MCA 172-32014 - Módulo 16 16.2 Contratos Administrativos

MANUAL DE EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA, FINANCEIRA E PATRIMONIAL DO
COMANDO DA AERONÁUTICA
MÓDULO 16 – CONTRATOS ADMINISTRATIVOS Índice
ATUALIZAÇÃO: 01 JUL 2015
RESPONSABILIDADE: SUBSECRETARIA DE CONTRATOS E CONVÊNIOS
16.1 DISPOSIÇÕES PRELIMINARES
16.2 CONTRATOS ADMINISTRATIVOS
16.3 CONTRATOS ESPECIAIS
16.4 CONTRATOS DE RECEITAS
16.5 TERMO ADITIVO
16.6 TERMO DE RESCISÃO
16.7 APOSTILAMENTO
16.8 CONTABILIZAÇÃO DOS CONTRATOS
16.9 REGISTRO DE CONTRATO DE DESPESAS (RCD)
16.10 REGISTRO DE CONTRATO DE RECEITAS (RCR)
16.11 SUB-ROGAÇÃO DE CONTRATOS
16.12 TERMO DE COOPERAÇÃO TÉCNICA
16 MAIO 2011 18 JUL 2012 05 MAR 2013

07 MAIO 2012 13 AGO 2012 22 AGO 2013
10 MAIO 2012 27 AGO 2012 17 JAN 2014
14 JUN 2012 07 NOV 2012 12 JUN 2014

12 JUL 2012 03 DEZ 2012
JOSE ISAIAS Assinado de forma digital por

JOSE ISAIAS AUGUSTO DE
AUGUSTO CARVALHO NETO

DN: c=BR, o=ICP-Brasil,
ou=Pessoa Fisica A3,
DE ou=ARCOMAER, ou=Autoridade
Certificadora SERPROACF,
CARVALHO cn=JOSE ISAIAS AUGUSTO DE

CARVALHO NETO
Dados: 2015.07.01 18:18:17
NETO -03'00'
MÓDULO 16 – CONTRATOS ADMINISTRATIVOS
16.1 DISPOSIÇÕES PRELIMINARES
O presente Módulo tem por objetivo estabelecer normas internas de

aprovação e de celebração de Contratos de despesa e de receita, no âmbito do
Comando da Aeronáutica, e as rotinas e os procedimentos a serem adotados pelas
Unidades Gestoras.
Início
2
16.2 CONTRATOS ADMINISTRATIVOS
Os Contratos administrativos têm origem, conforme a lei, em um dos

seguintes procedimentos:
a) licitação;
b) dispensa de licitação; ou
c) inexigibilidade de licitação.
E, para que sejam formalizados, deverão ser observados os seguintes

critérios:
a) forma escrita, salvo para pequenas compras de pronto pagamento,

assim entendidas aquelas de valor não superior a 5 % (cinco por cento) do
limite estabelecido no art. 23, inciso II, alínea "a", da Lei nº 8.666/93, ou
seja, para compras cujo valor não ultrapasse R$ 4.000,00 (quatro mil
Reais); e
a.1) lavratura pela própria UG;
a.2) conter os nomes das partes e os de seus representantes, a

finalidade, o ato que autorizou a sua lavratura, o número do processo
da licitação, da dispensa ou da inexigibilidade, a sujeição dos
contratantes às normas da Lei no 8.666/93, deste Módulo, bem como às
cláusulas contratuais; e
a.3) ser numerado, indexado e autuado no PAG.
b) ser publicado no Diário Oficial da União, até o quinto dia útil do mês
seguinte ao de sua assinatura, para ocorrer no prazo de vinte dias daquela
data, qualquer que seja o seu valor, ainda que sem ônus, ressalvado o
disposto no art. 26 da Lei nº 8.666/93.
São vedados os Contratos por adesão ou os Contratos firmados por

instrumentos particulares, salvo as exceções previstas em lei.
Em um procedimento licitatório, poderá ocorrer mais de uma adjudicação,

celebrando-se com cada adjudicado um contrato específico.
16.2.1 FORMALÍSTICA
Os Contratos administrativos terão suas cláusulas obrigatórias e adicionais

divididas em cláusulas e subcláusulas, da seguinte forma:
a) as cláusulas serão numeradas por algarismos arábicos,

sequencialmente, de um a nove na forma ordinal e, a partir da décima, de
maneira cardinal, antecedidas do termo “Cláusula”:
Exemplo: Cláusula 1ª, 2ª, Cláusula 10, etc.
3
b) as subcláusulas serão numeradas de forma ordinal e ordenadas em

ordem crescente dentro da cláusula, posicionadas no início do parágrafo a
que se refere, não havendo indicação do termo “subcláusula”:
Exemplo: 3.5 (quinta subcláusula da Cláusula 3ª); 10.1 (primeira

subcláusula da Cláusula dez); e
c) os anexos serão numerados com algarismos romanos.
16.2.2 NUMERAÇÃO DOS CONTRATOS ADMINISTRATIVOS
Os instrumentos contratuais de despesa serão numerados, no SIASG e no

RCD, conforme o abaixo especificado:
a) Contrato de Despesa nº NNN/UG/AAAA, sendo:
NNN – Número sequencial, com três dígitos, dos Contratos de despesa da

Unidade, independentemente de ser Termo de Contrato ou Carta-Contrato.
UG – Sigla representativa da Unidade Gestora que firmará o Contrato.
AAAA – Exercício financeiro em que o Contrato é firmado, com quatro

dígitos.
b) Contrato de Receita nº NNN/UG/AAAA, sendo:
NNN – Número sequencial, com três dígitos, dos Contratos de despesa da

Unidade, independentemente de ser Termo de Contrato ou Carta-Contrato;
UG – Sigla representativa da Unidade Gestora que firmará o Contrato; e
AAAA – Exercício financeiro em que o contrato é firmado, com quatro

dígitos.
16.2.3 SIGILO
Os Contratos administrativos terão o mesmo grau de sigilo do procedimento

licitatório, ou do instrumento formal de dispensa ou de inexigibilidade a que se vinculam,
e seguirá o preconizado pelo Decreto nº 2.295, de 4 de agosto de 1997 e pelo Aviso nº
01/COJAER/01, de 29 de maio de 2002.
16.2.4 OBRIGATORIEDADE
Os Contratos administrativos são obrigatórios para:
- quaisquer das modalidades previstas, bem como dispensa e

inexigibilidade de licitação, cujos valores estejam compreendidos nos
limites de Tomada de Preços e Concorrência;
- qualquer valor de contratação, em que haja a constituição de obrigações

futuras na despesa a ser executada (dentre outras: cumprimento de etapa
ou etapas contratuais, aplicação de penalidades, apresentação de garantia
de execução do Objeto e assistência técnica); e
4
- os Contratos que tenham como Objeto a utilização, por terceiros, de bens

imóveis da União, sob jurisdição da Aeronáutica.
É facultativa a utilização de termos de Contrato para os casos não

mencionados acima, podendo ser substituídos por Carta-Contrato, Nota de Empenho,
Autorização de Compra ou Ordem de Execução de Serviço. Ao substituir o instrumento
de Contrato pela nota de empenho, com fundamento no art. 62 da Lei nº 8.666/93, para
a realização de obras e/ou serviços, deverão ser incluídas no instrumento da avença
as cláusulas necessárias dispostas no art. 55 dessa Lei.
É dispensável o termo de Contrato nos casos de compra, com entrega

imediata e integral dos bens adquiridos, qualquer que seja seu valor, dos quais não
resultem obrigações futuras, inclusive assistência técnica, facultada a substituição do
termo de Contrato por Carta-Contrato, Nota de Empenho, Autorização de Compra ou
Ordem de Execução de Serviço.
a) Figurativamente, o fluxo de origem e de obrigatoriedade de

formalização do Termo de Contrato está representado no Anexo 16A.
16.2.5 ESTRUTURA
Todo termo de Contrato deverá obedecer à estrutura composta de

preâmbulo, qualificação das partes, convenções, cláusulas obrigatórias, cláusulas
adicionais e campo para as assinaturas, conforme o modelo previsto no Anexo 16B.
16.2.5.1 Preâmbulo
Constarão do Preâmbulo o grau de sigilo; a espécie (Termo de Contrato ou

Carta-Contrato); o Número Único de Processo (NUP) e o Processo Administrativo de
Gestão (PAG); a modalidade de licitação; os dados da publicação no DOU; e o número
do Contrato.
Ainda no Preâmbulo, devem ser redigidos, por extenso, os dados referentes

à data, ao local da celebração do Contrato, à qualificação das partes, à sujeição das
partes às cláusulas e convenções aplicáveis ao Contrato e previstas na Lei nº 8.666,
de 21 de junho de 1993.
16.2.5.2 Qualificação das Partes
Na qualificação das partes, quando o Ordenador de Despesas estiver

assinando por delegação, deverá ser informado o número do Boletim que deu a
publicidade ao ato.
Deverá, ainda, ser certificada a capacidade jurídica e a legitimidade do

representante da adjudicada, seja por Procuração ou por apresentação dos atos
constitutivos da empresa, quando da assinatura do Contrato.
16.2.5.3 Convenções
5
Devem ser definidas quaisquer convenções necessárias ao entendimento

do Contrato, evitando repetições de conceitos já definidos em lei.
16.2.5.4 Cláusulas Obrigatórias
As orientações para a elaboração de cláusulas contratuais obrigatórias não

devem ser interpretadas de forma exaustiva. Em verdade, constituem subsídios básicos
que necessitam das atualizações decorrentes da evolução das normas jurídicas e
administrativas específicas para cada situação.
Evitar a utilização do anexo com força de cláusula, devendo sempre usar o

corpo do Contrato para fixar as condições acordadas
16.2.5.4.1 Objeto e seus Elementos Característicos
Descrever o Objeto a ser contratado em conformidade com:
a) os termos da licitação e da proposta a que se vincula; e
b) as informações constantes do termo de ratificação de dispensa ou

inexigibilidade de licitação.
Citar o número do documento e a descrição resumida do Objeto, caso

esteja especificado em caderno de serviços, projeto, planilha, etc.
Tratando-se de um projeto específico, deixar evidente o nome do Projeto a

que se refere a despesa.
16.2.5.4.2 Regime de Execução ou Forma de Fornecimento
A execução direta caracteriza-se por ser realizada pela Administração, com

seus próprios meios.
Exemplo: a Prefeitura X adquire o material de construção e executa a obra

de construção de um PNR com seu próprio pessoal.
A execução indireta caracteriza-se por ser realizada por terceiros,

contratados pela Administração.
Na execução indireta, poderão ocorrer os seguintes regimes de execução

ou formas de fornecimento:
OBRAS, SERVIÇOS DE ENGENHARIA E SERVIÇOS
REGIME DEFINIÇÃO
Empreitada por
A execução é ajustada pelo preço certo da totalidade
preço global (alínea
da obra ou do serviço, podendo o pagamento ser em
“a”, inciso VIII, art. 6º
etapas ou total, conforme o ajustado.
da Lei nº 8.666/93)
6
A execução é ajustada pelo preço de unidades

Empreitada por
determinadas. Atentar para que, utilizando este
preço unitário (alínea
regime de execução, um procedimento licitatório
“b”, inciso VIII, art. 6º
poderá gerar vários Contratos diferentes para uma
da Lei nº 8.666/93)
mesma obra ou serviço.
A execução é ajustada pelo preço do

Empreitada Integral empreendimento em sua integralidade, sob
(alínea “e”, inciso VIII, responsabilidade do contratado, até a sua entrega ao
art. 6º da Lei nº contratante em condições de entrada em operação,
8.666/93) atendidos os requisitos de segurança, técnico e
legal, para sua utilização.
Tarefa (alínea “d”, A execução é ajustada pelo preço de mão-de-obra

inciso VIII, art. 6º da para pequenos serviços ou obras, com ou sem
Lei nº 8.666/93) material.
COMPRAS
TIPO DEFINIÇÃO
Integral (inciso III, art.

Os bens fornecidos são entregues de uma só vez.
6º da Lei nº 8.666/93)
Parcelada (inciso III,

Os bens fornecidos são entregues de forma
art. 6º da Lei nº
parcelada.
8.666/93)
16.2.5.4.3 Preço e Condições de Pagamento
Definir a forma de pagamento, conforme previsto na MCA 172-3 - Manual

de Execução Orçamentária, Financeira e Patrimonial do Comando da Aeronáutica –
Digital, e registrar os dados bancários completos do contratado.
Todo Contrato firmado no País deve ter seu valor definido na moeda
corrente nacional, salvo as exceções previstas em lei.
16.2.5.4.4 Prazos
Serão definidos, basicamente, os seguintes prazos:
a) Prazo de vigência
Deve ser expressamente definido. Inicia com a assinatura do Contrato e

engloba o prazo de execução, o prazo de recebimento e o último prazo
previsto para o pagamento ou o último evento contratual.
7
O Contrato poderá ter vigência plurianual, se respeitado o previsto no item

16.2.7.3 deste Módulo.
O contrato também poderá ter vigência por prazo indeterminado, conforme

Orientação Normativa nº 36 da AGU, de 13/12/2011:
"A Administração pode estabelecer a vigência por

prazo indeterminado nos contratos em que seja
usuária de serviços públicos essenciais de
energia elétrica, água e esgoto, serviços postais
monopolizados pela ECT (empresa brasileira de
correios e telégrafos) e ajustes firmados com a
Imprensa Nacional, desde que no processo da
contratação estejam explicitados os motivos que
justificam a adoção do prazo indeterminado e
comprovadas, a cada exercício financeiro, a
estimativa de consumo e a existência de previsão
de recursos orçamentários."
Todos os eventos do Contrato devem ocorrer dentro do prazo de vigência.
b) Prazo de Execução
Estabelece o prazo de entrega do bem, da execução da obra ou do serviço.
Deve estar registrado no Contrato.
Também nesta cláusula haverá referência ao Cronograma Físico-

financeiro, que será um dos anexos.
O não cumprimento do prazo de execução do Objeto implicará na aplicação

das penalidades previstas no Contrato, salvo a configuração de caso
fortuito ou de força maior, devidamente comprovado e justificado.
c) Prazo para recebimento
Poderá ser:
c.1) Em se tratando de obras e serviços:
Provisório: pelo responsável por seu acompanhamento e fiscalização,

mediante termo circunstanciado, assinado pelas partes em até 15
(quinze) dias da comunicação escrita do contratado; e
Definitivo: por servidor ou comissão designada pela autoridade

competente, mediante termo circunstanciado, assinado pelas partes,
após o decurso do prazo de observação, ou vistoria que comprove a
adequação do Objeto aos termos contratuais, no prazo máximo de 90
(noventa) dias. Excepcionalmente, com a devida justificativa firmada
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pelo Ordenador de Despesas e com previsão no Edital, este prazo pode

ser superior a 90 (noventa) dias.
c.2) Em se tratando de compras ou de locação de equipamentos:
Provisoriamente: para efeito de posterior verificação da conformidade

do material com a especificação, conforme previsto no Art. 73 da Lei nº
8.666/93; e
Definitivamente: após a verificação da qualidade e quantidade do

material e consequente aceitação.
d) Prazo para pagamento da etapa concluída
Será contado a partir da emissão do termo de recebimento ou similar,

firmado por agente da administração competente para tal, podendo ser:
d.1) No máximo de 30 (trinta) dias: nos termos do inciso XIV, do art. 40

da Lei nº 8.666/93; e
d.2) No máximo de 5 (cinco) dias úteis: nos termos do §3º, do art. 5º da

Lei nº 8.666/93, tendo como referência o valor total do Contrato e não
as parcelas do ajuste.
e) Prazo de prorrogação
Deve estar previamente definido no Edital e transcrito para o Contrato.
O Contrato comercial custeado por financiamento, condicionado à

declaração de eficácia do Contrato de financiamento, deverá ter seus
prazos definidos, por meio de apostilamento de um novo cronograma,
iniciado na data da declaração da eficácia do Contrato de financiamento.
16.2.5.4.5 Custeio
Especificar o crédito para o custeio da despesa com indicação do PTRES

(descrição sucinta do programa de trabalho resumido – UO + PT), Fontes de Recurso,
Natureza de Despesa e número da Nota de Empenho.
Discriminar os dispêndios do Contrato por Exercício, respeitando o princípio

da anualidade orçamentária, dentro do qual a parcela deve ser empenhada à conta dos
recursos orçamentários do Exercício em que a etapa será executada.
Será anexado ao PAG da despesa, referente ao Contrato, o Ofício que

contém a declaração de adequabilidade orçamentária e financeira da despesa.
16.2.5.4.6 Garantias
Descrever a forma de garantia oferecida pelo contratado (caução em

dinheiro, seguro-garantia ou fiança bancária); ou a dispensa da garantia, prevista no
instrumento convocatório.
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a) Financeira (de execução)
Antes de assinar o Contrato, o Ordenador de Despesas deve confirmar a

liquidez da garantia apresentada.
Ficará expresso no Contrato que a Administração exigirá a substituição da

garantia no caso de impossibilidade de execução desta, como, por
exemplo, títulos da Dívida Pública prescritos, títulos da Dívida Pública
“subjudice”, falência da instituição seguradora, etc. Os Títulos da Dívida
Pública devem ter sua validade comprovada no site da Receita Federal.
A validade da garantia financeira sempre deve coincidir com o período da

vigência do Contrato.
No caso de prorrogação do Contrato, a garantia deve ter sua validade

renovada.
No caso de acréscimo contratual, a garantia deverá ser alterada, a fim de

cobrir o novo valor do Contrato, no percentual estipulado anteriormente.
Quando a garantia for utilizada para cobrir valores referentes à aplicação

de penalidades não pagas pelo contratado, deve-se buscar a recomposição
do valor da garantia.
b) Técnica (do objeto)
Os requisitos de garantia técnica, a ser exigidos dos participantes do

certame licitatório, devem estar explicitados no Edital.
O Termo de Garantia emitido pelo fabricante poderá ser aceito, desde que
a garantia técnica do bem não defina a periodicidade das visitas técnicas,
inspeções ou revisões, mas somente um período de cobertura; que tal fato
fique registrado no Contrato; e que o Termo de Garantia emitido pelo
fabricante seja anexado ao PAG.
A garantia técnica fixada em lei é a mínima aceitável, podendo o contratado

estendê-la, a seu critério, e se solicitado no instrumento convocatório.
16.2.5.4.7 Direitos e Responsabilidades das Partes
O Contrato especificará as prestações que incumbem a cada parte, além

de todos os deveres, ainda que acessórios.
Esta é a cláusula mais aberta do Contrato, permitindo a inserção das

obrigações recíprocas que irão se adaptar à realidade da natureza da compra, do
serviço e da obra.
Nesta cláusula, são inseridas as orientações específicas para

determinados tipos de Contrato, como os referentes à obra, a serviços de vigilância e
limpeza e a quaisquer outros que possuam legislação específica sobre a sua execução.
10
Quando houver a necessidade de aprofundar determinada obrigação ou

direito, o assunto deverá ser inserido como cláusula adicional.
16.2.5.4.8 Reajustamento
As regras para estipulação de reajuste estão definidas na Lei nº 10.192, de

14 de fevereiro de 2001; e no Decreto nº 1.054, de 7 de fevereiro de 1994.
Deve-se diferenciar a utilização dos termos REAJUSTE, REPACTUAÇÃO

e REVISÃO:
a) Reajuste - é o índice pré-determinado e com a periodicidade de

aplicação definida. Deve haver cláusula específica para o reajustamento,
não podendo ser inferior a um ano, contados da data da apresentação da
proposta ou do orçamento. É formalizado por Apostilamento;
b) Repactuação – é a espécie de reajuste contratual que deve ser utilizada

para serviços continuados com dedicação exclusiva da mão de obra, por
meio da análise da variação dos custos contratuais, de modo a garantir a
manutenção do equilíbrio econômico financeiro do contrato, devendo estar
prevista no instrumento convocatório com data vinculada à apresentação
das propostas para os custos decorrentes do mercado e do acordo ou
convenção coletiva ao qual o orçamento esteja vinculado para os custos
decorrentes da mão de obra. Conforme prevê o caput do Art. 40 da
Instrução Normativa MPOG nº 02/2008, as repactuações serão precedidas
de solicitação da contratada, acompanhada de demonstração analítica da
alteração dos custos, por meio de apresentação da planilha de custos e
formação de preços ou do novo acordo convenção ou dissídio coletivo que
fundamenta a repactuação, conforme for a variação de custos objeto da
repactuação. É formalizada por Apostilamento, exceto quando coincidir
com a prorrogação contratual, devendo neste caso ser formalizada por
Termo Aditivo, nos termos do §4º, Art. 40 da Instrução Normativa MPOG nº
2/2008; e
c) Revisão – instrumento para recompor o equilíbrio econômico-financeiro

do Contrato ante a ocorrência de fatos imprevisíveis ou previsíveis com
consequências incalculáveis, que configurem álea econômica
extraordinária. O equilíbrio econômico-financeiro será apenas sobre
aqueles itens que sofreram a influência dos fatos imprevisíveis, ou
previsíveis, porém de consequências incalculáveis, retardadores ou
impeditivos da execução do ajustado, ou ainda em caso de força maior,
caso fortuito ou fato do príncipe, configurando álea econômica
extraordinária e extracontratual. Não exige periodicidade mínima e não é
necessária a previsão em instrumento convocatório. É formalizado por
Termo Aditivo.
Os critérios de reajuste dos Contratos com duração superior a 12 meses,

contados da data da apresentação da proposta ou do orçamento, devem ser fixados,
caso haja interesse da Administração.
11
Os preços contratuais serão reajustados para mais ou para menos, nos

casos autorizados em lei, de acordo com a variação dos índices indicados no
instrumento convocatório da licitação ou nos atos formais de sua dispensa ou
inexigibilidade, ou, ainda, no Contrato, com base na seguinte fórmula:
- R = V x (I - Io), onde:
Io
- R = valor do reajuste procurado;
- V = valor contratual do fornecimento, obra ou serviço a ser reajustado;
- Io = índice inicial - refere-se ao índice de custos, ou de preços,

correspondente à data fixada para entrega da proposta da licitação; e
- I = índice relativo à data do adimplemento da obrigação.
O reajuste deverá basear-se em índices que reflitam a variação efetiva do

custo de produção ou do preço dos insumos utilizados, admitida a adoção de índices
setoriais ou específicos regionais, ou, na falta destes, índices gerais de preços.
Ocorrendo atraso atribuível ao contratado, antecipação ou prorrogação na

realização do fornecimento ou na execução da obra ou serviço, o reajuste obedecerá
as seguintes condições.
No caso de atraso:
a) se os índices aumentarem, prevalecerão aqueles vigentes nas datas

previstas para a realização do fornecimento ou execução da obra ou
serviço; e
b) se os índices diminuírem, prevalecerão aqueles vigentes nas datas em

que o fornecimento, obra ou serviço for realizado ou executado.
No caso de antecipação, prevalecerão os índices vigentes nas datas em

que o fornecimento, obra ou serviço for efetivamente realizado ou executado.
No caso de prorrogação regular, o cronograma de execução física deverá

ser reformulado e aprovado, prevalecendo os índices vigentes nas novas datas
previstas para a realização do fornecimento ou para a execução da obra ou serviço.
16.2.5.4.9 Penalidades
As penalidades serão aplicadas pelo Ordenador de Despesas da UG,

exceto a Declaração de Inidoneidade, a qual é de competência exclusiva de Ministro
de Estado.
Todas as penalidades a ser aplicadas, as situações em que se aplicam, os

valores e a periodicidade da sanção deverão estar previstos, explícitos e bem definidos,
em texto claro e conciso, no Edital e no Contrato, a fim de evitar dupla interpretação.
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As UG do COMAER poderão prever as seguintes penalidades (art. 86 e 87

da Lei nº 8.666/93):
a) Advertência - Quando a Contratada infringir obrigações ajustadas no

Contrato. Neste caso, será concedido, formalmente, pela Fiscalização,
prazo à Contratada para sanar as irregularidades.
b) Multa - Aplicada por escrito, preferencialmente após a advertência

escrita.
Facultada a defesa prévia do interessado, no prazo de 5 (cinco) dias úteis,

a multa poderá ser aplicada, concomitantemente com as demais sanções
administrativas previstas nos incisos I, III e IV, do Art. 87, da Lei nº 8.666/93;
A multa a que se refere o art. 86 e o inciso II do art. 87 da Lei nº 8.666/93

poderá ser definida e aplicada conforme as situações abaixo:
b.1) por atraso em obras, serviços de engenharia e serviços contínuos:
O atraso no prazo de execução das etapas previstas no Cronograma

Físico-financeiro implicará multa(s) que poderá(ão) ser calculada(s)
com base na seguinte fórmula:
M = (C/T) x N x F, sendo:
- M = valor da multa;
- C = valor correspondente à fase, etapa ou parcela do serviço em

atraso;
- T = prazo constante no cronograma físico-financeiro, para a execução

da fase, etapa ou parcela do serviço, em dias úteis;
- N = período de atraso em dias corridos; e
- F = fator progressivo (fator de correção por dia de atraso), obtido na

tabela a seguir:
PERÍODO DE ATRASO (DIAS CORRIDOS) F
Até 10 dias 0,03
De 11 a 20 dias 0,06
De 21 a 30 dias 0,09
De 31 a 40 dias 0,12
Acima de 40 dias 0,15
13
Poderá ser aplicada multa de 0,2% (dois décimos por cento) do valor do
Contrato, caso a Contratada descumpra qualquer outra condição
ajustada e, em especial, quando:
- não se aparelhar convenientemente para a execução dos serviços; e
- impedir ou dificultar os trabalhos da Fiscalização.
b.2) Por atraso na entrega de compras e na execução de serviços

(exceto os previstos no item B1):
- Atraso de até 30 (trinta) dias, multa de 0,2 % (dois décimos por cento)
sobre o valor da obrigação, por dia corrido de atraso; e
- Atraso entre o 31º (trigésimo primeiro) dia até 60º (sexagésimo) dia,
multa de 0,4% (quatro décimos por cento) sobre o valor da obrigação,
por dia corrido de atraso.
b.3) Por inexecução total ou parcial do Objeto contratado.
Em qualquer fase ou etapa estará a Contratada sujeita a multa

correspondente à diferença de preço resultante da nova licitação realizada
para complementação ou realização da obrigação não cumprida, seja
compra, serviço ou realização de obra/serviço de engenharia;
Em se tratando de Compras/Obras ou Serviços de Engenharia, Prestação

de Serviços de Conservação e Limpeza ou qualquer outro Serviço
Contínuo, será considerado como inexecução total do Contrato/Empenho,
atraso superior a 60 (sessenta) dias corridos;
Poderá ser aplicada multa de 10% (dez por cento) do valor do Contrato,
quando a Contratada der causa à sua rescisão;
A UG deverá informar à contratada o valor a ser recolhido e o código de

recolhimento, devendo a contratada, por meio de GRU, comprovar a
quitação das multas, no prazo de 5 (cinco) dias úteis, contados da data da
notificação do ato que as impuser à Contratada, exauridos todos os
recursos administrativos e o direito de ampla defesa;
Caso a multa não seja recolhida no prazo estipulado no parágrafo anterior,

será promovido o desconto do valor devido. Primeiramente, executando-se
a garantia e se esta não for suficiente, descontando-se o valor da multa das
parcelas a ser pagas;
Nenhum pagamento será efetuado à Contratada antes da comprovação do

recolhimento da multa ou da prova da sua não aplicabilidade por ato formal
do Ordenador de Despesas da Contratante;
A aplicação de multa não exime a contratada da reparação dos eventuais

danos, perdas e prejuízos que seu ato punível venha acarretar à
Administração e nem exclui a possibilidade da imposição de outras
penalidades; e
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Da aplicação das multas previstas neste Módulo, caberá recurso no prazo

de 5 (cinco) dias úteis, consoante o disposto na alínea "f", inciso I, art. 109
da Lei nº 8.666/93.
c) Suspensão temporária - penalidade que suspende a participação em

licitação e declara o impedimento de contratar com a Administração, por
prazo não superior a 2 (dois) anos.
d) Declaração de inidoneidade - declaração que impede o

licitante/contratado de licitar/contratar com a Administração Pública,
enquanto perdurarem os motivos determinantes da punição. Poderá haver
a reabilitação perante a própria autoridade que aplicou a penalidade, assim
que o licitante/contratado ressarcir a Administração pelos prejuízos
resultantes, após decorrido o prazo da sanção aplicada com base no item
anterior.
O processo com o pedido de Declaração de Inidoneidade do

licitante/contratado será encaminhado à COJAER e a sua aplicação é de
competência exclusiva do Ministro de Estado.
16.2.5.4.10 Rescisão
Os casos de rescisão contratual serão formalmente motivados nos autos

do processo, assegurados o contraditório e a ampla defesa.
16.2.5.4.11 Condições de Importação
Definir as condições de importação, se for o caso, tais como: custos

decorrentes das atividades de importação, condição INCOTERMS, custos decorrentes
dos pagamentos em moeda estrangeira, taxas, impostos, fretes, seguros,
desimpedimentos aduaneiros, inspeções de qualidade e funcionalidade, obtenção das
licenças de importação, o acompanhamento e a fiscalização da importação e os
recebimentos provisórios, aceitação e recebimento definitivo, etc.
16.2.5.4.12 Vinculação
Citar a vinculação do Contrato ao Edital ou ao instrumento formal de

Dispensa ou Inexigibilidade nº NNN/UG/AAAA e à proposta nº (s/nº) da Empresa
BBBBB, apresentada na reunião da Comissão Permanente de Licitação - CPL ou
Comissão Especial de Licitação - CEL, no dia DD/MM/AAAA, conforme Ata nº XX/AA.
16.2.5.4.13 Legislação Aplicável
Citar toda a legislação referente ao Contrato em questão, além da Lei nº

8.666/93, e das normas que regulamentam a atividade relacionada ao Objeto
contratual.
16.2.5.4.14 Fiscalização do Contrato
A cláusula deve definir dados sobre a fiscalização. Tal situação ocorrerá,

geralmente, nos casos de fornecimento parcelado ou de serviço contínuo, diretamente
relacionado à atividade do setor.
15
Quando o Fiscal for movimentado, ou substituído, deverá constar do Termo

de Passagem de Cargo, além das informações já existentes, a atribuição específica de
fiscalização do Contrato.
A substituição dos fiscais deve ser comunicada à contratada e a cópia do

boletim que tornou pública a substituição deve ser autuada e indexada ao PAG.
Não havendo vinculação da fiscalização a um cargo, deverá haver a

designação de um Agente da Administração para acompanhamento do Contrato.
Contratos com Objeto complexo podem ser fiscalizados por meio de uma
Comissão de Fiscalização designada ou contratada pela Administração.
A Comissão de Fiscalização ou o Fiscal designado comunicará

formalmente ao Ordenador de Despesas, mensalmente, as ocorrências referentes aos
Contratos, por ocasião da Reunião da Administração da UG.
O recebimento do objeto contratual com valor superior ao limite

estabelecido para a modalidade convite deverá ser confiado a uma Comissão de, no
mínimo, 3 (três) membros, conforme § 8º, art. 15, da Lei nº 8.666/93.
O recebimento de etapas contratuais será formalizado por meio de Termo

de Recebimento.
As decisões e providências que ultrapassarem a competência da

fiscalização deverão ser solicitadas a seus superiores, em tempo hábil para adoção das
medidas convenientes.
O contratado deverá manter um preposto, aceito pela Administração, no

local da obra ou serviço, para representá-lo na execução do Contrato.
A fiscalização de Contratos de interesse da UG CRED, assinados pelo

Ordenador de Despesas da UG EXEC, será realizada por um representante da UG
CRED, o qual manterá informado o ACI da UG EXEC sobre o cumprimento das
exigências contratuais por parte do contratado, relatando de maneira formal qualquer
ocorrência.
16.2.5.4.15 Foro
Será a Justiça Federal na sede da Administração contratante, exceto nos

seguintes casos:
a) quando o pagamento for feito com produto de financiamento concedido

por organismo financeiro internacional de que o Brasil faça parte, ou por
agência estrangeira de cooperação, caso em que as normas do Organismo
Financeiro Internacional definirão o Foro; e
b) para aquisições e para contratações por unidades administrativas do

exterior, caso em que a lei do local da assinatura do Contrato definirá o
Foro.
c)
16
16.2.5.4.16 Prorrogação
A possibilidade de prorrogação do Contrato deve estar prevista no

instrumento convocatório e no corpo do Contrato, nos moldes do caput do art. 57 e
parágrafos da Lei nº 8.666/93.
a) Toda a prorrogação de Contrato deve ser formalizada por Termo

Aditivo, conforme o Item 16.5, deste Módulo.
16.2.5.4.17 Cláusulas Adicionais
Em razão da peculiaridade do Objeto, poderá ser incluída qualquer outra

cláusula julgada necessária pela Administração, desde que sejam preservados os
princípios básicos da Legalidade, da Impessoalidade, da Moralidade, da Igualdade, da
Publicidade, da Probidade Administrativa, da Vinculação ao Instrumento Convocatório
e do Julgamento Objetivo.
Exemplos de cláusulas adicionais:
- documentos integrantes do Processo;
- cláusula de catalogação - Com a finalidade de atender ao disposto na

Portaria nº 813/MD, de 24 de junho de 2005, em que determina que nos
editais de licitações e nos Contratos de aquisição de meios, equipamentos,
sistemas e todo e qualquer material deverão constar cláusulas versando
sobre catalogação, que exijam do contratado o fornecimento de dados
técnicos e de gestão que permitam identificar os itens de suprimento a
fornecer;
- seguros;
- propriedade intelectual e industrial;
- alteração contratual;
- segurança e sigilo; e
- encargos trabalhistas.
16.2.6 ASSINATURA
16.2.6.1 Competência para Assinatura
A assinatura de Contrato, na condição de representante da União, é

prerrogativa do Ordenador de Despesas da UG contratante.
Quando a cláusula de custeio estiver vinculada a crédito de Projeto e/ou

Atividade específico de UG CRED, o Contrato será firmado pelo Ordenador de
Despesas da UG CRED, legalmente constituído.
17
O Contrato, cujo Objeto diga respeito à manutenção da atividade

administrativa da UG CRED e o procedimento licitatório seja realizado pela UG EXEC,
será assinado pelo Ordenador de Despesas da UG EXEC.
Deverá ser confirmada a manutenção das condições habilitatórias do

adjudicado antes da assinatura do Contrato.
16.2.6.2 Testemunhas
Serão testemunhas obrigatórias na assinatura do Contrato:
a) Agente de Controle Interno, subordinado ao Ordenador de Despesas

que assinou o Termo Aditivo (UG EXEC ou UG CRED, conforme os casos
previstos no item 16.2.6.1); e
b) Presidente da Comissão designada para fiscalizar o Contrato, ou

agente designado para o mesmo fim.
A contratada poderá eleger até duas testemunhas para assinatura.
16.2.6.3 Publicidade do Contrato
16.2.6.3.1 Firmado no País
A publicação resumida do Contrato, de seus aditamentos ou do Termo de

Rescisão é condição indispensável para a eficácia do ato administrativo.
A falta de publicação legal, quando imputável à Administração, constitui

omissão de dever funcional do responsável, sendo punível na forma da lei.
O Contrato deverá ter seu extrato publicado no DOU, conforme modelo

constante do Anexo 16D, segundo os prazos abaixo:
a) publicação do extrato no DOU - as providências relativas à publicação

deverão ser tomadas até o quinto dia útil do mês seguinte ao da data da
assinatura do Contrato, para ocorrer em vinte dias contados daquela data;
e
b) publicação de extrato no DOU de Contratos vinculados à modalidade

de Pregão - vinte dias contados a partir da data da assinatura do Contrato.
A publicação do extrato de dispensa e de inexigibilidade substitui a

publicação do extrato do Contrato decorrente dessas, conforme o modelo do Anexo
16D.
As exceções à necessidade de publicação do extrato do Contrato estão

definidas no Aviso nº 01/COJAER/01, de 29 de maio de 2002.
16.2.6.3.2 Firmado no Exterior por meio da Comissão Aeronáutica Brasileira - CAB
A publicação do Contrato firmado no exterior, por intermédio da CAB, será

realizada conforme o abaixo:
18
a) a CAB comunicará à UG interessada, na contratação, os dados

constantes do extrato do Contrato celebrado, no prazo de 5 dias úteis; e
b) a UG interessada publicará em DOU, dentro do prazo legal, o extrato

do Contrato.
16.2.7 PRÉ-REQUISITOS PARA A FORMALIZAÇÃO DE CONTRATO DE

DESPESA
16.2.7.1 Aprovação Jurídica
É o ato administrativo que atesta a legalidade do procedimento de

contratação e deve ser realizado por meio de análise jurídica específica, antes do início
do procedimento licitatório, ou do processo de dispensa ou de inexigibilidade, nos casos
previstos no Art. 26, da Lei nº 8.666/93.
A Aprovação Jurídica deverá ser emitida, exclusivamente, por membros da

Advocacia-Geral da União e de seus órgãos vinculados, os quais possuem
competência para representar judicial e extrajudicialmente a União, suas autarquias e
fundações públicas, bem como para exercer as atividades de consultoria e
assessoramento jurídico do Poder Executivo Federal, conforme Art. 131, da
Constituição Federal, e Art. 1º, da Lei Complementar nº 73, de 10 de fevereiro de 1993.
A aprovação jurídica realizada pela COJAER abrangerá os processos das

Unidades Gestoras da área de Brasília-DF ou aqueles que serão submetidos à
aprovação do Comandante da Aeronáutica.
A aprovação jurídica das Unidades Gestoras com sede nas demais

localidades, fora de Brasília-DF, ou para os processos que não necessitem da
aprovação do Comandante da Aeronáutica, será realizada pela Consultoria-Jurídica da
União no Estado ou localidade, com jurisdição para a UG interessada.
16.2.7.2 Ratificação da Autoridade Superior (Art. 26, da Lei nº 8.666/93)
Nos processos de dispensa ou de inexigibilidade de licitação, conforme

disposição do art. 26, da Lei nº 8.666/93, o ato da contratação direta deverá ser
previamente ratificado pela autoridade superior.
O Agente Diretor, quando Oficial-General e tiver delegado competência

para o exercício da função de Ordenador de Despesas, será considerado “Autoridade
Superior” dentro da estrutura hierárquico-funcional da UG, para efeito da ratificação
necessária.
São necessários para subsidiar a ratificação da Autoridade Superior, os

seguintes documentos: a Ficha de Ratificação de Dispensa ou Inexigibilidade e o ofício
de seu encaminhamento, constante do Anexo 16C -.1. Porém, cada ODGSA, a seu
critério, poderá exigir que outros documentos sejam incorporados ao expediente que
lhe será encaminhado para ratificação, objetivando a formação da sua convicção sobre
as circunstâncias que envolvem a despesa pública, neste caso, firmando posição sobre
a efetivação da despesa por contratação direta, bem como sobre o preço firmado e a
empresa a ser contratada.
19
16.2.7.3 Aprovação da Autoridade Superior (Art. 33, do Decreto nº 93.872/86)
A contratação deverá ser submetida à aprovação da Autoridade Superior,

antes do início do procedimento licitatório, conforme o quadro abaixo:
Característica e Valor da
Item Aprovação da Autoridade Superior
Contratação
Contratação de valor até

1 NÃO
R$ 500.000,00.
SIM
Contratação de valor acima
2
de R$ 500.000,00. (Oficial-General posicionado imediatamente
acima na estrutura hierárquico-funcional)

Superior” dentro da estrutura hierárquico-funcional da UG, para efeito de aprovação da
contratação.
São necessários para subsidiar a aprovação pela Autoridade Superior: a

Ficha de Autorização constante do anexo 16Q e o ofício de seu encaminhamento,
constante do Anexo 16C -.1. Porém, cada ODGSA, a seu critério, poderá exigir que
outros documentos sejam incorporados ao expediente que lhe será encaminhado para
aprovação, objetivando a formação da sua convicção sobre as circunstâncias que
envolvem a despesa pública.
Neste ato, deve ser verificada pela autoridade superior, a coerência da

contratação com as metas operacionais planejadas e seus reflexos na execução
orçamentária e na gestão do ODGSA, ação voltada ao exclusivo sentido da governança
das despesas NÃO enquadradas pelo Decreto nº 7.689/12, citado no item 16.2.7.4
deste Manual, logo a seguir.
16.2.7.4 Autorização para Celebração e Prorrogação de Contratos Administrativos,

para as Atividades de Custeio (Decreto nº 7.689, de 2 de março de 2012 e
Normas Decorrentes).
Este item trata da autorização para celebração de novos contratos ou para

a prorrogação dos contratos em vigor, referentes às atividades de custeio, por força do
Decreto nº 7.689, de 2 de março de 2012, da Portaria nº 249, de 13 de junho de 2012,
do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão, da Portaria Normativa nº 545/MD,
de 7 de março de 2014 e da Portaria nº 644/GC6, de 28 de abril de 2014. Essa
autorização constitui ato de governança das contratações estritamente relacionado a
uma avaliação sobre a conveniência da despesa pública, não envolvendo a análise
técnica e jurídica do procedimento, que são de responsabilidade dos ordenadores de
despesa e das unidades jurídicas dos respectivos órgãos e entidades, de acordo com
20
as suas competências legais, nem implicando ratificação ou validação dos atos que
compõe o processo de contratação.
Para as autorizações de competência do Ministro de Estado da Defesa,

deverá ser cumprido o previsto no Art. 7º da Portaria Normativa nº 545/MD, de 7 de
março de 2014, bem como o Art. 3º da Portaria nº 644/GC6, de 28 de abril de 2014.
Dessa forma, não há a necessidade de ser encaminhado todo o processo original, mas
apenas as informações e os documentos previstos nos atos normativos supracitados,
por meio do ofício constante do Anexo 16C -.3.
Para as autorizações de competência do Comandante da Aeronáutica,

deverá ser cumprido o previsto no § 1º do Art. 2º da Portaria nº 644/GC6, de 28 de abril
de 2014, sendo necessário para subsidiar essa aprovação: a Ficha de Autorização
constante do anexo 16O e o ofício de seu encaminhamento, constante do Anexo 16C
-.2.
A autorização é pré-requisito para a contratação, não sendo, entretanto

condição prévia para a realização do procedimento licitatório ou para o processo de
dispensa ou inexigibilidade de licitação, podendo ser obtida em qualquer fase do
processo de contratação, a critério do ordenador de despesas da UG interessada,
observado o contido nos §§ 1º e 2º do art. 5° da Portaria nº 249/MPOG, de 13 de junho
de 2012. Entretanto, nesse contexto, a UG deverá prever no Edital da licitação cláusula
que evidencie que a homologação do procedimento licitatório ou a ratificação da
dispensa ou da inexigibilidade de licitação não gerarão a obrigação de contratar, haja
vista que o processo deverá ser submetido à aprovação final das autoridades
competentes, previstas no Decreto nº 7.689, de 02 de março de 2012.
As atividades de custeio devem ser entendidas como aquelas contratações
diretamente relacionadas às atividades comuns a todos os órgãos e entidades que
apoiam o desempenho de suas atividades institucionais, tais como:
I - fornecimento de combustíveis, energia elétrica, água, esgoto e serviços
de telecomunicação;
II – as atividades de conservação, limpeza, segurança, vigilância,
transportes, informática, copeiragem, recepção, reprografia, telecomunicações e
manutenção de prédios, equipamentos e instalações, conforme disposto no Decreto nº
2.271, de 7 de julho de 1997;
III – realização de congressos e eventos, serviços de publicidade, serviços
gráficos e editoriais;
IV – aquisição, locação e reformas de imóveis; e
V – aquisição, manutenção e locação de veículos, máquinas e
equipamentos.
O enquadramento do objeto da contratação como atividade de custeio é de
responsabilidade do Ordenador de Despesas da UG contratante e deve considerar a
natureza das atividades contratadas, conforme acima, e NÃO A CLASSIFICAÇÃO
ORÇAMENTÁRIA DA DESPESA.
As providências para a obtenção da autorização de que trata este item
deverão ocorrer na ordem estabelecida na coluna “ATRIBUIÇÃO”, respeitados os
21
valores estabelecidos e as autoridades competentes, abaixo discriminadas, sendo

vedada a subdelegação de competência.
Autoridade competente Valores Contratuais
Chefe, Comandante, Diretor, Até R$ 500.000,00, exclusive.

Presidente, Secretário,
Subdiretor e Prefeito, titulares
de UGC e UGE
ODGSA e CFIAe De R$ 500.000,00 a R$ 1.000.000,00, exclusive.
De R$ 1.000.000,00 a R$ 10.000.000,00, exclusive; e

Comandante da Aeronáutica
Contratos de locação de imóveis, conforme disposto no § 2º, Art.
4°, da Portaria nº 644/GC6, de 28 de abril de 2014.
Ministro da Defesa A partir de R$ 10.000.000,00, inclusive.
Passos Autoridade/ Atribuição

Unidade
- Homologar a licitação ou ratificar a dispensa ou a inexigibilidade,
Chefe, Comandante,
sem prejuízo dos procedimentos definidos no item 16.2.7.2 deste
Diretor, Presidente,
1 Manual.
Secretário, Subdiretor
- Assinar o contrato, caso o valor esteja compreendido na faixa de
e Prefeito, titulares de
sua competência, prevista na tabela acima.
UGC e UGE.
- Encaminhar, via ofício, diretamente à autoridade competente, e,
nos casos previstos, sem necessidade do trâmite via cadeia de
comando, as informações necessárias à análise, por meio de
Ficha de Autorização (ANEXO 16O), exceto para os casos em que
as autoridades nominadas nos artigos 2º e 4º da Portaria nº
644/GC6/2014, sejam as signatárias dos instrumentos contratuais.
2 UG - Nos casos previstos nos incisos I e II do art. 2º da Portaria n°
644/GC6/2014, encaminhar diretamente à SEFA.
- Quando for necessário o encaminhamento ao Ministro de Estado
da Defesa NÃO deverá ser preenchido o ANEXO 16O,
providenciando, apenas, o previsto no Art. 7º da Portaria
Normativa nº 545/MD, de 7 de março de 2014, bem como no Art.
3º da Portaria nº 644/GC6, de 28 de abril de 2014.
- Autorizar, nos casos previstos no inc. I do art. 4º da Portaria nº
3 ODGSA e CFIAe 644/GC6/2014, restituindo a Ficha de Autorização (ANEXO 16O)
à UG solicitante com a decisão exarada.
- Providenciar autorização, nos casos previstos no inciso II do art.
2º da Portaria nº 644/GC6/2014, restituindo a Ficha de Autorização
(ANEXO 16O) à UG solicitante com a decisão exarada.
4 GABAER - Providenciar o encaminhamento ao Ministro de Estado da Defesa
para o cumprimento do previsto na Portaria Normativa nº 545/MD,
de 7 de março de 2014, bem como no Art. 3º da Portaria nº
644/GC6, de 28 de abril de 2014, devidamente instruído pelas UG
interessadas.
22
Para a determinação da autoridade responsável pela assinatura, nas

contratações de prestação de serviços continuados com prazo igual ou inferior a doze
meses, deve ser considerado o valor anual do contrato.
Nas contratações de prestação de serviços continuados com prazo superior

a doze meses, deve ser considerado o valor constante no termo contratual, conforme
previsto no § 4º do art. 5º da Portaria Normativa nº 249/MP, de 2012.
No caso de prorrogação contratual, a autoridade responsável pela

autorização será definida de acordo com o valor constante do termo aditivo, conforme
previsto no § 5º do art. 5º da Portaria Normativa nº 249/MP, de 13 de 2012.
Assim, a UG interessada, nos casos de prorrogação contratual:
a) deverá encaminhar a Ficha para Autorização de Prorrogação de

Contrato (Anexo 16 O) para autorização do Comandante da Aeronáutica
quando o VALOR do termo aditivo estiver compreendido entre R$
1.000.000,00 (um milhão de Reais) e R$ 10.000.000,00 (dez milhões de
Reais), exclusive;
b) não deverá considerar o valor do contrato, acrescido do somatório dos

valores dos termos aditivos de todos os exercícios pactuados, para definir
o valor que será utilizado na determinação da autoridade que autorizará a
celebração do termo aditivo.
Nas contratações decorrentes da utilização da Ata de Registro de Preços,

independentemente de tratar-se de ata elaborada pelo próprio órgão ou à qual tenha
aderido, cada contrato deverá isoladamente, ser precedido de autorização da
autoridade correspondente, observados os valores previstos no Decreto nº 7.689, de
02 de março de 2012.
Nos casos em que as autoridades nominadas no inc. II do artigo 2º e artigo

4º da Portaria nº 644/GC6/2014 forem as signatárias dos instrumentos contratuais ou
as competentes para a aprovação de que trata o item 16.2.7.3, considerar-se-á suprida
a necessidade de emissão da Ficha para Autorização (ANEXO 16O), respeitados os
seus limites de competência.
16.2.7.5 APROVAÇÃO DO ESTADO-MAIOR DA AERONÁUTICA
Deverão ser submetidas à prévia autorização do EMAER, por intermédio

dos Agentes Responsáveis pela Ação/ Plano Orçamentário, todas as contratações
firmadas no País e no exterior, que envolvam despesa:
a) a ser executada em mais de um Exercício, exceto para a Administração

da Unidade, isto é, vida vegetativa (Ação 2000 ou equivalente); ou
b) vinculada a Projeto ou à Atividade a cargo do EMAER.
As Solicitações de Autorização de Contrato de despesa deverão ser

encaminhados pelas Unidades ao Agente Responsável.
23
Os Agentes Responsáveis deverão analisar e verificar a disponibilidade de

recursos orçamentário-financeiros para futuras contratações.
A rotina de aprovação seguirá o disposto no quadro abaixo, conforme

alterações trazidas pela Portaria 1.116/GC6, de 11 de julho de 2014:
Característica Observação
do Contrato
1 - A UG solicitará ao Agente Responsável, via Coordenador de Ação,

por meio de mensagem fac-símile, antes do procedimento
Referente a licitatório, ou do processo de dispensa ou de inexigibilidade, nos
projetos e casos previstos no Art. 26, da Lei nº 8.666/93, a inclusão/confirmação
atividades a da despesa total estimada no PPA e a inserção das necessidades de
cargo do EMAER créditos em exercícios subsequentes nas respectivas Propostas
e/ou Contrato Orçamentárias (previstos na ICA- 170-2).
com execução
plurianual. 2 - Na solicitação da UG, serão informados os seguintes dados:
a) Objeto resumido do Contrato;
b) valor estimado;
c) programa/Ação/Plano Orçamentário; e
d) cronograma financeiro previsto.
3 – O Agente Responsável comunicará ao EMAER, em até cinco dias

úteis contados da data do recebimento da Solicitação da UG, todos os
dados relacionados no item 2 desta Observação, inclusive o saldo da
Ação/Plano Orçamentário.
4 - O EMAER autorizará (ou não) a contratação, dentro das
disponibilidades orçamentárias vigentes e de acordo com o Plano
Plurianual.
5 - A UG comunicará ao Agente Responsável, por meio de mensagem

fac-símile, em até 5 (cinco) dias úteis contados da data da assinatura
do Contrato, os seguintes dados:
a) referência (Fax EMAER e NUP);
b) número do Contrato;
c) objeto resumido do Contrato;
d) início e fim do Contrato;
e) valor do Contrato;
24
f) empresa contratada;
g) Programa/Ação/ Plano Orçamentário; e
h) cronograma financeiro previsto.
6 - O Agente Responsável comunicará ao EMAER, em até dez dias

úteis contados da data da assinatura do Contrato, todos os dados
relacionados no item 5 desta Observação, inclusive o saldo da
Ação/Plano Orçamentário.
7 - Caso o Contrato venha a ser rescindido, a UG comunicará ao

Agente Responsável e este informará ao EMAER sobre os motivos e
providências tomadas em relação ao fato.
O custeio das parcelas do Exercício corrente é de responsabilidade do

Ordenador de Despesas que firma o Contrato.
As contratações a serem executadas em mais de um Exercício Financeiro,

com recursos provenientes de outros órgãos (destaques ou Convênios), deverão ter
uma confirmação formal da previsão dos recursos para os Exercícios futuros, emanada
do órgão de origem e, posteriormente, enviada ao EMAER, a fim de servir de
embasamento para a aprovação constante deste item.
16.2.8 PRÉ-REQUISITOS PARA A FORMALIZAÇÃO DE CONTRATO DE

DESPESA ASSINADO NO EXTERIOR
No caso de Contrato assinado em UG sediada no exterior, deverá ser

providenciada a emissão de parecer jurídico com fundamento na lei local, pela qual o
Contrato comercial será regido. O parecer deverá ser emitido por assessor jurídico ou
escritório de advocacia contratado, com reconhecida competência para advogar
segundo lei local vigente.
16.2.8.2 Ratificação da Autoridade Superior (Art. 26, da Lei nº 8.666/93)
Nos processos de dispensa ou de inexigibilidade de licitação, conforme

disposição do art. 26, da Lei nº 8.666/93, o ato da contratação direta deverá ser
previamente ratificado pela autoridade superior.

Superior” dentro da estrutura hierárquico-funcional da UG, para efeito da ratificação
necessária.
São necessários para subsidiar a ratificação da Autoridade Superior: a

Ficha de Ratificação de Dispensa ou Inexigibilidade e o ofício de seu encaminhamento,
ratificação, objetivando a formação da sua convicção sobre as circunstâncias que
25
envolvem a despesa pública, neste caso, firmando posição sobre a efetivação da

despesa por contratação direta, bem como sobre o preço firmado e a empresa a ser
contratada.
As Comissões Aeronáuticas no exterior deverão observar, ainda, as regras

estabelecidas no MCA 176-1, Módulo 3, referente a contratação no exterior, no que for
aplicável.
16.2.8.3 Aprovação da Autoridade Superior (Art. 33, do Decreto nº 93.872/86)
A contratação deverá ser submetida à aprovação da Autoridade Superior,

antes do início do procedimento licitatório, conforme o quadro abaixo:
Item Característica e Valor da Contratação Aprovação da Autoridade Superior
Contratação de valor até R$

1 NÃO
500.000,00.
SIM
Contratação de valor acima de R$
2
500.000,00. (Oficial-General posicionado imediatamente
acima na estrutura hierárquico-funcional)
São necessários para subsidiar a aprovação pela Autoridade Superior: a

Ficha de Autorização constante do anexo 16Q e o ofício de seu encaminhamento,
aprovação, objetivando a formação da sua convicção sobre as circunstâncias que
envolvem a despesa pública, devendo ser verificada a coerência da contratação com
as metas operacionais planejadas e seus reflexos na execução orçamentária e na
Gestão do ODGSA, ação voltada ao exclusivo sentido da governança das despesas
NÃO enquadradas pelo Decreto nº 7.689/12, citado no item 16.2.7.4 deste Manual.
Além do disposto no item 16.2.7.2, ter-se-á como referencial, para o cálculo

do valor total do Contrato, a conversão do valor do Contrato expresso em moeda
estrangeira para “Real”, utilizando-se a taxa de câmbio constante do SIAFI, vigente na
data da abertura do PAG, a qual poderá ser consultada por meio da transação
“CONCAMBIO”
O EMAER, os Comandos-Gerais, os Departamentos e as Secretarias, com

o prévio conhecimento do Comando-Geral de Apoio (COMGAP)/Centro Logístico da
Aeronáutica (CELOG), poderão utilizar os serviços das Comissões Aeronáuticas no
exterior, com o objetivo de viabilizar contratações de interesse.
Início
26
16.3 CONTRATOS ESPECIAIS
16.3.1 CONTRATO COMERCIAL CUSTEADO POR FINANCIAMENTO
O Contrato comercial custeado por financiamento deverá seguir os

procedimentos abaixo especificados, a ser realizados pelas seguintes UG, nesta ordem
cronológica:
16.3.1.1 EMAER:
a) proceder à avaliação da solicitação da UG para contratação, à luz das

prioridades e das diretrizes do COMAER;
b) definir a modalidade de custeio da contratação;
c) no caso de financiamento, enviar os dados à SEFA, solicitando o início

do processo e a coordenação das ações junto à UG contratante, no sentido
de acompanhar a elaboração do Contrato comercial, de modo a viabilizar
uma estrutura de operação de crédito aceita pela área econômica do
Governo; e
d) restituir o processo à UG contratante, via Comando-Geral ou

Departamento, com sua manifestação quanto à contratação.
16.3.1.2 SEFA:
Coordenar ações junto à UG contratante, orientando a elaboração dos

Contratos comerciais segundo as normas da Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional
(PGFN) e da Secretaria do Tesouro Nacional (STN), de modo a viabilizar uma estrutura
de operação de crédito aceita pela área econômica do Governo, antes do início dos
procedimentos licitatórios, da dispensa ou da inexigibilidade de licitação.
16.3.1.3 UG Contratante:
a) em coordenação com a SEFA, elaborar a minuta do edital ou

procedimento formal de dispensa ou de inexigibilidade de licitação e a
minuta do Contrato comercial;
b) incluir na minuta do instrumento convocatório, no instrumento formal de

dispensa ou de inexigibilidade de licitação, se for o caso, e na minuta do
Contrato, cláusula especificando que o custeio poderá ocorrer por conta de
recursos orçamentários ou de financiamento;
c) submeter as minutas à Assessoria Jurídica e obter parecer específico

sobre a legalidade dos referidos documentos; e
d) encaminhar todo o processo, via cadeia de comando, ao Comando-

Geral ou Departamento, para posterior remessa à SEFA.
No caso de o custeio ocorrer por financiamento, a eficácia do Contrato

comercial estará subordinada a instruções a ser emitidas pela SEFA às UG
contratantes.
27
16.3.1.4 Comando-Geral ou Departamento:
a) analisar o processo sob os aspectos econômico e financeiro;
b) confirmar, junto ao EMAER, a disponibilidade de crédito no Exercício

em curso, e na Proposta Orçamentária para o Exercício seguinte e no PPA;
c) verificar o cumprimento da legislação que rege o assunto, em especial

a Lei nº 8.666/93; e
d) remeter o Processo Administrativo completo à SEFA.
16.3.1.5 SEFA:
a) verificar a adequação do Contrato aos termos estabelecidos na

operação de crédito que o custeará; e
b) remeter todo o processo à COJAER, por intermédio do GABAER, para

emissão de parecer jurídico acerca da contratação.
16.3.1.6 COJAER:
Emitir parecer jurídico conclusivo sobre a legalidade da contratação.
16.3.1.7 GABAER:
a) enviar o processo para o Comando-Geral ou Departamento; e
b) enviar cópia do parecer jurídico da COJAER e da minuta do Contrato

para a SEFA.
16.3.1.8 Comando-Geral ou Departamento:
a) apor o “Aprovo”, se estiver de acordo; e
b) restituir o processo à UG contratante, para assinatura do Contrato.
16.3.1.9 UG Contratante:
a) emitir as Notas de Empenho (NE) das parcelas financiadas e não

financiadas, se houver, incluindo no Contrato todos os dados da NE
(classificação funcional, natureza da despesa, número e data);
b) obter as assinaturas do Ordenador de Despesas e do Contratado;
c) providenciar a publicação do extrato do Contrato em DOU;
d) preencher o Registro do Contrato de Despesa (RCD) e enviar para a

SEFA; e
e) aguardar as instruções a serem emitidas pela SEFA quanto à eficácia

do Contrato em pauta.
28
16.3.2 CONTRATO COMERCIAL COM CLÁUSULA DE COMPENSAÇÃO

(“OFFSET”)
Todo Contrato comercial com cláusula de compensação comercial,

industrial e tecnológica (“offset”) será formalizado nos termos da legislação em vigor,
notadamente a DCA 360-1, “Política e Estratégia de Compensação Comercial,
Industrial e Tecnológica da Aeronáutica”, com especial observância do seu Anexo A –
“Fluxograma com a sequência de ações de um Acordo de Compensação”, e a ICA 360-
1, “Preceitos para a Negociação de Acordos de Compensação Comercial, Industrial e
Tecnológica na Aeronáutica”.
Início
29
16.4 CONTRATO DE RECEITA
Poderá ser objeto dos contratos de receita, a cessão de uso dos imóveis
da União, sob jurisdição do COMAER, respeitadas a forma da Lei nº 9.636, de 15 de
maio de 1998, as atividades previstas no Decreto nº 3.725, de 10 de janeiro de 2001, a
rotina e os procedimentos previstos na Portaria nº 1.309/GC4, de 14 de dezembro de
2004, na Portaria Normativa nº 1.233/MD, de 11 de maio de 2012 e na Portaria nº
259/GC6, de 25 de maio de 2012.
16.4.1 PRÉ-REQUISITOS PARA A FORMALIZAÇÃO
Para a celebração do Contrato de receita devem ser observados os

procedimentos licitatórios que englobem o valor estimado da contratação somado ao
valor da previsão de prorrogação do ajuste.
16.4.1.1 Inclusão da Previsão de Arrecadação em Proposta Orçamentária
A Proposta Orçamentária da UG sempre deverá incluir a previsão dos

créditos necessários para autorizar o gasto dos recursos financeiros arrecadados no
Exercício e, se for o caso, naqueles, respectivamente, subsequentes.
É o ato que atesta a legalidade do procedimento de contratação e deve ser

realizado por meio de análise jurídica específica, antes do início do procedimento
licitatório.



União no Estado ou localidade, com jurisdição para a UG interessada.
16.4.1.3 Aprovação da Autoridade Superior
Não há necessidade de aprovação da minuta do Contrato de receita por

Autoridade Superior.
16.4.2 FORMALIZAÇÃO
16.4.2.1 Preâmbulo e Cláusulas Obrigatórias
30
O preâmbulo e as cláusulas obrigatórias do Contrato de receita serão

confeccionados, no que couber, seguindo as mesmas regras previstas no item 16.2
deste Módulo.
16.4.2.2 Assinatura do Contrato
Deverá ser seguida a rotina prevista na Portaria nº 1.309/GC4, de 14 de

dezembro de 2004, na Portaria Normativa nº 1.233/MD, de 11 de maio de 2012, e na
Portaria nº 259/GC6, de 25 de maio de 2012.
Início
31
16.5 TERMO ADITIVO
Os Contratos poderão ser alterados, por meio de Termo Aditivo, nos termos
do Edital de Licitação, bem como nas situações previstas nos art. 57 e 65 da Lei nº
8.666/93.
16.5.1 ACRÉSCIMO CONTRATUAL
Além do expresso nos art. 57 e 65 da Lei nº 8.666/93, a alteração contratual

terá como limitador o valor da modalidade de licitação utilizada no procedimento, de
modo que a soma dos valores do Contrato original e do(s) Termo(s) Aditivo(s) não
poderá exceder o limite máximo da modalidade de licitação vinculada ao Contrato.
16.5.2 SUPRESSÃO CONTRATUAL
As supressões contratuais unilaterais são limitadas pelo § 1º do art. 65 da

Lei nº 8.666/93.
As Partes poderão acordar supressões de qualquer valor, atentando para

o requisito do § 3º do art. 65 e as consequências do § 4º do art. 65, todos da Lei nº
8.666/93.
16.5.3 PRORROGAÇÃO
Toda prorrogação de prazo contratual será realizada por meio de Termo

Aditivo(TA), devendo ser anexado ao processo as devidas justificativas pelo setor
interessado.
16.5.4 REPACTUAÇÃO
As repactuações dos contratos previstos no § 4º, art. 40, da Instrução

Normativa MPOG nº 2/2008, devem ser formalizadas por Apostilamento, exceto quando
coincidirem com a prorrogação contratual, em que deverão ser formalizadas por termo
aditivo.
16.5.5 NUMERAÇÃO DO TERMO ADITIVO
Os Termos Aditivos serão numerados conforme o exemplo abaixo:
a) 1º Termo Aditivo ao Contrato de Despesa nº NNN/UG/AAAA; e
b) 2º Termo Aditivo ao Contrato de Despesa nº NNN/UG/AAAA.
16.5.6 CLÁUSULAS CONTRATUAIS OBRIGATÓRIAS
As cláusulas obrigatórias dos Termos Aditivos são as seguintes:
A qualificação das Partes deve ser feita conforme abaixo:
I - CONTRATANTE: UNIÃO, Ministério da Defesa, por meio do Comando

da Aeronáutica, representada pela “OM”, situada (endereço), na figura de
32
seu Ordenador de Despesas, “Fulano de tal - Posto“, designado para a

função pelo Bol. Int. nº -----; e
Citar quando o Ordenador de Despesas estiver assinando por delegação e

informar o número do boletim que deu publicidade ao ato.
II - CONTRATADA: nome da empresa (razão social e nome fantasia),

CNPJ, situada (endereço), representada pelo Sr.(a) “Fulano de Tal”, CPF,
na qualidade de (representante, sócio, gerente).
16.5.6.2 Finalidade
Deve ser explicitada a justificativa para a alteração contratual (alteração de

projeto, prorrogação, etc.), como o exemplo a seguir:
“O presente Termo Aditivo tem por finalidade a prorrogação do prazo

contratual do Contrato de Despesa NN/UG/AAAA, conforme solicitado pela contratada,
com fundamento no art. XX da Lei nº 8.666/93”.
16.5.6.3 Cláusula de Alteração Contratual
Citar, cláusula a cláusula, as alterações acordadas pelo Termo Aditivo,

deixando claro o texto recém-pactuado.
16.5.6.4 Cláusula de Ratificação
Elaborar cláusula explicitando que as demais condições pactuadas no

Contrato original ficam ratificadas.
16.5.6.5 Vigência
Poderá ser pactuado novo período de validade para o Termo Aditivo, desde
que celebrado dentro da vigência do Contrato e obedecidos os termos da Lei nº
8.666/93.
É nulo o Termo Aditivo celebrado fora do período de vigência do Contrato

original.
A vigência informada no Termo Aditivo é a do próprio Termo Aditivo e não

a do Contrato original.
16.5.7 ASSINATURA
16.5.7.1 Competência
A assinatura do Termo Aditivo, na condição de representante da União, é

prerrogativa do Ordenador de Despesas da UG contratante.
Deve ser confirmada a manutenção das condições de regularidade jurídica,

fiscal e econômica do contratado antes da assinatura do Termo Aditivo.
16.5.7.2 Testemunhas
33
Da parte da Administração, serão testemunhas obrigatórias na assinatura

do Termo Aditivo:
a) Agente de Controle Interno, subordinado ao Ordenador de Despesas

que assinou o Termo Aditivo (UGEXEC ou UGCRED, conforme os casos
previstos no item 16.2.6.1); e

Os contratados poderão eleger até duas testemunhas de assinatura.
16.5.8 PUBLICIDADE
O Termo Aditivo deverá ter seu extrato publicado no DOU, conforme

modelo constante do Anexo 16D, até o quinto dia útil do mês seguinte ao da data da
assinatura do termo, para ocorrer em vinte dias contados daquela data.
Os Termos Aditivos dos Contratos, originalmente lançados no SIASG,

deverão ser lançados nesse Sistema, na transação SICON / CONTRATO / IALCONT.
As exceções à necessidade de publicação do Termo Aditivo estão definidas

no Decreto nº 2.295, de 4 de agosto de 1997 e no Aviso nº 01/COJAER/01, de 29 de
maio de 2002.
16.5.9 PRÉ-REQUISITOS PARA A FORMALIZAÇÃO DO TERMO ADITIVO
Aplicam-se os mesmos procedimentos utilizados para o termo de Contrato

original.



União no Estado ou localidade, com jurisdição para a UG interessada. Deve haver uma
aprovação específica para cada Termo Aditivo. O ato de aprovação do instrumento
original, pela Assessoria Jurídica, não é aceito na formalização do Termo Aditivo.
16.5.9.2 Aprovação do Estado-Maior da Aeronáutica
34
Toda a alteração de Contrato, referente ao item 16.2.7.3, que envolva

despesas, deverá ser submetida à prévia autorização do EMAER, conforme o quadro
abaixo, de acordo com alterações trazidas pela Portaria 1.116/GC6, de 11 de julho de
2014:
Característica do Termo Aditivo Observação
Referente a projetos e atividades a 1 - A UG solicitará ao Agente Responsável pela

cargo do EMAER e/ou Contrato com Ação/Plano Orçamentário, por meio de mensagem
execução plurianual. fac-símile, a inclusão/confirmação da despesa total
estimada do Termo Aditivo no PPA e a inserção
das necessidades de créditos em exercícios
subsequentes nas respectivas Propostas
Orçamentárias.
2 - Na Solicitação da UG, serão informados os

seguintes dados:
a) número do Termo Aditivo;
b) resumo da finalidade;
c) valor estimado;
d) empresa contratada;
e) Programa/Ação/Plano Orçamentário; e
f) cronograma financeiro previsto.
3 – O Agente Responsável comunicará ao

EMAER, em até 5 (cinco) dias úteis contados da
data do recebimento da Solicitação da UG, todos
os dados relacionados no item 2 desta
Observação, inclusive o saldo da Ação/Plano
Orçamentário.
4 - O EMAER autorizará (ou não) o Termo Aditivo,

dentro das disponibilidades orçamentárias
vigentes e de acordo com o Plano Plurianual.
5 - A UG comunicará ao Agente Responsável, por

meio de mensagem fac-símile, em até 5 (cinco)
dias úteis contados da data da assinatura do
Termo Aditivo, todos os dados relacionados no
item 2 desta Observação.
6 - O Agente Responsável comunicará ao EMAER,
em até cinco dias úteis contados da data da
assinatura do Termo Aditivo, todos os dados
relacionados no item 2 desta Observação,
35
inclusive o saldo da Ação/Plano Orçamentário.
7 - Caso o Contrato venha a ser rescindido, a UG

comunicará ao Agente Responsável e este
informará ao EMAER sobre os motivos e
providências tomadas em relação ao fato.
Deve haver uma aprovação específica para cada Termo Aditivo. O ato de
aprovação do instrumento original, pelo Estado-Maior, não é aceito na formalização do
Termo Aditivo.
O custeio das parcelas do Exercício corrente é de responsabilidade do

Ordenador de Despesas.
As contratações a ser executadas em mais de um Exercício Financeiro,

com recursos provenientes de outros órgãos (destaques), deverão ter uma confirmação
formal dos recursos para os Exercícios futuros, emanada do órgão de origem e,
posteriormente, enviada ao EMAER, com vista a servir de embasamento para a
aprovação constante deste Módulo.
Início
36
16.6 TERMO DE RESCISÃO
A inexecução total ou parcial do Contrato enseja a sua rescisão, com as

consequências contratuais e as previstas em lei ou regulamento. Os Contratos poderão
ser rescindidos pela Administração com as devidas justificativas e com base nos art.
77, 78 e 79 da Lei nº 8.666/93.
16.6.1 CLÁUSULAS CONTRATUAIS OBRIGATÓRIAS
São cláusulas obrigatórias do Termo de Rescisão:
A qualificação das partes deve ser feita conforme abaixo:

da Aeronáutica, representada pela “Unidade”, situada (endereço), na figura
de seu Ordenador de Despesas, “Fulano de tal - Posto/Graduação“,
designado para a função pelo Bol. Int. nº -----; e

CNPJ, situada (endereço), representada pelo Sr(a) “Fulano de Tal”, CPF,
na qualidade de (representante, sócio, gerente).
16.6.1.2 Motivação da Rescisão
Deve ser explicitada a justificativa para a rescisão contratual.
16.6.1.3 Data da Rescisão
É a data de sua assinatura. Deve ocorrer durante o período de vigência do

Contrato.
16.6.2 ASSINATURA
A assinatura do Termo de Rescisão, na condição de representante da

União, é prerrogativa do Ordenador de Despesas da UG contratante.
Por parte da Administração, serão testemunhas obrigatórias na assinatura

do Termo de Rescisão:
a) Agente de Controle Interno; e

Os contratados poderão eleger até duas testemunhas de assinatura.
A rescisão unilateral deve ser motivada e constar do PAG.
16.6.3 PUBLICIDADE
37
O Termo de Rescisão deverá ter seu extrato publicado no DOU, conforme

modelo constante do Anexo 16D, até o quinto dia útil do mês seguinte ao da data da
assinatura da rescisão do Contrato, para ocorrer em vinte dias contados daquela data.
A rescisão dos Contratos, originalmente lançados no SIASG, deverá ser

lançada nesse Sistema, na transação SICON / EVENTOCT / IALEVENCT.
As exceções à necessidade de publicação do Termo de Rescisão estão

definidas no Decreto nº 2.295, de 4 de agosto de 1997 e no Aviso nº 01/COJAER/01,
de 29 de maio de 2002.
16.6.4 PRÉ-REQUISITOS PARA A FORMALIZAÇÃO
Aplicam-se os mesmos procedimentos utilizados para o termo de Contrato

original.
Deve haver uma aprovação específica para cada Termo de Rescisão. O

ato de aprovação do instrumento original ou Termo Aditivo, pela Assessoria Jurídica,
não é aceito na formalização do Termo de Rescisão.
16.6.4.2 Comunicação ao Estado-Maior da Aeronáutica
Toda a rescisão de Contrato plurianual, ou de Contrato que envolva Projeto

ou Atividade a cargo do EMAER, previsto em 16.2.7.3, deverá ser comunicada ao
EMAER, com a finalidade de tornar disponíveis eventuais créditos remanescentes da
rescisão.
Início
38
16.7 APOSTILAMENTO
Podem ser registrados, mediante simples apostilamento, dispensando a

celebração de Termo Aditivo (§ 8º do art. 65 da Lei nº 8.666/93), os seguintes eventos:
a) a variação do valor contratual em função de reajuste de preços já

previsto no Contrato;
b) a compensação ou penalidade financeira decorrente das condições de

pagamento avençadas;
c) o empenho de dotações orçamentárias suplementares, até o limite do

valor corrigido do Contrato; e
d) a repactuação, como espécie de reajuste, dos contratos previstos na
Instrução Normativa MPOG nº 2/2008, conforme § 4º, art. 40, quando não
coincidirem com a prorrogação contratual.
O Formulário de Apostilamento deverá ser autuado no PAG.
Os apostilamentos de Contratos, originalmente lançados no RCD, deverão

ser lançados no SIASG, na opção Termo de Apostilamento.
Os apostilamentos de Contratos, originalmente lançados no SIASG,

deverão ser lançados nesse sistema, na transação SICON / CONTRATO /
INCAPOSTIL.
Início
39
16.8 CONTABILIZAÇÃO DOS CONTRATOS
As inclusões, os ajustes e as baixas nas contas de Contratos de despesa

serão realizados pelas próprias UG EXEC, conforme o previsto no MCA 172-3 (digital)
- Manual de Execução Orçamentária, Financeira e Patrimonial do Comando da
Aeronáutica.
O resultado da conciliação entre a conta-contábil de registro do saldo de

Contratos e a execução física do Contrato deverá ser apresentado por ocasião das
reuniões da Administração.
O acompanhamento do saldo da conta de Contratos é atribuição do

Gestor e Licitações e do Agente de Controle Interno, sob supervisão do Ordenador de
Despesas.
Início
40
16.9 REGISTRO DE CONTRATO DE DESPESA
16.9.1 NO SIASG
Todos os Contratos oriundos de Processos Administrativos de Gestão,

abertos em data posterior ao dia 01 de janeiro de 2009, deverão ser lançados no
SIASG, com exceção dos Contratos realizados pelas Comissões Aeronáuticas no
exterior, bem como os contratos realizados no país nas modalidades Dispensa ou
Inexigibilidade de Licitação, mas que serão empenhados, liquidados e pagos pelas
Comissões Aeronáuticas no exterior, os quais deverão permanecer sendo lançados no
sistema RCD.
Os Contratos serão incluídos no SIASG, por meio da transação SICON /

CONTRATO / IALCONT.
No campo “número do processo” deverá ser incluído os 17 (dezessete)

números, exceto os caracteres especiais [ponto(.), hífen (-), e barra (/)], do número
único de processo (NUP), referente ao processo controlado pela UG.
A data de assinatura do contrato coincide com a data de início da vigência.
16.9.1.1 Registro de Garantia, de Etapas e de Parcelas de Contratos
O registro de garantia, de etapas e de parcelas dos contratos, originalmente

lançados no SIASG, deverão ser lançadas nesse sistema, por meio da transação
SICON / CRONOGRAMA / F8 - GERACRONO / INICRONO.
16.9.1.2 Registro do Contrato na Conta Contrato do SIAFI
O registro na conta contrato do SIAFI, dos contratos originalmente lançados

no SIASG, deverá ser lançado nesse sistema, por meio da transação SICON /
CRONOGRAMA / APROPRIACT / REGIVACONT
16.9.1.3 Inclusão e Vinculação do Fiscal ao Contrato
Todos os fiscais dos Contratos, originalmente lançados no SIASG, deverão

ser previamente cadastrados no SIASG, com o perfil “fiscal”.
A inclusão do perfil do fiscal deverá ser solicitada à Subsecretaria de

Contratos e Convênios da SEFA, por meio de formulário para cadastramento no
sistema SIASG, disponível no site www.sefa.intraer.
Após o prévio cadastramento do fiscal, este deverá ser incluído no SIASG,

por meio da transação SICON / CRONOGRAMA / FISCAL / INCFISCAL.
Com a inclusão do fiscal, o mesmo deverá ser vinculado ao contrato, objeto

da fiscalização, por meio da transação SICON / CRONOGRAMA / FISCAL /
VINCFISCAL.
16.9.1.4 Registro das Medições dos Contratos
41
A medição é o ateste do fiscal de que o Contrato está sendo cumprido,

conforme o que foi pactuado entre a Administração e o Contratado.
As medições dos Contratos, lançados originalmente no SIASG, deverão ser

lançadas nesse Sistema, por meio da transação SICON / CRONOGRAMA /
CONFIRMA / INCLUICONF.
16.9.1.5 Liquidação de Medições dos Contratos
As liquidações das medições de todos os Contratos do COMAER deverão

ser realizadas no SIAFI, inclusive dos Contratos lançados no SIASG.
16.9.1.6 Retificação de Contratos
As retificações dos Contratos, originalmente lançados no SIASG, deverão

ser lançadas nesse sistema, por meio da transação SICON / EVENTOCT /
IALEVENCT.
16.9.2 REGISTRO DO CONTRATO NO RCD
O RCD está disponível apenas para o registro de (os):
- Termos de Rescisões, Termos Aditivos e Apostilamentos relativos aos

Contratos em andamento, já registrados no RCD;
- Contratos gerados por licitações iniciadas antes de 01 de janeiro de 2009;
- Contratos das Comissões Aeronáuticas no exterior;
- Contratos oriundos das modalidades dispensa ou inexigibilidade de

licitação, gerados no país, mas empenhados, liquidados e pagos pelas
Comissões Aeronáuticas no exterior;
- Contratos oriundos de Atas de Registros de Preços, após a devida

publicação do termo de contrato pelo SIASG; e
- Contratos com prazo de vigência indeterminado, após a devida publicação

do termo de contrato pelo SIASG.
O registro do Contrato é o instrumento de controle utilizado pela SEFA que

contém o resumo das cláusulas mais importantes dos Contratos de despesa e de
receita, de seus Termos Aditivos ou dos Termos de Rescisão, permitindo avaliar o
ajuste pelo aspecto de planejamento, da execução orçamentária e da legalidade.
O início da execução do Objeto do Contrato firmado pela UG não está

condicionado à prévia análise do registro de Contrato pela SEFA.
O RCD deverá ser elaborado de acordo com o modelo e as instruções de

preenchimento constantes dos Anexos 16E e 16F, respectivamente.
16.9.2.1 Remessa do RCD
42
O RCD será enviado, via rede interna, no site da SEFA, em até 5 (cinco)
dias úteis contados da data:
a) de publicação do extrato do Contrato; e
b) de assinatura do Contrato, no caso de dispensa ou inexigibilidade de

licitação.
16.9.2.2 Autuação do RCD
O RCD será autuado ao PAG a que se refere.
O RCD é um extrato detalhado do Contrato; portanto, deve refletir os dados

já existentes nos instrumentos contratuais.
16.9.2.3 Acompanhamento da Execução
A SEFA acompanhará a execução contratual por intermédio:
a) dos dados transcritos no RCD; e
b) da correspondente conformidade com os lançamentos relativos à

execução orçamentária e financeira efetuados pela UG no SIAFI.
16.9.2.4 Assinatura do RCD
O RCD será assinado pelo: Ordenador de Despesas, Agente de Controle

Interno e responsável pela fiscalização do Contrato.
16.9.2.5 Registro do Termo Aditivo e de Rescisão do Contrato de Despesa
Os procedimentos adotados serão os mesmos fixados para o RCD e

seguirão os seguintes modelos e instruções:
a) TERMO ADITIVO - modelo e instruções de preenchimento constantes

dos Anexos 16G e 16H, respectivamente; e
b) TERMO DE RESCISÃO - modelo e instruções de preenchimento

constantes dos ANEXOS 16I e 16J, respectivamente.
Início
43
16.10 REGISTRO DE CONTRATO DE RECEITA (RCR)
O Registro de Contrato de Receita (RCR) permite visualizar o fluxo das

receitas e aferir a legalidade do Contrato de receita.
16.10.1 MODELOS E INSTRUÇÕES DE PREENCHIMENTO DE RCR
O RCR referente a novo Contrato, a Termo Aditivo e a Termo de Rescisão

deverá ser elaborado de acordo com o modelo e as instruções de preenchimento
previstos nos Anexos 16M e 16N a esta Instrução.
Quando se tratar de receita proveniente do exterior, os recursos serão

recolhidos diretamente à CAB correspondente e será competência do Ordenador de
Despesas da UG contratante a assinatura do RCR e sua remessa à SEFA.
16.10.2 REMESSA DO RCR
O RCR será enviado, pela rede interna do COMAER, diretamente para a

SEFA, em até 5 (cinco) dias contados da data:
a) de publicação do extrato do Contrato; e
b) de assinatura do Contrato, no caso de dispensa ou inexigibilidade de

licitação.
16.10.3 AUTUAÇÃO DO RCR
O RCR será autuado no PAG a que se refere.
O RCR é um extrato detalhado do Contrato, portanto deve refletir os dados

já existentes nos instrumentos contratuais. A certificação da consistência dos dados do
RCR será atestada pelo Agente de Controle Interno.
É considerado como ato de omissão do Agente de Controle Interno:
a) permitir discrepância entre os dados constantes do RCR e o

instrumento contratual;
b) não autuar o RCR no Processo; e
c) não remeter o RCR para a SEFA.
16.10.4 ACOMPANHAMENTO DA EXECUÇÃO
A SEFA acompanhará a execução contratual por intermédio:
a) dos dados transcritos no RCR; e
b) da correspondente conformidade com os lançamentos no SIAFI

relativos às receitas geradas pela UG.
16.10.5 ANÁLISE DO RCD E DO RCR, REALIZADA PELA SEFA
44
A SEFA analisará os dados constantes do RCD e do RCR e comunicará à

UG as eventuais correções a ser efetuadas nos seus Contratos.
16.10.6 RESULTADO DA ANÁLISE
A análise do registro do Contrato será comunicada à Unidade por meio do

Sistema RCD e RCR, na página da SEFA, na INTRAER. A SEFA poderá emitir dois
tipos de observações das análises realizadas:
a) RCD ou RCR analisado sem ressalva; ou
b) RCD ou RCR analisado com ressalva.
16.10.6.1 RCD ou RCR Analisado sem Ressalva
A SEFA fará observação “RCD analisado sem ressalva” quando os dados

constantes do Registro de Contrato estiverem em conformidade com a legislação em
vigor.
16.10.6.2 RCD ou RCR Analisado com Ressalva
A SEFA fará observação “RCD ou RCR Analisado com ressalva” quando

algum dado constante do Registro de Contrato não estiver em conformidade com a
legislação em vigor.
A UG que tiver o registro de Contrato analisado com ressalva terá 05 (cinco)

dias úteis para solicitar a “Abertura para correção”, por meio de mensagem fac-símile,
encaminhado para a Divisão de Licitações e Contratos (SUCONV-1), da Subsecretaria
de Contratos e Convênios (SUCONV), da SEFA.
16.10.7 PROVIDÊNCIAS DAS UNIDADES
A UG, com base na observação realizada pela SEFA, tomará as medidas

necessárias para sanar a incorreção/impropriedade apontada pela Divisão de
Contratos e Convênios.
Caso persista a essa incorreção/impropriedade, será encaminhado Ofício

ao Agente Diretor da OM e o Registro de Contrato “Analisado com ressalva” será
encaminhado para o Centro de Controle Interno da Aeronáutica.
A UG deverá atentar para o preenchimento do campo “Observações da

UG”, do formulário de Registro de Contratos de Despesas e do formulário de Registro
de Contratos de Receitas, somente com informações que complementem os dados do
Contrato, abstendo-se de efetuar comentários acerca da análise efetuada pela SEFA.
16.10.8 HOMOLOGAÇÃO DO REGISTRO DE CONTRATO
O Subsecretário de Contratos e Convênios (SUCONV) fará a homologação
da análise feita nos Registros de Contratos.
Início
45
16.11 SUB-ROGAÇÃO DE CONTRATOS

A sub-rogação do contrato administrativo de uma Unidade Gestora para
outra, quando necessário, implicará no traspasse dos direitos, das obrigações e dos
riscos inerentes aos contratos.
A responsabilidade da Unidade Gestora sub-rogada estará a ela inerente a
contar da data da sub-rogação e, à sub-rogante, a todos os atos anteriores.
Entretanto, cabe ao Ordenador de Despesas da UG sub-rogada analisar o
contrato e concordar com a sub-rogação.
A sub-rogação deverá ser formalizada por meio de instrumento jurídico
específico (Termo Aditivo de sub-rogação), devidamente aprovado por assessoria
jurídica e assinado pelos Ordenadores de Despesas (tanto da UG sub-rogada, quanto
da UG sub-rogante). O Termo Aditivo de sub-rogação, sempre elaborado pela UG sub-
rogante, deverá conter a justificativa para a alteração da Contratante e ser publicado
no Diário Oficial da União.
Após a publicação, a UG sub-rogante deverá sub-rogar o contrato nos
sistemas pertinentes (SIASG, RCD ou RCR) e realizar a transferência física do
respectivo Processo Administrativo de Gestão à UG sub-rogada que terá, então, a
responsabilidade de geri-lo.
16.11.1 PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS DA UG SUB-ROGANTE
No SIASG, antes e para formalizar a sub-rogação, a UG sub-rogante
deverá adotar os procedimentos relacionados no Anexo 16S.
Nos sistemas RCD e RCR, para formalizar a sub-rogação, a UG sub-
rogante deverá incluir o respectivo Termo Aditivo de sub-rogação.
16.11.2 PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS DA UG SUB-ROGADA
Depois de receber o processo físico, a UG sub-rogada deverá realizar os
seguintes procedimentos, conforme o caso:
16.11.2.1 No SIASG
a) nos casos de mudança de Fiscal, realizar a inclusão do novo
responsável pela fiscalização por intermédio da transação
>SICON/CRONOGRAMA/FISCAL/INCFISCAL. Para tanto, será
necessário o número da UASG sub-rogante e do CPF do Fiscal;
b) realizar a vinculação do novo Fiscal designado (e já incluído no SIASG)
ao cronograma afeto, por meio da transação
>SICON/CRONOGRAMA/FISCAL/VINCFISCAL. Para tanto, será
necessário o número da UASG sub-rogante, do cronograma afeto ao
contrato sub-rogado, do CPF do Fiscal, bem como data de designação
e número da Portaria de designação;
OBS.: O cronograma do contrato permanecerá na situação “PENDENTE” até que seja

emitida Nota de Empenho no SIASG. Para tanto, seguir os passos abaixo:
46
c) emitir Nota de Empenho utilizando a transação

>SISME/EMPEXEDESC/GERMINDESC, conforme segue:
c.1) no campo “UASG DO CONTRATO” deverá ser informado o código da
UG sub-rogante (UG de origem do contrato);
c.2) incluir o número e o ano do contrato sub-rogado;
c.3) no campo “UNIDADE GESTORA” informar o código da UG sub-rogada
(UG de destino do contrato);
c.4) no campo “GESTÃO” informar o código 00001, ou outro específico da
célula orçamentária;
c.5) preencher os demais campos com as informações orçamentárias e
contratuais requeridas para a emissão da Nota de Empenho;
c.6) finalizar a inclusão dos itens a serem empenhados, utilizando a tecla
de função PF3 (SAI/ENCERRA);
c.7) confirmar a inclusão e anotar o nº da minuta gerada;
c.8) enviar a minuta de empenho gerada para o SIAFI, por intermédio da
transação SISME > EMPEXECDESC/ENVEMPDESC;
c.9) no campo UASG DA LICITAÇÃO, preencher o código da UG de origem
(sub-rogante);
c.10) no campo UNIDADE GESTORA, preencher o código da UG de
destino (sub-rogada);
c.11) informar a GESTÃO (00001) ou outra específica, conforme a célula
orçamentária;
c.12) no campo MINUTA, preencher somente com o número da minuta
gerada;
c.13) confirmar o envio e anotar o número da NE gerada, para posterior
impressão e assinaturas;
c.14) acessar a transação SICON > CRONOGRAMA > APROPRIACT >
REGIVACONT;
c.15) marcar “X” no respectivo cronograma e confirmar.
16.11.2.2 Nos sistemas RCD e RCR
Até que a funcionalidade “SUB-ROGAR” esteja implantada e em
funcionamento nos sistemas RCD e RCR, a UG sub-rogada deverá realizar a inclusão
do contrato original, seus apostilamentos e aditivos, inclusive o Termo Aditivo de sub-
rogação.
Início
47
16.12 TERMO DE COOPERAÇÃO TÉCNICA
É o instrumento firmado entre a Administração Pública e o Banco do Brasil,

utilizado para o gerenciamento de depósitos das Garantias de Contratos
Administrativos, nos termos do artigo 19-A da Instrução Normativa SLTI/MP nº 02, de
30 de abril de 2008, e alterações posteriores, por meio do denominado Depósito em
Garantia - bloqueado para movimentação.
Trata-se de procedimento que visa prestar maior garantia quanto ao
cumprimento das obrigações trabalhistas nas contratações de serviços continuados,
com dedicação exclusiva da mão de obra.
Conforme a legislação vigente, principalmente no disposto na Súmula nº
331 do TST, poderá ser imputada a responsabilidade subsidiária da Administração
Pública como tomadora de serviços. Com a finalidade de resguardar a Administração
Pública, o Termo de Cooperação Técnica é utilizado para garantir os direitos
trabalhistas da mão de obra terceirizada.
O Termo de Cooperação Técnica é único para todos os contratos que
esteja previsto o recolhimento dos direitos trabalhistas.
De acordo com o ACÓRDÃO nº 1.214/2013 – TCU – Plenário, deve-se
observar as seguintes orientações:
a) prever nos contratos, de forma expressa, que a administração está
autorizada a realizar os pagamentos de salários diretamente aos
empregados, bem como das contribuições previdenciárias e do FGTS,
quando estes não forem honrados pelas empresas;
b) fazer constar dos contratos cláusula de garantia que assegure o
pagamento de obrigações previdenciárias e trabalhistas não honradas
pela contratada.
c) orientar a fiscalização dos contratos a verificar o recolhimento das
contribuições previdenciárias, observando os aspectos abaixo:
1. fixar em contrato que a contratada está obrigada a viabilizar o acesso

de seus empregados, via internet, por meio de senha própria, aos
sistemas da Previdência Social e da Receita do Brasil, com o
objetivo de verificar se as suas contribuições previdenciárias foram
recolhidas;
2. fixar em contrato que a contratada está obrigada a oferecer todos os

meios necessários aos seus empregados para a obtenção de
extratos de recolhimentos sempre que solicitado pela fiscalização;
48
3. fixar em contrato como falta grave, caracterizada como falha em sua

execução, o não recolhimento das contribuições sociais da
Previdência Social, que poderá dar ensejo à rescisão da avença,
sem prejuízo da aplicação de sanção pecuniária e do impedimento
para licitar e contratar com a União, nos termos do art. 7º da Lei nº
10.520/2002.
16.12.1 PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS DA UG
a) Após a formalização do Termo de Cooperação Técnica (ANEXO

16T), a UGEXEC deverá registrar em seus editais as regras para
garantia do cumprimento das obrigações trabalhistas, previstas no
inciso I do Artigo 19-A, da IN 02.
b) A UGEXEC, após firmar contrato com cada Prestador de Serviços,

deverá enviar ofício ao BANCO, por meio do Ordenador de
Despesas, na forma do Anexo I do Termo de Cooperação Técnica
(ANEXO 16T), solicitando o cadastramento de Evento (forma interna
do Banco do Brasil identificar a Empresa Prestadora de Serviços e
o Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação) específico
para acolhimento do Depósito em Garantia da referida contratação.
c) O BANCO solicitará à UGEXEC interessada que o representante

legal da Empresa compareça à agência indicada para assinar o
contrato de Depósito em Garantia - bloqueado para
movimentação, na forma do Anexo II do Termo de Cooperação
Técnica (ANEXO 16T).
d) O Ordenador de Despesas da UG interessada, assessorado pelo

Fiscal do Contrato, deverá comunicar ao Prestador de Serviços,
conforme modelo do Anexo VII do Termo de Cooperação Técnica
(ANEXO 16T), que este deve comparecer junto ao BANCO para
regularizar a conta de depósito em garantia, levando a
documentação indicada no edital de licitação e solicitada pela
instituição bancária, de acordo com as normas do Banco Central,
bem como assinar os documentos pertinentes.
e) O BANCO informará à UGEXEC, conforme modelo do Anexo III do

Termo de Cooperação Técnica (ANEXO 16T), os dados para
geração de ID Depósito para acolhimento de valores referentes ao
Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação,
destinado a receber recursos retidos de rubricas constantes na
planilha de custos e formação de preços, e ratificará que o referido
49
Depósito em Garantia somente será aberto após o acolhimento do

primeiro depósito.
f) Com posse do evento, a UG EXEC poderá gerar o ID Depósito na

internet ou solicitar à sua agência de relacionamento que o
estabeleça, a fim de enviar a ordem bancária para a abertura da
conta de Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação.
g) O BANCO envia à UG EXEC arquivo retorno em leiaute específico,

contendo o número do Depósito em Garantia - bloqueado para
movimentação bem como as eventuais rejeições, indicando seus
motivos.
h) A UG EXEC, deve solicitar ao BANCO a movimentação dos

recursos, quando for o caso, na forma do modelo do Anexo IV do
Termo de Cooperação Técnica (ANEXO 16T).
i) O BANCO acata solicitação de movimentação financeira,

confirmando por meio de ofício ou outro documento hábil, na forma
do modelo do Anexo V do Termo de Cooperação Técnica (ANEXO
16T), a efetivação de débito no Depósito em Garantia - bloqueado
para movimentação específico, e crédito nas contas informadas.
j) A UG EXEC solicitará à agência bancária, na forma do modelo do

Anexo VI do Termo de Cooperação Técnica (ANEXO 16T),
providenciar a geração de chaves e senhas iniciais de acesso aos
aplicativos dos sistemas de Autoatendimento do BANCO para
consulta de saldos e extratos de Depósito em Garantia -
bloqueado para movimentação. O BANCO disponibilizará à UG
EXEC aplicativo, via internet, para consulta de saldos e extratos do
Depósito em Garantia.
16.12.1.1 Sobre os depósitos
Qualquer depósito a ser realizado deve ter o ID Depósito. Para o primeiro

depósito, deve ser solicitado o ID Depósito ao BANCO ou gerá-lo pela internet. Para
os demais depósitos na mesma conta, deve-se utilizar, sempre, o primeiro ID
Depósito fornecido.
16.12.2 OBRIGAÇÕES DA UG
A UG EXEC deverá:
a) Inserir nos editais de licitação e nos contratos de prestação de

serviços entre a ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL e o
Prestador de Serviços que o representante legal da Empresa deverá
50
comparecer à agência indicada do Banco do Brasil munida da

documentação abaixo listada para assinar o contrato de Depósito
em Garantia - bloqueado para movimentação, destinado a
receber recursos retidos de rubricas constantes da planilha de
custos e formação de preços do Contrato firmado pela
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL, de acordo com a
Instrução Normativa nº 02, de 30.04.2008:
a.1) Atos constitutivos em vigor e alterações posteriores registrados,
na forma da Lei, na autoridade competente.
a.2) Comprovante de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa

Jurídica – CNPJ.
a.3) No caso de representantes, mandatários ou prepostos,

documentos que os qualifiquem e os autorizem a representar a
Empresa.
a.4) Documentos de identificação e comprovante de inscrição no

CPF das pessoas autorizadas a representar a Empresa (sócios,
representantes, mandatários ou prepostos).
a.5) Comprovante de endereço da empresa.
a.6) Procurações ou outros documentos que confiram poderes para

representar a Empresa.
b) Manter rígido controle de segurança das senhas de acesso aos

sistemas de Autoatendimento do Banco do Brasil;
c) Assumir, como de sua inteira responsabilidade, os prejuízos que

decorrerem do mau uso ou da quebra de sigilo das senhas dos
servidores devidamente cadastrados nos sistemas de
Autoatendimento, cuidando de substituí-las, imediatamente, caso
suspeite de que tenham se tornado de conhecimento de terceiros
não autorizados;
d) Responsabilizar-se por prejuízos decorrentes de transações não

concluídas em razão de falha de seu equipamento e/ou erros de
processamento em razão da inexistência de informação ou de
fornecimento incompleto de informações;
e) Comunicar tempestivamente ao BANCO qualquer anormalidade

detectada que possa comprometer o perfeito funcionamento da
conexão aos sistemas de Autoatendimento, em especial, no que
concerne à segurança das informações;
f) Permitir que técnicos do BANCO possam vistoriar o hardware e

software utilizados para conexão aos sistemas de Autoatendimento;
51
g) Não divulgar quaisquer informações contidas nas transações

efetuadas nos sistemas de Autoatendimento colocados à sua
disposição, de modo a manter o sigilo bancário, a privacidade em
face de servidores, prestadores de serviço e outras pessoas
integrantes da UG, que não sejam usuários, e as normas de
segurança da informação do BANCO.
16.12.3 TARIFAS
A UG EXEC deverá inserir no edital de licitação e no contrato de prestação

de serviços entre a ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL e o Prestador de Serviços
que a abertura e manutenção de Depósito em Garantia, estão sujeitos à cobrança de
tarifas bancárias, de responsabilidade do Prestador de Serviços, nos valores
estabelecidos na Tabela de Tarifas, afixada nas agências do BANCO e disponível no
endereço eletrônico na internet: www.bb.com.br, na forma regulamentada pelo Banco
Central do Brasil.
A isenção da cobrança de tarifas bancárias poderá ser negociada entre os

Partícipes – BANCO e Prestador de Serviços.
Início
52
ANEXO 16A
FLUXO DE ORIGEM E DE OBRIGATORIEDADE DE FORMALIZAÇÃO DO TERMO

DE CONTRATO
Início
53
ANEXO 16B
MODELO DE CONTRATO ADMINISTRATIVO DE DESPESA
As cláusulas apresentadas como modelos são apenas exemplificativas e não

exaustivas, devendo a UG adequá-las à legislação vigente.
GRAU DE SIGILO
(CABEÇALHO PADRÃO PARA OFÍCIO DEFINIDO PELO CENDOC)
NOME DA UNIDADE GESTORA
CONTRATO DE DESPESA Nº: ____/UG/20XX
ESPÉCIE: (Termo de Contrato ou Carta-Contrato)
NUP:
PAG Nº:
MODALIDADE DE LICITAÇÃO:
PUBLICADO NO DOU:
Aos (XXX) dias do mês de (XXX) do ano de dois mil e (XXXX) reuniram-se
na Sala do Comandante/Chefe/Diretor da OM, localizada na (endereço do local onde
ocorrerá a assinatura do Contrato), as Partes abaixo qualificadas, para contratarem nas
condições que se seguem, desde já declarando a sujeição às cláusulas e às
convenções estipuladas neste Contrato e à Lei nº 8.666, de 21 de junho de 1993:

da Aeronáutica, representada pela “OM”, situada (endereço), na figura de seu
Ordenador de Despesas, “Fulano de tal, Posto“ e, se Oficial-General, “Posto, Fulano de
tal“, designado para a função pelo Boletim Interno (Bol. Int.) nº-----;

CNPJ, situada (endereço), representada pelo Sr(a) “Fulano de Tal”, CPF, na qualidade
de (representante, sócio, gerente);
III - CONVENÇÕES:
- FISCALIZAÇÃO - Comissão designada pela contratante para fiscalizar a

execução do Objeto contratado;
- SEFA - Secretaria de Economia e Finanças da Aeronáutica; e
- Outros.
CLÁUSULA 1ª - OBJETO E SEUS ELEMENTOS CARACTERÍSTICOS
Exemplos:
54
“O Objeto do presente instrumento contratual é a construção do muro de

proteção da pista, conforme Projeto Executivo/Básico nº ___________________.”
“O Objeto do presente instrumento contratual é a aquisição de trem de

pouso - Projeto A1, conforme ___________________.”
CLÁUSULA 2ª - REGIME DE EXECUÇÃO OU FORMA DE FORNECIMENTO
Definir o regime de execução da obra ou serviço ou a forma de fornecimento

do material.
Exemplo:
“A presente contratação é feita por execução indireta, pelo regime de

empreitada por preço global.”
CLÁUSULA 3ª - PREÇO E CONDIÇÕES DE PAGAMENTO
Exemplos:
“O presente CONTRATO será executado pelo valor total de R$

(......................), constante na proposta da CONTRATADA.”
“A CONTRATANTE pagará pela execução dos serviços, Objeto do

presente CONTRATO, o valor de R$ ................. (.........................), nas condições das
CLÁUSULAS __ e __, conforme a proposta apresentada pela CONTRATADA, de ........
de .................. de 20XX, e de acordo com a ___________________, não podendo esta,
por estarem inclusas no referido preço, reclamar da CONTRATANTE quaisquer outras
quantias, a qualquer título, notadamente as referentes a:”
“Concluída cada etapa do cronograma físico-financeiro, a FISCALIZAÇÃO

fará a medição, compatibilizando-a com os dados da Planilha de Serviços e Preços,
constante da proposta, bem como da conferência da documentação hábil de cobrança.
Somente serão pagos serviços efetivamente executados e aceitos.”
“Os pagamentos serão efetuados após a verificação da Regularidade Fiscal

da CONTRATADA no SICAF.”
“O pagamento será efetuado diretamente à CONTRATADA por meio de

_____________, no prazo de até 30 (trinta) dias, contados da data da entrada, no
protocolo da UG, da Nota Fiscal, ou sua reapresentação após terem sido sanadas
discrepâncias pela CONTRATADA, juntamente com os comprovantes de regularidade
perante o INSS, FGTS e Fazendas Federal, Estadual e Municipal do domicílio ou sede
da CONTRATADA, após receberem no seu verso, o "certifico" da FISCALIZAÇÃO, as
quais deverão estar em conformidade com as medições aprovadas e com o
cronograma físico-financeiro, sendo vedada qualquer proposta de indenização a
terceiros, ou quaisquer outras entidades estranhas ao processo.”
CLÁUSULA 4ª - PRAZOS
Exemplos:
55
“O presente Contrato terá a vigência de ____ (______) dias/meses.”
“O prazo de execução do Objeto do presente Contrato será de ____

(______) dias/meses, a contar da emissão da _______________.”
CLÁUSULA 5ª - CUSTEIO
Exemplo:
“Todas as despesas decorrentes do presente Contrato correrão à conta de

recursos financeiros específicos do ________, Gestão _____, PI .........., Fonte nº
__________, Natureza da Despesa nº _______, UGR _______, Programa
___________, Ação ___________, para o Exercício de _____, os quais estão
detalhadamente discriminados na respectiva nota de empenho.”
CLÁUSULA 6ª – GARANTIAS
Exemplo:
“Para a garantia do fiel cumprimento das obrigações estabelecidas neste

INSTRUMENTO, a CONTRATADA optou pela modalidade _____________, conforme
estabelecido no Art. XX da Lei nº 8.666/93, no valor de R$ ______________
(______________), correspondente a XX% (_____ por cento) do valor contratual.”
CLÁUSULA 7ª - DIREITOS E RESPONSABILIDADES DAS PARTES
7.1 OBRIGAÇÕES DA CONTRATADA:
7.2 OBRIGAÇÕES DA CONTRATANTE:
CLÁUSULA 8ª - REAJUSTAMENTO
8.1 ...
CLÁUSULA 9ª – PENALIDADES
9.1 ...
CLÁUSULA 10 - RESCISÃO
Exemplos:
“A fim de resguardar o interesse do Serviço Público, o

Comandante/Diretor/Chefe da UG ______________, poderá rescindir este Contrato,
assegurado o contraditório e a ampla defesa, cuja execução não tenha satisfeito a
contento os termos do mesmo, de acordo com os artigos XX, da Lei nº 8.666/93, sem
prejuízo das sanções previstas nos artigos XX, da Lei nº 8.666/93, quando houver
efetiva culpa ou dolo da CONTRATADA, com relação às suas obrigações contratuais.”
“Constituem motivo para rescisão contratual:
...”
56
CLÁUSULA 11 - CONDIÇÕES DE IMPORTAÇÃO
11.1 ...
CLÁUSULA 12 - VINCULAÇÃO
Exemplo:
“Este instrumento contratual está vinculado ao Processo Administrativo de

Gestão n° NNN/UG/AAAA, ao Edital de MODALIDADE DE LICITAÇÃO nº
NNN/UG/AAAA, e seus anexos; à proposta da CONTRATADA, de DD de MMM de
AAAA; bem como à Ata _______________, de DD de MMM de AAAA, do referido
Processo.”
CLÁUSULA 13 - LEGISLAÇÃO APLICÁVEL
13.1 ...
CLÁUSULA 14 - FISCALIZAÇÃO DO CONTRATO
14.1 ...
CLÁUSULA 15 - FORO
15.1 ...
CLÁUSULA 16 - PRORROGAÇÃO
16.1 ...
CLÁUSULA 17 - CLÁUSULAS ADICIONAIS
17.1 ...
ASSINATURAS
Início
57
ANEXO 16C
MODELO DE OFÍCIO PARA ENCAMINHAMENTO DOS ANEXOS 16Q E/OU 16O,

PARA APROVAÇÃO DA AUTORIDADE SUPERIOR
ANEXO 16C -.1
UG Contratante
Anexo: 1- Uma Ficha..........(conforme o caso requeira) .....; e
2- Um Documento de Aprovação Jurídica do Contrato
1 Levo à apreciação de V. Exa. a aprovação da ficha em anexo, declarando que,

em conformidade as disposições da Lei Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000
(Lei de Responsabilidade Fiscal), a despesa contratual relativa ao Exercício de AAAA,
está adequada à Lei Orçamentária Anual (LOA) e à Lei de Diretrizes Orçamentárias
(LDO), sendo que o valor estimativo da despesa é R$ xxx (extenso).
(No caso de Contrato plurianual acrescentar...) e com o Plano Plurianual (PPA),

conforme Mensagem ...../...../...., do Estado-Maior da Aeronáutica.
2 Informo a V. Exa. que a referida contratação está vinculada ao Processo

(licitatório/dispensa/inexigibilidade) nº ....../..... e que a Minuta do Contrato foi elaborada
com base em todos os requisitos técnico-legais prescritos pela Lei nº 8.666/93 e demais
legislações acessórias.
COMANDANTE
Início
58
ANEXO 16C

ANEXO 16C -.2
UG Contratante
Anexo: 1- Uma Ficha..........(conforme o caso requeira).
1 Levo à apreciação de V. Exa. a aprovação da ficha em anexo, declarando que,

em conformidade as disposições da Lei Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000
(Lei de Responsabilidade Fiscal), a despesa contratual relativa ao Exercício de AAAA,
está adequada à Lei Orçamentária Anual (LOA) e à Lei de Diretrizes Orçamentárias
(LDO), sendo que o valor estimativo da despesa é R$ xxx (extenso).

2 Informo a V. Exa. que a referida contratação está vinculada ao Processo

COMANDANTE
Início
59
ANEXO 16C

ANEXO 16C -.3
UG Contratante
Anexo: 1- Um Documento de Aprovação Jurídica do Contrato; e
2- Um Parecer Técnico
1 Trata o presente expediente do processo para a aquisição/prestação de serviços

de ............................ (objeto da contratação).
2 Sobre o assunto, encaminho a V. Exa. a documentação em anexo, à análise e

manifestação dessa Secretaria, nos termos do § 1º do art. 2º da Portaria 644/GC-6, de
28 de abril de 2014, para cumprimento do disposto no Decreto nº 7.689, de 02 de março
de 2012, e na Portaria Normativa nº 545/MD, de 7 de março de 2014, que estabelecem
competência do Exmo. Sr. Ministro de Estado da Defesa à celebração de novos
contratos de despesa ou prorrogação dos contratos em vigor relativos a atividades de
custeio com valor igual ou superior a R$ 10.000.000,00 (dez milhões de reais).
3 Informo que a referida contratação está vinculada ao Processo

4 Em conformidade com as disposições da Lei Complementar nº 101, de 4 de maio

de 2000 (Lei de Responsabilidade Fiscal), declaro que a despesa contratual relativa ao
Exercício de AAAA está adequada à Lei Orçamentária Anual (LOA) e à Lei de Diretrizes
Orçamentárias (LDO), sendo que o valor estimativo da despesa é R$ xxx (extenso).

5 Diante do exposto, solicito a V. Exa. encaminhar a documentação para o

Gabinete do Comandante da Aeronáutica para prosseguimento do processo.
COMANDANTE
Início
60
ANEXO 16D
MODELOS DE EXTRATOS DE CONTRATO, DISPENSA E INEXIGIBILIDADE DE

LICITAÇÃO
ANEXO 16D -.1
EXTRATO DE CONTRATO DE DESPESA
ESPÉCIE: ( ) Termo de Contrato ( ) Carta-Contrato
CONTRATANTE:
CONTRATADA:
Nº DO CONTRATO:
ORIGEM: (Citar a modalidade de Licitação e o número do procedimento, ou o número

da Dispensa ou Inexigibilidade e o respectivo enquadramento legal)
OBJETO:
VALOR:
PROGRAMA/ NATUREZA DA DESPESA:
NOTA DE EMPENHO/DATA:
VALOR DISCRIMINADO POR EXERCÍCIO: (Exercício atual e demais)
DATA DE ASSINATURA:
VIGÊNCIA:
Início
61
ANEXO 16D -.2
EXTRATO DE TERMO ADITIVO
CONTRATANTE:
CONTRATADA:
Nº DO TERMO ADITIVO E CONTRATO ORIGINAL:
FINALIDADE:
AMPARO LEGAL:
VALOR:
PROGRAMA/NATUREZA DA DESPESA:
NOTA DE EMPENHO/DATA:
VALOR DISCRIMINADO POR EXERCÍCIO: (Exercício atual e demais)
DATA DE ASSINATURA:
VIGÊNCIA:
Início
62
ANEXO 16D -.3
EXTRATO DE TERMO DE RESCISÃO
CONTRATANTE:
CONTRATADA:
Nº DO CONTRATO ORIGINAL:
TIPO DE RESCISÃO: ( ) Unilateral ( ) Amigável
MOTIVO:
AMPARO LEGAL:
VALOR QUE DEIXA DE SER EXECUTADO:
DATA DE ASSINATURA:
Início
63
ANEXO 16D -.4
EXTRATO DA FICHA DE DISPENSA / NEXIGIBILIDADE DE LICITAÇÃO
OBJETO:
AUTORIDADE SOLICITANTE: (Ordenador de Despesas)
AUTORIDADE RATIFICADORA: (Autoridade Superior)
CONTRATADO:
JUSTIFICATIVA:
CARACTERIZAÇÃO DA SITUAÇÃO EMERGENCIAL:(Se for o caso)
VALOR:
AMPARO LEGAL:
Início
64
ANEXO 16E
MODELO DE FORMULÁRIO DE REGISTRO DE CONTRATO DE DESPESA (RCD)
REGISTRO DE CONTRATO DE DESPESA - RCD
1 UNIDADE GESTORA CREDORA 2 CÓDIGO UGCRED
3 UNIDADE GESTORA EXECUTORA 4 CÓDIGO UGE
5 No DO CONTRATO 6 ESPÉCIE 7 No DO PAG
( ) TERMO DE CONTRATO
( ) CARTA-CONTRATO
8 SIGILO 9 CONTRATADA 10 CNPJ
( ) OSTENSIVO
( ) RESERVADO
( ) SECRETO
11 DADOS DO OBJETO 12 DATA DA 13 INÍCIO

14 TÉRMINO DA
ASSINATURA DO DA
VIGÊNCIA
CONTRATO VIGÊNCIA
( ) OBRA
( ) SERVIÇO DE
ENGENHARIA _____/______/______ __/___/____ _____/_____/_____
( ) SERVIÇO
( ) COMPRA
15 PROJETO / ATIVIDADE 16 TIPO DE 17 MOEDA 18 VALOR DO CONTRATO

EXECUÇÃO/REGIME
65
19 OBJETO RESUMIDO
20 PRESSUPOSTO 21 MODALIDADE
( ) CONVITE
( ) DISPENSA (Amparo/Justificativa: __________________)
( ) TOMADA DE PREÇOS
( ) INEXIGIBILIDADE (Amparo/Justificativa: ____________)
( ) CONCORRÊNCIA
( ) LICITAÇÃO (Amparo/Justificativa: _________________)
( ) PREGÃO
( ) OUTRA
22 No E DATA DE 23 No E DATA PUBLICAÇÃO 24 No E DATA DA

APROVAÇÃO DA AJUR DO AVISO DE LICITAÇÃO APROVAÇÃO DA
NO DOU OU EXPEDIÇÃO AUTORIDADE
DO ATO CONVOCATÓRIO. SUPERIOR (SE FOR O
CASO)
_____________________DE _____________________DE ___________________DE
______/_______/______ ______/_______/______ ______/_______/______
25 No DOU E DATA
PUBLICAÇÃO DA 26 No E DATA DA PUBLICAÇÃO 27 No E DATA
RATIFICAÇÃO DA DO EXTRATO DO APROVAÇÃO DA
DISPENSA/INE- CONTRATO (SE FOR O COJAER (SE FOR O
XIGIBILIDADE (SE FOR O CASO) CASO)
CASO)
_____________________DE _____________________DE ___________________DE
______/_______/______ ______/_______/______ ______/_______/______
Início
66
CONTINUAÇÃO DO ANEXO 16E
MODELO DE FORMULÁRIO DE REGISTRO DE CONTRATO DE DESPESA (RCD)
CRONOGRAMA FÍSICO-FINANCEIRO
28 ETAPA 29 DESCRIÇÃO 30 VALOR 31 PRAZO PARA 32 PRAZO

EXECUÇÃO PARA
PAGAMENTO
1 ___/____/____ ___/____/____
2 ___/____/____ ___/____/____
3 ___/____/____ ___/____/____
4 ___/____/____ ___/____/____
5 ___/____/____ ___/____/____
6 ___/____/____ ___/____/____
7 ___/____/____ ___/____/____
8 ___/____/____ ___/____/____
9 ___/____/____ ___/____/____
10 ___/____/____ ___/____/____
33 1o EXERCÍCIO 34 2o EXERCÍCIO 35 3o EXERCÍCIO 36 4o EXERCÍCIO 37 5o EXERCÍCIO
DADOS DO(S) EMPENHO(S)
43 NAT
38 NÚMERO 39 DATA 40 GESTÃO 41 PROGRAMA 42 AÇÃO 44 VALOR
DESP
__/__/____
__/__/____
__/__/____
67
45 TOTAL EMPENHADO NO EXERCÍCIO CORRENTE
DADOS DA(S) NOTA(S) DE LANÇAMENTO
50 TOTAL DO
46 NÚMERO 47 DATA 48 GESTÃO 49 VALOR
LANÇAMENTO
__/__/___
__/__/___
51 No DO DOCUMENTO DO 52 TIPO DE GARANTIA E 53 PREVISÃO 54 INDICE DE

EMAER QUE NL REF. REGISTRO DA DE REAJUSTE
AUTORIZOU A GARANTIA (quando for PRORROGA PACTUADO (se
LICITAÇÃO o caso) ÇÃO (se for o for o caso)
caso)
(no caso de Contrato
Plurianual ou Crédito
específico do EMAER):
ASSINATURAS
55 Confere com o Contrato 56 Fiscalização ciente de suas 57 Local e data da assinatura

original atribuições do Contrato
Local, _______Data _______
----------------------------------- ------------------------------------- --------------------------------
Agente de Controle Interno Fiscalização Ordenador de Despesas
Homologo o presente Registro de Contrato

Arquivado em ____/_______/_______
Brasília, ____/_______/_______
_______________________________
__________________________________
Subsecretário de Contratos e Convênios
Nome / Posto Graduação
Início
68
ANEXO 16F
INSTRUÇÕES PARA PREENCHIMENTO DO REGISTRO DE CONTRATO DE

DESPESA (RCD)
Nº DO
DENOMINAÇÃO
CAMP INSTRUÇÕES
DO CAMPO
O
UNIDADE
1 GESTORA Nome da Unidade Gestora Credora.
CREDORA
CÓDIGO UG
2 Código da Unidade Gestora Credora.
CREDORA
UNIDADE
3 GESTORA Nome da Unidade Gestora Executora.
EXECUTORA
CÓDIGO UG
4 Código da Unidade Gestora Executora.
CRED
5 No DO CONTRATO Registrar o número do Contrato.
Informar se o Contrato de despesa foi formalizado por

6 ESPÉCIE
Termo de Contrato ou Carta-Contrato.
7 No DO PAG Registrar o número do PAG que originou a contratação.
Marcar um “X” no espaço correspondente ao grau de sigilo

8 GRAU DE SIGILO
atribuído ao Contrato.
9 CONTRATADA Registrar a razão social da contratada.
10 CNPJ Registrar o número do CNPJ da contratada.
Marcar um “X” no espaço correspondente ao item que

DADOS DO melhor se identificar com o Objeto do Contrato, dando
11
OBJETO preferência, em caso de dúvida, àquele que for mais
específico.
DATA DA
12 ASSINATURA DO Registrar a data da assinatura do Contrato.
CONTRATO
69
13 VIGÊNCIA INÍCIO
Registrar a data referente a cada evento especificado.
VIGÊNCIA
14
TÉRMINO
15 MOEDA Registrar o tipo de moeda utilizada.
VALOR DO
16 Registrar o valor total do Contrato.
CONTRATO
OBJETO Transcrever de forma resumida o Objeto do Contrato,

17
RESUMIDO quantificando-o, sempre que possível.
PROJETO/ATIVID
18 Informar o nome do Projeto ou da Atividade.
ADE
TIPO DE
19 EXECUÇÃO/ Informar o tipo de execução/ regime.
REGIME
20 PRESSUPOSTO Informar o pressuposto da contratação.
Marcar um “X” no espaço correspondente à modalidade de

21 MODALIDADE
licitação adotada.
No E DATA DA
APROVAÇÃO. DA
22
ASSESSORIA
JURÍDICA
No E DATA
PUBLICAÇÃO DO
AVISO DE
LICITAÇÃO NO Registrar o número do documento e a data referente a
23 cada evento especificado.
DOU OU
EXPEDIÇÃO DO
ATO
CONVOCATÓRIO.
No E DATA DA
APROVAÇÃO DA
24 AUTORIDADE
SUPERIOR (SE
FOR O CASO)
70
No E DATA
PUBLICAÇÃO NO
DOU DA
RATIFICAÇÃO
25 DISPENSA/
INEXIGIBILIDADE
(QUANDO FOR O
CASO)
PUBLICAÇÃO DO
EXTRATO DO
26
CONTRATO
EDITAL
No E DATA DA
APROVAÇÃO DA
27
COJAER (SE FOR
O CASO)
Listar em numerais arábicos, a sequência das etapas do

28 ETAPA
cronograma.
Descrever sucintamente cada uma das etapas do Contrato

29 DESCRIÇÃO
que corresponderá a um pagamento.
71
CONTINUAÇÃO DO ANEXO 16F
INSTRUÇÕES PARA PREENCHIMENTO DO REGISTRO DE CONTRATO DE

DESPESA (RCD)
Registrar o valor a ser pago correspondente à etapa descrita

30 VALOR
no campo anterior.
PRAZO PARA
31
EXECUÇÃO
Registrar, respectivamente, a data prevista para o término
da execução da etapa e a data-limite para o seu pagamento.
PRAZO PARA
32
PAGAMENTO
33 1o EXERCÍCIO
34 2o EXERCÍCIO
Registrar o montante a ser pago em cada Exercício
abrangido pela vigência do Contrato, observado o regime de
35 3o EXERCÍCIO
competência, ou seja, considerar o pagamento no Exercício
em que a etapa for concluída.
36 4o EXERCÍCIO
37 5o EXERCÍCIO
38 NÚMERO
39 DATA
40 GESTÃO
Informar os dados das Notas de Empenho que custearão o

41 PROGRAMA
Contrato.
42 AÇÃO
43 NAT.DESPESA
44 VALOR
TOTAL
45 Valor total dos Empenhos citados no campo 44.
EMPENHADO
46 NÚMERO DA NL
Informar os dados das Notas de Lançamento, que
contabilizaram o Contrato.
47 DATA
72
48 GESTÃO
49 VALOR
50 TOTAL DAS NL Valor total das NL citadas no campo 49
No DO
DOCUMENTO
Informar o no do doc. que autorizou a contratação no caso
51 DO EMAER QUE
de Contrato plurianual de crédito específico do EMAER.
AUTORIZOU A
LICITAÇÃO
Informar o tipo de garantia (Caução, Seguro, Dinheiro ou

TIPO/NL REF.
Dispensa) e o número da NL mediante a qual foi feito o
52 REGISTRO DA
registro no SIAFI da garantia financeira apresentada pela
GARANTIA
contratada, quando for o caso.
PREVISÃO DE
53 Informar a previsão de prorrogação constante do Contrato.
PROROGAÇÃO
INDICE DE
54 REAJUSTE Informar qual o índice pactuado para eventuais reajustes.
PACTUADO
AGENTE DE
55 CONTROLE
INTERNO Submeter à assinatura dos agentes especificados.
FISCAL DO No caso de haver sido designada uma comissão para

56
CONTRATO fiscalizar o Contrato, o seu presidente assinará no campo
56.
ORDENADOR DE
57
DESPESAS
Início
73
ANEXO 16G
MODELO DE FORMULÁRIO DE RCD - TERMO ADITIVO
REGISTRO DE TERMO ADITIVO (TA) DE CONTRATO DE DESPESA
1 No PAG 2 No DO CONTRATO ORIGINAL 3 No DO TERMO ADITIVO
4 CONTRATADA 5 CNPJ
6 GRAU DE SIGILO
( ) OSTENSIVO ( ) RESERVADO ( ) SECRETO
7 FINALIDADE
9 VALOR (QUANDO FOR O

8 AMPARO LEGAL
CASO)
DADOS DO PROCESSO
10 No DATA DA 11 No E DATA DA 12 No E DATA DA 13 No DOU E DATA

APROVAÇÃO DA APROVAÇÃO DA APROVAÇÃO DA DA
ASSESSORIA AUTORIDADE COJAER (QUANDO PUBLICAÇÃO
JURÍDICA SUPERIOR (QUANDO FOR O CASO) DA
FOR O CASO) RATIFICAÇÃO
DA
DISPENSA/INEX
IGIBILIDADE (SE
FOR O CASO)
No ___________ DE No ___________ DE No __________ DE No _________ DE
_____/_______/_____ _____/_______/_____ ____/_______/_____ __/______/_____
74
14 No E DATA DO DOU 15 TÉRMINO DA 16 INÍCIO DA 17 TÉRMINO DA

QUE PUBLICOU O VIGÊNCIA DO VIGÊNCIA DO TA VIGÊNCIA DO
EXTRATO DO CONTRATO ORIGINAL TA
CONTRATO
No______________ DE
______/______/_____ ______/_______/______ ____/______/____ __/______/____
18 ETAPA 19 DESCRIÇÃO 20 VALOR 21 PRAZO 22 PRAZO

PARA PARA
EXECUÇÃO PAGAMENT
O
1 ___/___/____ ___/___/____
2 ___/___/____ ___/___/____
3 ___/___/____ ___/___/____
4 ___/___/____ ___/___/____
5 ___/___/____ ___/___/____
6 ___/___/____ ___/___/____
75
CONTINUAÇÃO DO ANEXO 16G
MODELO DE FORMULÁRIO DE RCD - TERMO ADITIVO
23 1o 24 2o 25 3o
26 4o EXERCÍCIO 27 5o EXERCÍCIO
EXERCÍCIO EXERCÍCIO EXERCÍCIO
28 NÚMERO 29 DATA 30 GESTÃO 31 PROGRAMA 32 AÇÃO 33 NATUREZA 34 VALOR

DA DESPESA
__/___/__
__/___/__
__/___/__
35 TOTAL EMPENHADO
__/___/__
__/___/__
__/___/__
40 TOTAL DO LANÇAMENTO
41 No DO DOCUMENTO DO 42 TIPO DE GARANTIA 43 PREVISÃO 44 ÍNDICE DE

EMAER QUE E NL REF. REGISTRO DE REAJUSTE
AUTORIZOU A DA GARANTIA PRORROGA PACTUADO
LICITAÇÃO (no caso de ÇÃO (SE
Contrato Plurianual ou
76
Crédito específico do (QUANDO FOR O FOR O (SE FOR O

EMAER): CASO) CASO) CASO)
ASSINATURAS
45 Confere com o Contrato 46 Fiscalização ciente de suas 47 Local e data da assinatura

original atribuições do Contrato
Local, ____Data _________
Arquivado em ____/_______/_______
Brasília, ____/_______/_______
__________________________________
__________________________________
Nome/Posto Graduação
Início
77
ANEXO 16H
INSTRUÇÕES PARA PREENCHIMENTO DE RCD - TERMO ADITIVO
No DO
DENOMINAÇÃO
CAMP INSTRUÇÕES
DO CAMPO
O
1 No DO PAG Registrar o número do PAG que originou o Termo Aditivo.
No DO
2 CONTRATO Número do Contrato Original.
ORIGINAL
No DO TERMO
3 Informar o no do Termo Aditivo (Ex.: 1o TA; 2o TA; 8o TA).
ADITIVO
5 CNPJ Registrar o número do CNPJ da empresa contratada.

6 GRAU DE SIGILO
Transcrever de forma resumida a finalidade do Termo

7 FINALIDADE
Aditivo, quantificando-o, sempre que possível.
Indicar o dispositivo legal que respalda a celebração do

Termo Aditivo, informando todos os dados necessários à
8 AMPARO LEGAL sua perfeita identificação, tais como: tipo de norma (lei,
decreto, etc.), número e ano da norma, artigo, inciso, alínea
e parágrafo.
Indicar o valor do Termo Aditivo, quando for o caso.

9 VALOR Em se tratando de supressão de Objeto, indicá-lo com o
sinal negativo antes do valor.
APROV. ASS.
10
JURÍDICA Registrar o no e a data referente a cada evento especificado,
utilizando o formato numérico: Ex.: 01/03/01.
APROVAÇÃO DA
11 AUTORIDADE Notas:
SUPERIOR
78
1) Todos os eventos deverão referir-se ao Termo Aditivo, e

APROVAÇÃO DA
12 não ao Contrato; e
COJAER
2) O rito de aprovação do TA é o mesmo do Contrato
RATIFICAÇÃO DA original.
13 DISPENSA /
INEXIGIBILIDADE
PUBLICAÇÃO DO
14 EXTRATO DO
CONTRATO
TÉRMINO DA
VIGÊNCIA DO
15 Registrar a data de término da vigência do Contrato original.
CONTRATO
ORIGINAL
VIGÊNCIA INÍCIO
16
DO TA Registrar a data referente ao início da vigência do Termo
Aditivo (não utilizar a data do Contrato original), utilizando o
VIGÊNCIA formato numérico: Ex.: 01/03/01.
17
TÉRMINO DO TA
Listar em numerais arábicos, a sequência das etapas do

18 ETAPA
cronograma.
Descrever a etapa a ser realizada. No caso de alteração do

cronograma do Contrato original, transcrever todo o
19 DESCRIÇÃO cronograma do Contrato, indicando com um asterisco no
sequencial da etapa (campo 18) as etapas que estão sendo
alteradas.
Informar o valor da etapa a ser realizada. No caso de

alteração do cronograma do Contrato original informar
20 VALOR somente o valor das etapas que estão sendo alteradas. Não
há necessidade de enviar todo o cronograma repetido com
as alterações.
PRAZO PARA
21
EXECUÇÃO Registrar, respectivamente, a data prevista para o término
da execução da etapa alterada pelo TA e a data-limite para
PRAZO P/ o pagamento.
22
PAGAMENTO
23 1o EXERCÍCIO
79
24 2o EXERCÍCIO
25 3o EXERCÍCIO Registrar o montante (atualizado) a ser pago em cada

Exercício, pelo regime de competência, ou seja,
considerando o pagamento como sendo referente ao
26 4o EXERCÍCIO Exercício em que a etapa for executada (concluída).
27 5o EXERCÍCIO
28 NÚMERO
29 DATA
30 GESTÃO
Preencher os campos com dados atualizados extraídos
da(s) Nota(s) de Empenho: número da NE, gestão referente
31 PROGRAMA
ao crédito, programa de trabalho, natureza da despesa e
valor empenhado, respectivamente.
32 AÇÃO
33 NAT.DESPESA
34 VALOR
TOTAL
35 Valor total dos empenhos citados no campo 34.
EMPENHADO
Informar os dados das Notas de Lançamento que

36 NÚMERO DA NL
contabilizaram o Termo Aditivo.
37 DATA
38 GESTÃO
39 VALOR
40 TOTAL DAS NL Valor total das NL citadas no campo 39.
No DO
DOCUMENTO DO
Informar o no do doc. que autorizou a contratação no caso
41 EMAER QUE
de Contrato plurianual de crédito específico do EMAER.
AUTORIZOU A
LICITAÇÃO
80
Informar o tipo de garantia (Caução, Seguro, Dinheiro ou

TIPO/NL REF.
Dispensa) e o número da NL mediante a qual foi feito o
42 REGISTRO DA
registro no SIAFI da garantia financeira apresentada pela
GARANTIA
contratada, quando for o caso.
PREVISÃO DE
43 Informar a previsão de prorrogação constante do Contrato.
PROROGAÇÃO
INDICE DE
Informar qual o índice pactuado para eventuais reajustes e
44 REAJUSTE
a data de referência.
PACTUADO
Submeter à assinatura dos agentes especificados.

AGENTE DE
45 CONTROLE No caso de haver sido designada uma comissão para
INTERNO fiscalizar o Contrato, o seu presidente assinará no campo
45.
FISCAL DO
46
CONTRATO
ORDENADOR DE
47
DESPESAS
Início
81
ANEXO 16I
MODELO DE FORMULÁRIO DE RCD - TERMO DE RESCISÃO
REGISTRO DE TERMO DE RESCISÃO
2 No DO
1 No DO PAG 3 CONTRATADA 4 CNPJ
CONTRATO
6 TIPO DA
5 GRAU DE SIGILO 7 MOTIVO DA RESCISÃO
RESCISÃO
( ) OSTENSIVO ( ) UNILATERAL
( ) RESERVADO ( ) AMIGÁVEL
( ) SECRETO
9 VALOR (QUANDO FOR O

8 AMPARO LEGAL
CASO)
DATAS RELATIVAS AO PROCESSO
10 No E DATA 11 No E DATA 12 No E DATA DA 13 No E DATA 14 PUBLICAÇÃO

DA DA RATIFICAÇÃO DA DO EXTRATO
APROVAÇÃ AUTORIZAÇ DA APROVAÇÃO DO
O DA ÃO DISPENSA/I- DA COJAER CONTRATO-
ASSESSORI AUTORIDAD NEXIGIBILIDA (QUANDO DIÁRIO
A JURÍDICA E SUPERIOR DE (SE FOR O FOR O OFICIAL
CASO) CASO)
Nº_________ Nº__________ Nº___________ Nº__________ Nº___________

DE DE DE DE DE
____/____/____ ____/____/____ ____/_____/_____ ___/____/_____ ____/_____/____
DADOS DO(S) EMPENHO(S) DE ANULAÇÃO
18 PROGRA- 20 NAT.
15 NÚMERO 16 DATA 17 GESTÃO 19 AÇÃO 21 VALOR
MA DESP.
82
___/____/____
___/____/____
___/____/____
___/____/____
___/____/____
22 TOTAL EMPENHADO
DADOS DA(S) NOTA(S) DE LANÇAMENTO DE RESCISÃO
___/____/____
___/____/____
___/____/____
___/____/____
___/____/____
___/____/____
27 TOTAL DO LANÇAMENTO
83
ASSINATURAS
28 Confere com o Contrato 29 Fiscalização ciente de suas 30 Local e data da assinatura do

o original atribuições Contrato
Local, ________Data ________
--------------------------------- -------------------------------------- -----------------------------------------
Homologo o presente Registro de Contrato Arquivado em ____/_______/_______
Brasília, ____/_______/_______
__________________________________
__________________________________ Nome/Posto Graduação
Início
84
ANEXO 16J
INSTRUÇÕES PARA PREENCHIMENTO DE RCD – TERMO DE RESCISÃO
No DO DENOMINAÇÃO DO
INSTRUÇÕES
CAMPO CAMPO
2 No DO Registrar o número do Contrato.

CONTRATO
4 CNPJ Registrar o número do CNPJ da firma contratada.

5 GRAU DE SIGILO
TIPO DE Marcar um “X” no espaço correspondente ao tipo de

6
RESCISÃO rescisão.
Expor de maneira resumida o motivo da rescisão,

7 MOTIVO
discriminar as etapas não cumpridas.
Indicar o dispositivo legal que respalda a celebração do

Termo Aditivo, informando todos os dados necessários à
8 AMPARO LEGAL sua perfeita identificação, tais como: tipo de norma (lei,
decreto, etc.), número e ano da norma, artigo, inciso, alínea
e parágrafo.
Indicar o valor do Termo de Rescisão, quando for o caso.

9 VALOR Em se tratando de supressão de Objeto, indicá-lo com o
sinal negativo antes do valor.
APROVAÇÃO DE
10 ASSESSORIA Registrar a data referente a cada evento especificado.
JURÍDICA
APROVAÇÃO DA
11 AUTORIDADE Notas:
SUPERIOR
85
RATIFICAÇÃO DA 1) Todos os eventos deverão referir-se à RESCISÃO, e

não ao Contrato; e
12 DISPENSA/
INEXIGIBILIDADE 2) O rito de aprovação de Termo de Rescisão é o mesmo
do Contrato original e/ ou Termo Aditivo.
APROVAÇÃO DA
COJAER
13
(QUANDO FOR O
CASO)
PUBLICAÇÃO DO
14
EDITAL
15 NÚMERO
16 DATA
17 GESTÃO
Preencher os campos com dados atualizados extraídos
da(s) Nota(s) de Empenho: número da NE, gestão
18 PROGRAMA
referente ao crédito, programa de trabalho, natureza da
despesa e valor empenhado, respectivamente.
19 AÇÃO
20 NAT.DESPESA
21 VALOR
TOTAL
22 Valor total dos empenhos citados no campo 21.
EMPENHADO
23 NÚMERO DA NL
24 DATA
Informar os dados das notas de lançamento que
contabilizaram o Termo de Rescisão.
25 GESTÃO
26 VALOR
27 TOTAL DAS NL Valor total das NL citadas no campo 26.
AGENTE DE
28 CONTROLE Submeter à assinatura dos agentes especificados.
INTERNO
86
No caso de haver sido designada uma comissão para

FISCAL DO
29 fiscalizar o Contrato, o presidente desta assinará no campo
CONTRATO
29.
ASSINATURA DO
ORDENADOR DE
30
DESPESAS DA
UG
Início
87
ANEXO 16K
MODELO DE TERMO DE APOSTILAMENTO
1 No DO 2 No DO 3 CONTRATADA 4 CNPJ
PAG CONTRATO/
TERMO ADITIVO
5 GRAU DE SIGILO 6 MOTIVO DO APOSTILAMENTO
( ) OSTENSIVO
( ) RESERVADO
( ) SECRETO
7 NÚMERO 8 DATA 9 GESTÃO 10 PROGRAMA 11 AÇÃO 12 NAT. DESP. 13 VALOR
__/__/___
__/__/___
14 TOTAL EMPENHADO
19 TOTAL DO
LANÇAMENTO
__/___/____
__/___/____
20 ETAPA 21 DESCRIÇÃO 22 VALOR 23 PRAZO PARA 24 PRAZO PARA

EXECUÇÃO PAGAMENTO
1 ___/____/____ ___/____/____
88
2 ___/____/____ ___/____/____
3 ___/____/____ ___/____/____
4 ___/____/____ ___/____/____
5 ___/____/____ ___/____/____
ASSINATURAS
25 Confere com o 26 Fiscalização ciente de suas 27 Local e data da assinatura do

Contrato original atribuições Contrato
Local, ________Data _________
--------------------------------- ----------------------------------- ----------------------------------------

Agente de Controle
Interno Fiscalização Ordenador de Despesas

Arquivado em ____/_______/_______
Brasília, ____/_______/_______
__________________________________
__________________________________
Nome/Posto Graduação
Início
89
ANEXO 16L
INSTRUÇÕES PARA PREENCHIMENTO DO TERMO DE APOSTILAMENTO
No DO DENOMINAÇÃO DO
INSTRUÇÕES
CAMPO CAMPO
Registrar o número do PAG que originou a

1 No DO PAG
contratação.
2 No CONTRATO/TA Registrar o número do Contrato ou do Termo Aditivo.
4 CNPJ Registrar o número do CNPJ da firma contratada.
5 GRAU DE SIGILO Marcar um “X” no espaço correspondente ao grau de

sigilo atribuído ao Contrato.
MOTIVO DO Informar o motivo do apostilamento e seu
6
APOSTILAMENTO enquadramento legal.
7 NÚMERO
8 DATA
9 GESTÃO
Preencher os campos com dados atualizados
extraídos da(s) Nota(s) de Empenho: número da NE,
10 PROGRAMA gestão referente ao crédito, programa de trabalho,
ação, natureza da despesa e valor empenhado,
11 AÇÃO respectivamente.
NATUREZA DE
12
DESPESA
13 VALOR
15 TOTAL EMPENHADO
Preencher os campos com dados atualizados
extraídos da(s) Nota(s) de Lançamento: número da
16 NÚMERO
NE, data, gestão referente ao crédito, e valor lançado,
respectivamente.
17 DATA
90
18 GESTÃO
19 VALOR
Listar em numerais arábicos, a sequência das etapas

20 ETAPA
do cronograma.
Descrever a etapa a ser realizada. No caso de

alteração do cronograma do Contrato original
21 DESCRIÇÃO descrever somente as etapas que estão sendo
alteradas. Não há necessidade de enviar todo o
cronograma repetido com as alterações.
Informar o valor da etapa a ser realizada. No caso de

alteração do cronograma do Contrato original informar
22 VALOR somente o valor das etapas que estão sendo alteradas.
Não há necessidade de enviar todo o cronograma
repetido com as alterações.
PRAZO DE
23
EXECUÇÃO
Dados da execução e pagamento das etapas.
PRAZO DE
24
PAGAMENTO
AGENTE DE
25 CONTROLE

26 FISCAL fiscalizar o Contrato, o presidente desta assinará no
campo 26.
ORDENADOR DE
27
DESPESAS
Início
91
ANEXO 16M
MODELO DE FORMULÁRIO DE REGISTRO DE CONTRATO DE RECEITA (RCR)
3 CÓDIGO
1 No DO PAG 2 UNIDADE GESTORA CREDORA
UGCRED
6 TIPO 7 OBJETO/FINALIDADE 8 DATA
( ) CONTRATO
( ) CARTA-CONTRATO
( ) TERMO ADITIVO
( ) TERMO DE RESCISÃO
11 MODALIDADE DE 12 PREVISÃO DE
9 NÚMERO 10 VALOR
LICITAÇÃO PRORROGAÇÃO
( ) DISPENSA DE LICITAÇÃO
( ) INEXIGIBILIDADE DE
( ) CONCORRÊNCIA
( ) TOMADA DE PREÇOS
( ) CONVITE
CONTRATADA
13 RAZÃO SOCIAL / NOME 14 CNPJ / CPF
APROVAÇÃO DA AJUR PUBLICAÇÃO DO EXTRATO NO DOU
15 NÚMERO 16 DATA 17 NÚMERO DO DOU 18 DATA
92
VIGÊNCIA
19 INÍCIO 20 TÉRMINO
REAJUSTE
21 FÓRMULA 22 ÍNDICE 23 FUNDAMENTO LEGAL 24 PERIODICIDADE
RECEITA
25 MÊS 26 VALOR DA 27 VALOR A SER 28 SALDO DISPONÍVEL

RECEITA MENSAL RECOLHIDO PARA A PARA A UG
SEFA
TOTAIS
29 RECEITAS MENSAIS 30 RECOLHIMENTOS PARA A 31 DISPONÍVEL PARA A

SEFA UG
93
32 1o EXERCÍCIO 33 2o EXERCÍCIO 34 3o EXERCÍCIO 35 4o EXERCÍCIO
ASSINATURAS
36 Confere com o 37 Fiscalização ciente de 38 Local e data da assinatura do
Contrato original suas atribuições Contrato
Local, _______Data _________
------------------------------- ----------------------------------- ---------------------------------------

Agente de Controle
Interno Fiscalização Ordenador de Despesas
Homologo o presente Registro de Arquivado em ____/_______/_______

Contrato
Brasília, ____/_______/_______
_________________________________ __________________________________
Subsecretário de Contratos e Convênios Nome/Posto Graduação
Início
94
ANEXO 16N
INSTRUÇÕES PARA PREENCHIMENTO DO FORMULÁRIO DE RCR
No DO DENOMINAÇÃO
INSTRUÇÕES
CAMPO DO CAMPO
2 UGCRED Nome da Unidade Gestora Credora.
CÓDIGO
UGCRED
4 UGE Nome da Unidade Gestora Executora.
5 CÓDIGO UGE Código da Unidade Gestora Executora.
Indicar se o registro se trata de Contrato, Carta Contrato,

6 TIPO
Termo Aditivo ou de Termo de Rescisão.
7 OBJETO Descrição do Objeto.
8 DATA Indicar a data de assinatura do compromisso.
No DO
9 Registrar o número sequencial do compromisso.
CONTRATO
10 VALOR Registrar o valor do Contrato.
MODALIDADE Registrar a modalidade de licitação e o número do

11
DE LICITAÇÃO procedimento
PREVISÃO DE
12 PRORROGAÇÃ Informar a previsão de prorrogação.
O
13 RAZÃO SOCIAL Razão social da contratada.
14 CNPJ/CPF Indicar o CNPJ ou o CPF do contratado.
NÚMERO DA Informar o número sequencial da aprovação da Assessoria

15 APROVAÇÃO Jurídica.
DA AJUR
95
DATA DA
16 APROVAÇÃO Informar a data da aprovação da AJUR.
DA AJUR
NÚMERO DO Informar o número do Diário Oficial que publicou o Extrato

17
DOU do Contrato.
18 DATA DO DOU Indicar a data do DOU que publicou o Extrato de Contrato.
VIGÊNCIA DO
19 e 20 Informar a data de início e término da vigência do Contrato
CONTRATO
21, 22, Informar os dados da fórmula, o fundamento legal e a

REAJUSTE
23 e 24 periodicidade do reajuste.
Informar todos os dados referente às etapas da receita a ser

25, 26,
RECEITA recolhidas em seu valor total, o percentual a ser recolhido
27 e 28
para a SEFA e o saldo disponível para a UG.
Informar os totais referente às etapas da receita a serem

29, 30,
TOTAIS recolhidas em seu valor total, o percentual a ser recolhido
e 31
para a SEFA e o saldo disponível para a UG.
Informa os totais arrecadados em cada Exercício.

32, 33,
EXERCÍCIOS
34 e 35
AGENTE DE
36 CONTROLE

37 FISCAL fiscalizar o Contrato, o presidente desta assinará no campo
37.
ORDENADOR
38
DE DESPESAS
Início
96
ANEXO 16O
MODELO DE FICHA PARA AUTORIZAÇÃO DE CONTRATAÇÃO OU PARA A

PRORROGAÇÃO DE CONTRATO (Decreto nº 7.689/12)
5 No DO CONTRATO 6 No DO TERMO ADITIVO 7 No DO PAG (NUP)
8 OBJETO OU FINALIDADE
9 MÉRITO ADMINISTRATIVO (JUSTIFICATIVA)
10 MOTIVO DA SOLICITAÇÃO DE AUTORIZAÇÃO E ENQUADRAMENTO NA

PORTARIA No 644/GC6, DE 28 DE ABRIL DE 2014
11 VIGÊNCIA DO CONTRATO/ TERMO ADITIVO

_____/_______/______ A _____/_______/______
12 VALOR ATUAL DO CONTRATO 13 VALOR DO TERMO ADITIVO
14 No E DATA DE 15 No E DATA DA 16 No E DATA DA

APROVAÇÃO RATIFICAÇÃO PELA APROVAÇÃO DA
DO PARECER AUTORIDADE AUTORIDADE
JURÍDICO SUPERIOR (SE FOR O SUPERIOR
CASO). (SE FOR O CASO).
No _________, Nº _________, Nº _________,

DE ____/_______/____. DE ____/_______/____. DE ____/_______/____.
97
DECLARO que foram DECLARO que o presente AUTORIZO a celebração/

satisfeitas todas as processo foi verificado e prorrogação do contrato, de
exigências legais considerado em acordo com as informações
necessárias para a conformidade com a apresentadas na presente
regularidade do presente legislação pertinente. Ficha, conforme o disposto
processo, e que esse foi na Portaria nº
conduzido de acordo com a 644/GC6/2014.
legislação pertinente.
Local, _________ Local, _________ Local, _________

Data ____/_______/____. Data ____/_______/____. Data ____/_______/____.
------------------------------------ -------------------------------------- -----------------------------------

Ordenador de Despesas Agente de Controle Interno (Autoridade instituída pela
Portaria nº 644/GC6/2014)
98
ANEXO 16P
INSTRUÇÕES PARA O PREENCHIMENTO DA FICHA PARA AUTORIZAÇÃO DE

CONTRATAÇÃO OU PARA A PRORROGAÇÃO DE CONTRATO (Decreto nº
7.689/12)
Nº DO DENOMINAÇÃO DO
INSTRUÇÕES
CAMPO CAMPO
UNIDADE GESTORA
1 Nome da Unidade Gestora Credora.
CREDORA
CÓDIGO UG
CREDORA
UNIDADE GESTORA
3 Nome da Unidade Gestora Executora.
EXECUTORA
4 CÓDIGO UG EXEC Código da Unidade Gestora Executora.
5 No DO CONTRATO Registrar o número do Contrato.
No DO TERMO
6 Registrar o número do Termo Aditivo, se for o caso.
ADITIVO
Registrar o número do PAG (NUP) que originou a

7 No DO PAG
contratação.
Descrever o objeto do Contrato e a finalidade do

8 OBJETO/FINALIDADE
Termo Aditivo.
MÉRITO
Descrever o mérito administrativo para a realização
9 ADMINISTRATIVO
da despesa.
(JUSTIFICATIVA)
MOTIVO DA
SOLICITAÇÃO DE
Descrever sucintamente o motivo da solicitação de
AUTORIZAÇÃO E
10 autorização e o enquadramento na Portaria no
ENQUADRAMENTO
644/GC6/2014.
NA PORTARIA No
644/GC6/2014
VIGÊNCIA DO Registrar a data prevista do início e término da

11 CONTRATO/ TERMO vigência do contrato inicial, ou do termo aditivo que
ADITIVO se deseja autorização, no caso de prorrogação.
99
Informar o valor do contrato inicial, acrescido dos

VALOR ATUAL DO termos aditivos já assinados, se houver,
12
CONTRATO excetuando o valor do termo aditivo que se deseja
autorização para prorrogação.
VALOR DO TERMO Registrar o valor do Termo Aditivo que se deseja

13
ADITIVO autorização para prorrogação.
No E DATA DA
14 APROVAÇÃO DO
PARECER JURÍDICO.
No E DATA DA
RATIFICAÇÃO PELA
15 AUTORIDADE Registrar o número do documento e a data
SUPERIOR (SE FOR O referente a cada evento especificado.
CASO).
No E DATA DA
APROVAÇÃO DA
16 AUTORIDADE
SUPERIOR (SE FOR O
CASO)
Início
100
ANEXO 16Q
MODELO DE FICHA PARA AUTORIZAÇÃO DE CONTRATAÇÃO (Decreto nº

93.872/86)

5 No DO CONTRATO (se houver) 6 No DO PAG (NUP)
7 OBJETO OU FINALIDADE
8 MÉRITO ADMINISTRATIVO (JUSTIFICATIVA)
9 VIGÊNCIA CONTRATUAL PREVISTA

_____/_______/______ A _____/_______/______
10 CUSTO ESTIMADO (Orçamento da 11 RUBRICA ORÇAMENTÁRIA
Administração)
12 No E DATA DE
APROVAÇÃO Nº _________,
DO PARECER JURÍDICO De, ____/_______/____.
DECLARO que foram satisfeitas DECLARO que o presente APROVO a contratação, de
todas as exigências legais processo foi verificado e acordo com as informações
necessárias para a regularidade considerado em conformidade com apresentadas na presente Ficha,
do presente processo, e que a legislação pertinente. atendendo o disposto no art. 33
esse foi conduzido de acordo do Decreto nº 93.872/86, ficando
com a legislação pertinente. esta ação voltada ao exclusivo
sentido da governança das
despesas NÃO enquadradas
pelo Decreto nº 7.689/12.
Local, _________ Local, _________ Local, _________

Data ____/_______/____. Data ____/_______/____. Data ____/_______/____.
--------------------------------- ----------------------------------- --------------------------------

Ordenador de Despesas Agente de Controle Interno Autoridade superior
Início
101
ANEXO 16R
INSTRUÇÕES PARA O PREENCHIMENTO DA FICHA PARA AUTORIZAÇÃO DE

CONTRATAÇÃO (Decreto nº 93.872/86)
Nº DO DENOMINAÇÃO DO
INSTRUÇÕES
CAMPO CAMPO
UNIDADE GESTORA
1 Nome da Unidade Gestora Credora.
CREDORA
CÓDIGO UG
CREDORA
UNIDADE GESTORA
3 Nome da Unidade Gestora Executora.
EXECUTORA
4 CÓDIGO UG EXEC Código da Unidade Gestora Executora.
5 No DO CONTRATO Registrar o número do Contrato (se houver).
6 No DO PAG Registrar o número do PAG (NUP)
7 OBJETO/FINALIDADE Descrever o objeto do Contrato
Descrever o mérito administrativo para a realização

MÉRITO
da despesa, discorrendo sobre o cumprimento das
8 ADMINISTRATIVO
metas operacionais do ODGSA, dentre outras
(JUSTIFICATIVA)
considerações pertinentes.
Registrar a data prevista do início e término da

9 VIGÊNCIA
vigência contratual.
Informar o custo estimado da contratação,

10 CUSTO ESTIMADO considerando o orçamento da Administração ou
instrumento equivalente
RUBRICA Informar a classificação funcional programática do

11
ORÇAMENTÁRIA crédito pelo qual correrá a despesa
No E DATA DA
Informar o número do documento de aprovação
12 APROVAÇÃO DO
jurídica e data
PARECER JURÍDICO
Início
102
ANEXO 16S
INSTRUÇÕES PARA A SUB-ROGAÇÃO DE CONTRATO ADMINISTRATIVO, A

SEREM REALIZADOS PELA UG SUB-ROGANTE ANTES DE FORMALIZÁ-LA NO
SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAÇÃO DE SERVIÇOS GERAIS (SIASG)
Licitação
publicada no Foi registrado?
Verificar se a SIASG? Verificar se o
licitação foi contrato foi
publicada no S registrado no
SIASG SIASG
N N S
Publicar o TA, após Elaborar o termo

a aprovação da aditivo com a Registrar
assessoria jurídica alteração da
e a publicação contratante
Foi incluído o
cronograma?
N S
Incluir o
cronograma no
SIASG
Valor total do
contrato foi
apropriado?
N S
Apropriar o valor
total do contrato,
utilizando o
comando
REGIVACONT.
Somar as liquidações
registradas no SIAFI, nas
contas 812310201
LEGENDA (serviços) ou 812310401
(materiais), referentes ao
Início do processo contrato da empresa a ser
sub-rogado.
Término do processo
103
CONTINUAÇÃO DO ANEXO 16S

104

105

106
ANEXO 16 T
TERMO DE COOPERAÇÃO TÉCNICA Nº ___/_____
TERMO DE COOPERAÇÃO TÉCNICA QUE

ENTRE SI CELEBRAM A UNIÃO FEDERAL,
POR INTERMÉDIO DO MINISTÉRIO DA
DEFESA – COMANDO DA AERONÁUTICA
E O BANCO BRASIL S/A, VISANDO A
OPERACIONALIZAÇÃO DO “DEPÓSITO
EM GARANTIA”, VINCULADO A
OBRIGAÇÕES, NOS TERMOS DA
INSTRUÇÃO NORMATIVA SLTI/MP Nº 02,
DE 30 DE ABRIL DE 2008 E ALTERAÇÕES
POSTERIORES.
A UNIÃO FEDERAL - MINISTÉRIO DA DEFESA – COMANDO DA

AERONÁUTICA, por intermédio da UG _________________ com sede na
__________________________________, (endereço completo) inscrito no CNPJ/MF
sob o nº _________/____-__, por meio da Coordenação ________________________,
consoante delegação de competência conferida pela Portaria nº _____________, de
__/__/____ (data), publicada no D.O.U. de __/__/____ (data), neste ato representado
pelo __________________(cargo), Senhor _____________________, brasileiro,
__________(estado civil), portador da Carteira de Identidade nº ___________,
expedida pela _______________ e do CPF nº ___________________, nomeado pela
Portaria nº __________, de __/__/____ (data), publicada no D.O.U. de __/__/____
(data), doravante denominada ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL, e o BANCO
DO BRASIL S/A, Agência___________, inscrito no CNPJ/MF sob o nº
_________/____-__, estabelecido no _______________________________ (informar
o endereço completo), neste ato representado pelo seu Gerente Geral Sr.
____________________ (informar nome), ______________ (estado civil), Identidade
nº __________________, órgão expedidor/(UF), CPF nº ___________________,
doravante denominado BANCO, resolvem celebrar o presente TERMO DE
COOPERAÇÃO TÉCNICA, para gerenciamento de depósitos para Garantias de
Contratos Administrativos, nos termos da Instrução Normativa SLTI/MP nº 02, de 30 de
abril de 2008, e alterações posteriores, por meio do denominado DEPÓSITO EM
GARANTIA, e das demais normas pertinentes, mediante as seguintes condições:
CLÁUSULA 1ª
Para efeito deste Termo de Cooperação Técnica entende-se por:
107
1.1. CLT - Consolidação das Leis do Trabalho.

1.2. Prestador de Serviços - pessoa física ou jurídica que possui Contrato firmado
com a ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL.
1.3. Rubricas - itens que compõem a planilha de custos e de formação de preços de
contratos firmados pela ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL.
1.4. Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação – são depósitos
efetuados pela ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL a título de garantia do
cumprimento das obrigações trabalhistas, previdenciárias e outras a serem
provisionados às empresas contratadas para prestação de serviços terceirizados com
dedicação exclusiva de mão de obra na forma da Instrução Normativa/SLTI/MP nº 2,
de 30 de abril de 2008, e alterações posteriores.
1.5. Contratos – instrumento formalizador do vínculo entre a ADMINISTRAÇÃO
PÚBLICA FEDERAL e o Prestador de Serviços materializado pelo sistema do
BANCO por um “Evento” o qual possibilita à ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL
a individualização dos depósitos e a gestão de cada contrato.
1.6. Evento - é a representação no sistema do BANCO do Contrato entre a
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL e o Prestador de Serviços, onde é abrigado
o Depósito em Garantia – bloqueado para movimentação.
1.7. Usuário(s) - servidor(es) da ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL e por ele
formalmente indicado(s), com conhecimento das chaves e senhas para acesso aos
aplicativos instalados nos sistemas de Autoatendimento do BANCO.
1.8. Administração Pública Federal - Administração Direta e Indireta da União,
abrangendo inclusive as entidades com personalidade jurídica de direito privado sob
controle do poder público e das fundações por ele instituídas ou mantidas.
1.9. ID Depósito: é o número que identifica o pré-cadastramento do Depósito em
Garantia – bloqueado para movimentação, que dará origem ao depósito após o envio
dos recursos pelo depositante.
CLÁUSULA 2ª
DO OBJETO
O presente instrumento tem por objetivo regulamentar o estabelecimento, pelo

BANCO, dos critérios para abertura de Depósito em Garantia - bloqueado para
movimentação, destinado a abrigar os recursos provisionados de rubricas constantes
da planilha de custos e formação de preços dos contratos firmados pela
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL, bem como viabilizar o acesso da
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL aos saldos e extratos de todos os “Eventos”.
2.1. Os Contratos firmados entre a ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL e a

empresa terceirizada serão albergados pelo Depósito em Garantia - bloqueado para
movimentação.
108
2.2. O Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação será destinado,

exclusivamente, para recebimento dos recursos provisionados de rubricas constantes
da planilha de custos e de formação de preços dos contratos firmados pela
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL.
2.3. Os recursos depositados pela ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL serão
individualizados em Eventos específicos, abertas para cada contrato administrativo
firmado com seus prestadores de serviços.
2.4. A movimentação ou encerramento do Depósito em Garantia se dará unicamente
mediante ordem expressa da ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL e eventual
saldo existente será debitado visando à destinação definida pela ADMINISTRAÇÃO
PÚBLICA FEDERAL.
2.5. Os recursos provisionados em Depósito em Garantia - bloqueado para
movimentação - serão corrigidos automaticamente, pelo BANCO, conforme índice de
remuneração da caderneta de poupança, na forma pró-rata die, ou outro índice que
venha a substituí-lo.
CLÁUSULA 3ª
DO FLUXO OPERACIONAL
A abertura, captação e movimentação dos recursos dar-se-á conforme o fluxo

operacional a seguir:
3.1. A ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL firma o Contrato com o Prestador de

serviços.
3.2. A ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL, por meio do Ordenador de Despesas
ou do servidor previamente designado por este, envia ao BANCO ofício, na forma do
Anexo I do presente Termo, solicitando o cadastramento de Evento específico para
acolhimento do Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação, que serão
efetuados como provisionamento, em cumprimento ao que determina a Instrução
Normativa/SLTI/MP nº 2, de 30 de abril de 2008, e alterações posteriores.
3.3. Após cadastramento do Evento, o BANCO encaminha à ADMINISTRAÇÃO
PÚBLICA FEDERAL ofício na forma do Anexo II, solicitando o comparecimento do
Prestador de Serviços para assinatura do contrato e entrega de documentação.
3.4. Após assinatura do contrato pelo Prestador de Serviços, o BANCO encaminha à
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL ofício na forma do Anexo III do presente
Termo informando os dados do Evento cadastrado.
3.5. A ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL gera o ID Depósito na internet no
endereço _________________________ ou o solicita à sua agência de
relacionamento.
3.6. De posse do ID Depósito, a ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL envia ao
BANCO Ordem Bancária para abertura do Depósito em Garantia - bloqueado para
movimentação.
109
3.6.1. Após geração do primeiro ID Depósito, novos depósitos para um mesmo

Evento podem ser realizados da seguinte forma:
3.6.1.1. Para que os recursos sejam depositados no mesmo Depósito em

Garantia – bloqueado para movimentação (depósito em continuação):
utilize o ID Depósito do primeiro depósito ou o número do Depósito em
Garantia – bloqueado para movimentação para geração de novo ID
Depósito;
3.6.1.2. Para que os recursos sejam depositados em Depósito em

Garantia – bloqueados para movimentação distintos: gere um novo ID
Depósito para cada depósito utilizando a opção “primeiro depósito”.
3.7. O BANCO recebe a Ordem Bancária transmitida via arquivo pela

ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL e efetua a abertura do Depósito em Garantia
- bloqueado para movimentação.
3.8. O BANCO envia à ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL arquivo retorno em
leiaute específico, contendo o número do Depósito em Garantia - bloqueado para
movimentação bem como as eventuais rejeições, indicando seus motivos.
3.9. A ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL, por meio do Ordenador de Despesas
ou do servidor previamente designado por este, solicita ao BANCO a movimentação
dos recursos, na forma do Anexo IV do presente Termo.
3.10. O BANCO acata solicitação de movimentação financeira efetuada pela
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL, confirmando por meio de ofício, nos moldes
indicados no Anexo V deste Termo.
3.11. O BANCO disponibiliza à ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL aplicativo, via
internet, para consulta de saldos e extratos do Depósito em Garantia - bloqueado
para movimentação.
CLÁUSULA 4ª
DAS COMPETÊNCIAS E RESPONSABILIDADES
À ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL compete:
4.1. Assinar o Termo de Adesão ao Regulamento do BANCO, onde está estabelecido

o vínculo jurídico com o BANCO, para amparar a utilização do aplicativo
Autoatendimento Setor Público para consulta dos saldos/extratos pela internet.
4.2. Designar, por meio de ofício, conforme Anexo VI do presente Instrumento,
servidores para os quais o BANCO concederá acesso aos aplicativos dos sistemas de
Autoatendimento, com poderes para efetuarem consultas aos saldos e extratos do
Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação.
110
4.3. Remeter ofícios à Agência do BANCO, solicitando o cadastramento do Evento que

abrigará o Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação.
4.4. Remeter ao BANCO arquivos de Ordem Bancária em leiaute específico, para a
abertura do Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação.
4.5. Remeter ofícios à Agência do BANCO, solicitando a movimentação de recursos do
Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação diretamente para a conta do
Prestador de Serviços.
4.6. Comunicar ao Prestador de Serviços, na forma do Anexo VII do presente
instrumento, a abertura do Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação,
orientando-o a comparecer à Agência do BANCO, para providenciar entrega de
documentos e assinatura do contrato, em caráter irrevogável e irretratável.
4.7. Prover os ajustes técnicos de tecnologia da informação para possibilitar o acesso
aos sistemas de Autoatendimento, por intermédio do qual será viabilizado o acesso aos
saldos e extratos do Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação.
4.8. Adequar-se a eventuais alterações nos serviços oferecidos pelo BANCO.
4.9. Instruir os usuários sobre forma de acesso às transações dos sistemas de
Autoatendimento do BANCO.
4.10. Manter rígido controle de segurança das senhas de acesso aos sistemas de
Autoatendimento do BANCO.
4.11. Assumir como de sua inteira responsabilidade os prejuízos que decorrerem do
mau uso ou da quebra de sigilo das senhas dos servidores devidamente cadastrados
nos sistemas de Autoatendimento, conforme item 2 desta cláusula, cuidando de
substituí-las, imediatamente, caso suspeite de que tenham se tornado de conhecimento
de terceiros não autorizados.
4.12. Responsabilizar-se por prejuízos decorrentes de transações não concluídas em
razão de falha de seu equipamento e/ou erros de processamento em razão da
inexistência de informação ou de fornecimento incompleto de informações.
4.13. Comunicar tempestivamente ao BANCO qualquer anormalidade detectada que
possa comprometer o perfeito funcionamento da conexão aos sistemas de
Autoatendimento, em especial, no que concerne à segurança das informações.
4.14. Permitir, a qualquer tempo, que técnicos do BANCO possam vistoriar o hardware
e software utilizados para conexão aos sistemas de Autoatendimento.
4.15. Não divulgar quaisquer informações contidas nas transações efetuadas nos
sistemas de Autoatendimento colocados à sua disposição, de modo a manter o sigilo
bancário, a privacidade em face de servidores, prestadores de serviço e outras pessoas
integrantes da ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL, que não sejam usuários, e as
normas de segurança da informação do BANCO.
4.16. Inserir no edital de licitação e no contrato de prestação de serviços entre a
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL e o Prestador de Serviços que a abertura e
manutenção de Depósito em Garantia – bloqueado para movimentação, estão
sujeitos à cobrança de tarifas bancárias, nos valores estabelecidos na Tabela de
Tarifas, afixada nas agências do BANCO e disponível no endereço eletrônico na
internet: www.bb.com.br, na forma regulamentada pelo Banco Central do Brasil.
111
Parágrafo Único: A isenção da cobrança de tarifas bancárias poderá ser negociada

entre os Partícipes.
CLÁUSULA 5ª
DAS COMPETÊNCIAS E RESPONSABILIDADES DO BANCO
Ao BANCO compete:
5.1. Disponibilizar os sistemas de Autoatendimento à ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA

FEDERAL.
5.2. Gerar e fornecer chaves e senhas iniciais de acesso, para utilização na primeira
conexão aos sistemas de Autoatendimento, oportunidade na qual as senhas serão
obrigatoriamente substituídas, pelos respectivos detentores das chaves, por outra de
conhecimento exclusivo do usuário.
5.3. Informar à ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL quaisquer alterações nos
serviços oferecidos pelo BANCO, por intermédio dos sistemas de Autoatendimento ou
por outro meio de comunicação utilizado pelo BANCO.
5.4. Prestar o apoio técnico que se fizer necessário à manutenção do serviço, objeto
deste Termo.
5.5. Processar os arquivos remetidos pela ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL
destinados a abrir Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação.
5.6. Gerar e encaminhar via sistema de Autoatendimento, os arquivos retorno do
resultado da abertura do Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação.
5.7. Efetuar a movimentação do Depósito em Garantia – bloqueado para
movimentação diretamente para a conta do Prestador de Serviços, de acordo com o
solicitado pela ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL.
5.8. Orientar sua rede de agências quanto aos procedimentos operacionais específicos
objeto deste Termo.
5.9. Informar à ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL os procedimentos adotados,
em atenção aos ofícios recebidos.
Parágrafo Único: Não caberá ao BANCO qualquer responsabilidade além daquelas

expressamente delimitadas neste Termo, ficando desde já ajustado que o BANCO não
tem ingerência no processo de contratação administrativa de interesse da
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL e que não decorrerão para o BANCO
quaisquer obrigações que não estejam previstas neste instrumento.
CLÁUSULA 6ª
DA VIGÊNCIA
112
O presente Termo de Cooperação terá vigência de 60 (sessenta) meses, a

contar da data de sua assinatura, conforme disposto no art. 57, inciso II, da Lei nº
8.666/93, com a redação da Lei nº 9.648, de 1998.
CLÁUSULA 7ª
DA PUBLICAÇÃO
A publicação de extrato do presente instrumento no Diário Oficial será

providenciada pela ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL até o 5º (quinto) dia útil do
mês subsequente à data de sua assinatura, para ocorrer no prazo de 20 (vinte) dias a
partir daquela data.
CLÁUSULA 8ª
DAS ALTERAÇÕES
Sempre que necessário, as cláusulas deste Termo de Cooperação Técnica, à

exceção da que trata do objetivo, poderão ser aditadas, modificadas ou suprimidas,
mediante Termo de Aditamento, celebrado entre os Partícipes, passando esse termo a
fazer parte integrante deste Instrumento como um todo, único e indivisível.
CLÁUSULA 9ª
DA RESCISÃO
Este Termo de Cooperação Técnica poderá ser rescindido por qualquer dos
Partícipes em razão do descumprimento de qualquer das obrigações ou condições nele
pactuadas, bem assim pela superveniência de norma legal ou fato administrativo que o
torne formal ou materialmente inexequível ou, ainda, por ato unilateral, mediante
comunicação previa da parte que dele se desinteressar, com antecedência mínima de
90 (noventa) dias, ficando os Partícipes responsáveis pelas obrigações anteriormente
assumidas.
CLÁUSULA 10
DO FORO
Os casos omissos e/ou situações contraditórias deste Termo de Cooperação

Técnica deverão ser resolvidos mediante conciliação entre os Partícipes, com prévia
comunicação por escrito da ocorrência, consignando prazo para resposta, e todos
aqueles que não puderem ser resolvidos desta forma, serão dirimidos pela Justiça
Federal de ________________________/______.
113
E, assim, por estarem justos e acordados, os Partícipes firmam o presente

instrumento em 02 (duas) vias de igual teor e forma, perante as testemunhas que
também o subscrevem, para que produza os legítimos efeitos de direito.
Local, ____ de _________ de _______.
Assinatura do representante da Assinatura do representante do BANCO

ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL
_____________________________ _____________________________
Nome: Nome:
CPF: CPF:
TESTEMUNHAS:
_______________________________ ______________________________
Nome: Nome:
CPF: CPF:
114
CONTINUAÇÃO DO ANEXO 16T
ANEXO I
Ofício nº _____/_____
Local, ____ de _______________de _____.

A(o) Senhor(a) Gerente
(nome do gerente)
(Endereço com CEP)
Senhor(a) Gerente,
Reporto-me ao Termo de Cooperação Técnica nº ____/_____, firmado

com essa instituição, para solicitar que promova o cadastramento de Evento, destinado
a receber recursos retidos de rubricas constantes na planilha de custos e formação de
preços do Contrato nº ___/____/____, firmado pela ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA
FEDERAL com o prestador de serviço abaixo especificado:
CNPJ: __________________________
Razão Social: ________________________________________________________
Nome Personalizado: __________________________________________________
Endereço: ___________________________________________________________
Representante Legal: __________________________________________________
CPF do Representante Legal: ______________________
Dados do Evento:
Nome do Evento: _____________________________________________________

Descrição do Evento: __________________________________________________
Atenciosamente,
_________________________________________
Assinatura do Ordenador de despesas da
ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL ou do
servidor previamente designado pelo Ordenador
115
ANEXO II
Ofício nº _____/_____
Local, ____ de _______________de _____.
Senhor __________________________________________,
(nome do representante da ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL)
Em atenção ao seu Ofício nº _______/____, de ___/___/201_, solicitamos

que o representante legal da Empresa ________________________________, CNPJ
_________________, compareça à agência ________ (indicar agência) do Banco do
Brasil munida da documentação abaixo listada para assinar o contrato de Depósito em
Garantia - bloqueado para movimentação, destinado a receber recursos retidos de
rubricas constantes da planilha de custos e formação de preços do Contrato nº
___/____/_____, firmado por esta ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL ao amparo
da Instrução Normativa nº 02, de 30.04.2008.
a) Atos constitutivos em vigor e alterações posteriores registrados, na forma da Lei, na

autoridade competente.
b) Comprovante de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica – CNPJ.
c) No caso de representantes, mandatários ou prepostos, documentos que os
qualifiquem e os autorizem a representar a Empresa.
d) Documentos de identificação e comprovante de inscrição no CPF das pessoas
autorizadas a representar a Empresa (sócios, representantes, mandatários ou
prepostos).
e) Comprovante de endereço da empresa.
f) Procurações ou outros documentos que confiram poderes para representar a
Empresa
Atenciosamente,
_______________________________________
(nome do Gerente)
Nº da Agência do BANCO
Ao Senhor
Nome e cargo do representante da ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL
Endereço
116
ANEXO III
Ofício nº _____/_____
Local, ____ de _______________de _____.
Senhor,
Informamos abaixo os dados para geração de ID Depósito para

acolhimento de valores referentes ao Depósito em Garantia - bloqueado para
movimentação, destinado a receber recursos retidos de rubricas constantes na
planilha de custos e formação de preços do Contrato nº ___/____/______, firmado por
esta ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL com o Prestador de Serviços
______________ (Nome da Empresa), CNPJ ______________.
Tipo de Garantia: 0001 – Contratos Administrativos

Número do Evento: _____________________
Nome do Evento: _______________________
Ratificamos que o Depósito em Garantia - bloqueado para

movimentação somente será aberto após o acolhimento do primeiro depósito e,
conforme Termo de Cooperação Técnica nº ____/____, qualquer tipo de movimentação
financeira ocorrerá mediante solicitação da ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL.
Atenciosamente,
_______________________________________
(nome do Gerente)
Ao Senhor
Endereço
117
ANEXO IV
Ofício nº ____/____
Local, ____ de _______________de _____.

(nome do gerente)
(endereço da agência com CEP)
Senhor Gerente,
Solicito DEBITAR, conforme indicado a seguir, a movimentação de R$

___________ do Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação
nº_________________, do Evento nº __________ aberta para receber recursos retidos
de rubricas constantes da planilha de custos e formação de preços do Contrato nº
___/____/_____, firmado por esta ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FEDERAL, e
CREDITAR a(s) conta(s) conforme dados a seguir:
Banco Agência Conta Nome CNPJ
Atenciosamente,
_________________________________________
118
ANEXO V
Ofício/Carta nº ______ (número sequencial)
Local, ____ de _______________de _____.
Senhor __________________________________________,
(nome do representante do órgão/entidade)
Em atenção ao seu Ofício nº _______/____, de___/___/_____, informo a

efetivação de DEBITO no Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação
nº _________, Evento nº ________ e CRÉDITO nas seguintes contas:
Banco Agência Conta Nome CNPJ
Atenciosamente,
_______________________________________
(nome do Gerente)
Ao Senhor
Endereço
119
ANEXO VI
Oficio nº ______/____
Local, ____ de _______________de _____.

(nome do gerente)
(endereço da agência com CEP)
Senhor Gerente,
Solicito providenciar a geração de chaves e senhas iniciais de acesso,

aos aplicativos dos sistemas de Autoatendimento do BANCO para consulta de saldos
e extratos de Depósito em Garantia - bloqueado para movimentação, para os
servidores a seguir indicados:
Nome CPF Poderes
Atenciosamente,
_________________________________________
120
ANEXO VII
Oficio nº ______/____
Local, ____ de _______________de _____.
A(o) Senhor(a)
(nome do Proprietário da empresa contratada pelo órgão/entidade)
(endereço da empresa com CEP)
Senhor Sócio Proprietário,
Informo que solicitamos a abertura de Depósito em Garantia -

bloqueado para movimentação na Agência nº ___________ do Banco do Brasil, para
receber recursos retidos de rubricas constantes da planilha de custos e formação de
preços do Contrato nº ___/____/____, firmado entre essa empresa e este
órgão/entidade.
2. Na oportunidade, solicito comparecer, em no máximo 20 dias corridos,

a contar do recebimento deste ofício, à referida agência para fornecer a documentação
indicada no edital de licitação, de acordo com as normas do Banco Central, bem como
assinar os documentos indicados pelo Banco.
3. Informo que o descumprimento do prazo indicado no parágrafo anterior

poderá ensejar aplicação das sanções previstas na Cláusula_______ do mencionado
contrato.
Atenciosamente,
_________________________________________
121

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MANUAL DE EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA, FINANCEIRA E PATRIMONIAL DO

MÓDULO 16 – CONTRATOS ADMINISTRATIVOS Índice

ATUALIZAÇÃO: 01 JUL 2015

RESPONSABILIDADE: SUBSECRETARIA DE CONTRATOS E CONVÊNIOS

16.1 DISPOSIÇÕES PRELIMINARES

16.2 CONTRATOS ADMINISTRATIVOS

16.3 CONTRATOS ESPECIAIS

16.4 CONTRATOS DE RECEITAS

16.5 TERMO ADITIVO

16.6 TERMO DE RESCISÃO

16.8 CONTABILIZAÇÃO DOS CONTRATOS

16.9 REGISTRO DE CONTRATO DE DESPESAS (RCD)

16.10 REGISTRO DE CONTRATO DE RECEITAS (RCR)

16.11 SUB-ROGAÇÃO DE CONTRATOS

16.12 TERMO DE COOPERAÇÃO TÉCNICA

16 MAIO 2011 18 JUL 2012 05 MAR 2013

14 JUN 2012 07 NOV 2012 12 JUN 2014

JOSE ISAIAS Assinado de forma digital por

AUGUSTO CARVALHO NETO

CARVALHO cn=JOSE ISAIAS AUGUSTO DE

16.1 DISPOSIÇÕES PRELIMINARES

O presente Módulo tem por objetivo estabelecer normas internas de

16.2 CONTRATOS ADMINISTRATIVOS

Os Contratos administrativos têm origem, conforme a lei, em um dos

E, para que sejam formalizados, deverão ser observados os seguintes

a) forma escrita, salvo para pequenas compras de pronto pagamento,

a.1) lavratura pela própria UG;

a.2) conter os nomes das partes e os de seus representantes, a

a.3) ser numerado, indexado e autuado no PAG.

São vedados os Contratos por adesão ou os Contratos firmados por

Em um procedimento licitatório, poderá ocorrer mais de uma adjudicação,

Os Contratos administrativos terão suas cláusulas obrigatórias e adicionais

a) as cláusulas serão numeradas por algarismos arábicos,

Exemplo: Cláusula 1ª, 2ª, Cláusula 10, etc.

b) as subcláusulas serão numeradas de forma ordinal e ordenadas em

Exemplo: 3.5 (quinta subcláusula da Cláusula 3ª); 10.1 (primeira

c) os anexos serão numerados com algarismos romanos.

16.2.2 NUMERAÇÃO DOS CONTRATOS ADMINISTRATIVOS

Os instrumentos contratuais de despesa serão numerados, no SIASG e no

a) Contrato de Despesa nº NNN/UG/AAAA, sendo:

NNN – Número sequencial, com três dígitos, dos Contratos de despesa da

UG – Sigla representativa da Unidade Gestora que firmará o Contrato.

AAAA – Exercício financeiro em que o Contrato é firmado, com quatro

b) Contrato de Receita nº NNN/UG/AAAA, sendo:

NNN – Número sequencial, com três dígitos, dos Contratos de despesa da

UG – Sigla representativa da Unidade Gestora que firmará o Contrato; e

AAAA – Exercício financeiro em que o contrato é firmado, com quatro

Os Contratos administrativos terão o mesmo grau de sigilo do procedimento

Os Contratos administrativos são obrigatórios para:

- quaisquer das modalidades previstas, bem como dispensa e

- qualquer valor de contratação, em que haja a constituição de obrigações

- os Contratos que tenham como Objeto a utilização, por terceiros, de bens

É facultativa a utilização de termos de Contrato para os casos não

É dispensável o termo de Contrato nos casos de compra, com entrega

a) Figurativamente, o fluxo de origem e de obrigatoriedade de

Todo termo de Contrato deverá obedecer à estrutura composta de

Constarão do Preâmbulo o grau de sigilo; a espécie (Termo de Contrato ou

Ainda no Preâmbulo, devem ser redigidos, por extenso, os dados referentes