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21 du PowerPoint
EXERCICES À RÉSOUDRE EN SE RÉFÉRANT AU GUIDE

EXERCICE 1

Prix de vente d’une maison de 300 000$

J’ai dans mon compte d’épargne 15 000$ (5% de mise de fond). J’emprunte 285 000$

Je désire payer ma propriété sur 25 ans.

Calculez la prime de la SCHL

Tableau : « jusqu’à 95% du prix d’achat »

Taux : 4%

4% x 285 000$ (300k-15k) = 11 400$

Calculez la taxe de vente provinciale (TVQ) à payer sur la prime de la SCHL

9,975% à payer sur la prime de la SCHL de 11 400$

9,975% x 11 400 = 1 137,15$

Taxe payable et non finançable : 1 137,15$

De quel montant sera mon prêt ? 2 possibilités …

1- Prêt hypothécaire de 285 000$

Payer à part la prime de la SCHL de 11 400S + la TVQ de 1 137,15$ = 12 537,15$

ou

2- On finance la prime de la SCHL

Prêt hypothécaire de 285 000$ + 11 400$ = 296 400$

Payer à part la TVQ de 1 137,15$

*** Notez qu’on peut financer la prime de la SCHL (l’ajouter au prêt),

mais pas la TVQ qui doit être payée à part ***
EXERCICES À RÉSOUDRE EN SE RÉFÉRANT AU GUIDE

EXERCICE 2

Prix de vente d’une maison de 300 000$

J’ai une mise de fonds de 54 000$ donc ? % et je désire payer ma propriété sur 25 ans.

Calculez la prime de la SCHL

Tableau : « ? % ou moins du prix d’achat »

Taux : ? %

Calculs =

Calculez la taxe de vente provinciale (TVQ) à payer sur la prime de la SCHL

? % de la prime de ? $

Calculs =

Taxe payable et non finançable : ? $

Quels seront les montants à payer ? 2 possibilités …

1-

ou

2-
EXERCICES À RÉSOUDRE EN SE RÉFÉRANT AU GUIDE

EXERCICE 2 SOL

Prix de vente d’une maison de 300 000$

J’ai une mise de fonds de 54 000$ donc 18 % et je désire payer ma propriété sur 25 ans.

Calculez la prime de la SCHL

Tableau : « 85% ou moins du prix d’achat »

Taux : 2,80%

2,80% x 246 000$ (300k-54k) = 6 888$

Calculez la taxe de vente provinciale (TVQ) à payer sur la prime de la SCHL

9,975% de la prime de 6 888$

9,975% x 6 888$ = 687,08$

Taxe payable et non finançable: 687,08$

Quels seront les montants à payer ? 2 possibilités …

1- Prêt hypothécaire de 246 000$

Payer à part la prime de la SCHL de 6 888$ + la TVQ de 687,08$ = 7 575,08$

ou

2- On finance la prime de la SCHL

Prêt hypothécaire de 246 000$ + 6 888$ = 252 888$

Payer à part la TVQ de 687,08$
410-Z21-LG Comment gérer ses finances personnelles
Achat d'une maison
Labo Excel

Fonctions financières Excel

Définition des variables

taux = taux d'intérêt (annuel) appliqué au prêt;

npm = Nombre total de versements de remboursement;
vpm = Montant du remboursement de chaque période;
va = Valeur actuelle (montant du prêt).

1- Fonction VA Comment trouver le montant qu'il est possible d'emprunter

Montant disponible pour l'habitation 2000

Frais d'habitation autre que l'hypothèque 500
Hypothèque 1500

Remboursement 1200
Période de remboursement 25 ans
Taux d'intérêts 2%
Montant de l'hypothèque 283,116.13 $ =VA(C22/12;C21*12;-C20)

2- Fonction VPM Comment trouver le montant du remboursement mensuel

Coût de la maison 420000

Mise de fonds 84500
Hypothèque 335500

Remboursement 1,422.03 $ =VPM(C34/12;C33*12;-C35)

Période de remboursement 25 ans
Taux d'intérêts 2%
Montant de l'hypothèque 335500
410-Z21-LG Comment gérer ses finances personnelles
Achat d'une maison
Labo Excel
Exercices

N.B. La solution est dans la case en rouge.

1- Quel sera le montant qu'il sera possible d'emprunter si :

Montant budgétaire mensuel disponible pour l'habitation 3,000 $

Frais d'habitation mensuel estimé pour la maison convoitée 1,200 $
Montant disponible pour remboursement mensuel d'hypothèque 1,800 $

Remboursement mensuel (VPM) 1,200 $

Période de remboursement (NPM) 25
Taux d'intérêts (TAUX) 2%
Montant de l'hypothèque (VA) 283,116.13 $

2- Quel sera le versement hypothécaire mensuel si :

Prix de vente de la maison convoitée 380,000 $

Montant de la mise de fonds économisée 19,000 $
Pourcentage de la mise de fonds 5.00%
Montant de l'hypothèque 361,000 $
Taux de la prime SCHL selon la table 4%
Prime SCHL 14,440 $
TVQ de 9,975% sur prime SCHL 1,440 $
Total de l'hypothèque si prime financée 375,440 $

Remboursement mensuel (VPM) 1,879.54 $

Période de remboursement (NPM) 25 ans
Taux d'intérêt hypothécaire (TAUX) 3.50%
Montant hypothécaire déterminé ci-dessus 375,440 $
410-Z21-LG Comment gérer ses finances personnelles
Achat d'une maison
Labo Excel
Exercices

N.B. La solution est dans la case en rouge.

1- Quel sera le montant qu'il sera possible d'emprunter si :

Montant budgétaire mensuel disponible pour l'habitation 4,500 $

Frais d'habitation mensuel estimé pour la maison convoitée 1,800 $
Montant disponible pour remboursement mensuel d'hypothèque 2,700 $

Remboursement mensuel (VPM) 2,700 $

Période de remboursement (NPM) 25 ans
Taux d'intérêts (TAUX) 3%
Montant de l'hypothèque (VA) 569,366 $

2- Quel sera le versement hypothécaire mensuel si :

Prix de vente de la maison convoitée 500,000 $

Montant de la mise de fonds économisée 60,000 $
Pourcentage de la mise de fonds 12.00%
Montant de l'hypothèque 440,000 $
Taux de la prime SCHL selon la table 3.10%
Prime SCHL 13,640 $
TVQ de 9,975% sur prime SCHL 1,361 $
Total de l'hypothèque si prime financée 453,640 $

Remboursement mensuel (VPM) 2,271.03 $

Période de remboursement (NPM) 25 ans
Taux d'intérêt hypothécaire (TAUX) 3.50%
410-Z21-LG Comment gérer ses finances personnelles
Achat d'une propriété
Cas Les Dubé

Julie et Érik Dubé sont locataires et ils prévoient faire l'achat d'une maison prochainement.

A) Ils se demandaient quel serait le montant qu'ils pourront consacrer au logement.

B) Ils vous demandent de les aider à calculer s'ils ont les moyens d'acheter cette maison.

Ils ont vu une propriété intéressante. Sachant que :

Prix de vente 350,000 $
Assurances (meuble et immeuble) 1,200 $
Taxes foncières et scolaires 3,500 $
Taux hypothécaire 1%
Période d'amortissement de l'hypothèque 25 ans
Mise de fonds 5%
S'il y a une assurance prêt hypothécaire, elle sera ajoutée au montant de l'hypothèque.

Ils considèrent qu'un montant doit être réservé pour l'entretien majeur et que 2% de la valeur
de la maison serait suffisant.

Voici les informations annuelles du couple :

Revenu net total annuel 74,000 $
Coût de la vie 37,000 $
Loyer (1) 9,600 $
Assurance logement (meubles) (1) 450 $
Électricité et chauffage (1) 800 $
Versement prêt étudiant 16,000 $

(1) Ces frais sont inclus dans le montant du coût de la vie.

SOLUTION

A) Montant à consacrer au logement

1-Calcul avec la règle du 35% 74,000 $ 35% 25,900 $

2-Calcul des disponibilités financières

Revenu net total annuel 74,000 $
Moins
Coût de la vie 37,000 $
Moins: frais de logement
Loyer 9,600 $
Assurance logement (meubles) 450 $
Électricité et chauffage 800 $
Coût de la vie excluant les frais de logement 26,150 $

Disponiblités financières 47,850 $

3-Calcul des liquidités excédentaires ou déficitaires

 Disponibilités financières 47,850 $
Moins:
Versements sur les prêts étudiants 16,000 $

Liquidités excédentaires 31,850 $

Conclusion
Si Julie et Érik s'en tiennent aux lignes directrices du domaine financier,
le maximum qu'ils devraient consacrer au frais de logement est 25,900 $
même s'ils ont des liquidités de 31,850 $

B) Décision d'Achat de la propriété de 350 000$

Montant pour réserve d'entretien (350 000$ x 2%) = 7,000 $

Dépenses récurrentes pour la maison :

Réserve d'entretien 7,000 $
Assurances (meubles et immeubles) 1,200 $
Taxes foncières et scolaires 3,500 $
Total avant hypothèque 11,700 $

Montant de l'emprunt hypothécaire nécessaire pour l'achat de la maison :

Prix de vente 350,000
Mise de fonds initiale 5% -17,500
Hypothèque pour la maison 332,500
Assurance SCHL 4% 13,300
Hypothèque totale à contracter 345,800.00 $

Montant du versement d'hypothèque nécessaire pour Julie et Érik

Taux 1%
Amortissement 25 ans
Valeur de l'hypothèque 345,800 $
Versement nécessaire 1,303.22 $ =VPM(1%/12;25*12;-345800)

B-1) Montant du versement hypothécaire disponible vs nécessaire

Maximum disponible 25,900 $

Dépenses récurrentes pour la maison avant hypothèque 11,700 $
Montant disponible pour les versements d'hypothèque 14,200 $
÷12
Donc, le versement mensuel ne devrait pas dépasser 1,183.33 $
alors que cette maison nécessite un versement hypothécaire de 1,303.22 $

B-2) Montant de l'hypothèque disponible vs nécessaire

Montant maximal d'hypothèque pour Julie et Érik

Taux 1%
Amortissement 25 ans
Versement maximal 1,183.33 $
Valeur de l'hypothèque 313,987.75 $ =VA(1%/12;25*12;-1183,33)
ou 313,986.86 $ si arrondi à 2 décimales

Le montant maximal de l'hypothèque devrait être de 313,987.75 $

alors que cette maison nécessite une hypothèque de 345,800.00 $

B-3) Montant des coûts à consacrer au logement disponible vs nécessaire

Dépenses récurrentes pour la maison avant hypothèque 11,700.00 $

Versements hypothécaires nécessaires (1 303,22$ * 12) 15,638.70 $
Frais annuels d'habitation pour une telle propriété 27,338.70 $
alors que le maximum disponible de Julie et Érik à consacrer
au logement est de 25,900.00 $

Conclusion : Il serait imprudent pour le couple de faire l'achat de cette maison

car ceci pourrait déséquilibrer leur budget.
aire, elle sera ajoutée au montant de l'hypothèque.
410-Z21-LG COMMENT GÉRER SES FINANCES PERSONNELLES
ACHAT D'UNE PROPRIÉTÉ
CAS MICHEL - SOLUTION

Michel est locataire mais il désire acheter une maison unifamiliale.

Informations annuelles :
•Revenu brut 95,000 $
•Revenu net 65,000 $
•Coût de la vie (dépenses fixes et variables) 35,000 $
•Loyer* 12,000 $
•Assurances logement* 600 $
•Électricité et chauffage* 1,800 $
•Versements prêt automobile 5,000 $
•Versement prêt personnel 2,000 $
* Ces montants sont inclus dans le total du coût de la vie

SOLUTION :
1- Calcul de la proportion de 35% du revenu brut pour l'habitation (montant maximum)
95 000$ X 35% = 33,250 $

2- Disponibilités financières
Revenu net total 65,000 $
Coût de la vie 35,000 $
Ms: logement actuel 1 (14,400) $ 20,600 $
Disponibilités financières 44,400 $

Note 1
Loyer 12,000 $
Assurance 600 $
Électricité et chauffage 1,800 $
Total 14,400 $

3- Calcul de l’excédent de liquidité

Disponibilités financières 44,400 $

Ms: Remboursement de dettes 2 7,000 $
Excédent ou (insuffisance) de liquidités 37,400 $

Note 2
Prêt automobile 5,000 $
Prêt personnel 2,000 $
Total 7,000 $

4- Ratio d'endettement de Michel s'il utilisait le maximum de 35% pour les frais d'habitation
 Habitation 33,250 $
Autres prêts 7,000 $
Total 40,250 $ ÷ 95,000 $ 42%

Dépasse la règle générale de 40% mais acceptable pour la SCHL

Maison convoitée par Michel

Sachant que Michel regarde une propriété de 400 000$, qu’il a les économies pour une mise de fonds de
5% soit 20 000$ et qu'il peut obtenir un emprunt hypothécaire remboursable sur 25 ans au taux de 2,5%,
devrait-il faire l'acquisition ?

Frais annuels d'habitation pour une telle propriété :

Fonds d’entretien (moyenne de 2%) 8,000 $

Taxes foncières et scolaires: 1% 4,000 $
Assurances (meuble et immeuble) 1,800 $
Autres 1,200 $
Total 15,000 $

Montant annuel disponible pour le remboursement de l'hypothèque

Fonds disponible pour Michel 33,250 $

Moins: Frais annuels 15,000 $
Montant annuel pouvant être attribué à l'hypothèque 18,250 $

Étant donné que les versements hypothécaires seront mensuels, il faut calculer le montant mensuel
disponible pour le remboursement hypothécaire.
18 250$ / 12 = 1,521 $

Hypothèque maximale que Michel devrait contracter pour cette maison

Fonction VA de EXCEL

Versement mensuel 1,521 $

Période de remb. 25 ans
Taux d'intérêt 2.50%
Montant à emprunter 339,005.04 $

Calcul de l'hypothèque nécessaire à l'acquisition de la maison incluant la prime SCHL

Prime SCHL
Coût de la maison 400,000 $
Ms: Mise de fonds 5% 20,000 $ 5%
Financement 380,000 $
Assurance prêt hypothécai 15,200 $ 4%
Financement nécessaire 395,200 $

Ratio d'endettement si Michel achetait cette maison

Il faut d'abord trouver le versement mensuel de cette hypothèque

Fonction VPM de EXCEL

Versement mensuel 1,772.93 $

Période de remb. 25 ans
Taux d'intérêt 2.50%
Montant à emprunter 395,200.00 $

Versements totaux annuels 21,275 $

Calcul du ratio d'endettement

Hypothèque 21,275 $
Frais habitation 15,000 $
Autres dettes 7,000 $
Total 43,275 $ ÷ 95,000 $ Revenu annuel brut

Ratio 46%

Conclusion

Étant donné que le montant nécessaire au financement de cette propriété pour Michel est plus élevé
(395200$) que le montant maximum que Michel peut alloué (339005$), il ne devrait pas acheter cette
propriété.

Sa demande d'emprunt hypothécaire serait refusée car la SCHL accepte un ratio maximum
d'endettement de 42%.
410-Z21-LG COMMENT GÉRER SES FINANCES PERSONNELLES
ACHAT D'UNE PROPRIÉTÉ Cas Jacques :

Jacques est locataire mais il désire acheter une maison unifamiliale.

Informations annuelles :
•Revenu brut total 95,000 $
•Revenu net total 70,000 $
•Coût de la vie (dépenses fixes et variables) 45,000 $
•Loyer* 18,000 $
•Assurances logement* 600 $
•Électricité et chauffage* 800 $
•Versements prêt automobile 12,600 $
•Versement marge de crédit 6,000 $
* Ces montants sont inclus dans le total du coût de la vie

SOLUTION :
1- Calcul de la proportion de 35% (montant maximum) 95 000$ X 35% = 33 250$

2- Disponibilités financières :
Revenu net total 70,000 $
Coût de la vie 45,000 $
Ms: logement actuel 1 (19,400) $ 25,600 $
Disponibilités financières 44,400 $
Note 1 : 18 000 + 600 + 800 = 19 400$

3- Calcul de l’excédent de liquidité

Disponibilités financières 44,400 $
Ms: Remboursement de dettes 2
(18,600) $
Excédent ou (insuffisance) de liquidités 25,800 $
Le maximum que Jacques devrait attribuer au logement est de 25 800$ s’il veut rester dans les moyennes
conseillées.

Sachant que Jacques regarde une propriété de 300 000$ et qu’il a les économies pour une mise de fonds
de 5% soit 15 000$, sera-t-il en mesure de se procurer une propriété de cette valeur ?
Tout d’abord, il faut estimer les frais annuels d’une telle propriété car ils doivent faire partie du coût pour le
logement :
Fonds d’entretien (moyenne de 2%) 6,000 $
Taxes foncières et scolaires: 1% 3,000 $
Assurances: environ 100$ par mois 1,200 $
Divers 1,800 $
Total 12,000 $

Fonds disponible pour Jacques 25,800 $

Moins: Frais annuels 12,000 $
Solde pouvant être attribué à l’hypothèque 13,800 $
Ceci représente un montant mensuel de : (13 800$ / 12) 1,150 $
Avec la fonction « Valeur Actuelle » d'Excel, on peut déterminer la valeur de l’hypothèque maximale que
Jacques peut payer.
Avec la fonction « Valeur Actuelle » d'Excel, on peut déterminer la valeur de l’hypothèque maximale que
Jacques peut payer.
Nous prenons comme hypothèse que Jacques veut une période d’amortissement de 25 ans et peut obtenir
un taux d’intérêt annuel de 2%.

Versement mensuel 1,150 $

Période de remb. 25 ans
Taux d'intérêt 2.00%
Montant maximal à emprunter 271,320 $
=VA(2%/12;25*12;-1150)

Conclusion
Jacques ne devrait pas acheter cette propriété puisque les coûts dépasseraient le montant recommandé
de 35%.

En supposant que Jacques est capable de payer immédiatement pour l’inspection et le

notaire pour l’hypothèque, quel serait la valeur de l’hypothèque de Jacques s’il faisait
l’acquisition de cette propriété ?
Prix d’achat de la propriété 300,000 $
Moins: Mise de fonds de Jacques (5%) 15,000 $
Montant hypothéqué 285,000 $
Assurance prêt hypothécaire (SCHL) (4%) 11,400 $
Montant total de l’hypothèque 296,400 $

Quels seraient les versements hypothécaires pour ce montant d’hypothèque avec le même taux d’intérêt et
la même période d’amortissement ?

On utilise la fonction « VPM » pour trouver la valeur du versement.

Période de remb. 25 ans
Taux d'intérêt 2.00%
Versement mensuel ? 1,256.30 $

Conclusion
Jacques ne devrait pas acheter cette propriété puisque les versements mensuels dépasseraient le montant
disponible (1 256,30$ vs 1 150$) et l'hypothèque maximale que Jacques peut financer n'est pas suffisant
(271 320$ vs 296 400$).