚDE
DATASUS - DEPTO DE INFORMÁTICA DO SUS
FNS/DATASUS SMHA1H53 RELATÓRIO DE DADOS CADASTRAIS DOS HOSPITAIS
SIH-SUS
ESTADO DATA - 19/04/96
PAG. 35
LEITOS CONTR. TOTAL ENDEREÇO
C. G. C. = 83899526/0001- NATUREZA HOSP. = 90 CIRURGIA = 60 60 LOGRADOURO = CAMPUS UNIVERSIT
82
HOSPITAL = UNIVERS. FED. DE SC – HOSP. UNIVERSITÁRIO OBSTETRÍCIA = 36 36 NÚMERO = 00000
BANCO = BANCO DO BRASIL S. A. CL. MÉDICA = 89 89 COMPLEMENTO = 0
AGÊNCIA = FLP- QUANT AIH VALOR F.P.T. = 1 1 BAIRRO = TRINDADE
CENTRO
C. BANCO = 000167 APRES. PAGAS PSIQUIATRIA = 1 1 MUNICÍPIO = FLORIANÓPOLIS
C/C = 555680029 NO 601 576 127.036,03 TISIOLOGIA = 0 0 CEP = 88040-000
MÊS
UTI = 15 FIDEPS = 75% = 42 42 MUNICÍPIO = 20.053/0
PEDIATRIA
SITUAÇÃO = O.K. REABILIT. = 0 0 UF = SC
PSQ. HOSP. DIA = 0 0
PONTOS = 180363 VALOR SP = 47.516,4 RESÍDUO = 0,00 DESC. OR NO MÊS = 0,00
SP 5 ADIANT.
PONT. SADT = 70260 VAL. SADT = 11.138,1 DESC. ADIANT. = 0,00 DESC. OR EXERC. = 0,00
8 MÊS
VALOR OPM = 15,99 VL SANGUE = 1.516,62
Quadro 1 - Tem-se uma visão global das condições técnicas do hospital e gastos com os serviços.

É um relatório global, emitido por competência, com várias unidades


hospitalares em uma mesma listagem. A identificação da unidade de saúde é feita
pelo CNPJ, que vem apresentado em ordem crescente. Consta ainda nome, natureza,
quantidade de leitos, dados da conta bancária, endereço, etc.
Dentre os dados cadastrais a serem analisados neste relatório, temos:

1. NATUREZA:
O número representa a classificação recebida pelo hospital;

8
2. CAPACIDADES INSTALADA E CONTRATADA:
O número de leitos existentes e o número de leitos que foram contratados
para atendimento aos pacientes do SUS vêm definidos, por especialidade. Na
verificação in loco, estes números devem ser conferidos. São dados importantes
principalmente levando-se em conta a análise da quantidade de AIH utilizadas X
média de permanência, que vai refletir a taxa de ocupação;

3. UTI:
Informa a quantidade de leitos de UTI contratados. Reveste-se de
importância quando comparado com outros relatórios, para fins de cálculo da média
de permanência do hospital e a taxa de ocupação da UTI;

4. FIDEPS:
É o Fator de Incentivo ao Desenvolvimento do Ensino e Pesquisa Superior
utilizado para hospitais de ensino integrantes do SIH/SUS, cuja classificação poderá
enquadrar o estabelecimento em percentuais de 25, 50 ou 75% e o pagamento é por
valor global mensal;

5. IVHE:
Índice de Valorização Hospitalar de Emergência, solicitado pelo hospital e
concedido a aqueles que possuem emergência durante 24 horas, conforme
PT/GM/MS 1692/95. O valor pelo qual o hospital terá direito varia de 10, 15, 25%
sobre o faturamento de cada AIH, também relativos ao SH, SP e SADT;

6. QUANTIDADES DE AIH APRESENTADAS E PAGAS:


A diferença entre estes dois campos fornece o número de AIH rejeitadas. A
incidência destas permite inferir sobre a atuação do controle exercida pelo gestor;

7. VALOR:
É o total destinado ao hospital pelos Serviços Hospitalares - SH prestados
durante as internações ocorridas e pagas;

8. PONTOS E VALORES DE SP E SADT:


Apresenta os totais em pontos dos profissionais e do SADT, com os
respectivos valores, concernentes às AIH pagas;

9. VALOR OPM E SANGUE:


São os valores pagos referentes a utilização de órteses, próteses e
materiais especiais, bem como aos procedimentos transfusionais realizados;

10. ADIANTAMENTOS E DESCONTOS:


Eventuais sobras de adiantamentos concedidos aos hospitais e seus
descontos de Ordem de Recebimento - OR tanto no mês quanto no exercício, vêm
discriminados neste relatório, podendo-se fazer um acompanhamento destas
situações, principalmente no caso de incidência de muitas OR.

9
Este relatório é de grande valia, não somente para a área técnica, como
também para a área contábil. Dá uma visão global do hospital quanto às suas
condições técnicas e gastos dos seus diversos serviços.
É relevante que se frise a importância da sua correlação com outros
relatórios.

1.1.2- RELATÓRIO DEMONSTRATIVO DE AIH PAGAS NO


PROCESSAMENTO
MINISTÉRIO DA SAÚDE
FUNDAÇÃO NACIONAL DE SAÚDE
DATASUS - DEPTO DE INFORMÁTICA
DO SUS
SUS/FNS
PAG. 11628
LSMHA1H76 RELATÓRIO DEMONSTRATIVO DAS AIH PAGAS NO PROCESSAMENTO 3476 - 11/03/03
FLS. 175
HOSPITAL - 83899526/0001-82
ESP NUM. AIH ID PROCED. ALTA UTI AC SERV. SERV. PTOS SADT PTOS SANGUE OPM QUADRO MÉDICO AUDITOR/ATOS
RECEM SEM HOSP. PROF. ESPECIAIS
NATO RATEIO ANALGESIA PED 1 CONS
1 1553129413 1 3201704 0203 01 1031,79 299,56 11,29 122,60 176 0,00 0,00 9900311
0,00 0,00 0,00
1 1553129413 3 3201704 0203 0 32
1 1572907260 1 3201704 0203 890,81 308,73 1093 101,70 344 0,00 0,00 9900311
0,00 0,00 0,00
4 1572907268 5 8550074 0203 506,30 46,30 180 58,00 00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Quadro 2 - Reflete todos os serviços prestados, apresentados e pagos através de AIH.

Relatório individualizado por hospital, o qual reflete todos serviços


prestados e pagos através da AIH. Apresentado sob a forma de colunas, conforme a
seguir:

1ª coluna (ESP):
Número que representa a especialidade na qual houve a internação do
paciente. A título de exemplo: nas internações em cirurgia, o número é 1 e em
pediatria o número é 7;

2ª coluna
(NUM. AIH):
É o número da AIH, disposta em ordem crescente por especialidades.
Algumas AIH terão seu número repetido quando houver utilização da AIH de
continuação;
(RECÉM NATO):
Na AIH de obstetrícia aparece nesta coluna o valor da consulta do pediatra
realizada na sala de parto;

3ª coluna (ID):
Representa a identificação da AIH. O número 1 significa utilização da AIH
inicial; o número 3 é empregado para a(s) AIH(s) de continuação, toda vez que for
preenchido totalmente o campo Serviços Profissionais da AIH inicial, o que só poderá
ser repetido 5 vezes ou seja: 14 linhas do campo da 1ª AIH e mais 5 vezes as 14
linhas das AIHs de continuação, perfazendo um total de 84 lançamentos; o número 5
significa AIH de Longa Permanência.

10
4ª coluna
(PROCED):
É o procedimento que foi pago, relativo àquela AIH;
(SEM RATEIO):
Nesta coluna aparece o valor dos procedimentos que são pagos sem rateio
lançados no quadro “Serviços Profissionais”. Ex.: tomografia computadorizada e
ressonância magnética em AIH de neurocirurgia especializada; incentivo ao parto;
medicamentos em AIH de transplante; nutrição enteral; etc.

5ª coluna (ALTA):
É o mês da alta do paciente. A verificação deste campo mostra qual é a
competência que está sendo cobrada naquele processamento. Permite verificar ainda
se está havendo atraso na cobrança das AIH (AIH do mês 6 cobrada no mês 10, por
exemplo).

6ª coluna (UTI):
Discrimina o quantitativo de diárias de UTI pagas durante a internação. É
um dado importante a ser considerado em função dos procedimentos em que as
diárias de UTI são mais utilizadas;

7ª coluna (AC):
São as diárias de acompanhante em número, pagas por AIH.

8ª coluna
(SERV. HOSP):
É o valor pago a todos os Serviços Hospitalares – SH relativos a material,
medicamentos, taxas e serviços de hotelaria. É comum o aparecimento de AIH com
procedimentos iguais e diferentes valores pagos pelos SH. Os serviços hospitalares
são onerados, sempre que são utilizadas “diárias de UTI, diárias de acompanhante,
permanência a maior, diárias de recém-nato, procedimentos especiais de alto custo”.
(ANALGESIA):
Nesta coluna aparece o valor dos honorários do anestesista nas AIH em
que estes honorários não entram no rateio de pontos. Ex.: AIH de parto; cesariana;
queimados.

9ª coluna
(SERV. PROF):
É o valor pago por todos os Serviços Profissionais - SP utilizados durante a
internação, sejam médicos e/ou odontológicos, em que tenha sido prestado
atendimento ao paciente, independente da especialidade. Os valores dos SP são
onerados sempre que for utilizada “permanência a maior e diárias de recém-nato”.
Desta forma, a coluna pode apresentar valores diferentes para AIH com
procedimentos iguais;
(PED 1 CONS):
Nesta coluna aparece o valor da 1ª consulta do pediatra realizada no
bercário.

11
10ª coluna (PTOS):
Dá o total dos pontos lançados na AIH correspondente aos Serviços
Profissionais - SP em relação ao procedimento pago, conforme tabela do SIH/SUS, já
constando acréscimos de pontos, decorrentes de atos realizados durante a
internação, como por exemplo: pontos correspondentes ao procedimento principal
(cirurgia), mais os pontos correspondentes a um parecer dado (cardiologia);

11ª coluna (SADT):


É o valor pago por todos os Serviços Auxiliares de Diagnóstico e Terapia -
SADT realizados durante a internação. Também nesta coluna pode-se encontrar
valores diferentes para AIH com os mesmos procedimentos. Isto porque os SADT
podem ser onerados quando houver utilização de UTI e permanência a maior;

12ª coluna (PTOS):


É o total de pontos correspondentes aos SADT daquela internação. Pode
ser encontrado “zero” como total de pontos, e concomitantemente na 11ª coluna (valor
do SADT) ser encontrado um valor pago pelos SADT, significando que, embora não
tenham sido realizados SADT durante a internação, o valor correspondente aos
mesmos foi pago, em função da forma de remuneração dos serviços prestados pelo
Sistema que é feita “em pacote”. Com isso, o valor do ponto relativo ao SADT poderá
ser maior;

13ª coluna (SANGUE):


Dá o valor pago aos procedimentos transfusionais utilizados naquela
internação, excetuando-se: concentrados do fator VIII humano (92-017-01-0), fator IX
coagulação humana (92-021-01-8) e fatores II, VII, IX, X da coagulação (92-033-01-6),
que são lançados no campo de Procedimentos Especiais da AIH, onerando os
Serviços Hospitalares (8ª coluna anteriormente descrita);

14ª coluna (OPM):


Correspondente ao valor pago a todas as OPM utilizadas durante a
internação;

15ª coluna (QUADRO MÉDICO AUDITOR/ATOS ESPECIAIS):


Nesta coluna encontram-se os diferentes códigos de todos os lançamentos
efetuados na AIH em seu campo Procedimentos Especiais e Serviços Profissionais. O
relatório de saída exibe como indicador do 1º campo um asterisco (*) e do 2º um sinal
de mais (+);
O Relatório Demonstrativo de AIH Pagas no Processamento é de grande
valia, na seleção das AIH com indicativos de irregularidades, para realização de
auditoria operativa, à medida que permite identificar se o procedimento é indevido
(cirurgia de pequeno porte com excesso de cobrança de sangue, cirurgia múltipla
realizada na mesma via de acesso, etc), e, a partir daí, proceder-se à busca da AIH
com indicativo.

12
1.1.3- RELATÓRIO COMPARATIVO ENTRE PROCEDIMENTO SOLICITADO/
REALIZADO E OPM UTILIZADAS

MINISTÉRIO DA SAÚDE
FUNDAÇÃO NACIONAL DE SAÚDE
DATASUS - DEPTO DE INFORMÁTICA
DO SUS
FNS/DATASUS LSMHAIH66 RELATÓRIO COMPARATIVO ENTRE PROCEDIMENTO SOLICITADO/REALIZADO
E OPM UTILIZADOS SIH-SUS
PAG. 1067
PROC. 0375 COMPETÊNCIA: 04/96

CGC NUM. AIH PROCED SOL PROCED REAL/PROD QTDE NOME PROCED REAL/PRODUTO HOSPITAL/FORNEC E NOTA
HOSP/FORNEC FISCAL
1573416075 39.008.15-0 39.011.16-0 REDUÇÃO CIRÚRGICA DAS FRATURAS DO T
60194990/0022-00 93.395.07-8 1 PLACA AUTO COMPRESS. LARG. ATÉ 15 IPMMI - HOSP. E MATER./001341
60194990/0022-00 93.398.01-8 2 PARAFUSO CORTICAL DIAM. DE 4,5 IPMMI - HOSP. E MATER./001341
60194990/0022-00 93.398.01-8 2 PARAFUSO CORTICAL DIAM. DE 4,5 IPMMI - HOSP. E MATER./001341
Quadro 3 - Segue crítica do próprio Sistema.

É um relatório discriminativo de todas as OPM utilizadas no Estado, por


unidade, durante uma determinada competência.
É apresentado formatado em colunas, identificando-se:
• Hospital pelo CNPJ;
• Número da AIH, por ordem crescente;
• Procedimento solicitado (que nem sempre necessita coincidir com o
procedimento realizado);
• Procedimento realizado, seguido do código do produto utilizado;
• Quantidade do produto que foi utilizado;
• Nome do procedimento, seguido do (s) nome (s) do (s) produto(s);
• Nome do hospital;
• Número da nota fiscal, ou dos últimos números do documento de
importação, quando utilizado material importado.

Este relatório permite:

a) - verificar a compatibilidade do material utilizado com o atendimento


prestado, o que já é feito pelo Sistema. Sendo esta crítica flexível, é importante a
análise detalhada deste item, se considerarmos que para procedimentos iguais
podem ser utilizadas quantidades diferentes de produtos;

b) - comparar, em relação a um mesmo procedimento, a utilização da OPM


pelos diversos hospitais (diferenças significativas em relação ao tipo, quantidade, etc).

c) - verificar a freqüência da Nota Fiscal (uma mesma nota fiscal é


apresentada para variados tipos de procedimentos em que se usou OPM).

13
1.1.4- RELATÓRIO DE FREQÜÊNCIA DE PROCEDIMENTOS – TAB

Os relatórios são apresentados em formato de colunas, por freqüência de


procedimentos, entre outros:
Hospital Geral - SIH/SUS - janeiro a março/99
Freqüência, Diárias de UTI, Valor Total, Óbitos, Permanência por Procedimentos Realizados
Procedimento Realizado Freq. Val. Tot. Val. Médio Med. Perm. Óbitos Diárias UTI
43000002 DIAGNÓSTICO E/OU PRIMEIRO ATENDIMENTO EM CLÍN. CIRÚRGICA 341 20.661,23 60,59 1,5 3 0
77500113 INSUFICIÊNCIA CARDÍACA 271 191.564,51 706,88 8,4 34 155
63001101 TRATRAMENTO EM PSIQUIATRIA EM HOSPITAL GERAL 251 90.888,93 362,11 8,7 1 0
33016119 LAPAROTOMIA EXPLORADORA 97 78.032,08 804,45 12,2 17 102
TOTAL 960 381.146,75 1.934,03 30,8 55 257
Quadro 4

1ª coluna:
Procedimentos Realizados – Código e nome do procedimento;
2ª coluna:
Freq. - Informa a freqüência dos procedimentos (Quantidade);
3ª coluna:
Val. Tot. – Informa o valor total pago por procedimentos;
4ª coluna:
Val. Médio – Informa o valor médio por procedimentos;
5ª coluna:
Méd. Perm. – Informa a média de permanência por procedimento;
6ª coluna:
Óbitos – Informa o número de óbitos ocorridos por procedimentos;
7ª coluna:
Diárias UTI – Informa o n.º de diárias de UTI pagas por procedimentos.

O programa TAB foi desenvolvido com a finalidade de permitir às equipes


técnicas do Ministério da Saúde, das Secretarias Estaduais de Saúde e Secretarias
Municipais de Saúde a realização de tabulações rápidas sobre os arquivos DBF que
constituem os componentes básicos dos sistemas de informações do Sistema Único
de Saúde.
O TAB permite identificar a pertinência da freqüência dos procedimentos
quanto ao porte do hospital, verificar as condições técnico-operacionais da unidade
para atendimento aos procedimentos, inclusive os mais complexos. Exemplos:
realização de cirurgias múltiplas num hospital de pequeno porte; septicemias em
excesso.
Relatórios gerenciais de apoio podem ser criados com adoção de
diferentes tabulações, como também podem ser criados por municípios e/ou estados.

O TAB também propicia:


• Relacionar a freqüência por procedimentos. Recomenda-se que seja
extraído pelos menos os 50 procedimentos mais freqüentes.
• Comparar hospitais de mesmo porte e de portes diferentes;
14
• Cruzar os diversos relatórios: Estado X Município, Estado X Hospital,
Município X Hospital, Hospital X Hospital, revelando vários outros dados
e ampliando a busca de informações;
• Identificar situações sazonais;
• Identificar a média de permanência por procedimentos;
• Identificar valor médio por procedimentos;
• Identificar o quantitativo de óbitos por procedimentos;
• Identificar o quantitativo de diárias de UTI pagas por procedimentos;
• Identificar o quantitativo de diárias cobradas por procedimentos.

1.1.5- RELATÓRIO DE AIH PAGAS

São arquivos abertos no Excel onde todos os campos da AIH são


disponibilizados, com exceção do nome do paciente. Desta forma o auditor seleciona
quais os campos que serão analisados. Selecionamos um Relatório que pode ser
obtido pelo Sistema.

ARQUIVO REDUZIDO - Rd
RELAÇÃO DE AIH DE QUEIMADOS
50.885.222/0099-22 - HOSPITAL E
MATERNIDADE
COMP. 08/2001

N.º AIH NASC SEXO PROC_REA VAL_TOT DT_INTER DT_SAIDA DIAS_PERM COBRANÇA IDADE
2023977912 19700109 3 38052148 743,00 20010724 20010727 3 12 28
2023977945 19591123 3 38052148 743,00 20010721 20010724 3 12 38
2023977947 19710926 1 38052148 743,00 20010810 20010814 4 12 26
2023977956 19951214 1 38052148 743,00 20010806 20010810 4 12 2
2023977960 19780129 1 38052148 743,00 20010813 20010816 3 12 20
2023977964 19750319 1 38053144 1.766,00 20010726 20010731 5 12 23
2023977968 19580722 1 38053144 1.766,00 20010727 20010801 5 68 40
2023977970 19590730 1 38053144 1.766,00 20010723 20010729 6 68 39
2023977981 19570422 3 38053144 1.766,00 20010725 20010731 6 68 41

Quadro 5 - Relatório montado em planilha do EXCEL, através dos dados disponibilizados pelo MS/DATASUS.

No exemplo acima foram selecionados os campos:


1ª coluna:
N. AIH – Informa o número da AIH;
2ª coluna:
NASC - Informa ano, mês e dia do nascimento do paciente;
3ª coluna:
SEXO – Informa o código do sexo do paciente (1 = masc, 3 = fem.);
4ª coluna:
PROC. REA – Informa o código do procedimento realizado;
5ª coluna:
VAL. TOT. – Informa o valor total pago do procedimento;

15
6ª coluna:
DT. INTER – Informa o ano, mês e dia da internação do paciente;

7ª coluna:
DT. SAÍDA – Informa o ano, mês e dia da saída do paciente;
8ª coluna:
DIAS PERM – Informa o quantitativo de dias que o paciente ficou
internado;
9ª coluna:
COBRANÇA – Informa por códigos, a condição de alta dos pacientes
(Motivo Cobrança);
10ª coluna:
IDADE – Informa a idade do paciente.

São exatamente todos os campos da AIH que podem ser abertos para
análise.
A critério do auditor poderão ser selecionados outros campos da AIH, tais
como:
• Município de Origem (CEP);
• CPF do médico solicitante;
• Valor de OPM;
• Natureza do Hospital;
• Código do Município onde se localiza o hospital;
• Nacionalidade;
• Nº do prontuário;
• Caráter da Internação, etc.

1.1.6- RELATÓRIO DE PROCEDIMENTOS ESPECIAIS – PE

É um relatório idêntico ao anterior, onde estão descritos os arquivos do


Tipo Procedimentos Especiais – PE.
NOME DO HOSPITAL: HOSPITAL JOÃO DE DEUS

CGC HOSP N AIH PROC REA. DT INTER DT SAIDA NUM_PR PROC/UTI


10.200.555/0001-20 1932682862 38001047 19990317 19990324 617 99003015
10.200.555/0001-20 1932683016 33012059 19990225 19990320 617 99003090
10.200.555/0001-20 1932683380 40029018 19990317 19990324 617 97013013
10.200.555/0001-20 1932684215 39003175 19990320 19990328 617 99003040
10.200.555/0001-20 1932684534 33003106 19990326 19990327 617 1
10.200.555/0001-20 1932684842 33004080 19990320 19990327 617 99003015
10.200.555/0001-20 1932685250 42004039 19990304 19990305 617 1
10.200.555/0001-20 1932685293 42004039 19990226 19990228 617 2
10.200.555/0001-20 1932685315 42011019 19990118 19990121 617 2
10.200.555/0001-20 1932685326 33006059 19990122 19990124 617 2
10.200.555/0001-20 1932685348 42004039 19990131 19990202 617 2
10.200.555/0001-20 1932685359 33010064 19990203 19990206 617 2
10.200.555/0001-20 1932685381 33001081 19990224 19990325 617 99003155
10.200.555/0001-20 1932685392 40220010 19990310 19990328 617 99003058
Quadro 6 –

16
São disponibilizados os seguintes campos da AIH, para análise:
UF - Unidade da Federação;
AA - Ano de Competência;
MM - Mês de competência;
CGCHOSP - CGC do Hospital;
NAIH – Número da AIH;
PROCREA - Procedimento Realizado;
DTINTER - Data da Internação;
DTSAIDA - Data da Saída;
NUMPR - Número do Processamento;
PROCUTI - Procedimentos Especiais + Diárias de UTI;
VALPROC - Valor do Procedimento.

No exemplo acima foram selecionados os seguintes campos:


1ª coluna:
CGC HOSP – Informa o número do CGC do hospital;
2ª coluna:
Nº AIH - Informa o número da AIH;
3ª coluna:
PROC REA – Informa o código do procedimento realizado;
4ª coluna:
DT INTER – Informa o ano, mês e dia da internação do paciente;
5ª coluna:
DT SAÍDA – Informa o ano, mês e dia da saída do paciente;
6ª coluna:
NUM PR – Informa o número do processamento no qual as AIH foram
pagas;
7ª coluna:
PROC/UTI – Informa os códigos dos procedimentos especiais lançados no
campo Procedimentos Especiais da AIH, assim como o número de diárias
de UTI cobradas.

NOTA: estes dois últimos relatórios são de grande importância na Pré Auditoria, pois
podemos obter indicativos de distorções importantes, objetivando, dessa maneira, a
realização de Auditoria Operativa. Mostramos exemplos de evidências:
• Cobrança indevida de politraumatizado, cirurgia múltipla, tratamento da
AIDS e procedimentos seqüenciais em neurocirurgia;
• Permanência hospitalar baixa ou alta, em relação ao procedimento
cobrado;
• Excesso de cobrança de procedimentos especiais, como por exemplo:
excesso de tomografia computadorizada e alta incidência de diárias de
UTI;
• Alta incidência de determinados procedimentos em relação ao total
realizado no Município/Estado.

17
1.1.7- RELATÓRIO DE SERVIÇOS PROFISSIONAIS – SP

NOME DO HOSPITAL: JOÃO DE DEUS CNPJ: 01 775 217/0001-36


SERVIÇOS PROFISSIONAIS - DEZEMBRO - 2003

UF AA MM NAIH PROCRE DTINTER DTSAIDA NUM TP CPFCGC ATOPROF TP QTD PTSP_ NF VALATO
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 7 28405234420 42002052 1 1 70326 100,27
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 7 2275726888 42002052 2 1 70097 29,83
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 7 55342582334 42002052 6 1 70000 63,00
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 4 1775217000136 25001019 7 3 40054 16,60
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 2 6553564010010 94005010 88 4 20000 54,96
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 2 6553564010010 94006016 88 3 20000 41,22
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 2 6553564010010 94020019 88 7 20000 37,73
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 17003016 15 1 30015 9,39
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 17009049 15 1 30015 9,39
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 17018030 15 1 30020 12,52
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 17020034 15 1 30010 6,26
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 17023041 15 2 30016 10,02
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 17041040 15 4 30200 125,29
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 17042046 15 5 30040 25,05
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 17055040 15 3 30024 15,03
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 17059046 15 2 30016 10,02
PI 2003 12 2891160426 42002052 20031201 20031203 2577 3 1775217000136 21003068 16 1 30044 27,56

NOTA: este relatório é de grande importância na auditoria, principalmente na fase


operativa, quando devem ser confrontados os dados do presente relatório com o
espelho da AIH apresentado pela unidade auditada.
Sua análise permite identificar desvios de honorários médicos ou SADT, em nome de
terceiros que não participaram da assistência ao paciente ou até mesmo
pessoas/empresas estranhas a unidade.
Também identifica desvios de OPM em nome de empresas que não forneceram o
material ou cobrança no CNPJ do hospital quando deveria ser do fornecedor.
O mesmo ocorre com a Hemoterapia quando é desviado para o CNPJ do hospital, os
procedimentos hemoterápicos realizados pelos Hemocentros.

1.2- RELATÓRIOS DE SAÍDA EVENTUAIS DO SISTEMA SIH//SUS

Grupo constituído pelos documentos de consulta eventual, a depender da


necessidade.
São relatórios de consulta menos freqüentes e fornecem maiores subsídios
quando cruzados com outros relatórios.

• Relatório Discriminativo de Pagamento de Serviços/Órtese, Prótese e


Material Especial – OPM e OPM Tipo 7
• Relatório de Autorizações de Internações Hospitalares Apresentadas
(RLAA)
• Relatório Demonstrativo de Descontos das OR
• Cadastro de Profissionais e Serviços Auxiliares de Diagnóstico e Terapia
- SADT
• Relatório Resumo de OPM Pagos

18
A seguir, cada um dos documentos:

1.2.1- DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVIÇOS/OPM

Este “contra-cheque” é variável de acordo com o prestador.


MS/SUS - DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVIÇOS/OPM (TIPO 7)
BANCO/CONTA CGC OU CPF
10002064192301500 CORRENTE
COMPETÊNCIA N. DO P/USO DO UF
88000-000 DISCR. DATASUS
FLORIANÓPOLIS SC 96/05 2 41239 20/SC

NUM-AIH PTOS VALOR NUM- PTO VALOR NUM- PTOS VALOR


TOTAL AIH S TOTAL AIH TOTAL
HOSP 83888206/0020-90 PROC 380
SP 0,15452
1599850373 ATT-RN 20,00
1599850384 54 8,34
1599850384 ATT-RN 20,00
Quadro 7– “Contra-cheque” de médico pediatra em hospital privado.

Relatório onde são discriminados todos os serviços realizados pelo


prestador, o pagamento individual de cada serviço, o valor total bruto e eventuais
descontos tais como imposto de renda. É um “contra-cheque” de quem presta
serviços ao SUS, pelo SIH e é encaminhado somente a Unidade Prestadora de
Serviços.
Por serviços realizados entende-se: serviços profissionais, serviços
auxiliares de diagnóstico e terapia - SADT, atendimento ao recém-nato na sala de
parto, transfusões sangüíneas, utilização de OPM e outros.
O exemplo acima é relativo aos profissionais Tipo 7 apresentado no
formato de quadros, significando:

1º quadro:
Identifica o prestador pelo CGC/CPF, endereço, UF, CEP.
2º quadro:
Identifica o código do banco e a conta corrente.
3º quadro:
Identifica o CGC ou o CPF do prestador do serviço;
4º quadro:
Identifica a competência do processamento que está sendo pago.
5º quadro:
Identifica a folha do discriminativo
6º quadro:
É reservado para uso exclusivo do DATASUS
7º quadro:
Identifica o código e a sigla da unidade da federação;
8º quadro:
É composto por três outros quadros, que vão ser preenchidos tanto mais
quanto maior o número de atendimentos realizados pelo prestador. Aqui,
observamos por ordem:
CGC do hospital onde foi realizada a internação;
19
N.º do Processamento;
Valor, em reais, de cada ponto dos Serviços Profissionais (SP);
Valor, em reais, de cada ponto dos Serviços Auxiliares de
Diagnóstico e Terapia (SADT);
A seguir, aparecem três colunas, onde temos:

1ª coluna:
Registra o número da AIH apresentada e paga, o qual é repetido tantas
vezes quanto forem os serviços prestados naquela internação, quer sejam SP, SADT,
sangue, atendimento ao recém-nato na sala de parto ou OPM, que são lançados por
linha com o mesmo número da AIH;

Atentar para os seguintes detalhes:


• No pagamento dos serviços produzidos, aparece somente o número da
AIH;
• Quando for pagamento de SADT, o número da AIH sempre vem
acompanhado de um asterisco;
• No caso de transfusão sangüínea, a palavra “sangue” ao lado do número
da AIH distingue este procedimento;
• Este relatório é o único que discrimina o pagamento do atendimento ao
recém-nato na sala de parto, sob a sigla ATT-RN. Os subseqüentes ao
ATT-RN são pagos por consultas, no valor de R$ 5,00 para a 1ª consulta
e 18 pontos para cada dia de visita, a partir da 2ª consulta do pediatra;
• Se tiver sido utilizada uma OPM, o número da AIH é acompanhado do
mês da alta do paciente, o código da OPM empregada, a quantidade
utilizada e o número da nota fiscal;

2ª coluna:
Nº de pontos correspondentes ao atendimento prestado na internação.

3ª coluna:
Fornece o valor em reais, dos serviços prestados, ou seja, SP, SADT,
sangue, ATT-RN ou OPM:

• O valor dos serviços produzidos é obtido multiplicando-se o número de


pontos pelo valor de cada ponto nos SP;
• O valor dos SADT é obtido multiplicando-se o número de pontos pelo
valor de cada ponto nos SADT;
• Observa-se que sangue, OPM e o ATT-RN, já vêm com seus valores
gravados automaticamente, não sendo submetidos à pontuação de
valor.

20
EXEMPLOS DE HOSPITAL PÚBLICO

Relatório discriminativo de pagamento aos hospitais públicos.

MS/SUS - DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVIÇOS/OPM (TIPO 4)


BANCO/CONTA CGC OU CPF
CORRENTE
88040-000 FLORIANÓPOLIS 000189 838.995.26/0001-82
SC 00000555680029
COMPETÊNCIA Nº DO P/USO DO UF
96/06 DISCR. DATASUS 20/SC
9 40172
NUM-AIH PTOS VALOR NUM-AIH PTOS VALOR NUM-AIH PTOS VALOR
TOTAL TOTAL TOTAL
HOSP 838.995.26/0001-82 PROC 38
1627664170 101 13,49
1627664181 407 110,60
1627664181 ATT-RN 20,00
1627664258 846 229,91
1627664258 211 28,20
1627664258 SANGUE 43,96

Quadro 8 - Hospital público onde todos os serviços são pagos ao hospital.

MS/SUS - DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVIÇOS/OPM


BANCO/CONTA CORRENTE CGC OU CPF

COMPETÊNCIA N. DO DISCR. P/USO DATASUS UF


96/07 1 44138
NUM-AIH PTOS VALOR NUM- PTOS VALOR NUM-AIH PTOS VALOR
TOTAL AIH TOTAL TOTAL
HOSP 838.882.06/0004-70 PROC 396
SP 0,16176 SADT 0,27843
1588244042 20 5,56
1599836800 677 180,48
1599836800 ALTA 07/96
93401078 01 50115 505,36
Quadro 9 - No caso de OPM, vêm discriminados: nº da AIH, alta, código, quantidade, nº da Nota Fiscal e valor.

• Todos os serviços produzidos sejam do cirurgião, anestesista, auxiliares,


clínicos, inclusive ATT-RN, são pagos para o hospital, pois os
profissionais pertencem ao quadro de funcionários do estabelecimento;
• Todos os SADT, sangue e OPM são também lançados em nome do
hospital, não existindo compra de serviços de terceiros.

EXEMPLO DE HOSPITAL PRIVADO

MS/SUS - DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVIÇOS/OPM


BANCO/C.CORRENTE CGC OU CPF
JOSÉ 25941
10002064192301500 00000001400150 110.231.634-20
RUA COMPETÊNCIA N. DISCR. P/USO DATASUS UF
58100-000 CATOLÉ CAMPINA GRANDE PB 92/12 1 38983 13/PB
NUM-AIH PTOS VAL.TOTAL NUM-AIH PTOS VALOR TOTAL NUM-AIH PTOS VL TOTAL
OSP 08833691/0001-16
PROC 279
SP 2191,16
1196810220 76 166.528,16
HOSP 09194556/0001-30
PROC 279
SP 2310,81
1183813323 196 452.918,76
Quadro 10 – “Contra-cheque” de médico que presta atendimento em vários hospitais.

21
• Os profissionais com vínculo tipo 4, 16, 17, 22, 24 e 28 (funcionários do
hospital) e os SADT tipo 3 e 13, vêm incluídos no “contra-cheque” do
hospital;
• Profissional cadastrado é aquele que presta atendimento ao paciente
durante a internação, sem ter vínculo empregatício com o hospital.
Possui vínculo tipo 6, 7, 14, 21, 23 e 29 e a conta dos seus serviços é
apresentada em um “contra-cheque” (discriminativo) pessoal. Todos os
atendimentos por ele prestados são relacionados por hospital. No caso
do profissional trabalhar em mais de uma unidade, os serviços serão
listados em apenas um “contra-cheque”, identificando o hospital pelo
qual está recebendo através do CNPJ;
• Se o SADT é terceirizado, recebe também um “contra-cheque” em seu
nome, pelos serviços produzidos;
• No caso de uso de sangue e OPM, a cobrança pode ser direta para o
hospital ou em nome do Hemocentro/Fornecedor;

1.2.2 RELATÓRIO DE AUTORIZAÇÕES DE INTERNAÇÕES HOSPITALARES


APRESENTADAS (RLAA)
MINISTÉRIO DA SAÚDE
FUNDAÇÃO NACIONAL DE SAÚDE
DATASUS - DEPTO DE INFORMÁTICA
DO SUS
SIH-SUS/FNS RELATÓRIO DE AUTORIZAÇÕES DE INTERNAÇÃO HOSPITALAR
APRESENTADAS (RLAA) - PARA SIMPLES CONFERÊNCIA
T O T AI S D O E S T A D O - 2 0
PROCESSAMENTO - 0393 - 19/07/96

HOSPITAIS DE ÓRGÃOS MUNICIPAIS

VALOR TOTAL SERV. HOSPITALARES ...................... 46..360,47 TOTAL DE AIH 1 APRESENTADAS ............. 426

VALOR TOTAL SERV. PROFISSIONAIS ...................... 11.140,11 TOTAL DE AIH 5 APRESENTADA.....

VALOR TOTAL SADT ...................................................... 2.862,59 TOTAL DE AIH APRESENTADA. 426 100,00 %

VALOR TOTAL .................................................................. 60.363,27 TOTAL DE AIH REJEITADAS ....................... 12 2,81 %

VALOR MÉDIO POR AIH ................................................ 146,15 TOTAL DE AIH 1 PAGAS ............................... 413

TOTAL DE AIH 5 PAGAS ...............................

TOTAL DE AIH PAGAS .................................. 413 97,19 %

HOSPITAIS DE ENTIDADES FILANTRÓPICAS

VALOR TOTAL SERV. HOSPITALARES ...................... 1.612.571,28 TOTAL DE AIH 1 APRESENTADAS ............. 12.376

VALOR TOTAL SERV. PROFISSIONAIS ...................... 446.842,20 TOTAL DE AIH 5 APRESENTADAS ............. 4

VALOR TOTAL SADT ...................................................... 110.023,96 TOTAL DE AIH APRESENTADA.. 12.380 100,00 %

VALOR PAGO EM ÓRTESE/PRÓTESE ......................... 58.738,78

VALOR TOTAL SANGUE ................................................ 11.743,40

VALOR TOTAL . 2.239.919,60 TOTAL DE AIH REJEITADA. 208 1,58 %

VALOR MÉDIO POR AIH 184,02 TOTAL DE AIH 1 PAGAS ............................... 12.169

TOTAL DE AIH 5 PAGAS ............................... 3

TOTAL DE AIH PAGAS 12.172 98,32 %

Quadro 11 - Apresentado em formato de quadro, por Estado.

22
MINISTÉRIO DA SAÚDE
FUNDAÇÃO NACIONAL DE SAÚDE
DATASUS - DEPTO DE INFORMÁTICA DO SUS
SIH-SUS/FNS RELATÓRIO DE AUTORIZAÇÕES DE INTERNAÇÃO HOSPITALAR APRESENTADAS (RLAA) - PARA SIMPLES
CONFERÊNCIA
T O T AI S D O E S T A D O - 2 0
PROCESSAMENTO - 0393 - 19/07/96

HOSPITAIS CONTRATADOS
VALOR TOTAL SERV. HOSPITALARES ...................... 2.761.885,35 TOTAL DE AIH 1 APRESENTADAS 17.208

VALOR TOTAL SERV. PROFISSIONAIS ...................... 713.123,90 TOTAL DE AIH 5 APRESENTADAS 737

VALOR TOTAL SADT ...................................................... 182.356,24 TOTAL DE AIH APRESENTADAS 17.945 100,00 %

VALOR PAGO EM ÓRTESE/PRÓTESE ......................... 68.775,24

VALOR TOTAL SANGUE ................................................ 32.132,24

VALOR TOTAL .................................................................. 3.758.272,97 TOTAL DE AIH REJEITADAS 334 1,56 %

VALOR MÉDIO POR AIH ................................................ 213,46 TOTAL DE AIH 1 PAGAS . 16.877

TOTAL DE AIH 5 PAGAS 729

TOTAL DE AIH PAGAS 17.608 98,14 %

HOSPITAIS DE ÓRGÃOS ESTADUAIS

VALOR TOTAL SERV. HOSPITALARES ...................... 136.903,60 TOTAL DE AIH 1 APRESENTADAS ............. 452

VALOR TOTAL SERV. PROFISSIONAIS ...................... 20.895,35 TOTAL DE AIH 5 APRESENTADAS ............. 139

VALOR TOTAL SADT ...................................................... 6.594,57 TOTAL DE AIH APRESENTADAS ................ 591 100,00 %

VALOR PAGO EM ÓRTESE/PRÓTESE ......................... 4.964,37

VALOR TOTAL SANGUE ................................................ 1.255,03

VALOR TOTAL .................................................................. 170.614,02 TOTAL DE AIH REJEITADAS ....................... 13 3,04 %

VALOR MÉDIO POR AIH ................................................ 297,75 TOTAL DE AIH 1 PAGAS ............................... 436

TOTAL DE AIH 5 PAGAS ............................... 137

TOTAL DE AIH PAGAS .................................. 573 96,90 %

Quadro 12 - Cada quadro representa um grupo de hospitais de mesma natureza.

MINISTÉRIO DA SAÚDE
FUNDAÇÃO NACIONAL DE SAÚDE
DATASUS - DEPTO DE INFORMÁTICA DO SUS
SIH-SUS/FNS RELATÓRIO DE AUTORIZAÇÕES DE INTERNAÇÃO HOSPITALAR APRESENTADA (RLAA) - PARA SIMPLES
CONFERÊNCIA
T O T AI S D O E S T A D O - 2 0
PROCESSAMENTO - 0393 - 19/07/96

HOSPITAIS UNIVERSITÁRIOS E DE ENSINO/FIDEPS


VALOR TOTAL SERV. HOSPITALARES 184.415,45 TOTAL DE AIH 1 APRESENTADAS ............. 574

VALOR TOTAL SERV. PROFISSIONAIS 48.898,17 TOTAL DE AIH 5 APRESENTADAS .............

VALOR TOTAL SADT 18.414,97 TOTAL DE AIH APRESENTADAS ................ 574 100,00 %

VALOR PAGO EM ÓRTESE/PRÓTESE 210,04

VALOR TOTAL SANGUE 2.296,91

VALOR TOTAL 254.233,54 TOTAL DE AIH REJEITADAS ....................... 17 2,96 %

VALOR MÉDIO POR AIH 456,43 TOTAL DE AIH 1 PAGAS ............................... 557

TOTAL DE AIH 5 PAGAS ...............................

TOTAL DE AIH PAGAS .................................. 557 97,04 %

23
TOTAL GERAL DE TODAS AS NATUREZAS

VALOR TOTAL SERV. HOSPITALARES 4.742.136,13 TOTAL DE AIH 1 APRESENTADAS ............. 31.03
6

VALOR TOTAL SERV. PROFISSIONAIS 1.240.898,73 TOTAL DE AIH 5 APRESENTADAS ............. 680

VALOR TOTAL SADT 320.252,53 TOTAL DE AIH APRESENTADAS ................ 31.91 100,00 %
6

VALOR PAGO EM ÓRTESE/PRÓTESE 132.688,43

VALOR TOTAL SANGUE 47.427,58

VALOR TOTAL.. 6.483.403,40 TOTAL DE AIH REJEITADAS ....................... 589 1,84 %

VALOR MÉDIO POR AIH 206,99 TOTAL DE AIH 1 PAGAS ............................... 30.45
2

TOTAL DE AIH 5 PAGAS ............................... 869

TOTAL DE AIH PAGAS .................................. 31.32 98,16 %


1
Quadro 13 - Apresenta todos os valores pagos e situação das AIH.

É um relatório condensado por Estado, apresentado em formato de


quadros, onde cada um representa um grupo de hospitais de mesma natureza. Por
natureza, entende-se a caracterização do hospital segundo seus objetivos, padrão
técnico, complexidade, fins lucrativos ou não, entre outros.
Os hospitais podem ser classificados, quanto à natureza, da seguinte
forma:
20 - Hospital Privado com Fins Lucrativos
22 - Hospital Privado Optante pelo SIMPLES
30 - Hospital Público Federal
40 - Hospital Público Estadual
50 - Hospital Público Municipal
60 - Hospital Privado sem fins lucrativos
61 - Hospital Filantrópico com CNAS válido
80 - Hospital de Sindicato

O Relatório de Autorizações de Internações Hospitalares Apresentadas


discrimina todos os valores pagos e AIH apresentadas e/ou pagas, por natureza do
hospital. Um dado importante obtido com este documento é o valor médio pago a
cada AIH, por natureza do hospital, incluindo-se todos os atendimentos prestados (SH
+ SP + SADT + OPM + SANGUE).

O valor médio da AIH é importante para se avaliar a característica da rede


hospitalar. Um hospital de pequeno ou médio porte, por exemplo, para chegar a
possuir um valor médio por AIH próximo ao de um hospital universitário, deverá ter
condições técnico operacionais de atendimento que justifiquem este elevado custo,
caso contrário poderá constituir indício de irregularidades.

Um outro dado é a prioridade de distribuição da AIH, para a rede privada


em detrimento de hospitais públicos, que pode espelhar a forma como vem sendo
realizado, pelo gestor, o gerenciamento das internações.

24
Outra condição que pode ser analisada no relatório é a evolução histórica
do valor médio da AIH no Estado, por natureza e suas oscilações, comparando-a até
mesmo com períodos de outros anos.

1.2.3- RELATÓRIO DEMONSTRATIVO DE DESCONTOS DAS OR


MINISTÉRIO DA SAÚDE
FUNDAÇÃO NACIONAL DE SAÚDE
DATASUS - DEPTO DE INFORMÁTICA
DO SUS
FNS/DATASUS RELATÓRIO DEMONSTRATIVO DE DESCONTO DAS OR SIH-SUS
18/07/96 COMPET. 96/06 PROC. 0393
PAG. 10
CGC DO HOSPITAL OR NAT DATA EMIS ÓRGÃO EMIS VALOR OBSERVAÇÃO
80991649/0001-50 ERSC - 147/93 02 26/10/93 520-000-00 124,42 AUSÊNCIA DE CRÉDITO
81534539/0001-22 ERSC - 120/96 01 13/05/96 520-000-00 293,31 QUITADO
82937921/0001-40 ERSC - 122/96 01 20/05/96 520-000-00 2.750,14 QUITADO
83303339/0001-94 ERSC - 125/96 01 24/05/96 520-000-00 125,50 QUITADO
83743450/0001-00 ERSC - 127/96 01 03/06/96 520-000-00 710,29 QUITADO
85666774/0001-09 ERSC - 052/96 01 24/01/96 520-000-00 285,70 QUITADO
TOTAL ESTADO: QT. OR QUIT.: 5 VALOR QUITADO: 4.164,94
QT. OR PEND.: 1 VALOR PENDENTE: 124,42

Quadro 14 – Permite acompanhar os recolhimentos eventualmente sugeridos.

As Ordens de Recebimento (OR) são discriminadas em um relatório


estadual. Identifica competência, hospital que deverá efetuar o recolhimento, órgão
emissor da OR, data da emissão, valor, bem como a posição de quitação ou não.
Pode-se acompanhar se houve o recolhimento sugerido nos trabalhos de auditoria.

1.2.4- CADASTRO DE PROFISSIONAIS E SERVIÇOS AUXILARES DE


DIAGNÓSTICO E TERAPIA (SADT)
MINISTÉRIO DA SAÚDE
FUNDAÇÃO NACIONAL DE SAÚDE
DATASUS - DEPTO DE INFORMÁTICA DO SUS
FNS/DATASUS UF - SC SIH-SUS
LSMHTER 12 22/07/96 CADASTRO DE PROFISSIONAIS E SERV. AUX. DE DIAGNÓSTICO E TERAPIA ATUALIZADOS DESDE 21/06/96 PAG. 1

024676148-24 CRM/CRO= 2000349 BLOQ 0 LOGRADOURO= RUA


.=
NÚMERO=
CÓDIGO DO BANCO= ESPECIALIDADE= 34 COMPLEMENTO= CASA
NÚMERO DA CONTA= 706094 TIPO= 07 BAIRRO= BAIRRO
MUNICÍPIO=
ESTADO= 20 ULT. ATUALIZ.= 18/05/96 CEP= 77777- UF=
777
029923889-04 CRM/CRO= 2000166 BLOQ 0 LOGRADOURO= RUA
.=
NÚMERO= 3
CÓDIGO DO BANCO= ESPECIALIDADE= 34 COMPLEMENTO= APTO. 301
NÚMERO DA CONTA= 706094 TIPO= 07 BAIRRO= CENTRO
MUNICÍPIO=

Quadro 15 - cadastro atualizado de profissional.


É um relatório mensal que trata do cadastro dos profissionais que prestam
serviços aos pacientes internados nos hospitais do SUS e SADT.
Identifica conta bancária, endereço, e, no caso dos profissionais, a
especialidade na qual praticam as internações dos seus pacientes, bem como tipo de
vínculo que mantém com o Sistema. Essa identificação é utilizada para se dirimir
dúvidas quanto ao próprio cadastro do prestador.

25
1.2.5- RELATÓRIO RESUMO DE OPM PAGAS
MINISTÉRIO DA SAÚDE
FUNDAÇÃO NACIONAL DE SAÚDE
DATASUS - DEPTO DE INFORMÁTICA
DO SUS
FNS/DATASUS LSMHAIH65 RELATÓRIO RESUMO DE OPM PAGOS
SIH-SUS
PROC. 0380 COMPETÊNCIA:05/96
COD. MATERIAL QTDE. VALOR PAGO PERCENT. NOME
93.398.02-6 603 5.457,15 3,4301 % PARAFUSO CORTICAL DIAM. >= A 4,5 MM
93.325.06-1 375 236,25 0,1485 % PATCH ORGÂNICO (POR CM2)
93.398.01-8 262 1.037,52 0,6521 % PARAFUSO CORTICAL, DIÂMETRO DE 4,5 MM
93.398.08-5 249 440,73 0,2770 % FIO LISO DE KIRSCHNER
93.481.01-2 179 2.862,21 1,7991 % DRENO PARA SUCÇÃO
93.324.14-6 143 2.060,63 1,2952 % ENXERTO TUBULAR DE PTFE (POR CM)
93.481.24-1 97 2.679,14 1,6840 % SISTEMA DE DRENAGEM MEDIASTINAL
93.401.46-9 78 914,16 0,5746 % HEMOSTÁTICO (BASE CELULOSE OU COLÁGENO)
93.398.09-3 63 217,35 0,1366 % FIO LISO DE STEINMANN
93.398.04-2 43 516,00 0,3243 % PARAFUSO ESPONJOSO, DIÂMETRO DE 6,5 MM
93.326.04-1 36 1.569,96 0,9868 % FILTRO DE LINHA ARTERIAL (1)
Quadro 16 - Discrimina todas OPM utilizadas no Estado.

É um relatório global por Estado, apresentado em formato de colunas.


Identifica todo material de OPM (pelo código da tabela SIH), discriminando quantidade
utilizada, valor total pago e percentual dos gastos com cada um.
O percentual é calculado em relação a todas as OPM pagas no Estado.
O relatório tem importância quando considerado em conjunto com a
quantidade utilizada e o valor pago. Baixa utilização somada a altos gastos deve ter
prioridade de análise.

26
2 - SISTEMA DE INFORMAÇÕES AMBULATORIAIS (SIA/SUS)

A análise dos relatórios de saída do Sistema de Informações Ambulatoriais


– SIA/SUS, se reveste de suma importância para um melhor conhecimento da rede
ambulatorial.
Estas análises permitem verificar situações apresentadas pelos
ambulatórios, tais como:
• Capacidade instalada e quantitativo de serviços prestados;
• Estrutura ambulatorial;
• Quadro nosológico;
• Confronto entre as patologias mais freqüentes e prestadores;
• Distorção na programação;
• Desatualização do cadastro.

A partir destes elementos, seriam avaliados indicadores, tais como:


• Consulta/habitante/ano.
• Consulta x SADT.
• Freqüência de procedimentos.
• Disponibilidade de cobertura física x produção.
• Relação do BDP.

A análise destes indicadores poderá definir quais unidades deverão ser


auditadas.
Ressalve-se que da análise prévia, dependerá a escolha das técnicas e
metodologia da auditoria.
Dentre os relatórios existentes no sistema, onze são de grande utilidade
para o trabalho de auditoria.
Para melhor compreensão e utilização dividimos estes relatórios em dois
grupos:

2.1- RELATÓRIOS DE SAÍDA EFETIVOS DO SIA/SUS

• Situação Cadastral da Unidade


• Relatório de Acompanhamento da Programação Físico Orçamentária
• Relatório Síntese da Produção Ambulatorial
• Relatório de Freqüência de Procedimentos – TAB
• Relatório Síntese de Produção da APAC
• Relatório Demonstrativo de APAC Apresentadas
• Cadastro Nacional de Estabelecimentos de Saúde - CNES

O grupo é constituído pelos documentos obrigatórios de consulta, pois


retratam o perfil da atividade, serviço ou unidade ambulatorial.
A seguir, cada um dos documentos:

27
2.1.1- SITUAÇÃO CADASTRAL DA UNIDADE

Fornece informações quanto à identificação do tipo de unidade,


caracterização do prestador, turno de atendimento, fluxo da clientela, nível de
hierarquia, serviços, classificação, recursos físicos e humanos, carga horária e
programação físico-orçamentária.
A análise deste relatório permite avaliar a compatibilidade entre a
capacidade operacional e a programação físico-orçamentária da unidade, nível
de hierarquia e serviços cadastrados.
Nota - este relatório deve ser entregue ao Prestador toda vez que houver

NOTA: Este Relatório deve ser fornecido ao prestador, de acordo com a Portaria MS/SAS Nº 33, de
04/05/95 - DOU nº 85 de 05/05/95.

28
2.1.2- RELATÓRIO DE ACOMPANHAMENTO DA PROGRAMAÇÃO FÍSICO-
ORÇAMENTÁRIA

Identifica a unidade, a competência apresentada e as 04 (quatro) anteriores


e demonstra por Grupos de Procedimentos as metas físico-orçamentárias
programadas, aprovadas, apresentadas e/ou percentual entre o que foi programado e
o aprovado.
A análise deste relatório permite verificar distorções na programação sobre
produção e/ou super produção da unidade.
2.1.3- RELATÓRIO SÍNTESE DA PRODUÇÃO AMBULATORIAL
SISTEMA DE INFORMAÇÕES AMBULATORIAIS SAS/DATASUS
SÍNTESE DA PRODUÇÃO REGIONAL: NOV/1999
UNIDADE: 0023043 - POLICLÍNICA COMUNITÁRIA SANTA ROSA
Comp Fl Seq Proced At Tp Gr Fe Qt. Apres. Vl. Autor. Qt. Aprov. Vl. Aprov. Situação
nov/99 001 01 01011030 64 8 0 50 139 69,50 139 69,50 Aprov. totalmente
nov/99 001 02 01011049 64 8 0 50 160 80,00 160 80,00 Aprov. totalmente
nov/99 001 03 01011057 64 8 0 51 7 3,50 7 3,50 Aprov. totalmente

29
Fornece, por unidade, a relação dos procedimentos realizados no mês e de
até três meses anteriores ao mês do processamento.
A análise deste relatório permite identificar erros de preenchimento,
desatualização do cadastro, cobranças indevidas e distorções na programação.
Nota - este relatório deve ser entregue ao Prestador, de acordo com a
PRT/SAS Nº 33, de 04/05/95 - DOU nº 85 de 05/05/95.
2.1.4- RELATÓRIO DE FREQÜÊNCIA DE PROCEDIMENTOS (TAB)
Unidade Ambulatorial do Cariri - jul/dez/2000
Freqüência, Vl.Aprovado, Qtd.Apresentada e Vl.Apresentado por Procedimento
Procedimento Qtd.Aprov. Vl.Aprov. Qtd.Apres. Vl.Apres.
Total 149393 4.674.683,63 165344 4.987.471,93
2801102-ACELER.LINEAR DE FÓTONS/ELÉT(P CAMP 40537 729.666,00 41414 745.452,00
2703104-HEMODIÁLISE (MÁXIMO 3 SES P/ SEM) 10577 989.795,66 10743 1.005.329,94
0701205-CONSULTA EM CARDIOLOGIA 8844 22.552,20 10659 27.180,45
1105211-TESTE TRIAG NEONATAL-(TSH/FENIL ALA.) 4930 66.555,00 4930 66.555,00
1309202-MAMOGRAFIA BILATERAL 4497 135.449,64 7037 211.954,44
3701101-TRIAGEM CLÍNICA DE DOADOR(A) DE SAN 4208 10.730,40 4208 10.730,40
3702101-EXAMES IMUNOHEMATOLÓGICOS 3764 37.640,00 3764 37.640,00
3704101-PROCESSAMENTO DO SANGUE 3758 8.530,66 3758 8.530,66
3703101-SOROLOGIA I 3754 281.550,00 3857 289.275,00
3701102-COLETA DE SANGUE 3695 36.950,00 3695 36.950,00
1199123-HORMÔNIO TIREOESTIMULANTE 2951 33.641,40 4398 50.137,20
1106512-PSA (ANTÍGENO PROSTÁTICO ESPECÍFIC) 2787 32.691,51 2787 32.691,51
3705101-PRÉ-TRANSFUSIONAL I 2433 26.738,67 2433 26.738,67
3705102-PRÉ-TRANSFUSIONAL II 2433 14.719,65 2433 14.719,65
1104320-HEMOGRAMA COMPLETO 2362 9.707,82 2362 9.707,82

A montagem das planilhas permite verificar, entre outros itens, a freqüência


dos procedimentos por ordem decrescente de quantidade no mês em análise ou
outros por unidade, município e/ou estado. Identifica também a quantidade e os
valores apresentados e aprovados, bem como o valor médio do procedimento.
A análise deste relatório permite identificar cobranças indevidas e
distorções na programação, como também verificar situações constatadas no
ambulatório, tais como:
• Capacidade instalada e quantitativo de serviços prestados;
• Estrutura ambulatorial;
• Quadro nosológico;
• Confronto entre as patologias mais freqüentes e prestadores;
• Distorção na programação;
• Desatualização do cadastro.
A partir destes elementos, seriam avaliados indicadores tais como:
• Consulta/habitante/ano.
• Consulta x SADT.
• Freqüência de procedimentos.
• Disponibilidade de cobertura física x produção.
• Relação do BDP.

30
A análise destes indicadores, permite a definição de quais unidades
deverão ser auditadas.
Ressalve-se que da análise prévia, dependerá a escolha das técnicas e
metodologia da auditoria operativa.
2.1.5- RELATÓRIO SÍNTESE DE PRODUÇÃO DA APAC
UNIDADE: 0002933 - SANTA CASA
APAC: 0001341269-6 VALIDADE: 01/09/2000 - 30/11/2000
TIPO: CONTINUIDADE
TIPO ATENDIM.: 27- TERAPIA RENAL SUBSTITUTIVA RMS: 1313 06/12/2000
PACIENTE: MACEIÓ DA SILVA CATARINA
MOT.COBRANCA: 71 - PERMANENCIA MESMA UPS MESMO PROCEDIMENTO
PROCESSAMENTO: 11/2000 PRODUCAO: 11/2000 (s17,27H

SEQ PROC. AT. Qt.Apres. Vl.Apres. Qt.Aprov. Vl.Aprov. SITUACAO


01 2703104-7 26 13 1.216,54 13 1.216,54 APROVADO TOTALMENTE
02 2703105-5 26 1 93,58 1 93,58 APROVADO TOTALMENTE
03 1104134-0 35 1 1,53 1 1,53 APROVADO TOTALMENTE
04 1104136-6 35 1 1,53 1 1,53 APROVADO TOTALMENTE (TETO FINANCEIRO)
05 1101109-2 35 1 1,85 1 1,85 APROVADO TOTALMENTE
06 1101114-9 35 1 1,85 1 1,85 APROVADO TOTALMENTE (TETO FINANCEIRO)
07 1101117-3 35 1 1,85 1 1,85 APROVADO TOTALMENTE (TETO FINANCEIRO)
08 1101127-0 35 1 1,85 1 1,85 APROVADO TOTALMENTE
09 1101137-8 35 1 2,01 1 2,01 APROVADO TOTALMENTE
10 1101138-6 35 2 3,70 2 3,70 APROVADO TOTALMENTE
23 1.326,29 23 1.326,29

Permite o acompanhamento dos procedimentos realizados em Oncologia,


Terapia Renal Substitutiva – TRS, Medicamentos Excepcionais, Facectomia,
Fotocoagulação à Laser; Facoemulsificação para implante de lente intra-ocular;
Acompanhamento Pós Transplante, Hemodinâmica, Ressonância Magnética,
Tomografia Computadorizada, Radiologia Intervencionista, Arteriografias, Medicina
Nuclear, Psiquiatria, Deficiência Auditiva, Implante Dentário Ósteo-Integrado,
Queimados, Exames para HIV, Pneumologia, Reabilitação Física, Litotripsia, Triagem
Neo-Natal, Transplante de Córnea e Checkup de Glaucoma.
Sua análise permite verificar:
• A compatibilidade entre o procedimento cobrado e o efetivamente
realizado;
• A pertinência da cobrança dos procedimentos considerados secundários
(não autorizados na APAC Formulário).
2.1.6- RELATÓRIO DEMONSTRATIVO DE APAC APRESENTADAS
UNIDADE: HOSPITAL JOÃO DE DEUS - CÓDIGO: 1330 - CNPJ: 01 775 217/0001-36

APAC APAC APAC APAC APAC APAC APAC APAC APAC APAC
- APAC NUM
DATREF DATEM DTINIV DTFIMV TIPATE TIPAPA PRIPAL MOTCOB DTOCOR TOTAL
CÓDIGO UNIDADE: 000314
Paciente: ALVARO MULTIRÃO DE SOUZA - CPF: 33322100072 - Data de nascimento: 31/08/1950
00021312764 200201 200201 20020101 20020331 27 1 2703114 71 R$1.539,02
00021315470 200201 200201 20020111 20020131 27 1 2701103 65 20020131 R$108,05
Paciente: AMARALINA DA BAHIA SILVA - CPF: 00012200253 - Data de nascimento: 25/06/1950
00021526857 200206 200206 20020625 20020831 27 1 2703118 71 R$523,13
00021526857 200207 200207 20020625 20020831 27 2 2703118 63 20020704 R$314,8
Paciente: APARICIO DE OLIVEIRA SILVA - CPF: 99992215004 - Data de nascimento: 12/07/1987
00021548110 200206 200206 20020601 20020831 27 1 2703118 71 R$1.289,6

31
APAC APAC APAC APAC APAC APAC APAC APAC APAC APAC
- APAC NUM
DATREF DATEM DTINIV DTFIMV TIPATE TIPAPA PRIPAL MOTCOB DTOCOR TOTAL
00021548110 200207 200207 20020601 20020831 27 2 2703118 71 R$2.055,43
00021548110 200208 200208 20020601 20020831 27 2 2703118 71 R$1.392,54
00021643281 200209 200209 20020902 20021130 27 1 2703118 71 R$1.392,54
Paciente: AZILDSON DELGADO FILHO - CPF: 00049994992 - Data de nascimento: 22/11/1941
00021311741 200201 200201 20020101 20020331 27 1 2703114 71 R$1.296,78
00021353552 200202 200202 20020202 20020430 27 1 2703118 71 R$1.289,6
00021311741 200202 200202 20020101 20020331 27 2 2703114 72 20020201 R$0
00021353552 200203 200203 20020202 20020430 27 2 2703118 71 R$1.392,54
00021353552 200204 200204 20020202 20020430 27 2 2703118 71 R$1.459,64
00021479040 200205 200205 20020501 20020731 27 1 2703118 71 R$1.495,48
00021479040 200206 200206 20020501 20020731 27 2 2703118 71 R$1.289,6
00021479040 200207 200207 20020501 20020731 27 2 2703118 71 R$2.055,43
00021606189 200208 200208 20020801 20021031 27 1 2703118 71 R$1.392,54
00021606189 200209 200209 20020801 20021031 27 2 2703118 71 R$1.392,54

A análise deste relatório permite verificar:


• Todas as APAC processadas do mesmo paciente, por competência,
num determinado período;
• Início do tratamento;
• Procedimento principal;
• Motivo da cobrança;
• Data da ocorrência;
• Data de nascimento;
• Iníco e fim da validade da APAC;
• Tipo de APAC;
• Tipo de atendimento;
• Grau de estadiamento;
• Tipo de quimioterapia;
• Diagnóstico (CID);
• Mudança de procedimento;
• Valor total da APAC;
• Quantidade de meses cobrados num determinado procedimento.

NOTA: é de fundamental importância para o sucesso da auditoria, o cruzamento


das informações deste relatório com o Sistema de Informações Sobre Mortalidade
(SIM) e com o Relatório Módulo Básico – Relação de Homônimos (SGAIH).

2.1.7- CADASTRO NACIONAL DE ESTABELECIMENTOS DE SAÚDE -


CNES

Identificação Última Atualização:4/11/2003


Nome: CNES: CNPJ:
POLICLINICA PAZ LTDA 2365359 06738876000116
Razão Social: CPF: Personalidade:

POLICLINICA PAZ LTDA JURÍDICA

Logradouro: Número:
RUA ALBERTO BONA 211
Complemento: Bairro: CEP: Município: UF:
CENTRO 64280000 CAMPO MAIOR PI

32
Tipo Unidade: Esfera Administrativa: Gestão:
HOSPITAL GERAL PRIVADA ESTADUAL
Natureza da Organização: Dependência:
EMPRESA PRIVADA INIDIVIDUAL
Módulos:
Básico Conjunto Ambulatorial Hospitalar Mantenedora Profissionais Habilitações

Este cadastro é apresentado em 7 módulos que permitem verificar:


• Módulo Básico – caracterização, gestão, atendimento e vínculo do
estabelecimento;
• Módulo Conjunto – informações gerais, equipamentos e vínculo com
cooperativa;
• Módulo Ambulatorial – diálise, químio e radioterapia; hemoterapia
(quando a unidade possui estes tipos de serviços);
• Módulo Hospitalar – leitos cadastrados por especialidades;
• Módulo Mantenedora – identifica a entidade mantenedora e unidades
prestadoras de serviços vinculadas;
• Módulo Profissionais – relaciona os profissionais cadastrados com
suas respectivas cargas horárias semanais;
• Módulo Habilitações – relaciona os serviços de Alta Complexidade
(SIPAC) existentes nas unidades.

2.2 -RELATÓRIOS DE SAÍDA EVENTUAIS DO SIA/SUS

• Situação Cadastral da Mantenedora/Terceiros


• Discriminativo de Pagamento de Serviços
• Relatório da Unidade por Serviço
• Relatório da Situação da Produção Ambulatorial
• Relatório de Diferença de Pagamento
• Relatório de Créditos Bancários Efetuados

O grupo é constituído pelos documentos de consulta eventual, a depender


da necessidade.
A seguir, cada um dos documentos:
2.2.1- SITUAÇÃO CADASTRAL DA MANTENEDORA /TERCEIROS
SITUAÇÃO CADASTRAL DA MANTENEDORA /TERCEIROS – SET/2000
CGC.: 03.501.509/0001-06
RAZÂO SOCIAL: PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPO GRANDE IR.: NÃO
LOGRADOURO: AV. MATO GROSSO NÚMERO: 409
COMPLEMENTO: BAIRRO: CENTRO CEP: 79.100-000
COD. MUNIC.: 5002 CAMPO GRANDE
REG. SAUDE: 001 PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPO GRANDE
DDD.: 067 TEL.: 382-6761

33
AGÊNCIA: 00485 C/C: 0000000765338 DT. PREENCH.: 15/06/99
UNIDADE(S) MANTIDA(S)
IDENTIF. NOME FANTASIA CD. MUN NOME MUNICÍPIO
0003123 C.S. DR. ARTHUR V. DIAS 500270 CAMPO GRANDE
0003174 C.S. MATA DO JACINTO 500270 CAMPO GRANDE
0003190 C.S.BURITI 500270 CAMPO GRANDE

Identifica a entidade mantenedora e unidades prestadoras de serviços


vinculadas. A Ficha Cadastral de Mantenedora/Terceiros identifica também, as
empresas fornecedoras de OPM e o Banco de Tecidos Humanos para Transplantes.
2.2.2 DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVIÇOS
SESAU SISTEMA DE INFORMACOES AMBULATORIAIS SAS/DATASUS/0504
06/04/2001 DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVICOS - NOV/2000 09:21:57
********************************************************************************************************************
INICIO DAS MANTENEDORAS
DA REGIAO DE SAUDE : 001 - PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPO GRANDE
*********************************************************************************************************************
SESAU SISTEMA DE INFORMACOES AMBULATORIAIS SAS/DATASUS/0504
06/04/2001 DISCRIMINATIVO DE PAGAMENTO DE SERVICOS - NOV/2000 09:21:57
********************************************************************************************************************
CGC/CPF : 03.501.509/0001-06 JURIDICA ISENTA I.R.
RAZAO SOC.: PREFEITURA MUN DE CAMPO GRANDE
ENDERECO : RUA 13 DE MAIO 1090
BAIRRO : MONTE LIBANO
MUNICIPIO : CAMPO GRANDE-MS
AGENCIA : 00048-5 C/C : 0000000058045-7

UNIDADE ORG FLH/APAC SEQ VALOR UNIDADE ORG FLH/APAC SEQ VALOR
0003115 BPA 001 01 7,50+ *0003115 BPA 003 01 16,32+
0003115 BPA 001 02 10,50+ *0003115 BPA 003 02 28,56+
0003115 BPA 001 03 96,00+ *0003115 BPA 003 03 12,24+
0003115 BPA 001 04 7,14+ *0003115 BPA 003 04 8,16+
0003115 BPA 001 05 9,69+ *0003115 BPA 003 05 2,04+
0003115 BPA 001 06 27,54+ *0003115 BPA 003 06 2,04+
0003115 BPA 001 07 0,51+ *0003115 BPA 003 07 61,20+
0003115 BPA 001 08 10.134,00+ *0003115 BPA 003 08 46,92+
0003115 BPA 001 09 50,00+ *0003115 BPA 003 09 32,64+
0003115 BPA 001 10 4,00+ *0003115 BPA 003 10 24,48+
0003115 BPA 001 11 2,00+ *0003115 BPA 003 11 24,48+
0003115 BPA 001 12 12,32+ *0003115 BPA 003 12 44,88+
0003115 BPA 001 13 4,48+ *0003115 BPA 003 13 24,48+
0003115 BPA 001 14 4,48+ *0003115 BPA 003 14 4,08+
0003115 BPA 001 15 2,24+ *0003115 BPA 003 15 8,16+
*********************************************************************************************************************
PRODUCAO AJUSTE BRUTO I.R. LIQUIDO
14.782,31 0,00 14.782,31 0,00 14.782,31

Demonstra os valores a serem creditados a cada prestador de serviço,


identificando o total bruto, líquido e os respectivos descontos.
Nota - este relatório deve ser entregue mensalmente ao Prestador, de
acordo com a PRT/SAS Nº 33, de 04/05/95 - DOU nº 85 de 05/05/95.

34
2.2.3 DISCRIMINATIVO DE UNIDADES POR SERVIÇOS

Permite identificar as unidades que prestam serviços específicos e/ou


especializados.
2.2.4 RELATÓRIO DA SITUAÇÃO DA PRODUÇÃO AMBULATORIAL
SISTEMA DE INFORMAÇÕES AMBULATORIAIS SAS/DATASUS
PRODUÇÃO AMBULATORIAL – NOV/1999
REGIONAL:
UNIDADE: 0023043 – POLICLÍNICA COMUNITÁRIA SANTA ROSA

Comp. Flh Sq Proced. At Tp Gr Fe Qtde Situação


Nov/99 001 01 01011030 64 8 0 50 139 Sem erros
Nov/99 001 02 01011049 64 8 0 50 160 Sem erros
Nov/99 001 03 01011057 01 8 0 51 07 Atividade Profissional não cadastrada
na UPS

Fornece, por unidade, a relação dos procedimentos realizados no mês e


dos BPA de até três meses anteriores, o quantitativo de procedimentos realizados e a
situação em que se encontram estes procedimentos.
A análise deste relatório permite identificar os procedimentos rejeitados em
função das críticas do sistema.

35
2.2.5 RELATÓRIO DA DIFERENÇA DE PAGAMENTO
Demonstra, por Unidade Prestadora de Serviço, as diferenças de
pagamento a maior ou a menor autorizadas pelo Gestor, os valores efetuados e
pendentes, assim como, a situação dos ajustes em função das críticas.
Permite verificar os valores a serem recolhidos, ou pagos aos prestadores.
2.2.6 RELAÇÃO DE CRÉDITOS BANCÁRIOS EFETUADOS
MINISTERIO DA SAUDE RELACAO DE CREDITOS BANCARIOS EFETUADOS
PAGINA 0000001
SISTEMA UNICO DE SAUDE EMISSAO : 06/04/2001
INFORMACOES AMBULATORIAIS
SESAU PREFEITURA MUN DE CAMPO GRANDE – FMS
VALORES EM REAIS
NOME / RAZAO SOCIAL CODIGO CPF / CGC BCO AG C.C VALOR
ASSOC DE PAIS AMIGOS EXCEPCIONAIS MANTEN 03.025.707/0001-40 001 00048-5 2.065-6 116.429,90
ASSOCIACAO C REN DE REABILITACAO MANTEN 00.190.314/0001-02 001 00048-5 2.057-5 3.068,00
ASSOCIACAO DE A M E A I DE C GRANDE MANTEN 03.272.689/0001-00 001 03496-7 2.054-0 35.126,58
ASSOCIACAO DE A R DOS HANSENIANOS MANTEN 03.273.885/0001-90 001 00048-5 2.056-7 26.866,37
BARROS E SERRA LTDA MANTEN 15.939.861/0001-07 001 00048-5 46.299-3 7.132,55
SONIMED NUCLEAR S/C LTDA 000.721-8 01.828.575/0001-60 001 03496-7 84.080-7 9.832,20
TOTAL DA SECRETARIA 1.944.574,81

Demonstra os valores a serem creditados na conta bancária dos


prestadores. É um instrumento de alerta em relação a possíveis distorções a serem
verificadas, a partir da observação de valores discrepantes.
A análise destes indicadores auxilia na definição de quais Unidades
deverão ser auditadas.

36
3 – AUDITORIA OPERATIVA

Compreende a atividade desenvolvida na própria unidade onde as ações e


serviços são realizados, mediante a observação direta dos controles internos, fatos,
dados, documentos e situações
Objetivos
• Aferir de modo contínuo a adequação, eficiência, eficácia, e os
resultados dos serviços de saúde;
• Identificar distorções, promover correções e buscar um aperfeiçoamento
do atendimento médico-hospitalar ou ambulatorial, procurando obter
melhor relação custo/benefício na política de atendimento das
necessidades do paciente;
• Promover processo educativo com vistas à melhoria da qualidade do
atendimento na busca da satisfação do usuário.
Procedimentos Rotineiros
Nas auditorias realizadas pelas equipes do Ministério da Saúde, serão
emitidos os seguintes documentos, que serão levados em mãos pelos auditores:
• Ofício de Apresentação da equipe de auditoria, onde constará o objetivo
do trabalho, o nome do coordenador da equipe e o período em que o
grupo atuará naquele local. Será emitido em 02 (duas) vias, sendo a
primeira destinada ao responsável pela unidade a ser auditada.
• Comunicado de Auditoria – CA. Deve ser utilizado para solicitar
documentos, informações e/ou esclarecimentos pertinentes aos
trabalhos de auditoria. Pode ser encaminhado com antecedência, nas
situações em que a auditoria se reveste de magnitude e/ou
complexidade, evitando-se o comprometimento do tempo destinado à
verificação in loco, com busca de documentos.

3.1 AUDITORIA OPERATIVA HOSPITALAR


Solicitações
De modo geral são solicitados, nas auditorias de UPS, os seguintes
documentos em cópia:
• Listagem nominal dos diretores com CPF e registro no(s) respectivo(s)
Conselho(s).
• Listagem nominal dos profissionais médicos e odontólogos com CPF,
registros nos Conselhos respectivos, tipo de vínculo, especialidade e
carga horária.
• Listagem nominal dos profissionais de enfermagem, com respectivos
registros no COREN e carga horária.

37
• Listagem nominal dos demais profissionais de nível superior, por
categoria profissional, com registros correspondentes nos Conselhos e
carga horária.
• Listagem nominal dos demais funcionários por categoria.
• Escala mensal do plantão de todos os profissionais.
• Escala mensal do ambulatório de todos os profissionais.
• Cópia do documento que institui a Comissão de Controle de Infecção
Hospitalar - CCIH e ata da última reunião.
• Licença para funcionamento da unidade, expedida pela Vigilância
Sanitária Estadual.
• Licença para funcionamento da farmácia (quando houver), expedida pela
Vigilância Sanitária Estadual.
Podem ainda serem solicitados documentos de atendimento (fichas
clínicas, prontuários), de despesas e outros.
Durante a programação do trabalho é necessário que se determine o
percentual de amostragem dos documentos a ser examinado. Tal universo poderá
variar de 20% a 100% dependendo do volume de documentos apresentado pela
unidade a ser auditada, ou do que motivou a auditoria.
Para escolha do percentual que será auditado (amostragem), considerar a
representatividade e o quantitativo de AIH apresentado, seguindo os critérios:
• Unidade com até 100 AIH 100%
• Unidade com 101 a 200 AIH 75%
• Unidade com 201 a 300 AIH 50%
• Unidade com 301 a 500 AIH 30%
• Unidade com mais de 500 AIH 20%
Quando se verificar, no andamento da auditoria, a incidência de
irregularidades superior a 40% (quarenta por cento), do universo que está sendo
analisado, o percentual de amostragem deverá ser estendido para 100% (cem por
cento).
Nas auditorias especiais, onde se determina um percentual padronizado,
se ocorrer a situação acima descrita, recomendar a extensão dos trabalhos com maior
profundidade e abertura de novo processo de auditoria.
3.1.1 DA VERIFICAÇÃO “IN LOCO”
Organização Hospitalar
Nesta etapa verifica-se toda a estrutura e organização do hospital. Para
tanto, deve-se utilizar os documentos de orientação do trabalho (papéis de trabalho),
que são:
a) Roteiro de Visita Hospitalar;
b) Roteiro de Auditoria em Psiquiatria.
c) Roteiro de Visita Ambulatorial
d) Roteiro de Atividade Específica (TRS, UTI, Hemoterapia, etc).
A perfeita caracterização da funcionalidade do hospital dependerá da
aplicação destes anexos de forma correta e com discernimento.

38
Na aplicação dos Roteiros, atentar para os seguintes aspectos:
Relativos à Estrutura/Funcionalidade:
• Percorrer todas as dependências do hospital, visitando unidades de
internação e de apoio, serviços complementares de diagnose e terapia,
ouvir profissionais e pacientes;
• Observar a conservação, segurança, ventilação e iluminação de todo
prédio, assim como sistema de comunicação, transporte, limpeza e
cuidados com o lixo hospitalar;
• Observar, nas unidades de internação, a higiene e conservação das
mesmas, cuidados com o paciente, quantidade e conservação do
material e equipamento, método de desinfecção e limpeza de material.
Verificar a área física, mobiliário, utensílios e equipamentos dos postos
de enfermagem, copas, salas de curativos e sanitários;
• Observar o fluxo do setor de esterilização, equipamentos e métodos
utilizados na esterilização, acondicionamento e cuidados com o material
esterilizado, sua quantidade e qualidade;
• Observar o fluxo da lavanderia, método de desinfecção e lavagem de
roupa, quantidade, qualidade e conservação da roupa hospitalar;
• Observar fluxo, material e equipamento de serviços específicos como o
cirúrgico, obstétrico, berçário, unidade de queimados, UTI, unidade de
terapia renal substitutiva, unidade de transplantes, unidade coronariana,
isolamento e outros;
• Verificar existência de controle bacteriológico periódico das áreas de
lactário, berçário, centro cirúrgico, centro obstétrico, centro de
esterilização, UTI e outras áreas onde este cuidado se faça necessário.
Verificar controle sanitário do pessoal desta área;
• Verificar se está sendo observada a relação adequada de médico
assistente, plantonista em UTI, odontólogos, enfermeiros, nutricionistas,
assistentes sociais, terapeutas ocupacionais, fisioterapeutas e outros,
por paciente.
• Verificar apresentação do pessoal e uso de equipamentos de bio-
segurança;
• Verificar condições de acondicionamento, amostragem e conservação
nos setores do almoxarifado e farmácia, assim como cuidados
dispensados à medicação controlada;
• Verificar se a Sala de Parto possui os materiais exigidos na
PRT/MS/SAS 096/94, quando o hospital cobra AIH de parto ou
cesariana com o código de assistência ao RN na sala de parto;
• Verificar se as unidades cadastradas em alta complexidade estão
cumprindo as exigências constantes nas respectivas portarias (Câncer,
Ortopedia, Cardiologia, Epilepsia, Lábio-palatal, Implante Dentário
Ósteo-integrado, Transplante, UTI especializada, II e III, Neurocirurgia I,
II e III, Referência em Urgência e Emergência, Paciente de Alto Risco
Secundário e Terciário, Doença do Sono, Busca de Possível Doador de
Órgão, Deficiência Auditiva, Queimados e Gastroplastia);

39
• Nos hospitais com FIDEPS, IVH-E e Referência em Urgência /
Emergência, verificar se os mesmos estão cumprindo as exigências das
Portarias MS/MEC/CONJUNTA nº 01/94, MS/GM/ nº 1.692/95, MS/GM
nº 479/99 e MS/GM nº 2.048/02, respectivamente;
• Em Hospitais “Amigo da Criança” verificar o cumprimento da Portaria
MS/SPS/SAS nº 029/2001;
• Observar a manutenção dos padrões mínimos adotados no
acondicionamento, higienização e pré-preparo dos alimentos, assim
como conforto, segurança e conservação das áreas, utensílios e
equipamentos do serviço de nutrição;
• Observar a quantidade, qualidade, apresentação e higiene da
alimentação servida. Verificar se a alimentação complementar
distribuída coincide com o mapa fornecido pelo nutricionista, o método
utilizado na distribuição da alimentação, horário, temperatura e
apresentação das refeições;
• Observar fluxo do lactário, sistema de desinfecção e esterilização de
mamadeiras, método de preparo de fórmulas lácteas;
• Verificar condições e sistemas adotados no Arquivo Médico e Setor de
Estatística;
• Verificar métodos de treinamento e supervisão do pessoal das diversas
áreas;
• Verificar a existência ou não de Comissão de Controle de Infecção
Hospitalar (CCIH) e de Ética Médica;
• Conhecer a biblioteca e a organização do Corpo Clínico;
• Colaborar com o hospital sob avaliação, no sentido de dirimir dúvidas,
harmonizar procedimentos e conciliar situações em benefício da boa
assistência do paciente.
Relativos ao Exame do Paciente Internado:
• Solicitar e analisar os prontuários dos pacientes internados e, por
amostragem, visitar 20% dos pacientes internados ou mais, se a
situação exigir.
• Exame do paciente (a depender da exigência de assim o proceder), o
médico auditor deve, antes de iniciar suas atividades junto ao paciente,
identificar-se, informar sua função e solicitar permissão para executá-la.
Caso o paciente não concorde, interromper sua visita e registrar em seu
relatório. Ao exercer esta função deve-se agir com consciência e
imparcialidade e o que se tiver conhecido através de exames e
observações, deverá guardar sigilo, de acordo com os princípios éticos.
• Não formular, junto ao paciente, familiares, funcionários do hospital ou
qualquer outra pessoa envolvida, comentários ou críticas sobre a
assistência médico-hospitalar que está sendo prestada.
Do Prontuário Médico-Hospitalar:
O prontuário médico-hospitalar é um documento referente à assistência
médica prestada ao paciente. Sua análise deve ser de competência exclusiva dos

40
médicos e da equipe de saúde. Os profissionais estão sujeitos ao segredo
profissional em obediência aos respectivos códigos de ética.

Composição mínima (PRT/MS/GM nº 396/00 e RESOLUÇÃO CFM nº 1.638/02):


• Ficha de Identificação e Anamnese do Paciente;
• Registro Gráfico de Sinais Vitais;
• Ficha de Evolução/Prescrição Médica;
• Ficha de Consulta de Enfermagem (COFEN - RS - 159);
• Ficha de Registro de Resultados de Exames Laboratoriais e outros
métodos diagnósticos auxiliares;
• Ficha de Registro de Resumo de Alta;
• Ficha de Descrição do Ato Cirúrgico;
• Ficha de Descrição do Ato Anestésico;
• Partograma e Ficha do Recém-Nato;
• Folha de Débito do Centro Cirúrgico (gasto de sala);
• Prescrição Dietoterápica assinada e carimbada pelo Nutricionista.
Obrigatoriedade do preenchimento:
• Todos os documentos do Prontuário Médico deverão estar corretamente
preenchidos com letras legíveis, assinados e carimbados;
• Prescrição e Evolução Médica diária, assinada e carimbada;
• Relatório Diário da prescrição e evolução de enfermagem, assinado e
carimbado;
• Registro Diário dos Sinais Vitais;
• Descrição dos Atos Cirúrgico e Anestésico, com letra legível, assinada e
carimbada;
• Deverá ser anexada ao prontuário a comprovação do resultado dos
exames complementares.
Análise do prontuário médico-hospitalar
Na vigência das internações, dentro dos princípios éticos, avaliar, a
evolução clínica dos pacientes, a propriedade dos exames solicitados e da
terapêutica instituída, a indicação das cirurgias bem como compatibilidade entre o
tempo de permanência hospitalar e o diagnóstico, ou quadro clínico apresentado.
• Analisar detidamente as indicações técnicas que motivaram as
internações, principalmente as de emergência, assim como os relatórios
de atos operatórios e boletins de atos anestésicos. Verificar a existência
de assinatura e carimbo do profissional assistente na prescrição e
evolução diária nos prontuários. Avaliar os registros de enfermagem
quanto à sua capacidade informativa, controle de sinais vitais, controle
de líquidos introduzidos e eliminados, controle da administração de
medicamentos, execução de tratamentos e curativos. Avaliar a
prescrição dietética e sua adequação aos casos específicos;
• Observar junto a pacientes internados, por amostragem, cuidados
dispensados à sondas, cateter, drenos, aspirações e nebulizações,
cuidados na prevenção e tratamento de escaras, na administração de
41
oxigênio, na instalação parenteral em perfusão e condições de
coletores;
• Verificar, por amostragem, se a medicação prescrita coincide
quantitativa e qualitativamente com a que está sendo administrada;

• Analisar a propriedade das internações em UTI e a mobilização de


recursos técnicos de alto custo;
• Verificar se está existindo cobrança de complementação, a qualquer
título, de pacientes do SUS, contrariando as normas vigentes (PT
MS/SAS 113/97);
• Verificar se está sendo cobrado TCE (grave com complicações) código
40.200.00.0 em pacientes com TCE sem complicações código
40.206.00.9;
• Verificar se na cobrança de AIH de Cirurgia Múltipla e Politraumatizado,
os atos médicos foram realizados no mesmo ato anestésico;
• Verificar se está sendo emitida nova AIH quando o correto seria a
solicitação de Diária de Permanência à Maior;
• Verificar se estão sendo cobrados mais de uma aplicação de Nutrição
Parenteral/Enteral, por dia.

NOTA: a conceituação de uma cirurgia como Laparotomia Exploradora só deve ser


feita quando, após incisão ampla e exploração abdominal completa, não for possível
estabelecer um diagnóstico preciso.

Dos Procedimentos Médicos:


Trata-se de um conjunto de atos médicos, cuja normatização define os
passos e princípios da assistência prestada, o que torna a sua observância
obrigatória. Estão contidos no documento Módulo do Hospital.
Análise da AIH x Prontuário após a Alta
A revisão do prontuário médico-hospitalar após a alta é desenvolvida:
a) De rotina, pela equipe técnica de auditoria;
b) Especial, a partir da análise de vários critérios nos hospitais sob
auditoria, ou daqueles que apresentem distorções ou relatórios de
alarme que exijam comprovação.
O Prontuário Médico-Hospitalar constitui-se do registro de todas as
informações sobre o atendimento prestado ao paciente. Considerando isto, o seu
conteúdo reflete a qualidade da assistência prestada. Visto que o prontuário médico
contém registros importantes da vida nosológica do paciente, deve ser sempre
examinado no seu local de arquivo (nas dependências do prestador de serviço), a
não ser nas situações excepcionais. Há parecer do CFM preconizando essa atitude
(RES/CFM -1614/2001).
A análise da AIH x Prontuário representa importante atividade na auditoria.
Envolve a participação de vários profissionais de saúde, exigindo a definição de
funções em cada fase de sua elaboração, para que possam ser atingidos os objetivos
propostos.

42
Os objetivos desta Sistemática de análise são:
• Avaliar a propriedade, eficiência, eficácia e qualidade dos serviços
prestados;
• Verificar a observância dos procedimentos frente aos padrões,
parâmetros, indicadores e critérios estabelecidos;
• Obter subsídios para a elaboração ou reformulação das necessidades
de cobertura da assistência hospitalar;
• Identificar e documentar distorções e permitir que sejam propostas
medidas corretivas.
Laudo Médico para Emissão de AIH
É o instrumento para solicitação de internação do paciente em hospitais
integrantes do SIH/SUS, sem o qual nenhuma AIH poderá ser emitida. Seu
preenchimento integral deve ser feito com clareza, de modo a permitir que o Órgão
Emissor (até mesmo o auditor) tenha uma visão do quadro do paciente, o mais
próximo possível da visão do médico assistente.
Laudo Médico para Solicitação de Procedimentos Especiais
É o documento para solicitação de procedimentos especiais, devendo ser
preenchido pelo médico assistente, de forma correta e clara e autorizado pelo Diretor
Clínico ou pelo Órgão Gestor, a critério deste.
Autorização de Internação Hospitalar – AIH
É o documento hábil para identificar o paciente e os serviços prestados sob
regime de internação hospitalar. Fornece informações para o gerenciamento do
Sistema de Informações Hospitalares.
É por meio deste documento que os Hospitais, Profissionais, Serviços
Auxiliares de Diagnose e Terapia - SADT, receberão pelos serviços prestados ao
usuário.
Entendendo uma AIH
Para melhor compreensão deste formulário, dividimos uma AIH em 05
(cinco) quadros:
• Dados de Identificação do Hospital;
• Dados de Identificação do Paciente;
• Dados de Internação;
• Procedimentos Especiais;
• Atos Médicos.
Tipos de AIH
AIH – Identificação - 7 (Formulário) ou Meio Magnético
É emitida exclusivamente pelos Órgãos Emissores, com numeração
própria, pré-impressa, em 02(duas) vias: a primeira via será levada ao hospital, pelo
paciente ou responsável, no caso de internação eletiva e a segunda via será
arquivada no Órgão Emissor. Nos casos de urgência, o laudo de emissão de AIH é
preenchido pelo hospital e encaminhado ao Órgão Emissor (gestor) para autorização.

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AIH – Identificação - 1 (Meio Magnético)
É o documento que fornece as informações sobre a internação do paciente.
AIH Simulada
É a cópia em papel da AIH -1, emitida em 01(uma) via, devendo ser
assinada e carimbada pelo Diretor Clínico e anexada ao prontuário médico do
paciente, sendo sua emissão obrigatória. Facilita os trabalhos de auditoria quando
confrontados os dados no prontuário médico, com os procedimentos cobrados. –
Portarias SAS/MS Nº. 92/95 e 304/2001.
AIH – Identificação - 5 (Longa Permanência)
É utilizada para identificar casos de longa permanência do paciente nas
especialidades de Psiquiatria e Paciente sob Cuidados Prolongados. Autorizada a
permanência do paciente pelo Órgão Gestor, o hospital deverá emitir a AIH-5, que
receberá a mesma numeração da AIH - 7 que deu origem à internação, devendo ser
anexada ao prontuário médico.
Durante a revisão dos prontuários deve-se verificar:
• Se o quantitativo de prontuários, apresentados para a auditoria, confere
com a quantidade de AIH pagas no processamento que está sendo
analisado;
• Se o nome do paciente da AIH 7 é o mesmo do prontuário e da AIH
Simulada;
• Se os dados constantes na AIH simulada conferem com os do Relatório
Demonstrativo de AIH Pagas (alto custo, procedimento realizado, atos
profissionais, SADT, AIH de cirurgia múltipla, politraumatizado, AIDS,
Procedimentos Seqüenciais de Neurocirurgia, outros);
• Se o preenchimento do laudo médico está correto;
• Se as unidades apresentam os prontuários médicos de acordo com as
normas vigentes, ou seja, o mínimo necessário;
• Em caso de implante de produtos radiopacos, se existe controle
radiológico pré e pós-operatório, com identificação do paciente e data;
• Se o código e a quantidade de material lançado na AIH simulada
corresponde ao que foi utilizado no paciente;
• Se o número da nota fiscal lançado na AIH simulada corresponde à
compra do material que foi utilizado;
• Se a solicitação de OPM está devidamente preenchida e autorizada
pelo Diretor Clínico, ou pelo Gestor, a critério deste;
• Se há cobrança de diária de UTI até o dia da alta do paciente, exceto
nos procedimentos dos grupos 76.100.09.0, 77.100.06.9, 77.100.05.0,
77.100.08.5, 81.100.08.6, 82.100.03.9, 89.100.01.8 e 90.100.01.8, óbito,
transferência e re-operação;
• Se existe justificativa do médico assistente, no caso de mais de 03
diárias de UTI e se a mesma está autorizada pelo Diretor Clínico, ou
pelo Gestor, a critério deste;
• Se as indicações de internações em UTI atendem aos critérios
estabelecidos em atos normativos do MS;

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• Se as unidades assistenciais estão solicitando realmente a permanência
a maior, ou se estão emitindo nova AIH;
• Se os exames realizados, quando o paciente está internado, estão
sendo cobrados no SIA/SUS, o que caracteriza duplicidade de
pagamento;
• A escala de plantão dos pediatras e neonatologistas, confrontando com
o nome do profissional que prestou o atendimento na sala de parto,
segundo o prontuário médico;
• Percentual de parto normal e cesariana nos Hospitais Amigo da
Criança;
• Se o período de internação constante no prontuário médico é o mesmo
que está sendo lançado na AIH Simulada;
• Taxa de cesariana;
• Pertinência e comprovação da cobrança de procedimentos de alto custo
(tomografia, nutrição parenteral/enteral, estudos hemodinâmicos, vacina
anti-RH; arteriografias, neuroradiologias, hemoterapia, quimioterapia,
diálise peritonial, fatores de coagulação, ciclosporina,
exosanguineotransfusão, estreptoquinase, estudo eletrofisiológico,
hemodiálise, diária de recém-nato, diária de acompanhante, etc.), ou
seja, todos os procedimentos cujos códigos iniciam com 92 até 99;
• A pertinência das cobranças nas AIH de politraumatizado, cirurgia
múltipla, procedimentos seqüenciais em neurocirurgia e AIDS, conforme
normas específicas para cada tipo de AIH;
• Se as unidades assistenciais estão solicitando mudança de
procedimento, conforme normas vigentes, ou se estão emitindo nova
AIH;
• Se as unidades assistenciais estão cumprindo as exigências das
respectivas portarias e se o lançamento nas AIH estão de acordo com
as normas vigentes, quando se tratar de Hospital Dia (AIDS; Psiquiatria;
Geriatria; Intercorrências após Transplante de Medula Óssea;
Procedimentos Cirúrgicos, Diagnósticos ou Terapêuticos e Fibrose
Cística);
• Se as unidades assistenciais estão cumprindo as exigências das
portarias, nas internações de Psiquiatria e Paciente sob Cuidado
Prolongado e Domiciliar.
Distorções mais Comumente Encontradas
Enumeramos as principais distorções encontradas por documento
analisado:
Laudo Médico:
• Laudo Médico incompleto, insubsistente, ilegível e com rasuras;
• Discordância entre o procedimento solicitado e o diagnóstico inicial;
• Repetição de palavras, na mesma ordem, para descrever sinais e
sintomas, em laudos diferentes.

45
AIH e Prontuário:
• Cobrança de procedimentos de maior valor;
• Cobrança de parto/cesariana com assistência ao recém-nato, sem a
presença do pediatra/neonatologista na sala de parto;
• Cobrança de material radiopaco, sem a devida comprovação
radiológica.
• Documentos médicos ilegíveis, incompletos e/ou com rasuras;
• Inexistência de impressos próprios aos registros de Enfermagem;
• Ausência de exames complementares;
• Inexistência de ficha de anestesia, relatório cirúrgico ou com dados
insubsistentes;
• Registros de enfermagem inexistentes, incompletos e/ou executados
por pessoas no exercício ilegal das ações de enfermagem;
• Inexistência de ficha do berçário;
• Inexistência, ausência e/ou preenchimento incompleto da ficha do RN
no berçário;
• Ocupação do mesmo leito por mais de um paciente no mesmo período
de internação;
• Realização simultânea de cirurgias na mesma data/hora/sala/
profissional;
• Inexistência de AIH Simulada anexada ao prontuário, em desobediência
a Portaria SAS 092/95 e 304/2001;
• Internações indevidas, irregulares e/ou desnecessários na UTI;
• Tempo extremamente curto nos intervalos cirúrgicos, na mesma sala e
na mesma data;
• Realização de anestesia simultânea, pelo mesmo profissional;
• Discrepância entre o relatório da enfermagem e do médico;
• Atos profissionais simultâneos no mesmo hospital e/ou em hospitais
diferentes para o mesmo profissional;
• Inexistência de solicitação e/ou autorização de procedimentos especiais
em laudo específico;
• Prontuário inexistente;
• Diagnóstico incompatível com o quadro clínico apresentado;
• Tratamento não compatível com o quadro clínico apresentado;
• Internações desnecessárias;
• Recursos terapêuticos insuficientes ou inadequados;
• Internações de pacientes em caráter de urgência/emergência, quando o
quadro é eletivo;
• Pacientes tidos como internados, mas não encontrados no hospital;
• Alto índice de cesariana;
• Cobrança indevida de cirurgia múltipla, politraumatizado e AIDS;
• Cobrança de OPM, cujo código é diferente do utilizado;
• Uso indevido do CPF - Cobrança de atos médicos no CPF do
profissional cadastrado sendo realizados por terceiros;
• Cobrança de exames complementares inexistentes no prontuário;
46
• Cobrança de atos médicos de pacientes fictícios;
• Preenchimento incompleto da identificação do paciente e do endereço;
• Divergência na identificação entre o laudo e a AIH;
• Emissão indevida de mais de uma AIH para o mesmo paciente;
• Cobrança de complementaridade a qualquer título, contrariando a
Portaria MS/SAS nº 113/97;
• Cobrança na AIH de exames realizados com data anterior á internação.
• Cobrança indevida de auxiliar cirúrgico sem a devida anotação.
• Mudança de procedimento sem solicitação e autorização;
• Emissão de AIH para paciente particular, ou assistido por plano de
saúde do próprio hospital, ou de outras instituições;
• Cobrança de atos não realizados;
• Divergência entre o Demonstrativo de AIH Pagas e a AIH Simulada;
• Alta melhorada na AIH, constatando-se óbito ou permanência, no
prontuário;
• Cobrança de partos em CPF de profissional médico, sendo os partos
realizados por parteiras;
• Cobrança de material em AIH de outro paciente.

3.2 AUDITORIA OPERATIVA AMBULATORIAL


Trata do trabalho de verificação da prestação da assistência ambulatorial,
por meio da organização e dos serviços oferecidos.
3.2.1 ORGANIZAÇÃO AMBULATORIAL
Ao avaliar este aspecto verifica-se toda a estrutura e organização da
Unidade Prestadora de Serviço. Para tanto, utiliza-se o documento de orientação de
trabalho, que é o Roteiro de Visita Ambulatorial. A perfeita caracterização da
funcionalidade do ambulatório dependerá da aplicação deste roteiro de forma correta
e com discernimento.
3.2.2 ASPECTOS RELATIVOS À ESTRUTURA/FUNCIONALIDADE
Avaliar a disponibilidade de recursos humanos, materiais e físicos,
verificando inclusive:
• Se há setores da unidade que apresentam demanda reprimida;
• A capacidade da unidade para a realização dos procedimentos e
serviços cadastrados;
• As condições físicas da unidade em relação ao alojamento dos
pacientes nos atendimentos de consultas com observação;
• O cumprimento das normas específicas nos procedimentos de alta
complexidade;
• Se há cobrança de taxas no atendimento, principalmente quando se
tratar de ambulatório do hospital;
• A hierarquização e regionalização da rede;
• A referência e contra-referência;
• A distribuição de medicamentos;
47
• As ações de vigilância sanitária;
• A jornada de trabalho dos profissionais x produtividade;
• O sistema de marcação de consultas. Existência ou não de central de
marcação;
• Se estão sendo observadas as normas técnicas para conta,
processamento e transfusão do sangue, componentes e derivados,
estabelecidas na Portaria GM/MS nº 1376 de 19/11/93;
• O quantitativo de atendimentos resolutivos e os encaminhamentos para
outras unidades com os respectivos motivos;
• A existência de equipamentos ociosos ou desativados e respectivas
causas;
• Se está garantida a assistência ao paciente, após sua alta, caso o
mesmo apresente complicações durante as 24 horas seguidas do ato
cirúrgico;
• Se a unidade garante suporte hospitalar para os casos que
eventualmente necessitem de internação, em conseqüência de
intercorrências de Cirurgias Ambulatoriais.
3.2.3 ASPECTOS RELATIVOS À QUALIDADE E SATISFAÇÃO DO USUÁRIO
• Verificar se há filas, as condições da sala de espera, o tempo de espera
e as condições de higiene das instalações sanitárias;
• Entrevistar o usuário utilizando a escolha aleatória, para identificar o
grau de satisfação do mesmo. Para tal é necessária a elaboração de um
roteiro prévio;
• Verificar se há marcação prévia de consultas e os respectivos prazos;
• Verificar, por amostragem, se os registros dos atendimentos estão
completos, com toda descrição do atendimento e o funcionamento do
serviço de arquivo desses documentos;
• Aferir aleatoriamente o tempo de duração das consultas;
• Na Terapia Renal Substitutiva observar o cumprimento do Regulamento
Técnico conforme Portaria MS/GM nº 82/2000;
• Se o serviço obedece às especificações exigidas pela Comissão
Nacional de Energia Nuclear - CNEN, e a validade de seus certificados;
• As condições de armazenamento dos produtos radioativos e a proteção
ambiental.

3.2.4 ASPECTOS RELATIVOS À ANÁLISE DOS DOCUMENTOS DE


ATENDIMENTO E OUTROS INSTRUMENTOS PARA CONSULTA
BPA - Boletim de Produção Ambulatorial
Possibilita o fornecimento de modo agregado, da quantidade de serviços
realizados por mês de competência É emitido em 3 vias, ou em meio magnético,
dividido em três blocos:
• Dados Operacionais;
• Serviços realizados;
• Formalização.
48
Ficha Clínica de Atendimento Individual
Sua análise permite verificar:
• Compatibilidade entre procedimento cobrado e o efetivamente realizado;
• Compatibilidade entre diagnóstico / sexo / idade;
• Procedência da cobrança como procedimento ambulatorial;
• Compatibilidade entre exames complementares e terapia ou diagnóstico;
• Codificação correta efetuada pelo profissional assistente;
• Avaliação dos programas especiais, onde houver;
• Cobrança indevida de SADT em procedimentos onde esses exames
e/ou terapias já estejam incluídos no custo;
• Cruzamento de informações entre SIA e SIH quando se tratar de
Unidade Hospitalar;
• A pertinência da cobrança das ações não médicas, procedimentos
odontológicos, procedimentos médicos e demais serviços;
• A comprovação das requisições de SADT.
• Comprovação das requisições de exames de alta complexidade.
As Requisições de Exames Auxiliares de Diagnose e Terapia (SADT),
devem contemplar os dados correspondentes à identificação do paciente e do
requisitante. A requisição de SADT, não eqüivale à execução do atendimento. Sua
comprovação se dará com a anexação do resultado à Ficha de Atendimento.
As Requisições de Exames Especializados, além de contemplar os dados
mencionados acima, devem conter a identificação da Unidade e a justificativa para
indicação do exame.
Relatório Demonstrativo de APAC – Magnético
Sua análise permite verificar:
• A compatibilidade entre o procedimento cobrado e o efetivamente
realizado;
• A pertinência da cobrança dos procedimentos considerados secundários
(não autorizados na APAC Formulário).
Visita Domiciliar por Profissional de Nível Médio
• Verificar se as ações executadas durante a visita, estão sendo
indevidamente cobradas à parte, pois as mesmas já estão consideradas
no valor total dos procedimentos;
• Verificar se as visitas estão sendo documentadas em relatórios,
contendo: nome, endereço, data da visita, procedimentos realizados e
assinatura do profissional que as realizou.
Visita de Inspeção Sanitária
• Deve ser considerado um procedimento por visita efetuada,
independente do número de técnicos participantes e do tempo decorrido;
• Verificar se as visitas estão sendo devidamente documentadas
contendo: objetivo, duração, local visitado, tipo de estabelecimento, data,

49
medidas adotadas na constatação de irregularidades e assinatura do(s)
responsável (eis).
Atendimento por Profissionais de Nível Médio
• Verificar se a nebulização não está sendo registrada no BPA, como
atendimento de fisioterapia em patologia respiratória;
• Verificar se, na retirada de pontos, a cobrança está sendo feita pela
totalidade de pontos, não devendo ocorrer cobrança por ponto realizado;
• Verificar, no lançamento de procedimentos curativos, se a cobrança está
sendo feita por curativo realizado;
• O procedimento Administração de Medicamentos – consiste no ato da
administração de medicamentos, independente da quantidade
administrada, prescritos nas Consultas/Atendimentos. Verificar se estão
lançando, corretamente para cobrança, os códigos 01.022.01.6 –
Administração de Medicamentos em Especialidades Básicas, ou
07.031.01.7 – Administração de Medicamentos em
Consultas/Atendimentos Especializados e de Alta Complexidade.
Atividade Executada por Agente Comunitário de Saúde
• Verificar se está sendo cumprido o parâmetro de no mínimo 400 e no
máximo 750 pessoas;
• Verificar se está implantado o Sistema de Informações do PACS e se o
mesmo vem sendo alimentado mensalmente;
• Verificar o cumprimento de instrução/ supervisão aos agentes, por
enfermeira do programa, para o aperfeiçoamento e acompanhamento
das atividades;
• Verificar se é observado o parâmetro de, no máximo, 30 agentes por
enfermeira;
• Verificar o cumprimento das Normas e Diretrizes do Programa.
Consulta Médica Diferenciada/Assistência ao Parto sem Distócia, pelo Médico
da Unidade de Saúde da Família
São procedimentos específicos do Programa de Saúde da Família – PSF:
Verificar:
• Se a composição da equipe obedece à exigência mínima de: um médico,
um enfermeiro e outros seis componentes, entre agentes comunitários e
técnicos de enfermagem;
• Cumprimento do parâmetro de no mínimo 2.400 e no máximo 4.500
pessoas atendidas por equipe;
• Se estão sendo realizadas avaliações para aferir: alterações efetivas do
modelo assistencial, satisfação do usuário, satisfação dos profissionais,
qualidade do atendimento, desempenho da equipe e impacto nos
indicadores de saúde;
• Se está implantado o Sistema de Informações específico do P.S.F. e se
o mesmo vem sendo alimentado mensalmente.

50
3.2.5 ATENDIMENTO ODONTOLÓGICO (GRUPO 03 E 10)
Procedimentos Coletivos (03.011.01-1)
O Procedimento Coletivo é cobrado por cliente/mês.

Verificar:
• Se cumpre o que está descrito na PT MS GM n° 1.230/99:
• Se estão sendo realizados pelo menos 25 bochechos/ano para que haja
eficiência do bochecho, tendo em vista que o ano tem 52 semanas ou se está
sendo utilizado outro método alternativo na aplicação do flúor;
• Se ocorre seleção prévia dos participantes, cadastro e acompanhamento de
todo o grupo durante o programa;
• Se é elaborado no final de cada período (1 ano), relatório com a avaliação
epidemiológica de cada grupo submetido aos procedimentos coletivos;
• Se a unidade identifica os participantes do programa ao longo do ano, através
de relação nominal por grupo, a qual deverá ficar à disposição do Controle e
Avaliação;
• Se há parceria da Secretaria de Saúde com a Secretaria de Educação.

Procedimento Individual
• O exame clínico deverá ser considerado somente na primeira consulta
(atendimento inicial), sendo necessário completar o período de um ano
para realização de novo exame para o mesmo paciente;
• Verificar se os dados da Ficha Clínica são transcritos para o Mapa de
Produção Diária ou Boletim Diário de Atendimento Odontológico o qual,
consolidado, informará a produção diária da unidade;
• Verificar se está sendo preenchida corretamente a Ficha Clínica
Odontológica, em todos os seus campos;
• Verificar se o quantitativo de insumos, equipamentos e instrumental é
compatível com o desenvolvimento das ações;
• Verificar de os procedimentos endodônticos estão com comprovação
radiológica (mínimo duas).

3.2.6 CONSULTA MÉDICA (GRUPO 02 E 07)


• Verificar, no Boletim de Atendimento, os exames solicitados e a
terapêutica prescrita;
• A simples verificação de resultados de exames auxiliares e resultados
terapêuticos, decorrentes de consultas, não pode ser considerada como
uma nova consulta;
• Todas as consultas de urgência e emergência em hospitais devem ser
cobradas como 07.011.04.0, desde que a unidade esteja cadastrada na
FCA pelo menos com Serviço/Classificação 21/90 – Atendimento
Urgência e Emergência em Clínica Médica e as Atividades Profissionais
15 e 58, Clínico Geral e Plantonista, respectivamente;

51
• Toda consulta médica que gerar internação deverá ser cobrada na AIH e
não no BPA.
Consulta Médica com Terapia
O registro desse procedimento no BPA só deve ser feito quando for
utilizado recurso terapêutico imediatamente após a consulta. O fornecimento de
medicação ou a prescrição não caracterizam a consulta médica com terapia.
Exemplo: paciente é consultado e é prescrita uma série de oito
nebulizações, sendo que a primeira é feita imediatamente após a consulta. Nesse
caso deverá ser cobrada a consulta e mais uma sessão de nebulização. As demais
sete nebulizações serão cobradas como Atendimento por Profissional de Nível Médio.

Administração de Medicamentos – (07.031.02.5)


Consiste no ato de administrar medicamentos, por paciente, independente
da quantidade de medicação administrada, prescritos nas consultas/atendimentos
especializados e de alta complexidade. (PT/ MS/GM nº 1.230, de 14/10/99).

Administração de Medicamentos – (01.022.01.6)


Consiste no ato de administrar medicamentos, por paciente, independente
da quantidade de medicação administrada, prescritos nas consultas/atendimentos em
especialidades básicas. (PT/ MS/GM nº 1.230, de 14/10/99).
Atendimento Clínico com Observação até 24 horas – (07.011.01.6)
Compreende todos os atendimentos médicos realizados em ambulatório,
que impliquem em observação prolongada de no mínimo 04 até 24 horas e terapia,
inclusive parenteral. (PT/ MS/GM nº 1.230, de 14/10/99).
Verificar:
• Se a unidade dispõe de leito específico para observação;
• Se há registros de enfermagem como: sinais vitais, controle de
gotejamento de soro, medicação administrada com vias e locais
utilizados, eliminações;
• Se há registro da evolução clínica do paciente e sua permanência em
observação de, no mínimo quatro horas e no máximo até vinte e quatro
horas;
• Se o percentual (%) desse atendimento em relação às consultas,
obedece ao parâmetro estabelecido na programação;
• Se não foi emitida AIH para esse tipo de atendimento;
• Não há necessidade da UPS estar cadastrada com o serviço de
Urgência/Emergência para a cobrança deste procedimento.
Consulta Médica Pré-Natal
Constatar se na consulta pré-natal está sendo cumprida a rotina
padronizada para consulta pré-natal como: verificação da pressão arterial, exame
especular, quando necessário, medição do fundo do útero, peso, ausculta dos
batimentos cardio-fetais, palpação, percussão e solicitação dos exames
complementares de rotina.

52
• Nos municípios que recebem incentivos à assistência pré-natal
(componente I) verificar se está sendo cumprida a realização dos
procedimentos estabelecidos nos Artigos 4º e 8º, item 4, da Portaria
MS/GM 570, de 01.06.2000.
• Os pagamentos dos procedimentos 07.071.02.7 e 07.071.03.5 são
efetuados através do BPA, custeados pelo FAEC e considerados
procedimentos estratégicos do MS.
Fornecimento de DIU e Diafragma
No atendimento clínico para indicação e fornecimento do diafragma ou
fornecimento e inserção de DIU, é vedada a cobrança associada à consulta médica.
3.2.7 PROCEDIMENTOS ORTOPÉDICOS (GRUPO 09)

• No valor do procedimento estão incluídos as consultas e exames


radiológicos (PT/ MS/GM nº 1.230, de 14/10/99).
• Verificar se há cobrança de raio - X no BPA, considerada indevida por
estar contemplada nos procedimentos ortopédicos, independente da
quantidade de exames realizados;
• Verificar se os laudos radiológicos comprobatórios do diagnóstico estão
anexados ao documento de atendimento;
• Verificar se os exames estão devidamente identificados com nome ou
número de registro do paciente e data da realização.
• Pé torto congênito deverá ser cobrado no código 09.042.06.7, sendo que
o valor se refere apenas ao tratamento de um pé;
• A ruptura de tendão deverá ser cobrada com o código 08.062.12.9 –
Tenorrafia;
• Quando for realizada mais de uma imobilização provisória, em
segmentos diferentes, paga-se o quantitativo realizado;
• Talas gessadas e velpeau não gessados deverão ser cobrados como
07.012.37.3 – Consulta Ortopédica com Imobilização Provisória;
• A realização de curativo + fratura pode ser cobrada quando em
segmentos diferentes.
Consulta Ortopédica com Imobilização Provisória – (07.012.37.3)
• No valor do procedimento estão incluídos as consultas e exames
radiológicos (PT/ MS/GM nº 1.230, de 14/10/99).
• O atendimento realizado pelo ortopedista, caso o paciente não necessite
de imobilização provisória, deve ser considerado consulta médica,
código 07.012.26.8 ou 07.011.04.0, quando o atendimento for realizado
na emergência de uma Unidade Hospitalar;
• É considerada consulta ortopédica com tratamento provisório, quando
realizado exame clínico, radiológico e/ou terapia medicamentosa, com
obrigatória imobilização provisória, inclusive se utilizada a tala gessada;
• As UPS que possuem atividades profissionais 33 (Ortopedista), 58
(Plantonista), 74 (Médico Saúde Comunitária) e 84 (Médico qualquer
especialidade), podem cobrar este procedimento.
53
• Conforme Portaria MS/SAS nº 10, de 20/01/97, quando houver redução
de fratura ou luxação e imobilização provisória com uso de tala gessada,
será cobrado o cobrado o código do tratamento correspondente ao
seguimento. Na ocasião da substituição do aparelho provisório por
aparelho gessado completo, deverá ser cobrado o código
correspondente à revisão com troca de gesso.
3.2.8 OFTALMOLOGIA - Consulta/Procedimento/Diagnose (GRUPO 17)
• A consulta oftalmológica consiste de anamnese, inspeção, refração,
exame das pupilas, acuidade visual, retinoscopia, ceratometria,
fundoscopia, biomicroscopia do segmento anterior, exame sumário da
motilidade ocular e sensocromático;
• A fundoscopia faz parte da consulta oftalmológica e está incluída no
valor desta;
• A tonometria de aplanação é procedimento binocular e poderá ser
realizada fora da consulta em acompanhamento.
• Em Diagnose oftalmológica os procedimentos são remunerados como
binoculares, ressalvando-se que quando ocorrer solicitação específica
para que o paciente seja submetido à diagnose indicada para um só
olho, sendo, nesses casos, o valor do ressarcimento igual ao contido na
Tabela de Procedimentos do SIA/SUS.
São procedimentos binoculares:
• Estesiometria, gonioscopia, medida de ofuscamento e contraste,
potencial de acuidade visual, teste de Schirmer, teste de visão de cores;
• Check-up de glaucoma, curva tensional diária, teste de provocação de
glaucoma;
• Check-up de estrabismo, teste enzimático de lágrimas, teste para
adaptação de lentes de contato;
• Ceratoscopia computadorizada com gráfico, eletro-oculografia,
eletroretinografia;
• Retinografia fluorescente, teste do fósforo radioativo;
• Exercício ortóptico
• Os procedimentos acima devem ser acompanhados do respectivo laudo
ou resultado de exame, por ocasião da cobrança.
São procedimentos monoculares:
• Campimetria instrumental com gráfico, oftalmodinamometria,
paquimetria ultrassônica, potencial evocado, retinografia colorida e teste
de adaptação de visão subnormal;
• Biometria ultrassônica, mapeamento da retina, microscopia especular da
córnea;
• Ecografia ocular ou de órbita;
• Betaterapia;
• Injeção sub-conjuntival;

54
• Capsulotomia a yag laser, fotocoagulação a laser (por aplicação),
fototrabeculoplastia a laser, iridotomia a laser, sinequiólise a yag laser,
vitriólise a yag laser;
• Injeção intra-vítreo.
• A acuidade visual a laser, quando realizada, também é considerada
procedimento monocular.
• Os procedimentos acima devem ser acompanhados dos respectivos
laudos.
• Ecografia ocular em pré-operatório de catarata senil não deve ser
realizada e a cobrança não pode ser solicitada, pois não se admite como
exame pré-operatório, exceto quando ocorre fator estranho ao processo
senil, como trauma, inflamação intra-ocular severa, o que deve ser
previamente justificado.
• Nos procedimentos de fotocoagulação a laser deve haver um intervalo
médio de 3 a 4 dias entre uma sessão e outra, quando for necessário
mais de uma sessão. Esses casos devem ser justificados previamente à
chefia técnica sem o qual não poderão ser pagos. Também deverá estar
anexado o mapeamento da retina, a retinografia e a retinografia
fluorescente.

Em hospitais que dispõem de serviço de atendimento de urgência em


oftalmologia, cadastrados no SUS, só poderão ser cobrados como procedimentos de
urgência:
a) Corpo estranho;
b) Processos inflamatórios de aparecimento súbito;
c) Queda repentina da acuidade visual;
d) Acidentes com lesões oculares.

Para esses atendimentos deverá ser preenchida a guia de atendimento


médico de urgência.
Exames como: refração, controle de diabetes, controle de fotocoagulação
controle de pós-operatório, campimetria, controle de glaucoma, check-up de
estrabismo, teste de visão subnormal, não caracterizam atendimentos de urgência e
não deverão ser cobrados.
Esses procedimentos devem ser realizados em ambulatório, com
requisições corretamente preenchidas, acompanhados de indicações clínicas e
laudos conclusivos, para serem autorizados pelo Gestor.
Quando ocorrer mais de uma intervenção cirúrgica, por diferentes vias de
acesso deverão ser cobrados todos os atos realizados;
Nos pedidos de cirurgia e nos relatórios de procedimentos deverá haver
referência explícita a qual olho vai ser operado ou sobre o qual far-se-á algum
procedimento, sob pena de glosa;
Sempre preencher corretamente os campos de informação da guia de
solicitação de atendimento ou da requisição de exames/procedimentos;
O código usado para retirada de corpo estranho da córnea é 08.141.13.4.

55
3.2.9 OFTALMOLOGIA – APAC
(PRT/MS/SE/SAS nº 06 de 27/03/00, PRT/MS/SE/SAS nº 07 de 06/04/00, PRT/MS/GM nº
1.311 de 29/11/00, PRT/MS/SAS nº 337 de 13/05/02 e PRT/MS/SAS nº 338 de 08/05/2002)

• São cobrados através de APAC os procedimentos: Facectomia com


implante de lente intra-ocular com a realização de exames de tonometria
ultrassônica; Fotocoagulação a Laser por aplicação; Facoemulsificação
com implante de lente intra-ocular dobrável, com a realização de exames
de tonometria e biometria ultrassônica; Transplante de córnea e check-
up de glaucoma.
• As APAC de Facectomia, Fotocoagulação a Laser e Facoemulsificação
tem validade de apenas uma competência. APAC de Transplantes de
Córnea e Check-up de Glaucoma tem validade de até três
competências, cobradas na APAC II Meio Magnético Única.
• Somente o oftalmologista está habilitado a realizar estes procedimentos.
• Para cobrança de APAC transplante de córnea e check-up de glaucoma,
é obrigatório que a unidade esteja cadastrada com serviço/classificação.
Caso contrário, a mesma será rejeitada, o que não acontece com as
APAC de facectomia, fotocoagulação a laser e facoemulsificação com
implante de lente intra-ocular, onde não há exigência.
• Deverão estar arquivados para fins de consulta da Auditoria: APAC I
Formulário; Relatório Demonstrativo de APAC II Meio Magnético e
Laudo Médico para Emissão de APAC.
• Somente os profissionais médicos não vinculados à rede do SUS como
prestadores de serviços, poderão ser autorizadores.
• Todos os procedimentos cobrados através de APAC, são considerados
estratégicos do SUS e financiados com recursos do Fundo de Ações
Estratégicas e Compensação – FAEC.
• Os procedimentos referentes ao pré-operatório serão cobrados por meio
de BPA.
3.2.10 PEQUENAS CIRURGIAS E CIRURGIAS AMBULATORIAIS (GRUPO 02
e GRUPO 08)
Verificar:
• Se há registro de descrição das cirurgias e se o boletim de anestesia
encontra-se anexado;
• As suturas ditas “plásticas reparadoras” somente serão pagas quando
justificadas, com relatório circunstanciado da cirurgia;
• As suturas de pele somente poderão ser incluídas como cirurgias
ambulatoriais, quando o ferimento for extenso ou em casos especiais,
devidamente justificados e descritos minuciosamente pelo médico
responsável;
• As tenorrafias e neurorrafias somente poderão ser realizadas em
ambulatório, obedecendo ao nível de hierarquia e à especificação de
atividade profissional, constantes na Tabela Descritiva dos
Procedimentos - SIA/SUS;

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• Nos valores pagos está incluída a sutura da pele (incisão cirúrgica);
• Os valores atribuídos a cada procedimento incluem os cuidados pré e
pós-operatórios.
Os procedimentos do PAB (Grupos 01 a 05), quando realizados em
Unidades Hospitalares, deverão ser pagos pelo gestor municipal, mesmo nos
municípios habilitados na Gestão Plena da Atenção Básica;
Se dois ou mais procedimentos constantes da Tabela de Procedimentos -
SIA/SUS forem realizados durante o mesmo ato cirúrgico, deverá ser cobrado
somente o procedimento de maior valor quando:
• Durante o ato cirúrgico houver indicação de outra(s) intervenção(ões)
sobre órgão ou região, desde que realizada(s) através da mesma
incisão;
• Diversas intervenções se realizarem na mesma cavidade, ou orifício
natural;
• Novas incisões tiverem que ser feitas para a complementação do ato
cirúrgico;
• O primeiro atendimento que inclua ato cirúrgico, implicará somente no
pagamento desse ato, nele ficando incluído o valor da consulta ou
qualquer outros atos relacionados com a seqüência desse atendimento.

Pode ser cobrado por clínico, cirurgião, ou plantonista, o Atendimento


Médico com Observação + Sutura + Tratamento de Fratura, nos casos em que o
paciente permanecer em observação prolongada de no mínimo 04 até 24 horas, da
mesma forma em relação a terapia, inclusive parenteral, acompanhada de cura de
fratura incruenta e sutura de lesões superficiais. Exemplo: Traumatismo abdominal
(suspeita de lesão de fígado + fratura de antebraço [rádio] + corte superficial na coxa).
3.2.11 PATOLOGIA CLÍNICA (GRUPO 11)
Verificar:
• No valor dos procedimentos estão incluídos todos os atos, atividades e
materiais necessários à realização dos exames, desde a coleta até a
entrega dos resultados dos exames. (PT/MS/SAS nº 156, de 14/09/94)
• Se os quantitativos de exames seguem os parâmetros de programação
em relação às consultas médicas e se as requisições são limitadas à
indicação necessária para a elucidação do diagnóstico;
• A proporcionalidade de resultados normais;
• Se em unidades ambulatoriais de hospitais ocorre cobrança no BPA dos
exames para fins de internação, pois os mesmos estão incluídos no
valor da AIH, correspondente à internação;
• Verificar se os exames para Dosagem de Hormônios estão sendo
realizados pela Patologia Clínica (Hormônios I, II, III, IV, V e VI) e
cobrados pelo Radioimunoensaio – subgrupo Medicina Nuclear “in vitro”
I, II e III.

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• No procedimento imunofenotipagem de hemopatias malignas (Código
11.065.13.3), paga-se por exame realizado, no máximo de dez exames
por paciente.
• Nos exames abaixo descritos, quando realizados em urina de 24 horas
devem-se cobrar:
a) Dosagem de cálcio – 11.011.09.2;
b) Ácido úrico – 11.011.03.3
c) Fósforo – 11.011.17.3;
3.2.12 RADIODIAGNÓSTICO (GRUPO 13)
Verificar:
• No valor dos procedimentos estão incluídos todos os atos, atividades e
materiais necessários à realização dos exames até a entrega dos
resultados dos exames. (PT/MS/SAS nº 156, de 14/09/94)
• De forma aleatória, se são cumpridas integralmente, as solicitações
contidas nas requisições;
• Se os laudos estão completos, constando a assinatura e carimbo do
médico responsável;
• A proporcionalidade de resultados normais.

3.2.13 EXAMES ULTRASSONOGRÁFICOS (GRUPO 14)


Verificar:
• No valor dos procedimentos estão incluídos todos os atos, atividades e
materiais necessários à realização dos exames até a entrega dos
resultados dos exames. (PT/MS/SAS nº 156, de 14/09/94)
• Ecografia do aparelho urinário – (14.014.05.0), inclui rins e bexiga,
conforme Portaria MS/GM nº 1.230, de 14/10/99.
• Ecografia de abdomem total (14.018.01.2), inclui abdomem superior,
retroperitônio, rins e bexiga, conforme Portaria MS/GM nº 1.230, de
14/10/99.
• Ecografia de órgão abdominal isolado (14.017.01.6) – máximo de dois
órgãos, conforme Portaria MS/GM nº 1.230, de 14/10/99.

3.2.14 DIAGNOSE EM GASTROENTEROLOGIA (GRUPO 17)


• Neste subgrupo está incluída a eventual coleta ou biópsia, conforme
Portaria MS/GM nº 1.230, de 14/10/99.
• Esofagoscopia (17.111.02.1)
• Esofagogastroduodenoscopia (17.111.03.0) – Portaria MS/GM nº 1.708,
de 01/09/03.

3.2.15 FISIOTERAPIA (GRUPO 18)


Verificar:
• Se as reavaliações durante o período do tratamento estão sendo

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realizadas, principalmente em acidentados do trabalho;
• No prontuário a existência de prescrição e quantidades de sessões
indicadas e se cada sessão inclui as técnicas praticadas;
• Se há observância da PTº MS/GM nº 1.101, de 12.06.02, que estabelece
um parâmetro de produtividade de 4,4 pacientes /hora;
• Verificar se está sendo obedecida a Lei Nº 8.856 de 1994, que fixa a
jornada de trabalho dos profissionais: fisioterapeuta e terapeuta
ocupacional, em 30 horas semanais;
• Os valores constantes na tabela correspondem à sessão de tratamento
fisioterápico, limitado a uma seção diária em regime ambulatorial.
• Compreende-se por sessão de tratamento, todas as técnicas
necessárias à mais pronta recuperação do paciente, sendo em média,
utilizadas três técnicas em período de uma hora diária;
• As autorizações deverão franquear até 10 sessões. A cada 10 sessões o
paciente deverá ser submetido ao médico fisiatra, sendo lhe devido o
pagamento de uma consulta. Ao fim de cada período, o médico fisiatra,
ou fisioterapeuta deverá emitir relatório ao médico encaminhante, onde
conste: o tratamento executado; o período de tratamento e os resultados
obtidos;
• O conceito de “sessão” em fisioterapia é global. Assim, a sessão de
fisioterapia na coluna e nos membros inclui todos os segmentos do
corpo indicados na requisição;
• Somente serão autorizadas massagens com finalidade terapêutica.
3.2.16 HEMOTERAPIA (GRUPO 37)
Verificar:
• Se o quantitativo do procedimento “Módulo Sorológico” é compatível
com o quantitativo do procedimento “Coleta / Processamento”, nas
unidades que realizam os dois módulos;
• Se não está sendo considerado à parte, os gastos efetuados com
doadores inaptos, por motivo clínico, imuno-hematológico e/ou
sorológico. Estes gastos estão incluídos no Módulo “Coleta /
Processamento” e no “Módulo Sorológico”.
• Se os doadores considerados inaptos estão sendo devidamente
encaminhados para atendimento com vista a diagnóstico e tratamento;
• Se o quantitativo do Módulo “Pré-Transfusional” é compatível ao
quantitativo do Módulo Transfusional;
• Se não ocorre cobrança de procedimentos de Hemoterapia em
duplicidade, no SIA e no SIH para o mesmo paciente, visto que esses
procedimentos são comuns aos dois Sistemas;
• Se as unidades que recebem excedentes de plasma para separação em
suas diversas frações, com finalidade terapêutica, estão devidamente
autorizadas para tal, pelo Ministério da Saúde, através de portaria
específica;

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• No caso de aplicação dos fatores de coagulação VIII e IX, no prontuário
do paciente a justificativa da aplicação do medicamento, deverá conter:
nome, data de nascimento, peso, grau de deficiência, tipo de hemofilia,
situação clínica, descrição do medicamento e dose aplicada;
• Verificar na listagem nominal dos pacientes: o nome, número do
prontuário (ambulatorial e hospitalar), data de nascimento e dose do
medicamento;
• Verificar se estão sendo observadas as normas técnicas para coleta,
processamento e transfusão do sangue, componentes e derivados,
estabelecidas na PT/MS nº 1.376 de 19/11/93;
• Verificar se os exames Grupo Sangüíneo e Fator RH estão sendo
cobrados na patologia clínica e na hemoterapia. Estes exames fazem
parte dos módulos: pré-transfusional (código 37.051.01.6), no caso da
amostra do sangue do receptor; e módulo exames imunohematológicos
(código 37.021.01.0), no caso do sangue coletado.
3.2.17 TERAPIA RENAL SUBSTITUTIVA – TRS ( GRUPO 27)
Verificar:
• Se os exames complementares mensais obrigatórios foram realizados,
assim como os trimestrais, semestrais e anuais;
• Ficha de Freqüência Diária;
• Ficha de Cadastro Ambulatorial de Diálise - FCAD;
• Lista de pacientes inscritos para Transplante Renal;
• Total de pacientes em tratamento (DPAC - DPA – DPI - Hemodiálise - nº
e nomes);
• Se há cadastro atualizado dos pacientes;
• Se as normas do sistema integrado de atenção ao paciente renal
crônico, contidas na Portaria MS/SAS Nº 082 de 03/01/00, estão sendo
cumpridas;
• Se foram anexados aos prontuários: Demonstrativo de APAC Magnético;
APAC Formulário; Controle de Freqüência Individual de Diálise; Laudo
Médico para Emissão de APAC e Solicitação de Medicamentos
Excepcionais – SME;
• Segundo as Portarias MS/SAS Nº. 140 de 20/04/1999 e MS/SE/SAS 55,
de 28.08.2001:
1 - A APAC formulário será emitida somente para os Procedimentos:
27.011.01.1 27.011.03.8
27.011.04.6 27.031.01.2
27.031.03.9 27.031.14.4
27.041.01.8 27.031.06.3
27.031.07.1 27.031.08.0
27.031.09.8 27.031.16.0
27.031.10.1 27.031.18.7
27.031.20.9

60
2 – Para os procedimentos abaixo, não serão emitidas APAC II – Formulários. Os
mesmos serão cobrados na APAC II – Magnéticos.
27.021.01.7 27.011.02.0
27.021.02.5 27.021.03.3
27.011.05.4 27.031.13.6
27.011.06.2 27.021.06.8
27.021.07.6 27.031.15.2
27.031.21.7 27.031.17.9
27.031.19.5
3 – Na internação do paciente com IRC, por intercorrências clínicas ou cirúrgicas, a
cobrança das sessões de Hemodiálise ou DPI será efetuada através da APAC, não
sendo permitida a cobrança na AIH;
4 – Quando o paciente for internado e as sessões de Hemodiálise ou DPI
continuarem sendo realizadas na UPS de origem desse paciente, as mesmas serão
cobradas na APAC já autorizada, caso contrário solicitar nova APAC;
5 – A realização do procedimento dialítico em UTI só poderá ocorrer quando a
situação clínica do paciente exigir sua permanência nesta unidade (Portaria MS/SAS
Nº 207, de 06/11/96);
6 – Todos os exames complementares constantes na Portaria MS/GM 82, de
03/01/2000, devem ser cobrados por APAC e não por BPA.
3.2.18 MEDICINA NUCLEAR (GRUPO 32)
• Os procedimentos do grupo 32, subgrupo diagnose, são pagos através
de APAC (Portaria MS/SAS Nº 460 de 06/12/00);
• Poderá ser emitida mais de uma “APAC Formulário” para o mesmo
paciente, na mesma competência, de acordo com as situações contidas
na Portaria MS/SAS Nº 460 de 06/12/00, em um mesmo Laudo Médico;
• Somente os profissionais médicos não vinculados à rede do SUS como
prestadores de serviços, poderão ser autorizadores;
• Nos valores dos procedimentos estarão incluídos todos os atos,
atividades e materiais necessários à realização dos exames
complementares, inclusive os atendimentos para entrega dos resultados;
• Analisar o custo benefício desses exames e terapias, verificando os
resultados dos exames, levantando índice de resultados negativos e, por
amostragem, constatar a sua realização junto aos pacientes.
• Deverão manter arquivados, para fins de auditoria:
Demonstrativo de APAC Magnético;
APAC Formulário;
Resultado dos Exames;
Laudo Médico para Emissão de APAC.
3.2.19 ONCOLOGIA (GRUPO 28 - Radioterapia e GRUPO 29 Quimioterapia)
• Verificar se há prontuários dos pacientes em tratamento, devidamente
preenchidos e a validade da APAC – I Formulário se está de acordo com
61
o estabelecido na Portaria MS/SAS 296 de 15/07/99 e Portaria MS/SAS
nº 396 de 14/04/00;
• Observar se estão sendo cumpridas as normas constantes das Portarias
MS/GM Nº 3.535 de 02/09/98, MS/SAS Nº 296, de 15/07/99, Portaria
MS/GM nº 1.289 de 16/07/02 e o Manual de Bases Técnicas para
Autorização de Procedimentos de Alta Complexidade em Oncologia,
aprovado pela Portaria MS/GM nº 396, de 12/04/00;
• O pagamento da Quimioterapia é feito por custo médio mensal de um
esquema terapêutico e não pelo custo de um ciclo, seja ele aplicado em
que intervalo for.
• Os procedimentos anotados como exclusivos e únicos não podem
somar-se a outros, para o mesmo tumor.
• Verificar a compatibilidade dos procedimentos cobrados nas APAC
Magnético com o descrito no Laudo Médico e Prontuário.
• A Quimioterapia deve seguir obrigatoriamente as seqüências de linha,
1ª, 2ª e 3ª, contidas na descrição de procedimentos, podendo-se iniciar a
Quimioterapia por qualquer uma delas, porém não será permitida a
autorização de quimioterapia de 1ª linha para paciente já tratado com
quimioterapia de 2ª ou a 3ª linha.
• Procedimento autorizado na APAC Formulário não poderá ser mudado
na APAC Magnético, a não ser que tenha sido previamente autorizado
pelo gestor, através de solicitação em novo Laudo Médico para Emissão
de APAC, com fechamento da 1ª APAC.
• Deverá constar no Prontuário do Paciente o Laudo do Exame
Histopatológico, quando do início do tratamento oncológico.
• Para os procedimentos (secundários) realizados em concomitância com
outros (principais), não será necessária APAC I – Formulário, devendo
ser os mesmos cobrados na APAC II – Magnética, de acordo com as
compatibilidades (Portaria MS/SAS Nº 296/99).
• Quando o paciente, por intercorrências, se afastar do tratamento por um
período superior ao mês de competência da APAC II, será necessário o
fechamento da APAC I autorizada e a solicitação de nova APAC. Se o
retorno ocorrer dentro da mesma competência de cobrança, a APAC
será mantida.
• Verificar se consta registro de óbito no prontuário, com cobrança de
APAC posterior ao dia do óbito.
• Verificar cobrança de procedimentos paliativos por um período superior
a doze meses.
• Verificar cobrança de procedimentos adjuvantes, não hormonal,
cobrados por período superior a doze meses.
• Verificar cobrança de procedimentos neo-adjuvantes cobrados por
período superior a seis meses.
• Na Radioterapia o valor dos procedimentos é por número de campos,
blocos, inserções, tratamentos, procedimentos ou por mês (Check Film)
e deverá obedecer a quantidade definida de acordo com as
especificações feitas após a citação de cada procedimento.
62
• Deverão manter arquivados, para fins de auditoria:
Demonstrativo de APAC Magnético;
APAC Formulário;
Controle de freqüência individual de Radioterapia / Quimioterapia;
Laudo Médico para Emissão de APAC.

3.2.20 ANESTESIA GERAL (GRUPO 22)


(Portaria MS/GM nº 1.230, de 14/10/99)

22.011.01-3 ANESTESIA GERAL ATOS CIRÚRGICOS E EXAMES EM DEFICIENTES


FÍSICOS OU MENTAIS OU EM CRIANÇAS.
- ESTE CÓDIGO É APLICÁVEL SOMENTE PARA REALIZAÇÃO DE ATOS
CIRÚRGICOS E/OU EXAMES EM CONCOMITÂNCIA COM OS
PROCEDIMENTOS DE CÓGIGOS:
-TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIA EM PELE, TECIDO
SUBCUTÂNEO E MUCOSA I, COM EXCEÇÃO DOS CÓDIGOS:
08.011.03-6 – BIÓPSIA DE LINGUA OU DE GLÂNDULAS SALIVARES;
08.011.28-1 – RETIRADA DE LESÃO POR SHAVING;
08.011.29-0 - TRATAMENTO CIRÚRGICO DOS SINUS PRÉ-AURICULAR;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIAS DO APARELHO
DIGESTIVO, ÓRGÃOS ANEXOS PAREDE ABDOMINAL I, COM EXCEÇÃO
DOS CÓDIGOS:
08.021.01-5 – BIÓPSIA ANU-RETAL;
08.021.02-3 – BIÓPSIA DE PAREDE ABDOMINAL;
08.021.03-1 – DILATAÇÃO DIGITAL OU INSTRUMENTAL DO ANUS E/OU
RETO;
08.021.04-0 – DRENAGEM DE ABCESSO DE ANU-RETAL.
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIAS EM APARELHO
GENITAL FEMININO I, COM EXCEÇÃO DO CÓDIGO 08.031.06-1 –
DILATAÇÃO DO COLO UTERINO;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIAS DE MAMA I;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIA DO SISTEMA OSTEO-
ARTICULAR I;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIA NO APARELHO
CIRCULATÓRIO I;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIA DO SISTEMA NERVOSO
I, COM EXCEÇÃO DO CÓDIGO;
08.081.01-8 - BLOQUEIO ANETÉSICO DE NERVOS SEM FINALIDADE
CIRÚRGICA;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIA EM APARELHO
AUDITIVO I, COM EXCEÇÃO DO CÓDIGO 08.091.04-8 – EXECERESE DE
TUMOR BENÍGNO DO CAE;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIA DE TÓRAX COM
EXECEÇÃO DOS CÓDIGOS:
08.101.02-7 – DRENAGEM PLEURAL;
08.101.03-5 - DRENAGEM DE PNEUMOTÓRAX
63
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIA DO APARELHO GENITO-
URINÁRIO, COM EXCEÇÃO DOS CÓDIGOS;
08.119.01-5 – BIÓPSIA DE BOLSA ESCROTAL;
08.119.03-1 – CORREÇÃO DE PARA FIMOSE;
08.119.05-8 – DRENAGEM DE ABCESSO DE EPIDÍDIMO;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIAS DE GLÂNDULAS
ENDÓCRINAS, COM EXCEÇÃO DOS CÓDIGOS:
08.121.01-0 – BIÓPSIA DE PARATIREÓIDE I;
08.121.02-8 – BIÓPSIA DE TIREÓIDE;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIAS EM VIAS AÉREAS
SUPERIORES I, COM EXECEÇÃO DOS CÓDIGOS:
08.131.01-5 – BIÓPSIA DE HIPOFARINGE;
08.131.02-3 – BIÓPSIA DE OROFARINGE;
08.131.04-0 – BIÓPSIA DE SEIOS PARANASAIS;
08.131.06-6 – DRENAGEM DE ABSCESSO FARÍNGEO;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS OU CIRURGIAS EM APARELHO VISUAL
I, COM EXCEÇÃO DOS CÓDIGOS:
08.141.08-8 – DRENAGEM DE ABSCESSO PALPEBRAL;
08.141.09-6 – EPILAÇÃO DE CÍLIOS;
08.141.10-0 – EXERESE DE CALÁSIO;
08.141.11-8 – INJEÇÃO RETROBULBAR OU PERIBULBAR;
08.141.12-6 – OCLUSÃO DE PONTO LACRIMAL;
08.141.13-4 – RETIRADA DE CORPO EXTRANHO DA CÓRNEA;
08.141.14-2 - SONDAGEM DAS VIAS LACRIMAIS;
08.141.15-0 – TRATAMENTO CIRÚRGICO DE MIÍASE PALPEBRAL.
- TODOS OS PROCEDIMENTOS DO GRUPO 14 – EXAMES ULTRA-
SONOGRÁFICOS;
- TODOS OS PROCEDIMENTOS DO GRUPO 15 – TOMOGRAFIA
COMPUTADORIZADA;
Procedimento Atual 77
Nível de Hierarquia 345678
Serviço/Classificação 00/000
Atividade Profissional 6
Tipo do Prestador 01 02 03 04 06 07 09 11 12 13 14 15 16 17 19
Tipo de Atendimento 0
Grupo de Atendimento 0
Faixa Etária 0
Valor do Procedimento 14,84
22.012.01-0 ANESTESIA GERAL EM TRATAMENTO ODONTOLÓGICO E EM
CIRURGIA ODONTOLÓGICA E TRAUMATOLOGIA BUCO-MAXILO-FACIAL
EM DEFICIENTE FÍSICO/MENTAL E EM CRIANÇA
A INDICAÇÃO DOS PROCEDIMENTOS SERÁ PERMITIDA EM

64
CONCOMITÂNCIA COM TODOS OS PROCEDIMENTOS
ODONTOLÓGICOS E EM RADIOLOGIA ODONTOLÓGICA.
Procedimento Atual: 240
Nível de Hierarquia 678
Serviço/Classificação 00/000
Atividade Profissional 6
Tipo do Prestador 01 02 03 04 06 07 09 11 12 13 14 15 16 17 19
Tipo de Atendimento 0
Grupo de Atendimento 0
Faixa Etária 0
Valor do Procedimento 22,27

3.2.21 ÓRTESE E PRÓTESE (GRUPO 21)


Verificar:
Se está sendo cumprida a Portaria MS/SAS n.º 146 de 14/10/93.

3.2.22 NEURORADIOLOGIA – RADIOLOGIA INTERVENCIONISTA E


ANGIOGRAFIA
• Estes procedimentos são pagos por APAC (Portaria MS/SAS Nº
434/2000);
• Somente os profissionais médicos não vinculados à rede do SUS, como
prestadores de serviços, poderão ser Médicos Autorizadores;
• Na APAC Formulário não poderá ser autorizado mais de um
procedimento;
• No valor do procedimento estão incluídos todos os atos, atividades e
materiais necessários à realização dos exames até a entrega dos
resultados;
• Analisar o custo benefício desses exames, verificando os resultados dos
exames, levantando índice de resultados negativos e, por amostragem,
constatar a sua realização junto aos pacientes;
• Deverão manter arquivados, para fins de auditoria:
Demonstrativo de APAC Magnético;
APAC Formulário;
Controle de freqüência individual de Radioterapia / Quimioterapia;
Laudo Médico para Emissão de APAC.

3.2.23 PATOLOGIA CLÍNICA (DOSAGEM DE CICLOSPORINA) –


HEMODINÂMICA, RESSONÂNCIA MAGNÉTICA, TOMOGRAFIA
COMPUTADORIZADA (APAC)
• Estes procedimentos são pagos por APAC (Portaria MS/SAS nº 433 de
14/11/00);
• Somente os profissionais médicos não vinculados à rede do SUS como
prestadores de serviços poderão ser Médicos Autorizadores;
65
• Na APAC – Formulário não poderá ser autorizado mais de um
procedimento;
• No valor do procedimento estão incluídos todos os atos, atividades e
materiais necessários à realização dos exames até a entrega dos
resultados;
• Analisar o custo benefício desses exames, verificando os resultados dos
exames, levantando índice de resultados negativos e, por amostragem,
constatar a sua realização junto aos pacientes;
• Deverão manter arquivados, para fins de auditoria:
Demonstrativo de APAC Magnético;
APAC Formulário;
Resultado dos exames;
Laudo Médico para Emissão de APAC.

3.2.24 ACOMPANHAMENTO DOS PACIENTES COM QUEIMADURAS


Verificar:
• Se estes procedimentos são pagos por APAC conforme Portaria MS/GM
nº 1.274 de 22/11/00;
• A APAC será emitida somente para os seguintes procedimentos
(principal):
38-051-01-0 Acompanhamento do médio e grande queimado
realizado em ambulatório de centro de referência em assistência à
queimados alta complexidade;
38-051-02-8 Acompanhamento do médio e grande queimado
realizado em ambulatório de centro de referência em assistência à
queimados alta complexidade intermediário;
38-053-03-6 Acompanhamento do médio e grande queimado
realizado em ambulatório de hospital geral;
• Os procedimentos considerados secundários não necessitam de
emissão de APAC I – Formulário, que são os curativos e as malhas
compressivas;
• O valor dos procedimentos inclui todos os atos, atividades e materiais
necessários;
• Somente os profissionais médicos não vinculados ao SUS, como
prestadores de serviços, poderão ser Médicos Autorizadores;
• O controle de freqüência individual deverá ser encaminhado, no final de
cada mês, pela Unidade Prestadora de Serviço (UPS) ao setor da
secretaria responsável pela revisão técnica e será preenchido em uma
via;
• As UPS deverão manter arquivadas, para fins de auditoria:
Demonstrativo de APAC Magnético;
APAC Formulário;
Resultado dos exames;
Laudo Médico para Emissão de APAC.

66
3.2.25 IMPLANTE DENTÁRIO ÓSTEO INTEGRADO
• Estes procedimentos são pagos por APAC (Portaria MS/SAS nº 431 de
14/11/00);
• O controle de freqüência individual deverá ser preenchido em uma via e
encaminhado pela UPS ao órgão de Secretaria de Saúde responsável
pela revisão técnica ao final de cada mês;
• Somente os profissionais odontólogos, não vinculados ao SUS como
prestadores de serviços, poderão ser Autorizadores;
• Poderá ser emitida mais de uma APAC I Formulário para o mesmo
paciente, na mesma competência, nas situações estabelecidas pela
Portaria MS/SAS 431/2000;
• No valor dos procedimentos estão incluídos todos os atos, atividades, e
materiais necessários à sua realização;
• As Unidades Prestadoras de Serviços deverão manter arquivados, para
fins de auditoria:
APAC Formulário;
Demonstrativo de APAC Magnético;
Resultados dos Exames;
Laudo Médico para Emissão de APAC
3.2.26 DEFICIÊNCIA AUDITIVA
• Estes procedimentos são pagos por APAC (Portaria MS/SAS nº 432 de
14/11/00);
• Somente os profissionais Médicos, não vinculados ao SUS como
prestadores de serviços, poderão ser Médicos Autorizadores;
• O controle de Freqüência Individual será emitido em uma via e
encaminhado pela Unidade Prestadora de Serviços ao órgão da
Secretaria de Saúde responsável pela revisão técnica, no final de cada
mês;
• Só deverá ser autorizado APAC I Formulário para os procedimentos
considerados principais, conforme constam na Portaria MS/SAS Nº
432/2000.
• A cobrança do procedimento de código 38.031.01.9 (Diagnóstico de
Deficiência Auditiva de caso uni/bilateral – máximo de 01/ano/criança ou
adulto), será efetuado somente pela APAC II – meio magnético inicial;
• Quando ocorrer a cobrança de procedimentos secundários na APAC de
Continuidade, (código 38.031.01.9 – Diagnóstico de Deficiência
Auditiva), não poderá ser cobrado o procedimento principal, este deverá
ser registrado com a quantidade 00;
• Os Procedimentos considerados secundários, não necessitam de
emissão de APAC I – Formulário, porém deverão ter suas realizações
comprovadas, quando lançados na APAC II – Magnético;
Nos valores dos procedimentos estão incluídos todos os atos, atividades, e
materiais necessários à realização dos exames, até a entrega dos resultados;
Deverão manter arquivados, para fins de auditoria:
67
APAC Formulário;
Demonstrativo de APAC Magnético;
Resultados dos Exames;
Laudo Médico para Emissão de APAC
3.2.27 ACOMPANHAMENTO PÓS TRANSPLANTE

I – Córnea (código 38.011.01.8)


• Este procedimento será pago por APAC (Portaria MS/SAS nº 435 de
14/11/00);
• Somente os profissionais Médicos, não vinculados ao SUS como
prestadores de serviços, poderão ser Médicos Autorizadores;
• A cobrança deste procedimento será efetuada mensalmente, durante 06
meses/ano, ou seja, deverão ser autorizadas apenas 02 APAC I
Formulário por ano;
• Será obrigatório o Nº do CPF/CIC para identificar o paciente no Laudo
Médico para Emissão de APAC e na APAC Formulário.

II – Rim, Fígado, Pulmão, Coração, Medula Óssea e Pâncreas (código


38.011.02.6)
• Estes procedimentos serão pagos através APAC (Portaria MS/SAS nº
436 de 14/11/00);
• O controle de freqüência individual será preenchido em uma via e
encaminhado ao órgão responsável da Secretaria de Saúde pela revisão
técnica, no final de cada mês;
• Somente os profissionais médicos, não vinculados ao SUS como
prestadores de serviços, poderão ser Médicos Autorizadores;
• Será obrigatório o Nº do CPF/CIC para identificar os pacientes nos
documentos APAC I Formulário, APAC II Magnético, Laudo Médico para
Emissão de APAC e no Controle de Freqüência Individual;
• A APAC Formulário será emitida somente para o procedimento
38.011.02.6 (Procedimento Principal). Os Procedimentos Secundários
não necessitam da emissão de APAC I Formulário, os mesmos serão
cobrados na APAC II Magnético, observando-se o limite das quantidades
máximas permitidas, conforme consta na Portaria MS/SAS Nº 436/2000;
• A cobrança desta APAC será mensal, nos primeiros doze meses e
bimestral a partir do 13º mês, devendo ser lançado na APAC o
quantitativo 00;
• No valor do procedimento estão incluídos todos os atos, atividades e
materiais necessários à realização dos exames, até a entrega dos
resultados;
• Deverão manter arquivados, para fins de auditoria:
APAC I Formulário;
Demonstrativo de APAC Magnético;
Resultados dos Exames;
Laudo Médico para Emissão de APAC

68
3.2.28 ACOMPANHAMENTO DE PACIENTES PSIQUIÁTRICOS EM
RESIDÊNCIA TERAPÊUTICA
• Este procedimento será pago somente através de APAC, pelo código
38.041.01.4, conforme Portaria MS/GM nº 1.220 de 07/11/00;
• Somente os profissionais médicos, não vinculados ao SUS como
prestadores de serviços, poderão ser Médicos Autorizadores;
• As Unidades Prestadoras de Serviços deverão manter arquivados, para
fins de auditoria:
APAC I Formulário;
Demonstrativo de APAC Magnético;
Resultados dos Exames;
Laudo Médico para Emissão de APAC

3.2.29 ACOMPANHAMENTO DE PACIENTE PSIQUIÁTRICO EM CENTRO DE


ATENÇÃO PSICOSSOCIAL
• Estes procedimentos somente serão pagos através de APAC, com
exceção do procedimento 63.001.57.8, o qual será pago por AIH,
conforme Portaria MS/SAS nº 189 de 20/03/02.
• As APAC - I Formulário terão validade de até três competências.
• Na APAC – I Formulário não poderá ser autorizado mais de um
procedimento, exceção do procedimento 38.042.10.0 –
Acompanhamento de pacientes no período das 18 às 21h, que poderá
ser principal ou secundário.
• No valor dos procedimentos estão incluídas todas as atividades
desenvolvidas pelos profissionais voltados para a assistência em saúde
mental, inclusive, as desenvolvidas em oficinas terapêuticas.
• Estes procedimentos são considerados estratégicos do SUS e
financiados com recurso do FAEC.
• A cobrança deste procedimento vigora a partir de setembro de 2002.

3.2.30 EXAMES HIV – APAC


(Portaria MS/SAS nº 143 de 02/05/01 e Portaria MS/SAS nº 172 de 25/05/01)

• São cobrados através de APAC os procedimentos:


11.073.03-9 – Quantificação de Ácido Nucleico – Carga Viral do
HIV;
11.073.04-7 – Contagem de linfócitos T CD4+/CD8+.
• Permanece a utilização do número do CPF/CIC, para identificar os
pacientes que necessitam desses procedimentos, não sendo obrigatório
o seu registro, para os pacientes que até a data da realização do
procedimento não possuam esta documentação, passando a ser
identificados pelo nome.
• Esta APAC tem validade de até 03 (três) competências.
• Na APAC I Formulário não poderá ser autorizado mais de 01 (um)
procedimento.
69
• É permitida a emissão de mais de uma APAC I Formulário para o
mesmo paciente, na mesma competência, para autorizar os dois
procedimentos descritos anteriormente.
• É permitida a emissão de um mesmo laudo médico para justificar a
solicitação dos procedimentos: 11.073.03-9 e 11.073.04-7.
• A cobrança dos procedimentos é efetuada por intermédio da APAC II
Meio Magnético e deverá ocorrer, somente no mês da realização do
procedimento;
• No valor dos procedimentos estão incluídos todos os atos, atividades e
materiais necessários à realização dos exames, até a entrega dos
resultados;
• Os reagentes serão adquiridos pelas Secretarias de Saúde por meio de
recursos FAEC. Deverão estar arquivados APAC - I Formulários; o
Relatório Demonstrativo de APAC – II Meio Magnético; o Laudo Médico
para Emissão de APAC e os resultados dos exames, para fins de
consulta da Auditoria.
3.2.31 LITOTRIPSIA
• Estes procedimentos somente poderão ser cobrados através de APAC,
conforme Portaria MS/SE/SAS nº 47 de 13/08/01.
• Somente os profissionais médicos não vinculados à rede do SUS como
prestadores de serviços, poderão ser autorizadores.
• Será permitido, quando necessário, solicitar no mesmo laudo, o
procedimento 20.011.01.6 – Instalação Endoscopica de Cateter Duplo J
com um dos procedimentos de LECO (Litotripsia Extra Corpórea);
• A APAC-I Formulário terá validade de até três competências.
• O procedimento de código 21.054.34.7 – Cateter Duplo J é secundário.
Não necessita de emissão de APAC I Formulário para sua realização.
• É permitida a emissão de mais de uma APAC I Formulário para um
mesmo paciente, na mesma competência, de acordo com as
combinações descritas no Artigo 15 da Portaria MS/SE/SAS nº 47 de
13/08/01.
• A cobrança dos procedimentos constantes na portaria acima citada será
efetuada por meio de APAC II Magnética Única, ou seja, abrange o
período entre a data de início e fim da APAC I Formulário e somente no
mês da realização do procedimento.
• As UPS deverão manter arquivadas para fins de auditoria:
APAC I Formulário;
Demonstrativo de APAC Magnético;
Laudo Médico para Emissão de APAC
3.2.32 REABILITAÇÃO FÍSICA
• Estes procedimentos somente poderão ser cobrados através de APAC,
conforme Portaria MS/SAS nº 185 de 05/06/01, com exceção do

70
procedimento 19.141.01.7, que será cobrado no SIA, por meio do
Boletim de Produção Ambulatorial – BPA.
• Somente os profissionais médicos não vinculados à rede do SUS
como prestadores de serviços, poderão ser autorizadores;
• Será obrigatório o uso do CPF para identificar os pacientes nos
documentos/instrumentos:
APAC – I Formulário:
APAC – II Meio Magnético;
Laudo Médico para Emissão de APAC;
Controle de Freqüência Individual.
• Para dispensação ambulatorial de órtese/prótese e meio auxiliar de
locomoção, as unidades deverão seguir as normas constante da Portaria
MS/SAS 388/99, publicada no DOU 145, de 30.07.99.
• Somente poderão dispensar as órteses/próteses e meios auxiliares de
locomoção, conforme estabelecido no Anexo I da Portaria MS/SAS
185/2001, as Unidades Cadastradas no SIA como tipo de unidades:
03 – policlínica
05 – ambulatório de hospital geral
07 – ambulatório de hospital especializado
• Poderão ser emitidas até quatro APAC – I Formulário distintas, para
autorizar procedimentos de órtese, prótese e meios auxiliares de
locomoção, para o mesmo paciente, na mesma competência, desde que
estejam justificadas as patologias e a gravidade da incapacidade.
• É permitida a emissão de um mesmo laudo médico para justificar a
solicitação de mais de um procedimento de órtese, prótese e /ou meios
auxiliares de locomoção para a autorização de mais de uma APAC – I
Formulário para o mesmo paciente, na mesma competência, desde que
sejam justificadas as patologias e a gravidade da incapacidade.
• A cobrança dos procedimentos 19.141.02.5 – 19.141.03.3 e 19.141.04.1
(procedimento principal) será efetuada mensalmente na APAC II Meio
Magnético inicial e de continuidade.
• A cobrança dos procedimentos de órtese, prótese e/ou meios auxiliares
de locomoção relacionados no Anexo I da Portaria MS/SAS 185/2001
(procedimento principal) será efetuada somente na APAC II – Meio
Magnético Única.
• No valor desses procedimentos estão incluídos todos os materiais
necessários a sua confecção, até a entrega dos mesmos.
• Os procedimentos 19.141.01.7, 19.141.02.5, 19.141.03.3 e 19.141.04.1,
são financiados pelo FAEC como ações estratégicas.
• As UPS deverão manter arquivadas as:
APAC – I Formulário;
Relatório Demonstrativo de APAC II – Meio Magnético;
Laudo Médico para Emissão de APAC e;
Resultado dos Exames para fins de consulta da Auditoria.
• O Controle de Freqüência Individual – documento destinado a
comprovar por meio de assinatura do paciente ou seu responsável, a

71
realização do procedimento. Será preenchido em uma via e
encaminhado pela UPS no final de cada mês, ao órgão da Secretaria de
Saúde responsável pela revisão técnica.
3.2.33 ACOMPANHAMENTO EM SERVIÇO DE REFERÊNCIA EM TRIAGEM
NEONATAL
• Os procedimentos: detecção molecular de mutação das
hemoglobinopatias (11.211.04.0); detecção molecular para fibrose
cística (11.211.05.9); acompanhamento em SRTN de pacientes com
diagnóstico de fenilcetonúria (38.071.01.0); Acompanhamento em SRTN
de pacientes com diagnóstico de hipotireoidismo congênito
(38.071.02.9); Acompanhamento em SRTN de pacientes com
diagnóstico de doenças falciformes e outras hemonoglobinopatias
(38.071.03.7); e Acompanhamento em SRTN de pacientes com
diagnóstico de fibrose cística (38.071.04.5), somente serão pagos
através de APAC conforme Portaria MS/SAS nº 223 de 22/06/01.
• Os autorizadores deverão ser profissionais médicos não vinculados a
rede do SUS, como prestador de serviço.
• Os procedimentos cobrados por APAC são considerados principais e a
APAC terá validade de até três competências.
• Na APAC I Formulário não poderá ser autorizado mais de um
procedimento.
• Nos procedimentos de códigos 11.211.04.0, 11.211.05.9, 38.071.01.0,
38.071.02.9, 38.071.03.7 e 38.071.04.5, a cobrança será efetuada
somente por meio de APAC-II Magnética Única.
• As Unidades Prestadoras de Serviços deverão manter arquivados, para
fins de auditoria:
APAC I Formulário;
Relatório Demonstrativo de APAC II Magnética Única;
Laudo Médico para Emissão de APAC;
Controle de Freqüência Individual
3.2.34 TERAPIA EM PNEUMOLOGIA
• Estes procedimentos somente poderão ser pagos através de APAC
conforme Portaria MS/SAS nº 364 de 05/09/01.
• Somente os profissionais médicos não vinculados à rede do SUS como
prestadores de serviço, poderão ser autorizadores.
• A APAC I Formulário será emitida para autorizar a realização dos
procedimentos: 19.074.01.8 e 38.151.01.6.
• As Unidades Prestadoras de Serviços deverão manter arquivados APAC
I Formulário, Relatório Demonstrativo de APAC II – Meio Magnético e
Laudo Médico para Emissão de APAC, para fins de consulta da
auditoria.
• A APAC I Formulário terá validade de até três competências.

72
• Será obrigatório o cadastramento das empresas fornecedoras, no SIA,
para que as mesmas possam se habilitar à cessão de crédito.

3.2.35 HEPATITE VIRAL CRÔNICA


• Estes procedimentos são pagos através de APAC conforme Portarias
MS/GM nº 1.320 de 23/07/02 e MS/SAS nº 03 de 09/01/04.
• Somente os profissionais médicos não vinculados à rede do SUS como
prestadores de serviço, poderão ser autorizadores.
• A validade da APAC-I/Formulário emitida para os procedimentos
11.065.16.8 – Genotipagem do HCV e 11.065.17.6 – HCV Detecção por
tecnologia biomolecular de ácido ribonucleico, é de 3 competência e a
sua cobrança deverá ser efetuada por meio de APAC II/Meio Magnético
Única.
• A APAC II/Meio Magnético Única abrange o período compreendido entre
a data de início e fim da validade da APAC-I/Formulário e a cobrança do
procedimento efetuada neste período somente no mês da realização do
procedimento.
• As Unidades Prestadoras de Serviço deverão manter arquivados: APAC-
I/Formulário autorizada, o Relatório Demonstrativo de APAC II/Meio
Magnético correspondente e os resultados dos exames para fins de
consulta da auditoria.

3.2.36 TERAPIA DO TABAGISMO


• Estes procedimentos são pagos através de APAC conforme Portaria
MS/GM nº 1.575 de 29/08/02.
• A APAC-I/Formulário terá validade de até 3 competências.
• Na APAC-I/Formulário não poderá ser autorizado mais de 1
procedimento, porém poderá ser emitida em uma mesma competência
para o mesmo paciente, mais de uma APAC-I/Formulário, de acordo
com as situações descritas no artigo 16 da Portaria MS/GM nº 1.575 de
29/08/02.
• As Unidades Prestadoras de Serviço deverão manter arquivados: APAC-
I/Formulário autorizada, o Relatório Demonstrativo de APAC II/Meio
Magnético correspondente para fins de consulta da auditoria.

3.2.37 ACOMPANHAMENTO PACIENTE MENTAL OU AUTISMO


• Este procedimento (38.081.01.6) é pago através de APAC conforme
Portaria MS/GM nº 1.635 de 12/09/02.
• Os procedimentos: 07.021.04.6, 07.021.05.4, 07.021.06.2, 07.021.07.0,
18.011.01.2, 19.141.01.7, 19.151.03.9 e 19.151.04.7 quando realizados
deverão ser cobrados através de BPA.
• O valor do procedimento 38.081.01.6 inclui todas as atividades
envolvidas pelos profissionais, voltadas para assistência às pessoas
portadoras de deficiência mental ou autismo.
73
• A APAC-I/Formulário terá validade de até 3 competências.
• É de responsabilidade dos gestores estaduais e municipais, dependendo
das prerrogativas e competências compatíveis com o nível de gestão,
efetuarem o acompanhamento, o controle, a avaliação e a auditoria que
permitam garantir o cumprimento do disposto na Portaria MS/GM nº
1.635 de 12/09/02.

3.2.38 MEDICAMENTOS EXCEPCIONAIS


• Estes procedimentos são pagos através de APAC conforme Portarias
MS/SAS nº 409 de 05/08/99 e MS/GM nº 1.318 de 23/07/2002.
• Somente poderão fornecer Medicamentos Excepcionais serviços de
Farmácia cadastrados em Unidades Públicas designadas pelos gestores
estaduais e municipais, quando estes se responsabilizarem pela
Assistência Farmacêutica.
• Os gestores estaduais deverão encaminhar, trimestralmente à
CODEC/DAPS/SAS, a previsão dos quantitativos de APAC-I/Formulário
necessários à autorização para o fornecimento de medicamentos
excepcionais, incluindo os quantitativos dos municípios em Gestão Plena
do Sistema Municipal, designados para o gerenciamento da Assistência
Farmacêutica/Medicamentos Excepcionais.
• A emissão da APAC-I/Formulário deverá ser feita mediante avaliação da
Solicitação de Medicamento Excepcional – SME, encaminhada pelo
médico responsável pelo paciente, juntamente com a respectiva
prescrição em 2 vias.
• O formulário SME deve ser preenchido em 3 vias, sendo a primeira
arquivada no Serviço de Farmácia, juntamente com a 1ª via da
prescrição médica o qual deverá encaminhar cópia ao Setor de
Assistência Farmacêutica. A 2ª via ficará arquivada no órgão autorizador
e a 3ª via anexada ao prontuário do paciente.
• Na APAC-I/Formulário poderá ser autorizado o fornecimento de um ou
mais medicamentos excepcionais para uma ou mais de uma patologia.
• Somente poderão ser autorizados medicamentos para as patologias
constantes no protocolo de cada estado da federação, o que deverá ser
divulgado por meio da imprensa oficial.
• Os medicamentos Ciclosporina e Metilprednisolona são de fornecimento
exclusivo para receptores de transplante.
• O medicamento Micofenolato Mofetil é de fornecimento exclusivo para
paciente transplantado renal.
• Fica a critério do farmacêutico responsável o fornecimento de
medicamento para mais de um mês de competência, porém o registro da
cobrança deve ser mensal.
• Quando o paciente não comparecer ao Serviço de Farmácia para
receber o medicamento por um período superior a um mês de
competência e não tenha ocorrido o fornecimento antecipado do
medicamento pelo farmacêutico responsável, a APAC será encerrada

74
com o código 5.5 – “Interrupção do Fornecimento por Abandono de
Tratamento”, de acordo com a Tabela de Motivo de Cobrança.
• É de responsabilidade dos órgãos responsáveis pela Assistência
Farmacêutica manter os registros dos medicamentos fornecidos aos
pacientes, com os seus quantitativos e dosagens, para o planejamento
de novas aquisições, cobertura e custos da Assistência Farmacêutica.
• Os Serviços de Farmácia deverão manter arquivados: os processos
referentes ao fornecimento de medicação excepcional de cada paciente,
juntamente com a 1ª via da APAC-I/Formulário autorizada e o Relatório
Demonstrativo de APAC II/Meio Magnético correspondente para fins de
consulta da auditoria.

75
4 – CÁLCULO DA IMPUGNAÇÃO

4.1 NO SISTEMA DE INFORMAÇÕES HOSPITALARES


Documentos e papéis de trabalho, necessários para cálculo da
impugnação:
• Tabela de Procedimentos do mês de competência do processamento
analisado;
• Relação de Órtese/Prótese e Materiais Especiais;
• Relatório Demonstrativo de AIH Pagas do mês de competência do
processamento analisado;
• AIH Simulada/Definitiva – Portaria MS/SAS nº 304/2001;
• Demonstrativo das Distorções Encontradas na AIH x Prontuário.
Glosa nas AIH de Cirurgia e Clínica Médica:
Glosa Total: Verifica-se o valor do Serviço Hospitalar, acrescenta-se a este o valor
do SP, mais o valor do SADT e/ou mais o valor de sangue e/ou mais o valor de OPM,
encontrando-se assim o VTR (Valor Total a Recolher).
VTR = SH + SP + SADT + SANGUE + OPM
Exemplo 01: - Foi sugerido glosa total de uma Cesariana (35.009.01.2). Deverá ser
verificado no Demonstrativo de AIH Pagas o total pago ao hospital, ou seja: SH + SP
+ SADT + (Sangue + OPM se houve uso). A esse total acrescenta-se o valor dos
honorários correspondentes à assistência ao RN na sala de parto, pelo pediatra,
anestesia e 1ª consulta do pediatra.
Assim:
Valor Recebido = 264,50 (SH) + 117,30 (SP) + 5,50 (SADT) + 23,00 (RN) + 43,70
(Anest) + 7,50 (Ped) = R$ 461,50
Valor Total a Recolher = R$ 461,50
Observação: Se o hospital for referência do Programa de Humanização ao Parto e
lançar na AIH o código 95.002.01.4, deverá ser recolhido mais R$ 46,00
correspondentes ao incentivo.
É importante frisar que os valores glosados são calculados com base na
Tabela de Procedimentos vigente no mês(es) da(s) competência(s) do(s)
processamento(s).

Exemplo 02: - Foi sugerido glosa total de uma Pneumonia em Criança (76.300.07.2).
Deverá ser verificado no Demonstrativo de AIH Pagas ou na Relação de AIH Pagas
(Rd) o total pago ao hospital, ou seja: SH + SP + SADT (+ Sangue + OPM se houve
uso)= Valor Total a Recolher (VTR).
Assim:
Valor Recebido = 239,51 (SH) + 46,86 (SP) + 23,62 (SADT) = R$ 309,99

76
No caso da ausência do Demonstrativo de AIH Pagas deve-se usar a
Tabela de Procedimentos para o cálculo:
1º Verificar o valor total (SH + SP + SADT) do procedimento glosado;
2º Verificar na AIH Simulada se houve lançamento no campo procedimentos
especiais, hemoterapia e/ou OPM. Em caso afirmativo adicionar o valor
correspondente ao total do procedimento glosado.
Glosa Parcial (mudança de procedimento): Verifica-se o Valor Total do
Procedimento Pago (VTProc.1), subtrai-se pelo Valor Total do Procedimento
Sugerido (VTProc.2) e encontra-se o VTR (Valor Total a Recolher).
VTR = VTProc. 1 - VTProc. 2
Exemplo 01: Foi sugerido mudança de procedimento de Laparotomia Exploradora
(33.016.11.9) para Apendicectomia (33.005.06.0). Verificar na Tabela de
Procedimentos o valor total de Laparotomia Exploradora e diminuir do total
correspondente a Apendicectomia.
Assim:
Proced. (1): 255,24(SH) + 105,17(SP) + 23,36 (SADT) = R$ 383,77
Proced. (2): 191,86(SH) + 133,08(SP) + 8,60(SADT) = R$ 333,54
Valor Total a Recolher = 383,77 – 333,54 = R$ 50,23
Exemplo 02: Foi sugerida mudança de procedimento de Pneumonia em Criança
(76.300.07.2) para 1° Atendimento em Pediatria (71.300.00.7): Verificar na Tabela de
Procedimentos o valor total de Pneumonia em Criança e diminuir do total
correspondente a 1° Atendimento em Pediatria.
Assim:
Proced.(1): 239,51 (SH) + 46,86 (SP) + 23,62 (SADT) = R$ 309,99
Proced.(2): 22,45 (SH) + 9,91 (SP) + 8,02 (SADT) = R$ 40,38
Valor Total a Recolher = 309,99 – 40,38 = R$ 269,61
Glosa em AIH de Cirurgia Múltipla, Politraumatizado, Tratamento da AIDS
e Procedimentos Seqüenciais de Neurocirurgias
Estes procedimentos são especiais e deve ser observado o seguinte:
Cirurgia Múltipla (31.000.00.2 e 33.000.00.0)
O Hospital recebe 100% do procedimento lançado na linha 1 do campo
procedimentos especiais, 75% da linha 2, 75% da linha 3, 60% da linha 4 e 50% da
linha 5.

Politraumatizado (39.000.00.1) – Procedimento Seqüencial em Neurocirurgia


(40.290.00.0) - Cirurgias Corretivas Seqüenciais Pós Gastroplastias (38.000.00.8)
- Procedimento Seqüencial da Coluna em Ortopedia (39.000.01.0).
O Hospital recebe 100% do procedimento lançado na linha 1 do campo
procedimentos especiais, 100% da linha 2, 75% da linha 3, 75% da linha 4 e 50% da
linha 5.

Tratamento da AIDS (70.000.00.0)

77
O Hospital recebe 100% do procedimento lançado na linha 1 do campo
procedimentos especiais, 100% da linha 2, 75% da linha 3 e 75% da linha 4.
Esses percentuais incidem somente na coluna Serviços Hospitalares; as
demais colunas (SP e SADT) recebem 100% de todos os procedimentos lançados
nas respectivas linhas.
Verifica-se na Tabela de Procedimento, o valor do Serviço Hospitalar do
procedimento glosado. Sobre este calcula-se o percentual que lhe foi atribuído (de
acordo com a linha em que o mesmo foi lançado), encontra-se o VRSH (Valor a
Recolher do Serviço Hospitalar). Acrescenta-se a este, o valor do SP mais o valor
do SADT, encontrando-se assim, o VTR (Valor Total a ser Recolhido).

VTR = VRSH(% do SH) + SP + SADT


Exemplo: AIH de politraumatizado em que foram cobrados três procedimentos e
sugerido glosa ao procedimento constante na linha 3:
Valor Recebido = (75% de 107,06[SH]) + 89,94 (SP) + 4,02 (SADT)
Valor Recebido = 80,29 + 89,44 + 4,02 = R$ 174,25
Valor Total a Recolher = R$ 174,25
Glosa de Diária de UTI I:
Até o 3° dia a glosa deverá ser efetuada com base no 1° valor (vide Anexo
II Tabela de Procedimentos).
Após o 3° dia a glosa deverá ser efetuada com base no 2° valor (vide
Anexo II Tabela de Procedimentos).
O valor referente ao SP é computado na coluna SH e o valor do SADT em
coluna própria (Coluna SADT) e entra para cálculo do rateio.
Exemplo: Foram cobradas 04 diárias de UTI. A auditoria constatou que o paciente
permaneceu na unidade apenas 02 dias. Foi sugerida a glosa das duas últimas
diárias.
Glosar 01 diária com base no 1° valor e 01 diária com base no 2° valor.
Valor Recebido = (SH + SP + SADT [1° valor]) + (SH + SP + SADT [2° valor])
Valor Recebido = (137,00 X 3) + 70,04 = R$ 481,04
Valor Devido = 137,00 X 2 = R$ 274,00
Valor Total a Recolher = R$ 207,04
Glosa de Diária de UTI II e III:
A única diferença em relação à descrita anteriormente é com relação ao
valor que é sempre o mesmo, não diminui após o 3º dia. Portanto deverá ser glosado
o valor constante da Tabela x o número de diárias glosadas.
Procedimentos de Alto Custo:
Os procedimentos e componentes especiais são cobrados nos Campos
Procedimentos Especiais e Atos Médicos e são pagos no componente Serviço
Hospitalares e Serviços Profissionais. Todos os procedimentos e componentes
especiais encontram-se no Anexo II da Tabela de Procedimentos.

78
Exemplo: Foram cobradas 02 tomografias computadorizadas (TC) de crânio e coluna
(97.013.02.1). A auditoria constatou a comprovação de apenas 01 exame. Foi
sugerido o pagamento de apenas 01 TC (97.013.01.3).
Valor Recebido = (86,75 X 2) = R$ 173,50
Valor Devido = R$ 86,75
Valor Total a Recolher = R$ 86,75
Hemoterapia:
O valor da hemoterapia encontra-se no Anexo II da Tabela de
Procedimentos.
Exemplo: Foram cobrados na AIH, 02 frascos de sangue total (94.007.01.2) + 02
frascos de plasma individual (94.005.01.0) e 04 vezes o módulo transfusional
(94.020.01.9). A auditoria constatou a prescrição de apenas 02 frascos de sangue
total. Foi sugerida a glosa de 02 frascos de plasma individual.
Valor Recebido = (13,74 X 2 [sangue])+(13,74 X 2 [plasma])+(5,39X 4 [transf.])
Valor Recebido = 27,48 + 27,48 + 21,56 = R$ 76,52
Valor Devido = (13,74 X 2) + (5,39 X 2) = 27,48 + 10,78 = R$ 38,26
Valor Total a Recolher = R$ 38,26
Órtese e Prótese e Materiais Especiais:
O valor de cada material encontra-se na Tabela de Órtese e Prótese e
Materiais Especiais, divulgada pelo Ministério da Saúde.
Exemplo: Na AIH foram cobrados 10 parafusos corticais de 4,5 mm (93.398.30.1) e
01 placa para calcâneo (93.395.58.2). A auditoria sugeriu a glosa de 02 parafusos
corticais.
Valor Recebido = (14,00 X 10) + 270,00 = R$ 410,00
Valor Devido = 14,00 X 8 + 270,00 = R$ 382,00
Valor Total a Recolher = R$ 28,00
Glosa em AIH de Psiquiatria, Pacientes Sob Cuidados Prolongados,
Hospital Dia (AIDS, Psiquiatria e Fibrose Cística), Reabilitação, Intercorrência Pós
Transplante, Internação Domiciliar, Tuberculose Lesões Extensas, Hanseníase,
Lesões Extensas, Internação para Radioterapia, Geriatria Hospital Dia e
Intercorrência Paciente Renal Crônico.
As internações destes grupos são pagas por dia (diária) e não por
procedimento, portanto o cálculo do VTR (Valor Total a ser Recolhido) não segue os
mesmos critérios das demais AIH, que são pagas de forma global.
Deverá ser observado o total de diárias que foram pagas, para depois
calcular o valor a ser recolhido.
Na Tabela de Procedimentos consta como permanência 01 (um) dia,
portanto os valores constantes nas colunas SH, SP e SADT equivalem a um dia de
internação.

79
Exemplo: de Glosa Total
VTR = N° de diária (cobradas) x Valor da diária
01 diária = SH + SP + SADT
01 diária = 19,36 (SH) + 1,39 (SP) + 2,33 (SADT)
01 diária = R$ 23,08
Assim: Foi cobrada uma AIH com o procedimento Internação para Radioterapia
(85.300.82.9), cujo tempo de permanência foi de 10 dias. Na auditoria foi constatada
ausência de Prontuário Médico, o que motivou a glosa total da AIH.
Valor Recebido = 10 X 23,08 = R$ 230,80
Valor Total a Recolher = R$ 230,80
Exemplos de Glosa Parcial
Foi cobrada uma AIH com procedimento Paciente sob Cuidados
Prolongados em Cardiovascular (85.300.71.3) com período de internação de 20 dias.
Na auditoria foi constatado que o paciente permaneceu internado apenas 10 dias.

VTR = Valor recebido - Valor devido

Valor Recebido = 51,48(SH)+4,63(SP)+5,80(SADT) = R$ 61,91 X 20 = R$ 1.238,20


Valor devido = 61,91 X 10 = R$ 619,10
Valor Total a Recolher = R$ 619,10

Glosa em Transplante e Retransplante

Deverá ser observado, antes do cálculo, que nesses procedimentos o alto


custo já está incluído no valor pago, inclusive a hemoterapia e OPM, exceto no caso
de Transplante Renal, em que o alto custo é pago separado.
Os critérios para cálculo da impugnação são os mesmos das outras AIH.
O valor constante na Tabela de Procedimentos é o mesmo encontrado no
Relatório Demonstrativo de AIH Pagas ou na Relação de AIH Pagas (Rd).
Glosa da Diária de Acompanhante
A diária de acompanhante incide no componente SH e o valor de uma
diária consta do Anexo II da Tabela de Procedimentos.
Exemplo: O hospital cobrou 10 diárias de acompanhante para Paciente Idoso, com
pernoite. A auditoria constatou a ausência da solicitação e autorização das diárias.
Sugeriu glosa das 10 diárias.
VTR = Valor da diária X 10

Valor Recebido = 6,00 X 10 = R$ 60,00


Valor Total a Recolher = R$ 60,00
Glosa da Diária de Recém Nato

80
O valor da diária de recém nato incide nos componentes SH e SP. O valor
consta do Anexo II da Tabela de Procedimentos.
Exemplo: O hospital cobrou 04 diárias de RN. A auditoria sugeriu a glosa de 03
diárias.

VTR = VR (valor recebido) – VD (valor devido)

Valor Recebido = 11,62 X 4 = R$ 46,48


Valor Devido = 46,48 – 34,86 = R$ 11,62
Valor Total a Recolher = R$ 34,86
Glosa da Diária de Permanência a Maior
O valor de uma diária incide nos componentes SH, SP e SADT. O valor de
uma diária de permanência a maior consta do Anexo II da Tabela de Procedimentos.
Exemplo: O hospital cobrou 02 diárias de permanência a maior. A auditoria glosou as
02 diárias.
VTR = VR (valor recebido) – VD (valor devido)

Valor da diária = R$ 13,28


Valor Recebido = 13,28 X 2 = R$ 26,56
Valor Devido = 26,56 – 26,56 = 0,00
Valor Total a Recolher = R$ 26,56
Glosa Contra Hospital Referência Estadual em Urgência/Emergência Tipo I, II ou
III
O critério é o mesmo dos hospitais sem incentivo porém, quando for
lançado na AIH no campo “Caráter da Internação” os códigos 2.0, 2.1, 2.6, 2.7, 2.8 ou
2.9, o sistema irá acrescentar o percentual que o hospital tem direito (Tipo I = 20%,
Tipo II = 35% e Tipo III = 50%), que incide nos componentes SH, SP e SADT.
Portanto a glosa deverá ser calculada em cima do que o hospital recebeu (valor da
tabela + o valor do incentivo).

4.2 NO SISTEMA DE INFORMAÇÕES AMBULATORIAIS

Documentos necessários para cálculo da impugnação:


• Tabela Simplificada do SIA;
• Relatório Síntese de Produção;
• Relatório Síntese da Produção de APAC;
• Demonstrativo das Distorções Encontradas no SIA.

Exemplo 1: Foram cobrados 400 procedimentos - Atendimento Clínico Com


Observação (07.011.01.6). A auditoria constatou a realização de 200 procedimentos.

Valor Recebido = R$ 12,47 X 400 = R$ 4.988,00


Valor Devido = R$ 12,47 X 200 = R$ 2.494,00
Valor Total a Recolher = R$ 4.988,00 - R$ 2.494,00 = R$ 2.494,00

81
Exemplo 2: Em uma Unidade Prestadora de Serviços foi observado o registro do
procedimento 03.022.06.4 – Raspagem, Alisamento e Polimento por Hemiarcada,
sendo cobrado por unidade dentária, para 35 pacientes adultos. Foram cobrados
1.120 procedimentos.
Valor Recebido = R$ 1,24 X (35 x 32=1.120) = R$ 1.388,80
Valor Devido = R$ 1,24 X (35 X 4)= R$ 173,60
Valor Total a Recolher = R$ 1.388,80 - R$ 173,60 = R$ 1.215,20

Exemplo 3: Foi constatada a cobrança de 330 procedimentos 13.031.02.3 –


Radiologa da articulação escápulo-umeral, em concomitância com o procedimento
09.021.07.8 – Tratamento de fratura de luxação escápulo-umeral com aparelho
gessado tóraco-braquial.
Valor Recebido = (R$ 7,40 X 330) + (R$ 37,36 X 330) = R$ 14.770,00
Valor Devido = (R$ 37,36 x 330) = R$ 12.328,80
Valor Total a Recolher = 14.770,00 – 12.328,80 = R$ 2.442,00
Exemplo 4 – Foram cobradas 13 sessões de Hemodiálise 2 (código 27.031.18.7). A
auditoria constatou a realização de apenas onze sessões
Valor Recebido = (R$ 113,49 X 13) = R$ 1.475,37
Valor Devido = (R$ 113,49 X 11) = R$ 1.248,39
Valor Total a Recolher = 1.475,37 – 1.248,39 = R$ 226,98

82
5 – DISPOSIÇÕES GERAIS

a) Cobranças
A utilização da AIH assegura a gratuidade total e, deverá ser sugerida glosa
total nas internações em que se observe qualquer tipo de complementação por parte
do paciente e/ou planos de saúde.

b) FIDEPS
Trata-se do Fator de Incentivo ao Desenvolvimento do Ensino e Pesquisa
Superior utilizado para os Hospitais de Ensino integrantes do SIH/SUS.

c) IVH - E
Trata-se do Índice de Valorização Hospitalar de Emergência.

d) Hospitais Filantrópicos
A caracterização de um hospital como filantrópico, concede-lhe
determinadas isenções tributárias o que, em suma, significa maior aporte financeiro
àquela instituição por parte dos cofres públicos.

e) Prontuários
Todo prontuário médico deverá ser arquivado no mínimo por 20(vinte) anos
e nos casos de hospitais maternidade, os prontuários de parto deverão ser
arquivados por 21 (vinte e um) anos, conforme estabelecido no Estatuto da Criança e
do Adolescente. Decorrido esses prazos, os originais podem ser substituídos por
métodos de registro capazes de assegurar a restauração plena das informações nele
contidas - Resolução do CFM 1.639 de 10/07/02.

f) Responsabilidade
A direção do hospital responderá civil e criminalmente pelas informações
contidas nos meios magnéticos que possam gerar pagamentos indevidos, além das
penalidades administrativas previstas para o hospital, cabendo ao Gestor do SUS
adotar as medidas para o cumprimento deste item.

g) Fundamentos legais
PT/SAS 134/94, de 22/08/94; Artigo 37 Parágrafo 6º da Constituição de
1988; Resolução CFM 1342/91, de 08/03/91 e Cláusula Contratual do Contrato
assinado entre o Gestor e o Prestador de Serviço.

h) O parágrafo 6º (sexto) do art. 37(trinta e sete) da Constituição da República, diz:


“As pessoas jurídicas de direito privado, prestadores de serviços públicos,
responderão pelos danos que seus agentes, nessa qualidade, causarem a terceiros,
assegurado o direito de regresso contra o responsável nos casos de dolo ou culpa”.

83
LEGISLAÇÃO BÁSICA

Constituição Federal – 1988 (com as alterações adotadas pelas Emendas Constitucionais)


Decreto – Lei nº 2.848 de 07/12/1940 – Código Penal
Decreto- Lei nº 200 de 25/02/1967
Lei nº 4.320 de 17/03/1964
Lei nº 8.078 de 11/09/1990 – Código de Proteção e Defesa do Consumidor
Lei nº 8.080 de 19/09/1990
Lei nº 8.112 de 1990
Lei nº 8.429 de 02/06/1992
Lei nº 8.666 de 1993
Lei nº 9.784 de 29/01/1999
Lei nº 10.406 de 10/01/2002
Lei complementar nº 101/2000
Decreto nº 93.872 de 23/12/1986
Decreto nº1.232 de 30/08/1994
Decreto nº 1.651 de 28/09/1995
Decreto nº 4.726 de 09/06/2003
IN/TCU nº 35 de 23/08/2000
IN/STN nº 01 de 01/02/1997
Decisão TCU 706/1994
Decisão TCU 449/1998
Decisão TCU 600/2000
RES CFM 1.246/1988 – Código de Ética Médica
RES CFM 1.342/1991
RES CFM 1.363/1993
RES CFM 1.638/2002
PT DENASUS/MS n.º 01 09/2003
PT GM/MS n.º 1886 12/1997
PT GM/MS n.º 2413 03/1998
PT GM/MS n.º 2414 03/1998
PT GM/MS n.º 3432 08/1998
PT GM/MS n.º 3925 11/1998
PT GM/MS n.º 1230 10/1999
PT GM/MS n.º 1348 11/1999
PT GM/MS n.º 1329 12/1999
PT GM/MS n.º 1399 12/1999
PT GM/MS n.º 82 01/2000
PT GM/MS n.º 570 06/2000
PT GM/MS n.º 956 08/2000
PT GM/MS n.º 1444 12/2000
PT GM/MS n.º 44 01/2001
PT GM/MS n.º 1606 09/2001
PT GM/MS n.º 2167 11/2001
PT GM/MS n.º 2332 12/2001
PT GM/MS n.º 1320 07/2002
PT GM/MS n.º 1751 10/2002
PT GM/MS n.º 2047 11/2002
PT GM/MS n.º 3535 09/1998
PT GM/MS n.º 1230 10/1999
PT GM/MS n.º 396 04/2000
PT GM/MS n.º 402 03/2001
PT GM/MS n.º 572 06/2000

84
PT SAS/MS n.º 134 08/1994
PT SAS/MS n.º 119 06/1996
PT SAS/MS n.º 207 11/1996
PT SAS/MS n.º 113 09/1997
PT SAS/MS n.º 34 02/1999
PT SAS/MS n.º 140 04/1999
PT SAS/MS n.º 296 07/1999
PT SAS/MS n.º 544 09/1999
PT SAS/MS n.º 25 01/2000
PT SAS/MS n.º 98 03/2000
PT SAS/MS n.º 433 11/2000
PT SAS/MS n.º 434 11/2000
PT SAS/MS n.º 460 12/2000
PT SAS/MS n.º 460 12/2000
PT SAS/MS n.º 143 05/2001
PT SAS/MS n.º 223 06/2001
PT SAS/MS n.º 96 06/1994
PT SAS/MS n.º 111 04/2001
PT SAS/MS n.º 304 08/2001
PT SAS/MS n.º 893 11/2002
PT SAS/SE/MS n.º 47 08/2001
PT SNAS/MS n.º 291 06/1992

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