MANUAL DO SISTEMA

AGATHA – Sistema de Gestão de

Integridade, Riscos e Controles

Histórico de Versões
Data Versão do Manual Descrição Autor Versão do Produto

07/12/2017 1.0 Elaboração do documento Thatyane Costa 1.0

13/04/2018 2.0 Atualização do documento Bruno Camargo 1.0

Sumário
HISTÓRICO DE VERSÕES ................................................................................................................................... 1

SUMÁRIO ......................................................................................................................................................... 2

1. INTRODUÇÃO .......................................................................................................................................... 4

2. VISÃO ARQUITETURAL ............................................................................................................................. 4

3. VISÃO GERAL DOS PROCEDIMENTOS ....................................................................................................... 4

4. VISÃO GERAL DOS SERVIÇOS ................................................................................................................... 4

4.1 PASSO A PASSO PARA O USUÁRIO ACESSAR A TELA INICIAL – HOME DO SISTEMA ...................................................... 4
4.2 OPÇÕES DE MENU ..................................................................................................................................... 5
4.3 PROCESSO – GERENCIAR ............................................................................................................................. 7
4.3.1 ANÁLISE DE AMBIENTE E DE FIXAÇÃO DE OBJETIVOS .......................................................................................... 9
4.3.2 IDENTIFICAÇÃO DE EVENTOS DE RISCO .......................................................................................................... 11
4.3.2.1 INCLUIR EVENTO DE RISCO..................................................................................................................... 11
4.3.3 AVALIAÇÃO DE RISCOS E CONTROLES ............................................................................................................ 12
4.3.3.1 AVALIAÇÃO DO RISCO INERENTE.............................................................................................................. 12
4.3.3.1.1 CALCULAR MAPA DE RISCO INERENTE – PROBABILIDADE .......................................................................... 13
4.3.3.1.2 CALCULAR MAPA DE RISCO INERENTE – IMPACTO ................................................................................... 13
4.3.3.2 AVALIAÇÃO DOS CONTROLES EXISTENTES .................................................................................................. 14
4.3.3.3 AVALIAÇÃO DO RISCO RESIDUAL ............................................................................................................. 14
4.3.3.3.1 CALCULAR RISCO RESIDUAL – PROBABILIDADE ...................................................................................... 15
4.3.3.3.2 CALCULAR RISCO RESIDUAL – IMPACTO ................................................................................................ 16
4.3.4 RESPOSTA A RISCO.................................................................................................................................... 17
4.3.4.1 ALTERAR RESPOSTA A RISCO .................................................................................................................. 18
4.3.5 PLANO DE CONTROLE................................................................................................................................ 20
4.3.5.1 ALTERAR PLANO DE CONTROLE............................................................................................................... 20
4.3.5.2 DETALHAR PLANO DE CONTROLE ............................................................................................................. 22
4.3.6 VALIDAÇÃO ............................................................................................................................................. 23
4.4 PERMISSÃO – GERENCIAR ................................................................................................................... 23
4.4.1 GERENCIAR PERMISSÕES ........................................................................................................................... 23
4.4.2 NOVA PERMISSÃO .................................................................................................................................... 24
4.4.3 ALTERAR PERMISSÃO ................................................................................................................................ 25
4.5 NÚCLEO ............................................................................................................................................... 25
4.5.1 MANTER EVENTO DE RISCO........................................................................................................................ 25
4.5.2 MANTER CAUSA DE EVENTO DE RISCO ......................................................................................................... 27
4.5.3 MANTER CONSEQUÊNCIA DE EVENTO DE RISCO ............................................................................................. 28
4.5.4 MANTER CATEGORIA DE RISCO ................................................................................................................... 29
4.5.5 MANTER CALCULADORA ............................................................................................................................ 30
4.5.6 MANTER CONTROLE DE RISCO .................................................................................................................... 30
4.5.7 MANTER DESENHO DE CONTROLE ............................................................................................................... 31
4.5.8 OPERAÇÃO DE CONTROLE .......................................................................................................................... 32
4.5.9 TAXONOMIA ........................................................................................................................................... 33
4.5.9.1 TAXONOMIA – CONSULTAR AGRUPAMENTO ............................................................................................. 34
4.5.9.2 TAXONOMIA – AGRUPAR ...................................................................................................................... 34
4.5.9.3 TAXONOMIA – REPROVAR ..................................................................................................................... 35
.......................................................................................................................................................................... 35
4.5.10 MANTER GLOSSÁRIO ............................................................................................................................ 35
 4.5.11 MACROPROCESSO .......................................................................................................................... 36

5. GLOSSÁRIO ............................................................................................................................................ 37
1. Introdução

As responsabilidades e deveres do governo em relação ao bem público exigem a adoção de

práticas e estratégias eficazes de gestão. Neste contexto, a gestão de integridade, riscos e controles
internos da gestão torna-se uma importante ferramenta para ajudar na tomada de decisões baseadas
em metodologias e normas que geram, dentre outros benefícios, a redução ou a eliminação de
retrabalhos.
O Sistema AGATHA – Sistema de Gestão de Integridade, Riscos e Controles consiste em uma
ferramenta automatizada, desenvolvida para auxiliar no processo de gerenciamento de riscos e
controle, tendo em vista o item III do Art. 7º, da portaria 426/2017-MP, que tem como diretriz para
a gestão de riscos possibilitar a obtenção de informações úteis à tomada de decisão para a
consecução dos objetivos institucionais e para o gerenciamento e a manutenção dos riscos dentro
dos padrões definidos pelas instâncias supervisoras.

Nesse documento estão descritos os passos a serem seguidos para a utilização das suas
funcionalidades.

2. Visão Arquitetural

Este manual apresenta inicialmente as funcionalidades gerais que compõe o sistema AGATHA
– Sistema de Gestão de Integridade, Riscos e Controles, oferecendo uma visão detalhada de seu
comportamento padrão, com a descrição de suas operações e formas de acesso.
Cada funcionalidade existente no sistema é apresentada por meio de explicações,
acompanhada das ilustrações de telas.

3. Visão Geral dos Procedimentos

A aplicação foi desenvolvida para automatizar a gestão da integridade, riscos e controles

internos da gestão.
As regras descritas neste item são para correto uso e funcionamento do sistema AGATHA –
Sistema de Gestão de Integridade, Riscos e Controles.
Todas as operações realizadas no sistema são auditáveis.
O sistema mantém a identificação do responsável pela realização de cada operação bem como
data e hora em que esta ocorreu;

4. VISÃO GERAL DOS SERVIÇOS

4.1 Passo a passo para o usuário acessar a tela inicial – home do sistema

Na tela inicial do sistema AGATHA, o usuário poderá:

 Pesquisar macroprocesso /processos,

 Incluir novo mapeamento de risco,
 Visualizar macroprocesso /processos,
  Alterar dados do macroprocesso /processo,
 Excluir um macroprocesso/processo desejado, e
 Gerar relatório do macroprocesso/processo.

Figura 1 - Navegador

1. Abra o navegador (browser) de sua preferência (Internet Explorer, Chrome, Mozilla Firefox,
Safari…);

Figura 2 - Barra de Endereço

2. Digite na barra de endereço de seu navegador: e pressione “enter” em seu teclado;

3. Aguarde o carregamento da Tela Inicial.

4.2 Opções de Menu

Figura 3 – Processo
 Figura 4 – Permissão

Figura 5 – Núcleo

1. Após o carregamento do link informado, é apresentada a tela inicial do AGATHA.

 PROCESSO
 GERENCIAR
 PERMISSÃO
 GERENCIAR
 NÚCLEO
 EVENTO DE RISCO
 CAUSA DE EVENTO DE RISCO
 CONSEQUÊNCIA DE EVENTO DE RISCO
 CATEGORIA E NATUREZA DE EVENTO DE RISCO
 CONTROLE DE RISCO
 DESENHO DE CONTROLE
 OPERAÇÃO DE CONTROLE
 MANTER CALCULADORA
 TAXONOMIA
 GLOSSÁRIO
 MACROPROCESSO
 4.3 Processo – Gerenciar

Figura 6 - Processo

1. Nessa tela de pesquisa são apresentados os filtros para a busca de macroprocesso/processos que
já foram cadastrados na base de dados do sistema.
2. Na lista abaixo são apresentados os macroprocessos/processos de acordo com os filtros
informados na pesquisa.
3. São apresentadas as informações dos processos com os seguintes campos:
 Item
 Data do cadastro
 Macroprocesso
 Processo
 Status
 Em andamento
 Enviado para validação
 Validado
 Campos:
 Órgão/Unidade
 Status do Processo
 Descrição do Macroprocesso/Processo
 Período de cadastro (Início e fim)
 Botões:
 Limpar
 Consultar
 Novo Mapeamento
 Detalhar
 Alterar
 Excluir
 Gerar relatório

Figura 7 - Paginação
4. Dependendo da quantidade de itens que apresentar na lista de processos, é criada paginação.
Caso deseje visualizar os outros itens nas páginas seguintes é só selecionar o número da página
desejada.
4.3.1 Análise de Ambiente e de fixação de Objetivos

Figura 8 - Análise de Ambiente e de Fixação de Objetivos

1. Na tela Novo Mapeamento, aba Análise de Ambiente de Fixação de Objetivos, são
apresentadas as seguintes informações:
 Órgão
 Secretaria
2. No formulário de Análise e Ambiente de Fixação de Objetivos são apresentados os seguintes
campos para preenchimento:
 Diretoria
 Coordenação
 Código de Ética / Normas de Conduta
 Estrutura Organizacional
 Política de Recursos Humanos
 Atribuição de Alçadas e Responsabilidades
 Normas Internas
 Missão
 Visão
 Objetivos
 Macroprocesso
 Processo
 Objetivo do Macroprocesso/Processo
 Leis e Regulamentos
 Gestor Responsável pelo Processo
 Responsável pela Análise
 Período pela Análise
 Anexos
 Permite anexar arquivos no formato .ZIP, PDF, Word, Excel, JPEG e RAR
 Forças
 Oportunidades
 Fraquezas
 Ameaças
 Botões
 Cancelar
 Salvar
 4.3.2 Identificação de eventos de risco

Figura 9 - Identificação de Eventos de Risco

4.3.2.1 Incluir Evento de Risco

Figura 10 - Incluir Evento de Risco

1. Na tela de inclusão de riscos é apresentada a informação do macroprocesso, com os

seguintes campos:
 Macroprocesso
 Processo
 Objetivo do Macroprocesso/Processo
2. No formulário de criação de evento de risco são disponibilizados os seguintes campos para
preenchimento:
 Causa
 Consequência
 Categoria e Natureza
 Botões
 Incluir Causa do Risco
 Excluir Causa do Risco
 Cancelar
 Salvar

4.3.3 Avaliação de riscos e controles

4.3.3.1 Avaliação do risco Inerente

Figura 11 - Avaliação de Risco Inerente

1. Na tela Avaliação do Risco são apresentadas as informações:

 Macroprocesso
 Processo
 Objetivo do Macroprocesso/Processo
2. Na aba Avaliação do Risco Inerente são apresentados os seguintes campos:
 Botões:
 Calcular Mapa de Risco Inerente
 Item:
 Evento de Risco
 Probabilidade
 Impacto
 Probabilidade X Impacto
 Nível de Risco
 4.3.3.1.1 Calcular mapa de risco inerente – Probabilidade

Figura 12 - Risco Inerente – Probabilidade

1. Na tela Calcular Mapa de Risco Inerente, na aba Probabilidade, são apresentados os campos:
 Item
 Causa de Risco
 Probabilidade
 Botões
 Cancelar
 Salvar

4.3.3.1.2 Calcular mapa de risco inerente – Impacto

Figura 13 - Risco Inerente – Impacto

1. Na tela Calcular Mapa de Risco Inerente, aba Impacto, são apresentados os impactos:
 Item
 Evento de Risco
 Consequência de risco
 Estratégico Operacional
 Esforço de Gestão
  Regulação
 Reputação
 Negócios / Serviços à Sociedade
 Intervenção Hierárquica
 Econômico Financeiro
 Valor Orçamentário
 Peso
 Botões
 Cancelar
 Salvar

4.3.3.2 Avaliação dos controles existentes

Figura 14 - Avaliação dos Controles Existentes

1. Na tela Avaliação dos Controles Existentes são apresentados os seguintes campos:

 Item
 Evento de Risco
 Controle Existente
 Desenho de Controle
 Operação de Controle
 Ação
 Alterar

4.3.3.3 Avaliação do Risco Residual

 Figura 15 - Avaliação do Risco Residual

1. Em Avaliação do Risco Residual são apresentados a lista de eventos de risco com as

seguintes informações:
 Item
 Evento de Risco
 Probabilidade
 Impacto
 Probabilidade x Impacto
 Nível de Risco

4.3.3.3.1 Calcular Risco Residual – Probabilidade

 Figura 16 - Risco Residual – Probabilidade

1. Na tela para Calcular o Risco Residual é apresentado os eventos de risco com as seguintes
informações:
 Item
 Evento do Risco
 Causa do Risco
 Probabilidade
 1 Muito baixa (<10%)
 2 Baixa (>=10% <=30%)
 3 Média (>30% <=50%)
 4 Alta (>50% <=90%)
 5 Muito Alta (>90%)
 Botões
 Cancelar
 Salvar

4.3.3.3.2 Calcular risco residual – Impacto

 Figura 17 - Risco Residual – Impacto

1. Na tela Avaliação de Risco Residual é apresentado a lista com os eventos de risco contendo
as seguintes informações:
 Item
 Evento de Risco
 Consequência de Risco
 Estratégico – Operacional
 Esforço de Gestão
 Regulação
 Reputação
 Negócios / Serviços à Sociedade
 Intervenção Hierárquica
 Econômico – Financeiro
 Valor Orçamentário
 Peso

4.3.4 Resposta a risco

 Figura 18 - Resposta a Risco

1. Na tela Resposta a Risco são apresentadas as informações

 Macroprocesso
 Processo
 Objetivo do Macroprocesso/Processo
2. Em seguida, é exibida a lista de eventos de risco com os campos:
 Item
 Evento de Risco
 Probabilidade x Impacto
 Nível de Risco
 Resposta ao Risco
 Botão
 Alterar

4.3.4.1 Alterar Resposta a Risco

 Figura 19 - Alterar Resposta a Risco

1. Ao Alterar Resposta a Risco o sistema apresenta as informações:

 Macroprocesso
 Processo
 Objetivo do Macroprocesso/Processo
 Evento de Risco
 Causas
 Consequências
2. Em seguida é exibido o formulário para preenchimento com os campos:
 Resposta ao Risco
 Evitar
 Reduzir
 Compartilhar/Transferir
 Aceitar
 Justificativa
 Botões
 Cancelar
 Salvar
4.3.5 Plano de Controle

Figura 20 - Plano de Controle

1. Na tela Plano de Controle é exibida as informações:

 Item
 Evento de Risco
 Probabilidade x Impacto
 Nível de Risco
 Controle de Proposto
 Área(s) Responsável(eis)
 Data de Início
 Data Fim
 Botões
 Alterar
 Visualizar

4.3.5.1 Alterar Plano de Controle

 Figura 21 - Alterar Plano de Controle

1. Na tela Alterar Plano de Controle são apresentadas as seguintes informações:

 Macroprocesso
 Processo
 Objetivo do Macroprocesso/Processo
 Evento de Risco
 Causas
 Consequências
 Resposta ao Evento de Risco
2. Em seguida são apresentados os campos para preenchimento do usuário:
 Tipo de Controle
 Corretivo
 Preventivo
 Objetivo do Controle
 Melhoria de Controle Existente
 Adotar Controle Novo
 Área Responsável
  Responsável
 Intervenientes
 Como será implementado
 Data de Início
 Data de Conclusão
 Botão
 Salvar
3. Abaixo é apresentada a lista de Controle Preposto com as informações:
 Item
 Controle Proposto
 Tipo
 Objetivo
 Ações
 Alterar
 Excluir
 Botão
 Voltar

4.3.5.2 Detalhar Plano de controle

Figura 22 - Detalhar Plano de Controle

1. Ao acessar essa funcionalidade o sistema apresenta os detalhes do Plano de Controle com as

informações:
 Evento
 Categoria
 Natureza
 Nível de Risco Residual
 Botão
  Cancelar

4.3.6 Validação

Figura 23 – Validação

1. Na tela de Validação são apresentadas as informações:

 Macroprocesso
 Processo
 Objetivo do Macroprocesso/Processo
2. Em seguida é apresentado o formulário para preenchimento:
 Decisão
 Recusar
 Validar
 Botões
 Cancelar
 Salvar

4.4 PERMISSÃO – GERENCIAR

4.4.1 Gerenciar Permissões

 Figura 24 - Gerenciar Permissões

2 – Na lista, são apresentadas as informações dos usuários:

 Item
 Nome do usuário
 Perfil
 Campos:
 Órgão
 Secretaria
 Perfil
 Usuário
 Botões:
 Limpar
 Consultar
 Novo
 Alterar
 Excluir

Figura 25 - Paginação

3 – Dependendo da quantidade de itens que apresentar na lista é criada paginação, caso

deseje visualizar os outros itens nas páginas seguintes é só selecionar o número da página
desejada.

4.4.2 Nova Permissão

 Figura 26 - Nova Permissão

4.4.3 Alterar Permissão

Figura Alterar Permissão

4.5 NÚCLEO

4.5.1 Manter Evento de Risco

 Figura 27 - Manter Evento de Risco

Apresenta a lista de eventos de riscos cadastrados, com a possibilidade para a inclusão de

mais eventos de risco que serão as taxonomias.

Os dados cadastrados devem refletir no campo “Evento de Risco” na etapa de Identificação

de evento de risco.

Campos:

 Descrição do evento
 Status do evento

Botões:

 Limpar
 Consultar
 Incluir
 Editar
 Ativa/Inativar
 Excluir
 4.5.2 Manter Causa de Evento de Risco

Figura 28 - Manter Causa de Evento de Risco

Apresenta a lista de causas de eventos de riscos cadastrados, com a possibilidade para a

inclusão de mais causas que serão as taxonomias.

Os dados cadastrados devem refletir no campo “Causa” na etapa de Identificação de evento

de risco.

Campos:

 Descrição da causa
 Status da causa

Botões:

 Limpar
 Consultar
 Incluir
 Editar
 Ativa/Inativar
 Excluir
 4.5.3 Manter Consequência de Evento de Risco

Figura 29 - Manter Consequência de Evento de Risco

Apresenta a lista de consequências de eventos de riscos cadastrados, com a possibilidade

para a inclusão de mais consequências que serão as taxonomias.

Os dados cadastrados devem refletir no campo “Consequência” na etapa de Identificação de

evento de risco.

Campos:

 Descrição da consequência
 Status da consequência

Botões:

 Limpar
 Consultar
 Incluir
 Editar
 Ativa/Inativar
 Excluir
 4.5.4 Manter Categoria de Risco

Figura 30 - Manter Categoria de Risco

Apresenta a lista de categoria e natureza do risco cadastrado, com a possibilidade para a

inclusão de mais categorias que serão as taxonomias.

Os dados cadastrados devem refletir no campo “Categoria e Natureza” na etapa de

Identificação de evento de risco.

Campos:

 Descrição da categoria
 Natureza do risco
 Status

Botões:

 Limpar
 Consultar
 Incluir
 Editar
 Ativa/Inativar
 Excluir
 4.5.5 Manter Calculadora

Figura 31 - Manter Calculadora

Apresenta a possibilidade de manter a “Calculadora do risco inerente” e a “Calculadora do

risco residual”.

Os dados cadastrados devem refletir na etapa de Avaliação de riscos e controles.

4.5.6 Manter Controle de Risco

Figura 32 - Manter Controle de Risco

Apresenta a lista de controles cadastrados, com a possibilidade para a inclusão de mais

controles.
Os dados cadastrados devem refletir no campo “Controle Existente” na etapa de Alterar
controle de eventos.

Campos:

 Descrição do controle
 Status do controle

Botões:

 Limpar
 Consultar
 Incluir
 Editar
 Ativa/Inativar
 Excluir

4.5.7 Manter Desenho de Controle

Figura 33 - Manter Desenho de Controle

Apresenta a lista de desenhos cadastrados, com a possibilidade para a inclusão de mais

desenhos.

Os dados cadastrados devem refletir no campo “Desenho de Controle” na etapa de Avaliação

de Controle – Avaliação dos Controles Existentes.

Campos:

 Descrição do desenho de controle

  Status do desenho de controle

Botões:

 Limpar
 Consultar
 Incluir
 Editar
 Ativa/Inativar
 Excluir

4.5.8 Operação de Controle

Figura 34 - Operação de Controle

Apresenta a lista de operações cadastradas, com a possibilidade para a inclusão de mais

operações.

Os dados cadastrados devem refletir no campo “Operação de Controle” na etapa de Avaliação

de Controle – Avaliação dos Controles Existentes.

Campos:

 Descrição da operação de controle

 Status da operação de controle

Botões:

 Limpar
 Consultar
 Incluir
  Editar
 Ativa/Inativar
 Excluir

4.5.9 Taxonomia

Figura
35 -

Taxonomia

Apresenta a lista de taxonomias cadastradas, com a possibilidade de:

 Limpar
 Consultar
 Consultar agrupamento
 Aprovar
 Agrupar
 Reprovar

Campos de pesquisa:

 Tipo
 Secretaria
 Descrição
 Período de Envio
4.5.9.1 Taxonomia – Consultar Agrupamento

Figura 36 - Consultar Agrupamento

4.5.9.2 Taxonomia – Agrupar

Figura 37 - Agrupar
4.5.9.3 Taxonomia – Reprovar

Figura 38 - Reprovar

4.5.10 Manter Glossário

Figura 39 - Manter Glossário

Apresenta a lista de termos cadastrados no glossário, com a possibilidade para a inclusão de
mais termos.

As descrições dos termos cadastrados devem refletir em todo o sistema, onde houver o termo
cadastrado.

Campos:

 Termo
 Descrição
 Status

Botões:

 Limpar
 Consultar
 Incluir
 Editar
 Ativa/Inativar
 Excluir

4.5.11 MACROPROCESSO

Figura 40 - Macroprocesso

Apresenta a lista de macroprocessos cadastrados, com a possibilidade para a inclusão de mais

macroprocessos.

Os dados cadastrados devem refletir no campo “Macroprocesso” na etapa de Análise de

ambiente e de fixação de objetivos.
Campos:

 Descrição do macroprocesso
 Status do macroprocesso

Botões:

 Limpar
 Consultar
 Incluir
 Editar
 Ativa/Inativar
 Excluir

5. Glossário

Conjunto de procedimentos adotados pelo Ministério e pelos

indivíduos que o integram para evidenciar as responsabilidades
Accountability inerentes por decisões tomadas e ações implementadas, incluindo
a salvaguarda de recursos públicos, a imparcialidade e o
desempenho;

A análise de SWOT é realizada com foco no

macroprocesso/processo e visa obter informações para apoiar a
Análise de SWOT identificação de eventos de riscos, bem como escolher as ações
mais adequadas para assegurar o alcance dos objetivos do
macroprocesso/processo, da unidade e do MP;

Apetite a risco Nível de risco que o Ministério está disposto a aceitar;

Atividades de controles São as políticas e os procedimentos estabelecidos para enfrentar

internos os riscos e alcançar os objetivos do Ministério;

Processo de identificação e análise dos riscos relevantes para o

Avaliação de risco alcance dos objetivos do Ministério e a determinação de resposta
apropriada;

Resultado de um evento que afeta positiva ou negativamente os

Consequência
objetivos do Ministério;
 Qualquer medida aplicada no âmbito do Ministério, para gerenciar
Controle os riscos e aumentar a probabilidade de que os objetivos e metas
estabelecidos sejam alcançados;

Conjunto de regras, procedimentos, diretrizes, protocolos, rotinas

de sistemas informatizados, conferências e trâmites de
documentos e informações, entre outros, de forma integrada pela
Controles internos da gestão
direção e pelo corpo de servidores das organizações, destinados a
enfrentar os riscos e fornecer segurança razoável para a
consecução da missão do Ministério;

Refere-se aos princípios morais, sendo pré-requisito e suporte para

Ética
a confiança pública;

Quaisquer atos ilegais caracterizados por desonestidade,

Fraude dissimulação ou quebra de confiança. Estes atos não implicam o
uso de ameaça de violência ou de força física;

Processo para identificar, avaliar, administrar e controlar

potenciais eventos ou situações, para fornecer razoável certeza no
Gerenciamento de riscos
alcance dos objetivos do Ministério do Planejamento,
Desenvolvimento e Gestão;

Conjunto de medidas de prevenção de possíveis desvios na entrega

Gestão da Integridade
dos resultados esperados pela sociedade;

Combinação de processos e estruturas implantadas pela alta

administração do Ministério do Planejamento, Desenvolvimento e
Governança
Gestão, para informar, dirigir, administrar e monitorar suas
atividades, com o intuito de alcançar os seus objetivos;

Compreende essencialmente os mecanismos de liderança,

estratégia e controle postos em prática para avaliar, direcionar e
Governança no setor público
monitorar a atuação da gestão, com vistas à condução de políticas
públicas e à prestação de serviços de interesse da sociedade;

Processo de busca, reconhecimento e descrição de riscos, que

envolve a identificação de suas fontes, causas e consequências
Identificação de riscos potenciais. A identificação de riscos pode envolver dados
históricos, análises teóricas, opiniões de pessoas informadas e de
especialistas, e as necessidades das partes interessadas;

Incapacidade de saber com antecedência a real probabilidade ou

Incerteza
impacto de eventos futuros;

Impacto Efeito resultante da ocorrência do evento;

 Significa estimar a importância de um risco e calcular a
Mensuração de risco
probabilidade de sua ocorrência;

É um componente do controle interno que permite avaliar a

Monitoramento
qualidade do sistema de controle interno ao longo do tempo;

Magnitude de um risco, expressa em termos da combinação de

Nível de risco
suas consequências e probabilidades de ocorrência;

Ocorre quando a aquisição dos insumos necessários se der na

Operações econômicas quantidade e qualidade adequadas, forem entregues no lugar
certo e no momento preciso, ao custo mais baixo;

Ocorre quando consumirem o mínimo de recursos para alcançar

uma dada quantidade e qualidade de resultados, ou alcançarem o
Operações eficientes
máximo de resultado com uma dada qualidade e quantidade de
recursos empregados;

Política de gestão de
Declaração das intenções e diretrizes gerais do Ministério
integridade, riscos e controles
relacionadas à integridade, riscos e controles;
internos da gestão

São as políticas e os procedimentos estabelecidos para enfrentar

Procedimento de controle
os riscos e alcançar os objetivos do Ministério;

Procedimentos que o Ministério executa para o tratamento do

Procedimentos de controle
risco, projetados para lidar com o nível de incerteza previamente
interno
identificado;

Aplicação sistemática de políticas, procedimentos e práticas de

gestão para as atividades de identificação, avaliação, tratamento e
Processo de gestão de riscos
monitoramento de riscos, bem como de comunicação com partes
interessadas em assuntos relacionados a risco;

Pessoa ou entidade com a responsabilidade e a autoridade para

Proprietário do risco
gerenciar o risco;

Probabilidade Possibilidade de ocorrência de um evento;

Qualquer ação adotada para lidar com risco. As respostas podem

se enquadrar num destes tipos: aceitar o risco por uma escolha
consciente; transferir/compartilhar o risco a outra parte; evitar o
Resposta a risco risco pela decisão de não iniciar ou descontinuar a atividade que
dá origem ao risco; ou mitigar/reduzir o risco diminuindo sua
probabilidade de ocorrência ou minimizando as consequências do
risco;
 Possibilidade de ocorrer um evento que venha a ter impacto no
Risco cumprimento dos objetivos. O risco é medido em termos de
impacto e de probabilidade;

Risco a que uma organização está exposta sem considerar

Risco inerente quaisquer ações gerenciais que possam reduzir a probabilidade dos
riscos ou seu impacto;

Risco a que uma organização está exposta após a implementação

Risco residual
de ações gerenciais para o tratamento do risco;

Eventos que podem comprometer a confiança da sociedade (ou de

Riscos de imagem/reputação parceiros, de clientes ou de fornecedores) em relação à capacidade
do órgão do Ministério do Planejamento, Desenvolvimento e Gestão em
cumprir sua missão institucional;

Eventos que podem comprometer a capacidade do Ministério do

Planejamento, Desenvolvimento e Gestão de contar com os
Riscos recursos orçamentários e financeiros necessários à realização de
financeiros/orçamentários suas atividades, ou eventos que possam comprometer a própria
execução orçamentária, como atrasos no cronograma de
licitações;

Eventos derivados de alterações legislativas ou normativas que

Riscos legais podem comprometer as atividades do Ministério do Planejamento,
Desenvolvimento e Gestão;

Eventos que podem comprometer as atividades do Ministério do

Planejamento, Desenvolvimento e Gestão, normalmente
Riscos operacionais
associados a falhas, deficiência ou inadequação de processos
internos, pessoas, infraestrutura e sistemas;

Tolerância ao Risco É o nível de variação aceitável quanto à realização dos objetivos;

Tratamento de riscos Processo de estipular uma resposta a risco;

É a classificação dos tipos de riscos definidos pelo Ministério do

Planejamento, Desenvolvimento e Gestão que podem afetar o
Categoria de riscos alcance de seus objetivos estratégicos, observadas as
características de sua área de atuação e as particularidades do
setor público;

Classificação de processos baseadas em avaliação qualitativa e

Método de priorização de
quantitativa, visando o estabelecimento de prazos para a
processos
realização de gerenciamento de riscos.