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NOTE FOCUS Détaillants bancaires : gestion

des risques, réduction des risques
et contrôle

D ans de nombreux pays, les banques font de

Encadré 1. Qu’est-ce qu’un détaillant ?
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plus en plus souvent appel à des détaillants

Dans cette Note Focus, le terme de « détaillant »
pour fournir des services financiers à leurs clients. (agent en anglais) se réfère à tout tiers autorisé
Au Brésil, par exemple, les banques ont recours à à agir pour le compte d’une banque (ou d’une
environ 160 000 détaillants – dont beaucoup avec autre entité principale), dans le cadre d’un contrat
d’agence, d’un contrat de service ou de tout
points de vente multiples – pour fournir des services
autre dispositif similaire (que nous appellerons
financiers dans la totalité des 5 564 municipalités ici « contrat de détaillant »). Dans la plupart des
du pays1. En 2010, les détaillants bancaires ont pays, une entité principale ayant passé un contrat
géré au Brésil 3,1 milliards de transactions (6 % d’agence avec un tiers est responsable devant
la loi des actes de ce dernier, que ces actes
du total des transactions bancaires), dont 2,85 soient explicitement ou implicitement autorisés.
milliards impliquaient des mouvements de fonds2. Le En revanche, la responsabilité dans le cadre
Pakistan compte environ 17 500 détaillants bancaires d’autres types de contrats avec des tiers agissant
pour le compte de la banque peut être différente et
(Banque centrale du Pakistan, 2011). Au cours du
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dépend souvent de l’accord contractuel. Dans tous

troisième trimestre 2011, ces détaillants ont exécuté les cas, la responsabilité de la banque (qu’elle soit
15,88 millions de transactions pour un volume total légale ou contractuelle) pour des acteurs tiers influe
de 58 710 millions de roupies (674 millions de sur ses politiques et procédures, qui influent à leur
tour sur la surveillance qu’exerce sur elle l’autorité
dollars), avec un montant moyen par transaction
de contrôle.
de 2 700 roupies (42,53 dollars). Ces systèmes de
prestation dits de « banque à distance3 » reposent
sur une combinaison de services de détaillants et de
technologies pour la transmission des détails de la paiements électroniques. Voir l’encadré 1 pour une
transaction. discussion sur l’utilisation du terme de « détaillant ».

Le recours à des détaillants bancaires recèle un Même si, ces dernières années, certains pays
potentiel considérable pour accroître l’accès des (notamment la Colombie, le Pakistan et le Kenya) ont
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populations pauvres et mal desservies à une gamme instauré des réglementations régissant les conditions
de services financiers formels comprenant l’épargne, du recours aux détaillants bancaires5, il n’existe pas
les paiements et transferts, et les assurances4. Ces à ce jour d’orientation internationale à l’intention
détaillants (qui peuvent être des individus, des petits des autorités de contrôle sur la meilleure façon de
commerces de détail, des bureaux de poste ou des contrôler ce type de système, et sur la pertinence et
grands magasins) offrent en particulier aux clients les modalités du contrôle des détaillants eux-mêmes.
N° 75 des services pratiques et abordables d’encaissement En s’inspirant des expériences de plusieurs pays où la
Décembre 2011 et de décaissement au moyen d’un système de banque à distance et le recours aux détaillants sont

Kate Lauer,
Denise Dias et
Michael Tarazi 1. http://www.bcb.gov.br/fis/info/correspondentes.asp, le 3 octobre 2011. Le paiement de factures est le principal service proposé par les
détaillants. Outre les 160 000 détaillants gérant des transactions, les banques brésiliennes font appel à environ 500 000 « détaillants de
crédit » informels, décrits comme des « individus démarchant les clients pour leur vendre des crédits consignés » (Kumar et Seltzer, 2011).
2. Les 250 millions de transactions restantes étaient de nature non financière, par exemple des consultations de solde (Febraban, 2011).
3. Il existe également des modèles de banque à distance dans lesquels une entité non bancaire fournit directement des services financiers au
client, même si généralement ces intervenants non bancaires sont tenus de placer les fonds des clients sur un compte bancaire ou dans des
titres à faible risque, tels que des obligations d’État. Voir Tarazi et Breloff (2010). L’exemple le plus connu est celui de M-PESA, un service de
transfert d’argent par téléphone mobile créé par l’opérateur de téléphonie mobile kényan Safaricom. Voir l’encadré 2 pour une discussion sur
le contrôle des détaillants non bancaires.
4. Par exemple, une étude de 2011 portant sur 327 clients d’Easypaisa (service de transfert d’argent par téléphone mobile de la Tameer
Microfinance Bank) a montré que (I) 45 % des clients n’avaient pas de compte bancaire, (II) plus de 40 % vivaient avec moins de 2,5 dollars
par jour (en dollars PPP de 2005), (III) près de 70 % vivaient avec moins de 3,75 dollars par jour, et (IV) environ 5 % vivaient avec moins de
1,25 dollar par jour (Bold, 2011b).
5. Les questions réglementaires relatives aux détaillants bancaires (critères d’éligibilité, qualifications nécessaires, services autorisés, etc.) et la
façon dont les instances concernées y ont répondu sont discutées dans Tarazi et Breloff (2011).
2

Encadré 2. Contrôle des détaillants d’institutions non bancaires

L’analyse et les conclusions de cette Note Focus concernant le contrôle des systèmes de détaillants des banques
sont généralement applicables à d’autres institutions collectrices de dépôts (par exemple les institutions de
microfinance offrant des services d’épargne). Concernant les détaillants d’institutions non financières, par
exemple des opérateurs de téléphonie mobile, l’applicabilité de l’analyse et des conclusions dépendra de la
façon dont ces institutions sont réglementées et supervisées, par les mêmes instances ou par d’autres. À l’heure
actuelle, les institutions non bancaires et leur recours aux détaillants font l’objet d’un traitement différent, et ce,
pour deux raisons : premièrement, les institutions non bancaires n’opèrent généralement pas sous la juridiction
des autorités de contrôle bancaire, et deuxièmement, les risques potentiels découlant de la défaillance de ces
institutions sont différents de ceux associés à la faillite d’une banque.

Au Kenya, par exemple, après le succès du lancement du service M-PESA de Safaricom (qui a eu lieu en dehors de
toute réglementation, bancaire ou non bancaire) et au vu de l’intérêt qui est alors apparu dans le secteur bancaire
pour la banque à distance, la Banque centrale du Kenya (CBK) a publié en 2010 des directives applicables aux
détaillants bancaires. Ce guide sur les détaillants bancaires définit les critères d’éligibilité et impose aux banques
des obligations considérables, notamment en matière d’agrément et de présentation de comptes. Il prévoit
également un contrôle étendu par la CBK. En comparaison, le projet kényan de réglementation de l’argent
électronique (qui, s’il est adopté, autorisera les émetteurs d’argent électronique à engager et à enregistrer des
détaillants) contient des exigences bien moins contraignantes.

Si cette différence de traitement entre les activités des détaillants des entités bancaires et non bancaires peut
paraître justifiée en certains points (notamment du fait de la nature des activités bancaires et des implications
systémiques potentielles d’une perte de dépôts), elle va aussi à l’encontre du principe d’équité des conditions
pour les différents prestataires offrant des produits et services similaires. Les banques kényanes déplorent
notamment que le guide sur les détaillants bancaires interdise l’exclusivité des détaillants alors que cette
interdiction ne s’applique pas aux détaillants des institutions non bancaires. Au Rwanda, les directives sur les
détaillants bancaires récemment adoptées interdisent elles aussi l’exclusivité tandis que les détaillants non
bancaires ne sont pas soumis à cette interdiction.

déjà bien développés (Brésil6, Colombie, Inde, Kenya, où le réseau de détaillants bancaires est le plus
Mexique, Pakistan, Pérou) et en s’appuyant sur les développé, les détaillants gèrent un peu moins de
principes généraux en matière d’externalisation, 18 % du total des fonds du système bancaire (ce que
cette Note Focus entend offrir une description et la banque centrale du pays considère comme une
une analyse utiles pour les autorités de contrôle petite proportion8). Dans d’autres pays, les détaillants
désireuses de développer une approche adaptée aux bancaires sont beaucoup moins nombreux, et les
institutions qu’elles supervisent7. volumes gérés encore moins importants. Malgré
l’absence de risques systémiques associés aux
Les observations contenues dans cet article doivent détaillants, le contrôle bancaire doit s’attacher à
être interprétées à la lumière d’une réalité générale : garantir un recours responsable à ce système, à la
dans la plupart des pays, les détaillants bancaires ne fois dans la réglementation prudentielle et dans
gèrent qu’un très petit pourcentage du volume total la protection des consommateurs9. Néanmoins,
des avoirs détenus par le système bancaire. Au Brésil, le contrôle ne doit pas créer d’inutiles barrières

6. Cette Note Focus accorde une importance particulière au Brésil, qui dispose de l’expérience la plus longue et la plus étendue en matière de
recours aux détaillants bancaires et de contrôle de ce type de système.
7. Toute conclusion tirée ici doit être interprétée à la lumière des conditions spécifiques des pays étudiés lors de la préparation de cette Note Focus
et en tenant compte des limitations dues à l’utilisation d’un échantillon restreint.
8. Données fournies par la Banque centrale du Brésil (CBB), estimation de décembre 2010. Du point de vue de la CBB, le fait que les détaillants
ne gèrent que 2 % (environ) du total des crédits bancaires est encore plus déterminant en matière de risque systémique. D’autres pays sont
plus préoccupés par d’autres produits (par exemple les assurances) et services (par exemple les paiements).
9. C’est l’approche de la Banque centrale du Brésil (CBB), qui effectue des inspections régulières (au siège des banques) portant sur les activités
des détaillants (sur les sept pays étudiés pour cet article, la CBB est la seule autorité de contrôle qui procède à de telles inspections). Si la
CBB estime qu’il n’existe pas de risque systémique en termes financiers, elle est en revanche préoccupée par l’impact potentiel des activités
des détaillants sur la confiance du public à l’égard des banques, en raison du nombre de clients concernés, de l’intérêt des médias pour les
détaillants bancaires et du faible niveau de compétence des détaillants par rapport aux employés de banque.
 3

au développement de ce modèle, d’autant que la

Encadré 3. Différents « types » de
gamme de services actuellement fournis par les
détaillants
détaillants bancaires reste très limitée.
Les détaillants peuvent s’engager dans diverses
activités en fonction de la réglementation en
La partie I de cette Note Focus décrit les différentes vigueur et des conditions du contrat auquel ils sont
activités (et les risques associés) dans lesquelles les soumis. Certains détaillants fournissent uniquement
des services d’encaissement et de décaissement
détaillants bancaires peuvent s’engager. La partie II
d’espèces (on les appelle souvent « cash merchants »
aborde la question de la gestion et de la réduction en anglais, sortes d’agents de change se contentant
par la banque des risques associés à ses détaillants de convertir de l’argent électronique en espèces).
dans le contexte d’un dispositif de banque à distance D’autres prospectent également les clients et
offrent une gamme plus étendue de services
entièrement développé. Dans le cas d’une banque ne bancaires. La Banque centrale indienne (RBI) a défini
disposant que d’un petit nombre de détaillants ou ne deux types de détaillants : les business facilitators
leur confiant que des activités très limitées, l’approche (BF, facilitateurs commerciaux), dont les activités
sont limitées, et les business correspondents (BC,
doit être adaptée au niveau de risque. La partie III
correspondants commerciaux), avec des activités
décrit les différentes approches en matière d’agrément plus complètes. Les BF sont agréés uniquement
et de contrôle des activités des détaillants bancaires, pour les activités suivantes : identification des
en soulignant les avantages et les inconvénients emprunteurs, enregistrement des demandes de
prêt, vérification et traitement préliminaire des
des différentes approches (l’annexe 1 contient un
données ; traitement et soumission des demandes
tableau récapitulatif des pratiques d’agrément et d’ouverture de compte ; éducation financière des
de contrôle dans une sélection de pays). La partie IV clients. Ils ne sont pas autorisés à exercer des activités
décrit différentes options de mesures correctives bancaires. Les BC peuvent s’engager dans toutes
les activités autorisées aux BF et sont également
que les autorités de contrôle peuvent prendre pour autorisés à décaisser de petits prêts, à collecter des
intervenir sur les activités des détaillants bancaires, remboursements de prêt, à exécuter des transferts
en se fondant sur des résultats d’études ainsi que sur d’argent de petits montants et à prendre en charge
certaines mesures de vigilance à l’égard des clients
les principes généraux du contrôle bancaire. Enfin, la
pour les ouvertures de compte. La Banque centrale
partie V conclut ces réflexions et met en garde contre du Brésil a récemment adopté une réglementation
un excès de contrôle qui pourrait se révéler pesant distinguant les agents de transaction (engagés dans le
et coûteux. paiement des factures, les retraits et les transferts) des
correspondants, qui fournissent une gamme complète
de services, y compris la vente de produits de crédit.
I. Recours par les banques
à des détaillants et L’important n’est pas tant de classifier les détaillants
risques associés que de les surveiller. Cependant, la classification facilite
l’application d’une réglementation et d’un contrôle
proportionnés, ce qui se répercute positivement sur
Le niveau et la nature des risques auxquels une l’accessibilité et l’attractivité des activités de détaillants.
banque s’expose du fait de son recours à des
détaillants dépendront (I) de l’étendue de ce recours
(la situation est très différente selon qu’il est minimal Services fournis par les détaillants
ou représente 100 % de ses activités), (II ) des
activités confiées aux détaillants (voir encadré 3 Les services qui peuvent être fournis par les détaillants
pour une discussion sur les différents « types » relèvent globalement de quatre catégories :
de détaillants), et (III ) de la façon dont la banque
gère les activités des détaillants, non seulement en •฀ Transmission d’informations
termes de surveillance et de suivi, mais également •฀ Traitement d’informations
au niveau des processus de sélection et de formation •฀ Opérations de caisse
des détaillants10. •฀ Transfert électronique de fonds

10. La Federal Reserve Bank of New York (1999) a déclaré, concernant l’externalisation, que le profil de risque d’une banque pouvait varier en fonction
de ses pratiques de réduction des risques et du niveau d’expertise du prestataire de services, qui peut être inférieur ou supérieur à celui de la
banque.
4

La transmission d’informations consiste principalement confie les fonctions d’encadrement des détaillants,
à fournir au client des informations sur son compte (II ) une chaîne de magasins de détail (ou toute autre
(par exemple interrogations de solde et relevés de entité disposant d’un nombre important de points
compte) et à enregistrer des demandes d’ouverture de vente) qui, dans le cadre d’un contrat d’agence
de compte et des demandes de prêt, ce qui implique avec la banque, met ses points de vente au service
notamment la transmission de données dans le cadre de la banque ou (III ) un tiers qui signe un contrat
des mesures de vigilance à l’égard de la clientèle. d’agence avec la banque et sous-traite à d’autres
Le traitement d’informations comprend le traitement personnes physiques ou morales les fonctions de
des demandes d’ouverture de compte et des détaillant12. Par exemple, la banque brésilienne
demandes de prêt (et dans certains cas, l’ouverture Bradesco encadre elle-même ses gros détaillants,
de comptes11), l’analyse des données de solvabilité qui gèrent des transactions de montants plus élevés
et autres informations personnelles des demandeurs et revêtent une grande importance stratégique
de prêt, l’exécution des procédures de vigilance pour elle, et recourt à des GRD pour encadrer les
(notamment la vérification de l’identité) pour les détaillants plus petits. La banque BCP (Pérou) a
demandes et les transactions d’ouverture de compte, encadré elle-même son réseau de détaillants pendant
la tenue d’une comptabilité et la vente de produits de les premières années d’activité, puis a commencé
micro-assurance. Les opérations de caisse consistent progressivement à externaliser certaines fonctions
en des transactions de dépôt et de retrait sur et (telles que la sélection et la formation des détaillants)
depuis les comptes des clients, souvent limitées à en les confiant à des GRD.
de faibles montants. Enfin, le transfert électronique
de fonds peut désigner le paiement de factures, le Risques liés au recours aux détaillants
décaissement de prestations sociales et l’exécution
de paiements (par exemple de salaires). Certains pays Le recours à des détaillants peut donner naissance à
autorisent les détaillants à exercer toutes ces activités, des risques opérationnels, technologiques, juridiques,
d’autres sont plus restrictifs. de réputation et autres.

Encadrement des détaillants Lorsque la banque fait appel aux détaillants pour un
nombre limité d’activités élémentaires (par exemple,
En fonction de ce qui est autorisé par la la transmission d’informations sur les comptes), les
réglementation, une banque peut opter pour une risques sont moins nombreux et moins importants
variété de dispositifs pour encadrer les activités des que ceux associés à des détaillants exerçant une
détaillants, y compris l’engagement d’un gestionnaire grande variété d’activités, en particulier des services
de réseau de détaillants (GRD). Un GRD peut assumer d’encaissement et de décaissement (voir en annexe 2
un certain nombre de fonctions, notamment la un tableau reprenant les activités et les risques
sélection, le recrutement, la formation, l’encadrement associés). Cependant, les contraintes imposées par
et la surveillance des détaillants, ainsi que la gestion l’autorité de contrôle ne sont pas nécessairement
des liquidités. Plus le rôle attribué au GRD dans proportionnelles à l’étendue et à la complexité des
l’encadrement des activités des détaillants est services fournis par les détaillants. En revanche, ces
important, plus la banque devra gérer de risques en risques requièrent généralement une plus grande
relation avec cette externalisation. attention de la part de la banque, car cette dernière
supporte la responsabilité finale des actes de ses
Il existe divers modèles de GRD, les plus courants détaillants. Ce principe se reflète dans les récents
étant (I ) un opérateur tiers spécialisé à qui la banque amendements apportés à la réglementation sur

11. Dans la plupart des pays, « l’ouverture de compte » signifie en fait « l’intermédiation » de l’ouverture du compte par le détaillant (le détaillant
réceptionne la demande d’ouverture et la transmet à la banque). Toutefois, dans quelques pays, les détaillants peuvent effectivement ouvrir
des comptes, mais uniquement des comptes « simplifiés » ou « basiques », assortis de limites de volume d’opération et de solde par jour, mois
et année. C’est le cas au Mexique, au Pakistan et en Afrique du Sud. En Colombie, les détaillants peuvent ouvrir des comptes, mais le compte
ne peut être activé que par une agence bancaire.
12. Voir Tarazi et Breloff (2010). Cette troisième catégorie est considérée par certains comme un dispositif de double sous-traitance et peut être
interdite à ce titre dans certains pays.
 5

les détaillants de la Banque centrale du Brésil, Risques juridiques et risques de conformité. Les
qui prévoit désormais que les détaillants offrant clients peuvent engager des poursuites à la suite
des services de crédit et de leasing doivent être d’actes commis par les détaillants, tels que des vols,
formés et certifiés sur certains aspects techniques, des violations du secret bancaire ou des lois sur la vie
sur les réglementations applicables, sur le code privée ou d’autres utilisations abusives de données
de protection des consommateurs, sur les aspects confidentielles. Les détaillants peuvent également
déontologiques et sur les fonctions du médiateur. poursuivre la banque, par exemple pour rupture
La réglementation sur les détaillants instaurée en de contrat ou autres. L’incertitude concernant
2010 au Kenya adopte une approche différente, l’applicabilité des lois et règlements relatifs aux
spécifiant que c’est à la banque qu’incombe la détaillants ainsi que sur l’interprétation des contrats
responsabilité de définir, sur la base de l’évaluation génère un risque de poursuites judiciaires. Au Brésil,
des risques, les services pouvant être fournis par par exemple, des détaillants ont engagé des
chaque détaillant. procédures contre les banques en faisant valoir qu’ils
étaient les équivalents fonctionnels des employés
Risques opérationnels. Le recours à une entité externe de banque et devaient donc bénéficier des mêmes
à la banque, en l’occurrence à un détaillant, pour servir avantages, notamment en matière de salaires et de
des clients de la banque, crée de nouveaux risques congés. Les risques de conformité comprennent
opérationnels, qui peuvent découler d’insuffisances les risques d’amendes ou d’autres actions civiles
en termes de capacités, de formation, d’outils et de résultant du non-respect par un détaillant des lois ou
13
systèmes . Il s’agit des risques suivants : règlements, concernant notamment la lutte contre
le blanchiment d’argent et contre le financement du
•฀ Fraude ou vol par les détaillants terrorisme (LAB-CFT), la transmission de rapports ou
•฀ Facturation de frais indus la protection des consommateurs (par exemple la
•฀ Abus de la part du détaillant vis-à-vis des clients, en transparence des tarifs ou autres).
particulier si celui-ci conditionne l’obtention d’un
service à l’achat d’autres biens et services ou fait Les risques de crédit sont principalement liés aux
de fausses déclarations concernant les fonctions risques opérationnels : le détaillant peut ne pas être
qu’il remplit pour le compte de la banque en mesure d’honorer un versement à la banque (par
•฀ Perte d’actifs ou de données de clients exemple s’il dispose d’une ligne de crédit pour gérer
•฀ Erreurs de saisie des données sa liquidité) en raison d’un cambriolage ou d’un vol.
•฀ Incapacité du détaillant à honorer les retraits Au Brésil, certains détaillants ne détiennent pas de
des clients en raison d’une mauvaise gestion des compte auprès de la banque mandante. Tous les
liquidités dépôts des clients sont effectifs dès le moment de la
•฀ Incapacité du détaillant à répondre aux réclamations remise au détaillant, et la banque supporte le risque
des clients ou à les transmettre à la banque de perte du dépôt jusqu’au moment où le détaillant
dépose les fonds dans une agence bancaire. Pour
Les détaillants eux-mêmes peuvent être victimes de réduire le risque de perte d’espèces, la réglementation
vol ou de fraude de la part de clients (par exemple le oblige les détaillants à se rendre dans une agence
recours aux opérations d’encaissement pour écouler bancaire tous les deux jours ouvrables pour déposer
de faux billets auprès des détaillants, qui ne sont pas les fonds. Au Mexique, chaque détaillant est tenu
équipés pour les détecter). d’avoir un compte auprès de la banque mandante.
Cette exigence n’atténue en rien le risque de perte
Risques technologiques. Les coupures d’électricité ou des propres fonds du détaillant (soit des espèces
les défaillances informatiques peuvent entraîner une provenant de dépôts de clients détenues en caisse)
interruption de service et une perte d’informations. qui peuvent avoir été empruntés à la banque.

13. La réglementation pakistanaise sur la banque à distance (section 8.1) exige des banques qu’elles ajustent leurs politiques de gestion des
risques car « le contact entre un client et un détaillant comporte un risque plus important que le contact avec des employés des agences
bancaires classiques assumant les mêmes fonctions. Ces détaillants peuvent opérer dans des zones isolées ou dangereuses, et ne disposent pas
de systèmes de sécurité ni de personnel spécialement formé ».
6

Les risques de réputation découlent des risques qui ou ne leur confie qu’une gamme de services très
viennent d’être décrits : mauvaise performance des limitée (voir encadré 4 pour une discussion sur
détaillants, fraude ou vol commis par les détaillants, l’importance relative des risques liés aux détaillants).
manque de liquidités, perte de données de clients, Par ailleurs, des audits indépendants et internes
fuites de données confidentielles sur les clients et permettent de déterminer la conformité de la banque
violation des réglementations de protection des avec ses propres politiques et procédures ainsi qu’avec
consommateurs en matière de transparence tarifaire. la réglementation applicable, y compris les normes
Des informations négatives peuvent également technologiques minimales. L’approche d’une banque
circuler dans les médias à la suite de pannes de en matière de recours aux détaillants est généralement
système. Des manquements aux normes de LAB-CFT assez similaire à son approche de l’externalisation en
par les détaillants, ouvrant la porte à une utilisation de général16. Ainsi, la discussion qui suit se fonde non
la banque à des fins de criminalité financière, peuvent seulement sur les sept pays étudiés, mais également
nuire à l’image de la banque dans le grand public, qui sur les directives sur l’externalisation du Forum conjoint
l’associe alors à des activités criminelles. Même s’ils du Comité de Bâle (Outsourcing Guidelines) ainsi que
ne sont que secondaires, les risques de réputation sur les discussions sur le principe fondamental 15
sont ceux qui peuvent causer le plus de dégâts. contenues dans les Principes fondamentaux pour
un contrôle bancaire efficace (2006) et dans la
II. Gestion et réduction par Méthodologie des principes fondamentaux (2006)
les banques des risques du Comité de Bâle sur le contrôle bancaire17.
liés aux détaillants
Politiques et procédures
Les banques gèrent et réduisent les risques résultant applicables aux détaillants
du recours aux détaillants au moyen de diverses
politiques et procédures, audits internes et procédures Les politiques et les procédures de la banque concernant
d’examen périodique. Des réglementations peuvent les détaillants, qui sont largement déterminées par les
spécifier les politiques et procédures applicables, exigences réglementaires, couvrent généralement la
et la gouvernance d’entreprise ou l’autorité de sélection, la formation, l’encadrement, la surveillance
14
contrôle peuvent les imposer . Même en l’absence et la révocation des détaillants.
d’exigence des instances de réglementation ou de
contrôle, une banque met généralement en place ce Politiques de sélection et de recrutement
type de politiques et de procédures pour gérer les des détaillants. Les politiques de sélection et
risques associés à son système de détaillants15. de recrutement des détaillants comprennent
généralement des critères d’éligibilité minimaux
L’approche d’une banque en matière de gestion (sur la base des exigences réglementaires et de
des risques associés aux activités de ses détaillants l’appréciation par la banque de la capacité requise
dépendra des services offerts par les détaillants, de la pour exercer les activités confiées) ainsi que des
valeur cumulée des transactions qu’ils opèrent, ainsi procédures de vigilance destinées à vérifier les
que du nombre de détaillants et de leur répartition ressources financières et structurelles du détaillant
géographique. Les risques à gérer sont minimes si la (notamment en matière d’équipement informatique
banque ne recrute qu’un petit nombre de détaillants et de personnel) et sa réputation.

14. Une banque a observé que, alors que la réglementation l’obligeait à mettre en place un système pour gérer les risques liés aux activités des
détaillants bancaires, elle n’aurait pas pu élaborer de manuel de gestion des risques sans expérience préalable de la banque à distance et des
risques associés. La banque a élaboré un manuel après un an d’activité de banque à distance, et a précisé que le manuel serait révisé à mesure
que les activités se développeraient.
15. La prise de risque par les banques n’est pas uniquement déterminée par la réglementation, mais aussi par la gouvernance d’entreprise. Sur la
base d’une étude portant sur 300 banques dans 48 pays, Laeven (2008) a observé que la réglementation pouvait avoir un impact variable sur
le comportement de risque d’une banque en fonction de sa structure de gouvernance.
16. Voir la réglementation indienne sur les détaillants : « [d]ans la formulation de leurs systèmes de [détaillants], les banques pourront se
référer ... aux directives en matière d’externalisation [de la Banque centrale indienne] » (réglementation de 2006, § 5.1).
17. Voir également la discussion sur l’externalisation et la gestion des risques dans une publication plus récente du Comité de Bâle intitulée
Principles for the Sound Management of Operational Risk.
 7

Encadré 4. Externalisation et détaillants

Les banques externalisent souvent des fonctions dans le domaine de l’informatique, du traitement des opérations
par carte, des centres d’appel, de la comptabilité et du marketing. Les directives sur l’externalisation publiées
en 2005 par le Forum conjoint (Comité de Bâle sur le contrôle bancaire/CBCB, Organisation internationale
des commissions de valeurs/OICV, Association internationale des contrôleurs d’assurance/AICA) définissent
l’externalisation bancaire comme « le recours, par une entité réglementée, à un tiers ... pour effectuer de façon
continue des activités qui devraient normalement être prises en charge par l’entité réglementée ». Selon la
Banque centrale européenne (2004, p. 25), « le contrôle direct sur les opérations [externalisées] est délégué au
prestataire de services externe ».

Le recours d’une banque à des détaillants pour les activités de banque à distance peut être considéré comme
un type d’externalisation, bien que la portée des services fournis par les détaillants soit toujours limitée : il n’y a
pas délégation de contrôle sur un aspect ou un autre des opérations bancaires, et les volumes de transactions
sont généralement assez faibles. Dans ces conditions, les risques liés à « l’externalisation » d’activités confiées à
un nombre limité de détaillants ne sont pas assez substantiels pour retenir l’attention de l’autorité de contrôle.
En revanche, lorsqu’une banque recourt à un nombre plus important de détaillants ou à une chaîne de commerce
de détail à l’échelle nationale, qui deviennent alors le principal canal de la banque pour la prestation de services
à une proportion conséquente de sa clientèle, il s’agit clairement d’une forme d’externalisation. De même, le
recours à un GRD pour superviser et encadrer les détaillants constitue également une forme d’externalisation
(en l’occurrence, de la fonction de surveillance du réseau de détaillants).

En Inde, les Directives sur la gestion des risques et Code de conduite pour l’externalisation des services financiers
par les banques (2006) décrivent ce qui doit être considéré comme une « externalisation substantielle » :
il s’agit des arrangements « qui, s’ils sont interrompus, peuvent avoir un impact significatif sur les opérations,
la réputation ou la rentabilité » de la banque. Les Directives énumèrent également les différents critères servant
à mesurer l’importance relative des risques : (I) le niveau d’importance pour la banque de l’activité externalisée ;
(II) l’impact potentiel sur les revenus, (III) le coût en pourcentage des coûts totaux ; (IV) l’exposition cumulée à un
même prestataire. (Ces directives se décrivent elles-mêmes comme ayant intégré les principes des directives
sur l’externalisation du Forum conjoint, lesquelles renoncent explicitement à définir « l’importance relative » des
risques, laissant cet aspect à l’appréciation des autorités nationales.)

Par exemple, dans certains pays (comme le pour disposer de liquidités adéquates, à moins que
Kenya), un détaillant doit impérativement être la banque ou un tiers ne lui fournisse une facilité
une entreprise commerciale en activité depuis un de trésorerie. Par ailleurs, la procédure de sélection
certain temps. Pour illustrer les différences entre comprend généralement une évaluation du potentiel
les pays, la réglementation indienne interdisait de fréquentation par la clientèle et de la réputation du
initialement à tout établissement commercial d’être détaillant dans la communauté – facteurs qui reflètent
un business correspondent (un type de détaillant à la fois la fiabilité du détaillant et la probabilité
bancaire en Inde), ce qui reflétait la défiance à d’un comportement satisfaisant, et peuvent servir
l’égard des motivations et intérêts commerciaux. La d’indicateurs de l’intérêt des clients à l’égard des
Banque centrale indienne a récemment révisé ses services du détaillant18.
réglementations et autorise désormais toutes les
entreprises commerciales, à l’exception des sociétés Souvent, les réglementations exigent de la banque
financières non bancaires, à devenir des BC. qu’elle dispose d’un modèle de contrat applicable
aux détaillants spécifiant, entre autres, l’étendue
Les critères d’éligibilité et de vigilance peuvent varier de la responsabilité de la banque vis-à-vis des actes
en fonction des services que les détaillants auront du détaillant, les services à fournir, les commissions
à fournir. Par exemple, si le détaillant doit traiter versées au détaillant, les limites de détention
des opérations d’encaissement et de décaissement, d’encaisse, les règles de confidentialité applicables
il devra attester d’une activité commerciale suffisante aux informations sur les clients, la configuration

18. Pour une discussion complète sur la sélection des détaillants, voir Flaming, McKay, el Pickens (2011).
8

informatique requise, les exigences en matière de risque de sécurité pour les détaillants. À l’inverse,
documentation et de rapports, ainsi que les mesures une encaisse insuffisante peut empêcher le détaillant
correctives que la banque peut prendre en cas de d’honorer les services de décaissement demandés19.
non-respect par un détaillant des réglementations en La banque ou un prestataire de services peuvent
vigueur ou des politiques de la banque. Dans certains livrer des espèces aux détaillants ou collecter leurs
pays, tels que la Colombie, le Kenya, le Mexique et le excédents de caisse. Par exemple, la compagnie
Pérou, l’autorité de contrôle exige la soumission de indienne Financial Inclusion Network and Operations
ce modèle de contrat dans le cadre de la procédure Ltd. (FINO) gère un réseau de détaillants. FINO fournit
d’agrément. à ses détaillants le capital initial et leur accorde des
facilités de trésorerie. Des collaborateurs de FINO se
Politiques en matière de formation et matériel de rendent chez chaque détaillant tous les jours ou tous
formation. Les politiques de formation définissent les deux jours, soit pour leur remettre des espèces,
généralement le contenu, la fréquence et le calendrier soit pour collecter les excédents20.
de la formation des détaillants, et exigent la
qualification adéquate des formateurs (comme on l’a Dans bien des cas, en particulier lorsque les détaillants
vu, la formation peut être externalisée et confiée à un sont de petits commerçants géographiquement
GRD ou à un autre tiers). Tout comme la surveillance isolés, ces services ne sont pas fournis. Au Brésil, les
constante des détaillants (par la banque ou par un banques (ou les GRD) font appel à des sociétés de
GRD), la formation est essentielle pour garantir la transport de fonds pour les détaillants importants,
conformité de la prestation de services avec les et parfois pour des régions entières où opèrent de
procédures opérationnelles de la banque et avec la petits détaillants.
législation en vigueur. La formation doit s’appuyer
sur le manuel opérationnel de la banque ou d’autres Surveillance. La banque doit surveiller les activités
directives internes, et doit contenir au minimum des détaillants pour s’assurer qu’ils fournissent
les procédures de LAB-CFT, le fonctionnement correctement les services bancaires. La banque (ou
et le dépannage des équipements, la gestion des son GRD) peut également surveiller la façon dont les
réclamations et l’identification de la fausse monnaie. détaillants utilisent et entretiennent les équipements
et les systèmes qui leur sont fournis, notamment les
Procédures de gestion des liquidités et de gestion systèmes garantissant la sécurité des informations et
de trésorerie. Des facilités de trésorerie peuvent être les plateformes technologiques21.
utilisées pour injecter le capital initial et compenser
les futurs manques de liquidités (afin que le détaillant La banque doit disposer d’un système de suivi à
puisse honorer les demandes des clients). Ces facilités distance des transactions pour pouvoir consulter les
de trésorerie peuvent être fournies par la banque, le journaux de transactions et les enregistrements de
GRD ou un tiers. nouveaux clients. Le suivi à distance des transactions
est essentiel pour prévenir et détecter les fraudes, et
Les détaillants peuvent également avoir besoin repérer les écarts de gestion des liquidités ainsi que
d’assistance dans le domaine de la gestion de les transactions suspectes en termes de LAB-CFT.
trésorerie dès lors qu’ils s’engagent dans des activités Le suivi des transactions peut être externalisé22, mais
importantes d’encaissement et de décaissement. la banque doit disposer d’un accès immédiat (en ligne
Des montants d’encaisse excessifs représentent un ou autre) au système de suivi ou à ses données.

19. On observe qu’un problème de liquidité des détaillants n’entraîne pas de ruée vers les banques : apparemment, les clients n’associent pas le
manque de liquidités d’un détaillant avec un manque de stabilité ou de liquidités de la banque. C’est là un aspect intéressant, qui contraste
avec la réaction des clients à un manque de liquidités dans une agence bancaire. À cet égard, les détaillants bancaires présentent un risque
moins important que les agences bancaires.
20. Voir le blog du CGAP, Boosting the business case for agents (15 février 2011) par Prakash Lal, directeur adjoint de FINO. http://technology.cgap.
org/2011/02/15/boosting-the-business-case-for-agents/#more-3812.
21. Au Brésil, les systèmes pour les réseaux de détaillants sont devenus une nouvelle branche d’activité à part entière. De nombreuses sociétés
informatiques se spécialisent dans les équipements et les systèmes pour les banques encadrant des détaillants ou pour les GRD.
22. Brasil Telecom assume cette responsabilité pour plusieurs banques brésiliennes.
 9

Il peut être particulièrement utile pour la banque de prédéterminée d’échantillonnage ou sur la base des
surveiller et d’analyser les réclamations relatives aux données issues des activités de surveillance. La banque
transactions opérées par les détaillants, ainsi que les doit disposer de politiques écrites pour l’application
mesures prises pour y répondre. La réglementation de mesures correctives ou punitives à l’égard des
brésilienne oblige les banques à avoir un plan de détaillants et des GRD en cas de non-respect des
contrôle qualité pour les détaillants et les réseaux politiques de la banque ou de la réglementation en
de détaillants, qui doit se fonder sur les données de vigueur. Ces mesures peuvent inclure la suspension
réclamations. La loi ou la réglementation (comme temporaire des services, l’abaissement des limites de
au Brésil) peut imposer aux banques de fournir des transaction ou la résiliation du contrat de détaillant.
moyens de recours aux clients ayant rencontré des
problèmes avec des détaillants, sous forme de centre Les activités de surveillance et les examens
d’appels ou autre. Même en l’absence d’obligation périodiques doivent permettre à la banque de
légale, la banque devrait disposer de procédures déterminer si elle doit constituer des provisions
pour collecter et traiter les plaintes des clients pour couvrir les risques importants, tels que les
à l’égard des détaillants ou d’autres requêtes, de pertes pouvant résulter de contentieux judiciaires.
même que les plaintes des détaillants à l’égard du Au Brésil, par exemple, les procès intentés par des
GRD ou du personnel d’agence. détaillants qui réclamaient un traitement équivalent à
celui du personnel des banques ont amené certaines
Autres techniques de banques gérant des réseaux de détaillants étendus
gestion des risques à provisionner les éventuels dommages-intérêts au
cas où les tribunaux trancheraient en faveur des
En plus des politiques et procédures en matière détaillants.
de sélection, de formation et de surveillance des
détaillants, la banque met généralement en place Contrôles internes, audits et exigences réglementaires
d’autres politiques et processus pour ses opérations en matière de communication de rapports. La fonction
de banque à distance, notamment des examens de contrôle interne de la banque doit couvrir les
périodiques, des contrôles internes et des audits, ainsi opérations des détaillants23. Il est recommandé de
qu’une planification pour les situations d’urgence. De confier la responsabilité des activités des détaillants
plus, même si c’est peu courant, les banques peuvent à un directeur ou à un cadre supérieur de la banque.
également transférer des risques en concluant des Dans certains pays (comme le Brésil et le Mexique),
assurances ou des accords de partage des risques cela est même exigé par la réglementation. Le
avec les GRD. cadre désigné doit être le principal interlocuteur
des autorités de réglementation et doit être tenu
Examen périodique du réseau de détaillants. La banque de présenter des rapports aux autorités ainsi
doit examiner périodiquement la situation financière qu’au conseil d’administration et à la commission
et opérationnelle de son réseau de détaillants et d’audit de la banque. Au Brésil, la réglementation
les contrats régissant l’activité des détaillants afin impose également que chaque détaillant relève de
d’identifier l’apparition ou l’aggravation de certains la responsabilité du directeur de l’agence la plus
risques ainsi que d’éventuelles faiblesses dans ses proche.
politiques ou procédures de gestion des risques, et
pour évaluer les performances du réseau par rapport Des audits indépendants et internes doivent examiner
aux objectifs fixés pour la période (par exemple la relation entre la banque et les détaillants pour
nombre moyen minimal de transactions par mois). en évaluer la conformité avec les politiques internes
de la banque et avec la réglementation en vigueur,
La banque peut procéder à des visites périodiques et contrôler notamment l’efficacité des contrôles
sur les sites des détaillants, selon une méthode internes. La réglementation pakistanaise sur la

23. Voir Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (2011b, § 54).

10

banque à distance exige que les fonctions d’audit la fourniture et de la maintenance des systèmes et
interne soient adaptées à la complexité et aux risques équipements ; des services de gestion de trésorerie.
accrus des activités de banque à distance. Elle stipule Le contrat signé entre la banque et le GRD peut
également que le personnel des services d’audit doit rendre ce dernier responsable de certains actes
disposer d’une expertise suffisante. De même, les de ses détaillants24. De même, en cas de double
banques brésiliennes doivent adapter leurs fonctions sous-traitance, un détaillant principal peut être
d’audit interne au nombre de points de vente de contractuellement responsable des actes de ses
détaillants, ainsi qu’à la complexité et au volume sous-détaillants.
des opérations des détaillants. La réglementation
mexicaine exige, comme condition préalable à III. Agrément et contrôle
l’autorisation d’exercer comme détaillant, que la
banque conduise un audit interne spécial pour évaluer Les autorités de contrôle gèrent les risques associés
les équipements et les systèmes du candidat et vérifie au recours des banques aux détaillants ex ante, par
leur conformité aux exigences réglementaires et aux des obligations d’agrément, et/ou ex post, par le
normes de la banque. contrôle prudentiel de la relation entre la banque
et ses détaillants et GRD et, dans certains cas, par
Planification de mesures d’urgence. La planification la surveillance directe des détaillants et des GRD.
des mesures d’urgence en cas de perturbation, Généralement définies par la réglementation, les
d’interruption ou d’événement imprévu et obligations d’agrément restreignent le cercle des
incontrôlé affectant les activités des détaillants personnes pouvant devenir détaillants, établissent
doit prévoir l’éventualité d’une défaillance du les critères minimaux d’éligibilité et définissent
système ou de la technologie servant aux activités les activités autorisées. Elles intègrent souvent
des détaillants, ou d’une attaque informatique l’évaluation de la capacité et de la volonté de
contre ce système, ainsi que de catastrophes la banque à s’engager dans ces activités sans
naturelles pouvant endommager les équipements prendre de risques excessifs. Le contrôle est moins
des détaillants ou des GRD. Il est essentiel pour la clairement délimité et implique des décisions plus
banque d’opérer périodiquement des simulations subjectives de la part des autorités. Cependant,
de crise pour tester les installations, procédures et il peut exister une relation dynamique entre
systèmes d’urgence. l’agrément et le contrôle : des exigences rigoureuses
en matière d’agrément peuvent justifier un contrôle
Couverture d’assurance. La banque peut conclure une moins strict, avec un gain de temps et d’argent
assurance, ou inviter ou obliger le détaillant ou le GRD pour l’autorité de contrôle comme pour la banque.
à en conclure une, pour couvrir diverses situations de Toutefois, une procédure d’agrément contraignante
risque affectant les installations et équipements des peut ralentir le déploiement initial des réseaux de
détaillants et les espèces qu’ils gèrent (CBCB 2011b, détaillants.
§ 55). Les risques assurés peuvent inclure le vol, les
catastrophes naturelles et la fraude. Les couvertures Le Brésil, par exemple, n’impose pas de formalités
d’assurance pour les opérations des détaillants sont d’agrément, mais a mis en place, une dizaine d’années
courantes au Brésil, où les coûts sont alors supportés après le déploiement à grande échelle des activités
par les détaillants ou les GRD. de détaillants, des manuels spéciaux d’inspection sur
place et sur pièces. Le Mexique et la Colombie sont
Partage des risques avec les GRD. Comme plus stricts en matière d’agrément, en particulier dans
nous l’avons vu, les GRD peuvent assumer la leur examen des normes technologiques, mais ne
responsabilité de la sélection, du recrutement, de pratiquent pas les inspections sur place ou sur pièces
la formation et de l’encadrement des détaillants ; de des détaillants.

24. En vertu de ses accords avec les banques, Brasil Telecom supporte les coûts et les dommages résultant des erreurs et des actes de fraude
commis par les détaillants.
 11

Approches en matière d’agrément •฀ Des politiques en matière de traitement des

réclamations des clients par les détaillants
Certains pays exigent que le recours de la banque •฀ Des politiques en matière de gestion de la
à des détaillants soit approuvé par les instances conformité
réglementaires, voire que chaque détaillant soit
agréé individuellement. D’autres pays prévoient Après avoir reçu l’autorisation générale pour
uniquement l’enregistrement des détaillants et recourir à des détaillants, la banque, en fonction
n’imposent pas l’obtention d’une autorisation de la législation locale, peut avoir à effectuer
spéciale. Enfin, au moins un pays (l’Inde) n’impose une demande individuelle pour chaque détaillant
aucune obligation en matière d’enregistrement ou précisant son nom, son adresse, son numéro de
d’agrément. téléphone et les services qu’il fournira. Certains
pays exigent plus d’informations sur chaque
Dans plusieurs pays exigeant une approbation détaillant, concernant notamment son entreprise,
réglementaire, les banques doivent soumettre les les éventuelles variations par rapport au contrat de
éléments suivants dans le cadre de la procédure détaillant standard et la déclaration d’un responsable
d’agrément : de la banque concernant les vérifications effectuées
et l’éligibilité du détaillant. Si la banque prévoit
•฀ Nombre prévu de détaillants, localisation et, le cas de recruter un grand nombre de détaillants, cette
échéant, recours à un ou plusieurs GRD approche peut se révéler très fastidieuse, à la fois
•฀ Activités prévues pour les détaillants pour la banque et pour l’autorité de contrôle.
•฀ Politiques de la banque à l’égard des détaillants, C’est pourquoi la Banque centrale des Philippines
y compris le modèle de contrat standard et le a commencé en 2010 à pratiquer l’agrément « en
manuel opérationnel qui devra être fourni aux masse »25.
détaillants
•฀ Politiques de la banque en matière de gestion des Dans d’autres pays (par exemple en Colombie et au
risques, y compris la gestion des liquidités ainsi Mexique), après avoir reçu une autorisation générale,
que les procédures et les ressources humaines la banque doit simplement communiquer des mises
pour l’encadrement des détaillants à jour régulières des principales informations sur les
•฀ Politiques de la banque en matière d’informatique détaillants (nom, localisation, services fournis).
et d’infrastructures relatives aux détaillants
Les exigences en termes de mise à jour après
Certains pays (comme le Kenya, le Mexique et la l’autorisation varient. Le Kenya et le Brésil imposent
Colombie) exigent des informations plus détaillées, un renouvellement annuel des informations sur les
qui peuvent comprendre les éléments suivants : détaillants. Au Mexique, toute modification majeure
des systèmes opérationnels ou des infrastructures
•฀ Une stratégie de distribution précisant les canaux doit être préalablement approuvée par les instances
et le rôle des détaillants dans cette stratégie réglementaires, et la Colombie impose cette
•฀ La déclaration d’un cadre dirigeant de la banque obligation même pour toute modification du contrat
ou de l’auditeur interne affirmant que les détaillants de détaillant standard.
sélectionnés disposent de qualifications suffisantes
•฀ Une étude de faisabilité, portant sur l’étendue Contrôle
(géographique/gamme de services), la portée,
les structures prévues pour l’encadrement L’importance relative constitue le principal filtre
des détaillants, les rapports techniques et les pour le contrôle. Certains pays ne contrôlent
commissions versées aux détaillants, par type de que les opérations des plus grandes banques.
transaction L’importance relative du recours de la banque aux

25. Toutefois, les « agents de transfert agréés » aux Philippines ne sont pas mandatés par une banque, mais par les clients.
12

détaillants peut se mesurer sur la base de nombreux une meilleure compréhension de la stabilité du
facteurs : les activités conduites par les détaillants, le secteur, un aspect qui influe sur la confiance du
pourcentage des activités de la banque (mesurées en consommateur et conditionne les risques de
actifs ou en revenus ou en bénéfices) passant par les réputation) (Pakistan)
détaillants, le pourcentage du portefeuille de crédit •฀ Réclamations de clients par nombre de
géré par les détaillants (aspect considéré comme le réclamations, type de transaction et site, et
plus important dans au moins un pays), le nombre réponses de la banque (donne aux autorités de
et le volume cumulé des transactions gérées par les contrôle une indication des cas de plainte les plus
détaillants, et le nombre de détaillants. Les données courants et de la façon dont on peut y remédier
les plus élémentaires pour évaluer l’importance pour écarter le risque de réputation) (Pakistan,
relative sont fournies dans les rapports réguliers Pérou, Mexique)27
remis aux autorités (encore que, dans certains pays,
les autorités de contrôle estiment trop fastidieux de Comme nous l’avons vu, les autorités de contrôle
passer en revue ces données). D’autres informations de certains pays (Brésil, Pérou) n’exigent pas
peuvent être obtenues par des inspections sur place. d’informations périodiques sur les transactions
La Banque centrale du Brésil désigne les réseaux et sur les états financiers des détaillants, car leur
de détaillants qui sont suffisamment étendus pour analyse représenterait une somme de travail
justifier une présentation de rapports réguliers, et supplémentaire trop importante pour elles. Elles
exige ces rapports uniquement comme une base demandent des informations sur des institutions
pour les inspections sur place. spécifiques uniquement lorsque des inspections
sont conduites ou planifiées (tous les ans ou moins
Présentation de rapports et inspections sur pièces. fréquemment, selon le profil des risques de chaque
Le principal objectif des rapports et des inspections institution) ou lorsqu’elles l’estiment nécessaire pour
sur pièces est de permettre à l’autorité de contrôle toute autre raison (par exemple, si elles pensent,
d’évaluer et de surveiller les risques (en particulier au vu de la base de données de détaillants, que le
les risques importants) et d’alimenter le processus réseau a besoin d’une évaluation des risques plus
de planification des inspections. Les exigences en détaillée).
matière de présentation de rapports doivent être
proportionnelles à cet objectif26. De nombreux pays requièrent des banques
qu’elles tiennent à jour une base de données de
Information sur les transactions. Les rapports exigés leurs détaillants actifs (nom, localisation) et des
sur les transactions et sur d’autres informations activités qu’elles leur confient. Certains pays (par
financières relatives aux détaillants peuvent contenir exemple le Brésil) exigent que les informations
tout ou partie des éléments suivants : soient actualisées en permanence dans le système
en ligne de la Banque centrale, et imposent une
•฀ Transactions effectuées par les détaillants, par vérification annuelle de la base de données.
type, montant, nombre et site (fournit aux autorités D’autres demandent des mises à jour mensuelles ou
de contrôle un aperçu de la taille du secteur et des trimestrielles (par exemple le Mexique, la Colombie
tendances pouvant receler des risques importants et le Pérou), et d’autres encore prescrivent des
pour l’avenir) (Colombie, Mexique) rapports annuels (en particulier si la liste n’est pas
•฀ Cas de fraude, de vol et de cambriolage par publique et n’est utilisée qu’à des fins de contrôle,
type et par site (donne aux autorités de contrôle notamment pour planifier les inspections sur pièces

26. Certaines autorités de contrôle (comme la Commission bancaire mexicaine et la Superintendance financière colombienne) utilisent les
rapports présentés comme des sources d’indicateurs d’inclusion financière et exigent des informations beaucoup plus détaillées concernant les
transactions mensuelles. Ces rapports se concentrent généralement sur les types, les montants et les volumes de transactions dans des régions
connues pour leur faible niveau d’accès aux services financiers.
27. Bien que la Banque centrale du Brésil (CBB) exige des banques qu’elles produisent des statistiques par détaillant sur les réclamations, les
banques ne sont pas tenues de communiquer régulièrement ces rapports à la CBB. Ces données sont analysées lors des inspections de
l’activité des détaillants des banques.
 13

Encadré 5. Approche de la Banque centrale indienne en matière de contrôle

La Banque centrale indienne (RBI) ne collecte pas d’informations générales ou spécifiques sur les détaillants
bancaires et leurs activités, n’effectue pas d’inspection des détaillants et n’exerce aucun contrôle spécifique sur
leurs activités. Cependant, au cours des inspections financières annuelles, la RBI examine la mise en œuvre par
les banques de ses Directives d’externalisation afin d’évaluer les systèmes de gestion des risques des banques,
en particulier en cas d’externalisation substantiellea. La RBI n’oblige pas une banque à obtenir un agrément pour
recourir aux détaillants, et les banques ne sont pas spécifiquement tenues d’adopter des politiques et procédures
relatives aux détaillants. En général, la RBI s’en tient aux procédures de gestion des risques et de surveillance
appliquées par la banque, ainsi qu’au respect par la banque des réglementations en vigueur.

Pour garantir la capacité de la banque à encadrer et à surveiller ses BC (voir l’encadré 3 pour une description des
BC et de leurs activités), la RBI impose une distance maximale autorisée (30 kilomètres) entre le BC et l’agence
la plus proche de la banqueb. D’autres réglementations définissent des critères d’éligibilité pour les détaillantsc
et contiennent des dispositions générales sur les normes technologiques minimales et autres exigences (par
exemple, le contrat de détaillant doit être conforme aux dispositions des Directives d’externalisation). La RBI
impose également aux banques de « mettre en place un système institutionnalisé pour la révision périodique
de la mise en œuvre du modèle [de détaillants] » approuvé par le conseil d’administration de la banqued. La
RBI a récemment suggéré que les banques mettent en place des mesures de vigilance à l’égard de leurs futurs
BC pour évaluer leur « (I ) réputation/image sur le marché, (II ) santé financière, (III ) pratique de gestion et
gouvernance d’entreprise, (IV ) capacité de gestion de trésorerie et (V ) capacité à mettre en œuvre des solutions
technologiques pour la prestation de services financierse ».

a. Voir la discussion de l’encadré 4 sur la définition de « l’externalisation substantielle » dans les Directives d’externalisation de la RBI.
b. Les banques peuvent demander une exemption de cette obligation pour les BC opérant dans des régions peu desservies où une agence
bancaire ne serait pas viable. Les BF (détaillants aux activités limitées) ne sont pas soumis à cette règle, et aucun des six autres pays
étudiés n’impose une telle obligation.
c. Les entités autorisées par la RBI à devenir BF sont très diverses et comprennent notamment les ONG, les organisations communautaires
et les points de distribution d’entreprises recourant aux technologies à distance en zone rurale. La gamme des possibilités est plus
étendue pour les BC, mais la banque doit « s’assurer qu’ils sont bien établis, jouissent d’une bonne réputation ainsi que de la confiance
de la population locale » (RBI/2005–06/288, § 3.1). En fait, au cours des cinq dernières années, la RBI a considérablement étendu la
liste des entités autorisées à devenir BC. Pour une discussion sur l’évolution de l’éligibilité des détaillants en Inde, voir Tarazi et Breloff
(2011).
d. RBI/2007–08/295, § 6.
e. RBI/2010–11/217, annexe, § 1.

et sur place) ou des actualisations semestrielles Kenya, les banques doivent publier (et actualiser)
(préférables aux rapports annuels, au moins sur leur site internet une liste complète de leurs
pendant la période initiale de croissance rapide). détaillants. La Superintendance péruvienne des
En revanche, la Banque centrale indienne exige des banques et des assurances publie sur son site une
banques qu’elles publient leurs bases de données liste des 9 204 détaillants opérant dans le pays avec
de détaillants sur leurs sites internet respectifs (voir leur localisation.
l’encadré 5 pour une discussion sur l’approche
de la RBI en matière de contrôle des activités de Les rapports des banques ne sont pas les seules
détaillants bancaires). sources d’information des autorités de contrôle. La
veille médiatique est un autre outil de surveillance
Lorsqu’elles sont rendues publiques, les bases de du marché : elle leur permet de repérer des signes
données peuvent contribuer à la protection des locaux de dysfonctionnement dans les activités
consommateurs, car ces derniers (au moins ceux d’une banque. Par exemple, le Brésil a adopté des
qui ont accès à Internet) peuvent vérifier l’identité procédures de surveillance des activités des détaillants
d’un détaillant et ainsi éviter de se faire flouer par bancaires fondées sur l’occurrence dans les médias de
de faux détaillants28. En Colombie, au Brésil et au cas de fraudes ou de mauvaise qualité de service.

28. La Méthodologie des principes fondamentaux du CBCB (2006) stipule que « l’autorité de contrôle ou celle délivrant les agréments publie et tient à
jour la liste des banques agréées et des succursales de banques étrangères dont elle a la charge » (principe 2, critère essentiel 5). Certaines
autorités de contrôle peuvent interpréter cette exigence comme s’appliquant également à la liste des détaillants.
14

Inspection sur place. Dans de nombreux pays, justifiée par l’analyse préalable ou si la banque subit
l’inspection sur place d’une banque est planifiée un événement particulier de nature à affecter les
sur la base de l’importance relative des activités ou activités des détaillants, tel qu’une fraude ou une faille
de l’évaluation des risques réalisée dans le cadre subite dans le système de sécurité des données29.
de l’inspection sur pièces. Dans certains pays (par L’inspection sur place comprend généralement les
exemple la Colombie, le Mexique et le Pérou), éléments suivants :
l’autorité de contrôle opère une inspection sur pièces
et sur place des activités des détaillants uniquement •฀ Vérification que les cadres dirigeants (I ) connaissent
si ces dernières sont identifiées comme un domaine bien les politiques et procédures de la banque
affectant le profil de risque de la banque. Au Pakistan, concernant les activités de détaillants ainsi que
l’autorité de contrôle inspecte chaque banque (il en ses mécanismes de gestion et de réduction des
existe actuellement 54 dans le pays) tous les deux ans, risques et (II ) ont reçu les rapports analysés au
encore que la plupart de ces inspections soient assez cours de la phase de préparation à l’inspection, y
sommaires. L’examen du recours de la banque aux compris les rapports des services de traitement des
détaillants est alors une composante de l’inspection réclamations et les rapports d’audit, et ont pris les
de routine. mesures qui s’imposaient
•฀ Contrôle de la solidité des systèmes informatiques
L’inspection sur place est précédée par l’analyse des pour les transactions effectuées par les détaillants
systèmes et procédures de la banque en matière et de leur conformité avec les manuels et politiques
de gestion des risques et de conformité avec opérationnels, et contrôle des mesures d’urgence
la réglementation. Cette analyse se fonde sur les et de leur conformité avec les plans d’urgence,
informations soumises par la banque à l’autorité de grâce à des tests et à des simulations (par exemple
contrôle : rapports techniques (par exemple sécurité pour tester si les systèmes identifient correctement
des données), supports de formation et registre des des transactions excédant les limites de solde et
formations, manuel opérationnel de la banque (et, de montant fixées pour les détaillants)
si une version résumée est remise aux détaillants, •฀ Entretiens pour s’assurer que le personnel concerné
cette version résumée), journaux de transactions, connaît les politiques de la banque relatives aux
rapports de traitement des réclamations, rapports activités et opérations des détaillants, et conduit
aux cadres supérieurs concernant les activités des ses activités conformément à des manuels écrits et
détaillants et mesures de suivi correspondantes, à des lignes hiérarchiques clairement définies
rapports d’audit interne et externe, et échantillon •฀ Entretiens avec l’auditeur interne pour s’assurer
de contrats de détaillant. L’analyse indiquera si la qu’il connaît les activités des détaillants et y est
banque est en conformité avec ses politiques internes attentif
et avec la réglementation en vigueur. Parmi les
pays étudiés pour cet article, la Banque centrale du Inspections sur place de détaillants. Les autorités
Brésil est la seule autorité de contrôle à utiliser des de contrôle peuvent effectuer des visites aléatoires
manuels d’inspection standards pour les activités des ou ciblées dans les locaux des détaillants (sur la
détaillants. base d’une méthode d’échantillonnage standard
ou de rapports signalant des détaillants ayant
L’inspection sur place des activités qu’une banque fait l’objet de réclamations) pour contrôler le
confie à des détaillants ne doit être conduite respect par le détaillant des règles de protection
que si la banque figure parmi les établissements des consommateurs – notamment en matière de
obligatoirement inspectés ou, conformément à une transparence des prix, de signalétique et de vigilance
approche proportionnée du contrôle, si elle est à l’égard de la clientèle –, le respect du manuel

29. Comme nous l’avons vu, sur les sept autorités de contrôle interrogées, seule la Banque centrale du Brésil effectue des inspections régulières au
siège des banques portant spécifiquement sur les activités des détaillants. La CBB a effectué 47 de ces inspections spécialisées entre 2007 et
2010. En 2010, 16 inspections spéciales ont été conduites pour vérifier des pratiques relatives aux prêts consignés.
 15

opérationnel et les connaissances du personnel opérationnel de Bâle II, dans les pays étudiés
du détaillant. Ces visites peuvent intégrer des pour la rédaction de cette Note Focus, le recours
simulations de transactions ou recourir à la méthode d’une banque à des détaillants n’affecterait pas
du « client mystère ». Les autorités de contrôle (par ses exigences de fonds propres réglementaires31.
exemple au Mexique) peuvent également emporter Cependant, la discipline en matière de risque
l’équipement du détaillant pour le faire tester dans opérationnel (mesure, évaluation et gestion du risque,
un laboratoire informatique. Certaines autorités de avec notamment la constitution de réserves adéquates
contrôle (par exemple au Brésil et au Pérou) ont pour de fonds propres) est en évolution (CBCB, 2011a), et
politique générale de ne pas inspecter les détaillants, certaines autorités de contrôle peuvent imposer une
partant du principe que leur rôle est de contrôler les exigence de fonds propres supplémentaires pour les
banques. Dans six pays étudiés pour l’élaboration activités externalisées. Malgré l’absence d’obligation
de cette Note Focus (soit tous les pays à l’exception réglementaire, certaines banques constituent des
du Mexique), l’inspection des détaillants est une réserves de fonds propres pour couvrir les risques liés
mesure exceptionnelle, justifiée par des situations aux détaillants, même si la quantification du risque
particulières30. requiert des données dont la plupart d’entre elles ne
disposent pas encore.
IV. Mesures correctives
L’autorité de contrôle peut également s’adresser
Si une banque ne se conforme pas aux réglementations directement à un détaillant pour obtenir des
en vigueur dans l’encadrement des activités de ses informations. Comme nous l’avons vu, l’autorité de
détaillants, les autorités de contrôle peuvent appliquer contrôle peut aussi inspecter sur place ses comptes et
une série de mesures correctives, notamment : ses locaux, en cas de suspicion de fraude ou d’autre
situation particulière. Les autorités peuvent aussi
•฀ Exiger de la banque qu’elle élabore un plan pour opter pour une approche consistant à ne pas prendre
remédier aux problèmes constatés de mesures directes à l’encontre d’un détaillant, mais
•฀ Exiger du capital additionnel à enjoindre la banque de le faire (c’est le cas au Brésil,
•฀ Émettre des instructions pour que la banque en Colombie, au Mexique ou au Pérou).
prenne certaines mesures ou renonce à certaines
actions, éventuellement ordonner à la banque de V. Conclusion
prendre des mesures contre un détaillant (ou au
nom d’un détaillant) ou pour remédier aux abus Les sept pays étudiés pour les besoins de cette Note
d’un détaillant Focus présentent des modèles très divers d’agrément
•฀ Exiger de la banque qu’elle mette fin à un contrat et de contrôle des activités des détaillants bancaires :
de détaillant (I ) approche minimale, voire absence de tout
•฀ Dans le cas d’une violation flagrante de la agrément ou de contrôle (Inde) ; (II ) mesures limitées
législation en vigueur, interdire à la banque d’agrément et de contrôle (Brésil) ; (III ) obligation
de recourir à des détaillants ou de recruter de pour les banques d’obtenir une approbation pour
nouveaux détaillants (par exemple si les activités chaque détaillant, et contrôle de tous les détaillants
des détaillants de la banque se sont développées (Kenya). Il est encore trop tôt pour déterminer
au-delà de ses capacités à les encadrer) l’impact spécifique de ces différentes approches de
•฀ Infliger une amende à la banque contrôle sur le recours des banques aux détaillants,
même si l’on peut déjà avancer que des exigences
Même si quelques pays ont déjà mis en place les trop contraignantes en matière d’agrément peuvent
exigences de fonds propres au titre du risque dissuader les banques de développer ce modèle.

30. La Commission bancaire mexicaine est une exception en ceci qu’elle a effectué, dans le cadre de la procédure d’agrément, 22 visites à des détaillants
depuis 2009, date à laquelle les réglementations sur les détaillants sont entrées en vigueur.
31. Dans certains pays, en revanche, le réseau d’agences bancaires peut avoir un impact sur les exigences minimales de fonds propres.
16

Encadré 6. Résultats des contrôles des détaillants bancaires au Brésil

La Banque centrale du Brésil (CBB) opère des inspections sur les activités de détaillants des banques depuis
2007, date à laquelle elle a élaboré un programme de contrôle spécial. Ces inspections ont mis en évidence les
points faibles suivants :
•฀ Absence d’enregistrement de détaillants dans le système en ligne de la CBB
•฀ Non-conformité des contrats de détaillant avec les exigences réglementaires
•฀ Facturation par les détaillants de frais non autorisés
•฀ Manque de documentation des transactions de crédit
•฀ Fraude (par exemple dépôts non crédités par des détaillants et les employés de banque, faux détaillants)
•฀ Avances d’espèces consenties par les détaillants aux demandeurs de prêt avant que le prêt n’ait été approuvé
par la banque
•฀ Tentative par la banque de se décharger du traitement des réclamations des clients en rejetant la responsabilité
sur les détaillants ou les GRD
•฀ Acceptation de demandes de prêt émises par des personnes avec lesquelles la banque n’a pas passé de
contrat de détaillant

La plupart des observations concernent des problèmes qui n’intéressent pas vraiment l’autorité de contrôle,
si bien que cette dernière a pris seulement des mesures correctives minimes, en concertation avec la banque.
La CBB considère que la fraude de détaillants est un problème grave, mais il ne s’agit pas d’un phénomène
répandu. L’autorité de contrôle est davantage préoccupée par les problèmes de protection des consommateurs
en relation avec les activités de crédit des détaillants, tels que l’avance sur prêt avant approbation de la banque.
De nombreux problèmes de protection des consommateurs sont dus au manque de contrôle par la banque des
sous-détaillants engagés dans des activités externalisées, en particulier l’émission de crédits.

En 2011, sur la base de ces résultats, la CBB a révisé sa réglementation sur les détaillants pour introduire, entre
autres, des règles plus strictes en matière d’octroi de crédits. Plus important encore, la CBB a déplacé le centre
de gravité de son contrôle du risque opérationnel (qui est considéré comme moins important qu’il y a quelques
années) vers la protection des consommateurs, notamment par la révision des mécanismes de recours dans les
contrats de détaillant.

Si le recours aux détaillants demeure un élément mineur de la surveillance exercée par la CBB sur le secteur
bancaire, il s’agit d’un aspect très médiatisé, qui retient l’attention de la société civile. Par conséquent, la CBB
considère ce domaine comme une source potentielle de risque de réputation.

Cependant, l’approche adoptée par chaque pays à l’heure actuelle, au vu de l’étendue relativement
est le reflet d’un schéma plus général de contrôle, limitée du recours des banques aux détaillants et
lui-même conditionné par les ressources humaines et du faible risque systémique qu’ils représentent,
autres problèmes de capacités de l’autorité concernée le contrôle de ce système ne doit pas être trop
(notamment les connaissances technologiques) complexe ou contraignant. Les autorités de
32
ainsi que par la tradition juridique . Par ailleurs, les contrôle doivent être guidées par le principe de la
autorités de contrôle vont probablement observer proportionnalité, et rechercher un équilibre entre
leur marché et ajuster leurs réglementations et leur le risque et le coût du contrôle et de la mise en
contrôle en conséquence, comme l’a fait la Banque conformité33. Une approche disproportionnée aurait
centrale des Philippines. un impact négatif sur la croissance du secteur.
Comme le montrent les pays étudiés ici, l’activité des
À la base, il est clair que les efforts de gestion détaillants bancaires est généralement traitée comme
des risques et d’identification, d’évaluation, de un type d’externalisation, bien que les approches
surveillance et de notification des risques doivent puissent varier, notamment au niveau du poids et
mettre l’accent sur les risques substantiels. Ainsi, de l’importance donnés à la procédure d’agrément.

32. Par exemple, certains pays (notamment le Mexique) ont une tradition de transmission de rapports réguliers, contrairement à d’autres
(par exemple le Brésil ou le Pérou).
33. Voir CGAP (2011) pour une discussion sur les risques spécifiques de l’exclusion financière, ainsi que sur l’évolution des risques découlant de
l’inclusion financière croissante.
Annexe 1. Contrôle des détaillants bancaires dans six pays
Exigences en
matière de Planifications et
communication analyses préalables à Inspection sur place des Inspection sur place
Exigences en matière d’agrément de l’information l’inspection banques des détaillants Pouvoir d’exécution
Brésil Aucune. Les banques sont Procédures d’inspection Procédures d’inspection Uniquement dans des La CBB peut
tenues de fournir décrites dans un manuel décrites dans un manuel cas exceptionnels. Les imposer des
des informations spécial (non accessible spécial (non accessible au réglementations ou les mesures correctives
sur tous leurs au public). Les critères public). L’accent est mis manuels de contrôle pour remédier aux
détaillants (nom, qui déclenchent une sur les contrôles internes n’abordent pas ce type problèmes constatés,
localisation, inspection (sur place relatifs aux transactions de cas. exiger la suspension
services fournis) et sur pièces) sont le des détaillants : des services fournis
dans un délai volume des activités procédures de par les détaillants
de cinq jours de détaillants par traitement administratif ; et conditionner
après le début rapport aux activités de surveillance des le recours aux
des activités du la banque, le nombre transactions par la détaillants à
détaillant, dans de détaillants, les banque, politiques une autorisation
une base de plaintes signalées, les de sélection, de préalable.
données en ligne résultats d’inspections formation et de
de la CBB, et de antérieures, des révocation des
l’actualiser en problèmes rapportés détaillants ; système
permanence. dans les médias et des de LAB ; gestion des
demandes émanant réclamations ; évaluation
d’autres instances des auditeurs internes et
gouvernementales, telles externes.
que le ministère public.
Inde Aucune (bien que la réglementation Aucune. Aucune. Autorisée. Autorisée pour obtenir Amendes et autres
spécifie certains critères d’éligibilité des rapports. peines, pouvoirs
et impose une distance maximale d’exécution tels
entre le détaillant et l’agence de la que définis dans
banque la plus proche). la législation sur
la réglementation
bancaire et la
réglementation en
vigueur.
Kenya La banque doit être agréée (la Rapports Pas de procédures Autorisée ; procédures Autorisée ; procédures Toute action
demande d’agrément doit être mensuels : d’inspection spécifiques. d’inspection décrites d’inspection décrites corrective autorisée
accompagnée de documents valeur, volume L’activité des détaillants dans un manuel spécial dans un manuel spécial dans la législation
détaillés : plan pour le système de et répartition est considérée comme (non accessible au (non accessible au sur les banques,
détaillants ; étude de faisabilité ; géographique des l’un des éléments de public). public). interdiction pour la
modèle de contrat de détaillant ; transactions ; cas l’analyse générale du banque de maintenir
politiques et procédures de fraude, risque dans les rapports. son système
(Suite de l’annexe page suivante)

17
 18
Annexe 1. Contrôle des détaillants bancaires dans six pays (suite)
Exigences en
matière de Planifications et
communication analyses préalables à Inspection sur place des Inspection sur place
Exigences en matière d’agrément de l’information l’inspection banques des détaillants Pouvoir d’exécution
Kenya applicables à la prestation de vol, cambriolage ; de détaillants,
services par les détaillants, y réclamations de interdiction
compris la technologie à utiliser ; clients et mesures pour la banque
rapport d’audit interne concernant prises pour y de recruter de
l’adoption de contrôles internes remédier. nouveaux détaillants,
d’éligibilité ; politiques de LAB- Rapports annuels : révocation de
CFT ; politiques et procédures sur chaque l’approbation d’un
opérationnelles applicables aux détaillant (nom, détaillant ; résiliation
détaillants). Une demande doit être adresse, activité d’un contrat de
soumise pour chaque détaillant, commerciale, détaillant ;
avec son nom et sa localisation, date d’ouverture, suspension
la description de son activité services fournis). d’autorisations.
commerciale au cours des dix-
hiut derniers mois, les variations
par rapport au contrat standard,
les services qu’il doit fournir, la
déclaration d’un responsable de la
banque concernant l’éligibilité du
détaillant, les commissions.
Mexique La banque doit obtenir une Rapports Les planifications et L’accent est mis sur L’inspection L’autorité de
autorisation pour signer un contrat mensuels des analyses préalables se l’inspection d’agrément d’agrément est contrôle a le
avec chaque détaillant. Dans la banques : fondent sur les directives sur place. De plus, effectuée auprès pouvoir de refuser
pratique, les demandes d’agrément nom, numéro d’inspection (non l’autorité de contrôle, d’un échantillon l’approbation
sont envoyées en bloc et sont d’identification accessibles au public). La dans le cadre de sa revue de détaillants pour du système de
examinées en bloc, mais doivent fiscal, activité seule inspection portant annuelle de chaque s’assurer que les détaillants sur la
inclure le nom, la localisation et les et localisation spécifiquement sur le banque, examine les systèmes et les base de l’inspection
services de chaque détaillant. Les de chaque détaillant est l’inspection activités des détaillants compétences sont d’agrément et
dossiers doivent comprendre un détaillant ; types d’agrément, effectuée pour s’assurer qu’elles adéquats et conformes d’exiger des
plan de développement détaillé de transactions, conjointement par une sont correctement aux descriptions mesures correctives
(avec étude de faisabilité) pour montants et équipe d’inspection surveillées et conformes remises dans la de la banque dans
le système de détaillants et les volumes pour informatique et une aux politiques demande d’agrément. un délai défini. En
sites des détaillants, le modèle chaque détaillant. équipe d’inspection opérationnelles en Lors de ces inspections, dernier recours,
de contrat de détaillant, une Les réclamations institutionnelle. vigueur. Cet examen l’autorité de contrôle l’autorité de contrôle
évaluation des risques relatifs aux des clients à Le contrôle permanent annuel se concentre effectue des peut faire cesser
détaillants, les critères de sélection l’égard des s’opère dans le cadre du en particulier sur le transactions pour tester entièrement ou
des détaillants, les politiques de détaillants font traitement des les infrastructures et les partiellement
 formation des détaillants et les l’objet de rapports processus de revue réclamations des clients capacités du détaillant : les activités des
politiques et procédures écrites trimestriels. annuelle ordinaire, sur (processus de gestion gestion informatique, détaillants.
de la banque pour la gestion des Les frais et la base des rapports des plaintes). infrastructures,
risques associés aux détaillants, en commissions ne réguliers remis par sécurité des
particulier le risque opérationnel, font pas l’objet les banques. Des informations, capacités
avec les audits internes de rapports. Les inspections portant opérationnelles,
correspondants. Après examen rapports sont spécifiquement sur déroulement
de la documentation, l’autorité transmis via un les détaillants (en des opérations,
de contrôle inspecte sur place un système en ligne. dehors de la revue réglementation.
échantillon de détaillants, dont la annuelle) peuvent être Un examen de
taille dépend de chaque plan de déclenchées par des certification doit être
déploiement. informations transmises mené avant cette
dans les rapports inspection par le
(courbes de transactions service d’audit interne
inhabituelles, évolution de la banque ou par un
inattendue du schéma auditeur externe.
opérationnel de la
banque).
Pakistan Soumission d’une demande pour Rapports Porte sur les éléments Autorisée. Procédures Oui. La réglementation En vertu de la
les activités de banque à distance, trimestriels suivants : organigramme d’inspection décrites exige un accès réglementation, la
avec une description des services sur le nombre approuvé ; détails dans un manuel spécial complet, à la date banque est tenue
proposés, une déclaration du de nouveaux des applications (non accessible au d’inspection, aux de mettre en place
président de la banque concernant comptes, les informatiques ; public). systèmes internes, des procédures
le respect des conditions minimales nouveaux formulaires, politiques et documents, rapports, qui intègrent
(existence d’un processus adéquat détaillants et procédures d’ouverture registres et personnel des « mesures
de gestion des risques ; manuel les détails des de compte ; politiques du détaillant. correctives pour
sur les politiques et procédures transactions validées en matière de garantir un
de sécurité ; processus et manuel (nombre et vigilance à l’égard de la encadrement actif
de planification de la continuité volume), ventilés clientèle et de franchise ; des détaillants ».
des opérations, avec une section par types de politiques pour la L’Ordonnance sur
sur les canaux et systèmes de transactions. résolution des litiges ; les établissements
banque électronique) et les Rapports liste et description des bancaires (1962)
sections pertinentes du manuel sur mensuels sur les litiges et des cas de donne à la Banque
la sécurité. Après l’approbation plaintes de clients fraudes ; localisation centrale le pouvoir
de principe, la banque doit concernant des des sites ou centres de d’obliger une
remettre une documentation fraudes et des données primaires et banque à mettre en
complémentaire : services bancaires falsifications, et secondaires ; inventaire œuvre une action
proposés et objectifs commerciaux, sur les mesures des équipements « recommandée », y
description des systèmes et prises par la installés sur les sites compris à l’encontre
fonctionnalités de banque banque. primaires et sur les d’un détaillant.
électronique, liste du matériel sites de sauvegarde ;
informatique et des logiciels, manuels techniques et
description des plans d’urgence et opérationnels.
(Suite de l’annexe page suivante)

19
 20
Annexe 1. Contrôle des détaillants bancaires dans six pays (suite)
Exigences en
matière de Planifications et
communication analyses préalables à Inspection sur place des Inspection sur place
Exigences en matière d’agrément de l’information l’inspection banques des détaillants Pouvoir d’exécution
Pakistan des plans de rétablissement après
une catastrophe pour la banque
électronique, copies des contrats
de service/de détaillant, preuve des
tests système et tests d’acceptation
des utilisateurs effectués.
Pérou La demande d’agrément concerne Rapports Pas de procédures Pas de procédures Pas d’inspection sur L’autorité de
l’ensemble du système de trimestriels sur spécifiques. L’activité spécifiques. L’activité place des détaillants. contrôle a le
distribution via des détaillants (pas (I) le nombre des détaillants est des détaillants est pouvoir d’exiger des
de demande individuelle). Après de détaillants, évaluée dans le cadre évaluée dans le cadre mesures correctives
avoir reçu l’autorisation d’utiliser avec leur nom de l’analyse du risque de l’analyse du risque affectant les activités
ce canal, la banque peut installer et adresse, et (II) opérationnel. opérationnel. des détaillants
autant de détaillants qu’elle les réclamations sur la base de
l’estime nécessaire. La demande relatives aux son évaluation du
d’agrément doit contenir les détaillants. processus général de
politiques de la banque en matière gestion des risques
de sélection et de formation de la banque. Elle
des détaillants, ses procédures peut par exemple
de gestion des risques liés aux exiger la suspension
opérations des détaillants (y du système de
compris les risques de liquidité), détaillants ou de
ses politiques pour se conformer certaines prestations
aux réglementations de protection offertes par les
des consommateurs, le contrat de détaillants.
détaillant standard et l’opinion de
l’auditeur interne de la banque.
Note : la Colombie ne figure pas dans ce tableau, car l’autorité de contrôle ne pratique pas de contrôle régulier des activités des détaillants bancaires.
Annexe 2. Activités des détaillants et risque consécutif pour la banque
RISQUES
ACTIVITÉS DES DÉTAILLANTS Opérationnel Juridique De réputation Autre
Information sur les comptes (par Erreur du détaillant Violation des règles de Mineur – résulte des risques
exemple interrogation de solde) ; confidentialité/de protection des opérationnels
remise de relevés bancaires aux consommateurs
clients
Recueil des demandes de prêt Erreur de saisie des données Résulte des risques opérationnels
Analyse des informations de crédit Erreur du détaillant Violation des règles de protection Résulte à la fois des risques
et des informations personnelles Erreur de saisie des données des consommateurs opérationnels et des risques de
des demandeurs de prêt conformité
Décaissement de prêts et collecte Erreur de saisie des données Violation des règles de protection Résulte à la fois des risques
de remboursements Recouvrement abusif des consommateurs opérationnels et des risques de
conformité
Vente de micro-assurance (par Erreur de saisie des données Violation des règles de protection Résulte à la fois des risques
exemple en Inde) Techniques de vente abusives des consommateurs opérationnels et des risques de
conformité
Traitement de données Erreur de saisie des données Résulte des risques opérationnels
(par exemple des demandes
d’ouverture de compte)
Encaissement et décaissement Fraude du détaillant, Poursuites judiciaires contre la Incapacité d’un détaillant à Si le détaillant ne dispose pas
d’espèces (dans certains cas, détournement d’actifs, vol banque pour des vols commis par honorer les demandes de retrait d’une connexion en temps réel
l’encaissement est limité à la d’informations des détaillants et des tiers des clients (due à son incapacité avec la banque, le délai entre
collecte de petits dépôts ; des Fraude de tiers (en particulier Non-respect des limites de à gérer les liquidités ou à d’autres le dépôt du client et le dépôt à
limitations sont parfois appliquées due aux lacunes des systèmes compte et/ou de transaction causes) la banque par le détaillant peut
à la détention d’encaisse, ainsi de sécurité), vol (notamment Autres risques de réputation représenter un risque.
qu’aux paiements et retraits des Violation des réglementations de
d’informations) LAB-CFT résultant des risques opérationnels Manque de liquidités résultant
clients individuels) et juridiques de contrôles internes défaillants
pour les transactions gérées par
les détaillants (bien que le risque
de liquidité lié aux détaillants n’ait
généralement aucun lien avec les
propres risques de liquidité de la
banque)
Règlement de factures Fraude du détaillant, Résulte des risques opérationnels
détournement d’actifs, vol
d’informations
Fraude de tiers, vol (notamment
d’informations)
(Suite de l’annexe page suivante)

21
 22
Annexe 2. Activités des détaillants et risque consécutif pour la banque (suite)
RISQUES
ACTIVITÉS DES DÉTAILLANTS Opérationnel Juridique De réputation Autre
Traitement des demandes de prêt Crédit : analyse trop laxiste du
risque de crédit associé aux
demandes de prêt
Traitement des prestations sociales Fraude du détaillant, Résulte des risques opérationnels Liquidité : manque de liquidités
et d’autres paiements aux clients détournement d’actifs, vol résultant de contrôles internes
d’informations défaillants pour les transactions
Fraude de tiers, vol (notamment gérées par les détaillants (bien
d’informations) que le risque de liquidité lié aux
détaillants n’ait généralement
aucun lien avec les propres risques
de liquidité de la banque)
Procédures LAB-CFT (parfois Non-respect des réglementations Résulte de l’association (même
limitées aux comptes restreints, de LAB-CFT (vérification involontaire) avec des criminels
par exemple au Pakistan ; parfois d’identité ; surveillance et
aussi limitées aux « formalités signalement des transactions
d’ouverture de compte », suspectes ; tenue de registres)
la banque supportant la
responsabilité finale – Inde,
28 septembre 2010)
Ouverture de compte Fraude du détaillant Résulte des risques opérationnels
et juridiques
Obligations de communication de Erreur du détaillant
rapports
Toutes les activités énumérées Interruption de l’activité en raison Amendes, pénalités, dommages- Fausse déclaration du détaillant
d’une défaillance du système (par intérêts résultant de contrôles des concernant sa position pour le
exemple coupures d’électricité, autorités réglementaires compte de la banque
pannes matérielles et logicielles) Règlements privés résultant Résulte des risques opérationnels
Vol ou autre perte d’équipements d’omissions ou de commissions du et juridiques
appartenant à la banque détaillant
Fuites de données ou vol de
données par des tiers dus au
stockage de données non cryptées
dans les systèmes d’information du
détaillant ou à des communications
non cryptées entre la banque et le
détaillant
Frais excessifs ou non autorisés
Mauvaise performance générale
du détaillant
 23

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Guidelines-pdf.aspx. assessment, 8 octobre 2010.
 N° 75
Décembre 2011

Banque centrale du Pakistan, Development Finance ———, Réglementations sur les détaillants bancaires, N’hésitez pas à
partager cette
Group, Branchless Banking News, Issue 1, Karachi : Note Focus n° 68, Washington, D.C. : CGAP, mars
Note Focus avec
Banque centrale du Pakistan, septembre 2011. 2011. vos collègues ou
à nous demander
Tarazi M. et Breloff P., Émetteurs non bancaires de Williams J. L., 2005, Remarks before the Conference des exemplaires
supplémentaires du
monnaie électronique : approches réglementaires on Bank Structure and Competition, FRB Chicago,
présent numéro ou
pour protéger les fonds des clients, Note Focus 6 mai 2005. d’autres numéros de
n° 63, Washington, D.C. : CGAP, juillet 2010. la série.

Les lecteurs sont

invités à faire part de
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Toutes les
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Tél. : 202-473-9594
Fax : 202-522-3744

E-mail :
[email protected]
© CGAP, 2011

Les auteurs de cette Note Focus sont : Kate Lauer, consultante, du Brésil), Samuel Jabbie (Banque de la Sierra Leone), Daniel
Denise Dias, consultante et Michael Tarazi, CGAP. Les auteurs Mauricio (Superintendance financière de Colombie), Matu Mugo
tiennent à remercier les personnes suivantes qui, en leur qualité (Banque centrale du Kenya) et Giovanna Prialé (Superintendance
de représentants de diverses instances de réglementation, leur des banques, des assurances et des caisses de retraite du Pérou).
ont consacré du temps pour enrichir cette publication de leurs Les auteurs remercient également Johann Bezuidenhoudt et Abbas
informations et commentaires : Syed Irfan Ali (Banque centrale du Sikander (banque Tameer), ainsi que Chris Bold, Greg Chen, Claudia
Pakistan), Benjamín Bernal (Commission mexicaine des opérations McKay et Yanina Seltzer (CGAP) pour leurs précieux commentaires.
bancaires et des valeurs mobilières), Regina Fadel (Banque centrale

Recommandation pour la citation du présent document :

Lauer K., Dias D. et Tarazi M., Détaillants bancaires : gestion des risques, réduction des risques et contrôle, Note Focus n° 75, Washington,
D.C. : CGAP, décembre 2011.