P2W S4F12 FR Col20

S4F12
Notions de base du Customizing de

la comptabilité financière : GL, AP,
AR dans SAP S/4HANA
.
.
SUPPORT DE COURS DU PARTICIPANT
COURS AVEC INSTRUCTEUR
.
Version du cours : 20
Durée du cours : 5 Jours
Numéro d'article : 50158812
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Démonstration
Procédure
Avertissement ou Attention
Astuce
Informations connexes ou supplémentaires
Invitation à la discussion
Contrôle d'interface utilisateur Exemple de texte
Titre de fenêtre Exemple de texte
© Copyright. Tous droits réservés. iii

iv © Copyright. Tous droits réservés.
Sommaire :
vii Vue d'ensemble du cours
1 Chapitre 1 : Vue d'ensemble de SAP S/4HANA
3 Sujet: Obtenir une vue d’ensemble de SAP S/4HANA

11 Sujet: Présentation de SAP Fiori
17 Exercice 1 : Navigation dans la barre de lancement SAP Fiori
25 Chapitre 2 : Configuration principale de la comptabilité financière (FI)
27 Sujet: Gestion des entités organisationnelles dans la comptabilité

financière (FI)
31 Exercice 2 : Création d'une société
39 Exercice 3 : Création d'un numéro de société S/L pour votre
société et affectation à votre société
43 Exercice 4 : Vérification de l'affectation d'une société à un
périmètre analytique
47 Sujet: Vérification des options de base dans la comptabilité générale
51 Exercice 5 : Vérification des options de base dans la
comptabilité générale
55 Sujet: Présentation du principe des variantes
56 Sujet: Gestion des versions d'exercices
61 Exercice 6 : Création et gestion des versions d'exercices
67 Sujet: Identification de la fonctionnalité de base des clés de devises
et des types de cours
75 Sujet: Gestion des types de devise
77 Sujet: Pratiques courantes pour l'implémentation de SAP S/4HANA
95 Chapitre 3 : Données de base
97 Sujet: Gestion des comptes généraux

111 Exercice 7 : Création de groupes de comptes pour les comptes
généraux et création de nouveaux comptes généraux
136 Sujet: Création de centres de profit et de segments
139 Exercice 8 : Création de centres de profit, de centres de coûts et
de segments
149 Sujet: Gestion des partenaires
163 Exercice 9 : Création des options du Customizing pour les
regroupements de partenaires, les groupes de comptes clients
et la gestion de l'intégration client/fournisseur
181 Exercice 10 : Modification des clients/fournisseurs et du statut
de zone
187 Exercice 11 : Définition des zones pertinentes
© Copyright. Tous droits réservés. v

203 Chapitre 4 :Contrôle des pièces
204 Sujet: Configuration de l'en-tête et des postes individuels des pièces

de comptabilité financière (FI)
211 Exercice 12 : Création d'une tranche de numéros et un type de
pièce
215 Exercice 13 : Classification du nouveau type de pièce pour la
ventilation de pièce
221 Exercice 14 : Création d'un groupe de statuts de zone et
affectation à un compte général
226 Sujet: Gestion des périodes comptables
233 Exercice 15 : Création et gestion des variantes de période
comptable
238 Sujet: Gestion des autorisations d'écriture
241 Exercice 16 : Création d'une classe de tolérances et affectation
à votre utilisateur
247 Sujet: Création de pièces simples dans FI
251 Exercice 17 : Comptabilisation des pièces FI
271 Chapitre 5 : Contrôle des écritures
273 Sujet: Analyse de la ventilation d'une pièce

281 Exercice 18 : Écriture d'une pièce avec la ventilation de pièce
288 Sujet: Gestion des valeurs par défaut
293 Exercice 19 : Gestion des valeurs par défaut
297 Sujet: Configuration du contrôle des modifications
301 Exercice 20 : Gestion du contrôle des modifications pour une
zone
308 Sujet: Configuration de la contre-passation de pièce
311 Exercice 21 : Écriture d'une contre-passation de pièce
316 Sujet: Configuration des conditions de paiement et des escomptes
325 Exercice 22 : Gestion des conditions de paiement
337 Sujet: Gestion des taxes et des codes TVA
347 Exercice 23 : Création d'un code TVA et écriture d'une facture
client
352 Sujet: Écriture d'opérations inter-sociétés
355 Exercice 24 : Configuration des opérations inter-sociétés
361 Exercice 25 : Écriture et affichage des opérations inter-sociétés
379 Chapitre 6 :Rapprochement de pièces comptables
380 Sujet: Rapprochement des postes non soldés

385 Exercice 26 : Rapprochement d'un compte
397 Exercice 27 : Réalisation d'une écriture avec rapprochement
403 Sujet: Gestion des écarts de paiement
411 Exercice 28 : Gestion des écarts de paiement
419 Sujet: Gestion des différences de change
vi © Copyright. Tous droits réservés.

Vue d'ensemble du cours
PUBLIC CONCERNÉ
Ce cours s'adresse aux participants suivants :
● Business Analyst
© Copyright. Tous droits réservés. vii

viii © Copyright. Tous droits réservés.
CHAPITRE 1 Vue d'ensemble de SAP S/
4HANA
Sujet 1
Obtenir une vue d’ensemble de SAP S/4HANA 3
Sujet 2
Présentation de SAP Fiori 11
Exercice 1 : Navigation dans la barre de lancement SAP Fiori 17
OBJECTIFS DU CHAPITRE
● Obtenir une vue d’ensemble de SAP S/4HANA

● Expliquer les applications et les outils SAP Fiori
© Copyright. Tous droits réservés. 1

Chapitre 1 : Vue d'ensemble de SAP S/4HANA
2 © Copyright. Tous droits réservés.

Chapitre 1
Sujet 1
Obtenir une vue d’ensemble de SAP S/4HANA
OBJECTIFS DU SUJET
À la fin de ce sujet, vous serez en mesure de :
Learning Journey de SAP S/4HANA Finance
Figure 1: Learning Journey de la comptabilité financière
Les Learning Journeys sont des guides visuels conçus pour vous aider à réaliser le parcours
de formation de solutions SAP données. Pour trouver les Learning Journeys, le plus simple
est de rechercher SAP Learning Journeys dans votre navigateur.

Le monde numérique connecté
Figure 2: Le monde évolue
Le monde a continué à évoluer et ainsi à présenter de nouveaux défis et de nouvelles

opportunités. Le monde d'aujourd'hui est numérique et fonctionne en réseau.
● Le rythme de la génération des données s'accélère. Au cours des deux dernières années,
90 % des données mondiales ont été générées.
● Au cours des deux prochaines années, l'adoption des réseaux professionnels est amenée à
croître de 40 %.
● D'ici la fin de la décennie, 212 milliards d'objets, des voitures aux équipements lourds, en
passant par les appareils ménagers, seront connectés à Internet.
● D'ici 2020, il y aura 9 milliards d'utilisateurs de téléphones portables dans le monde.
● Rien que l'année dernière, 51 % des charges de travail ont été traitées dans le Cloud. Ce
volume ne peut que croître dans un avenir proche.

Sujet: Obtenir une vue d’ensemble de SAP S/4HANA
Figure 3: Avancées technologiques
Avec autant de mémoire disponible, nous pouvons désormais stocker l'intégralité de la base
de données des plus grandes entreprises, entièrement en mémoire. Cela vous donne un
accès instantané à toutes les données et élimine les temps d'attente causés par le
chargement en mémoire des données depuis le disque. Nous pouvons oublier le disque rotatif
mécanique et le temps de latence qu'il engendre, et compter sur la mémoire pour fournir
instantanément toutes les données au processeur. Même si le stockage SSD (Solid State
Device) est plus rapide que le disque, il ne peut toujours pas rivaliser avec la mémoire. La
mémoire n'est donc plus le goulot d'étranglement qu'elle était autrefois. Pour traiter de
grandes quantités de mémoire, nous utilisons également des systèmes d'exploitation 64 bits.
Les systèmes d'exploitation 32 bits traditionnels ne peuvent pas traiter les grandes quantités
de mémoire maintenant disponibles. En plus de l'énorme mémoire, les performances de
l'unité centrale continuent de s'améliorer à un rythme phénoménal. Nous avons maintenant
des unités centrales multicœurs à haute vitesse qui peuvent prendre en charge des tâches
complexes et les diviser pour pouvoir ensuite les traiter en parallèle afin de fournir des temps
de réponse incroyables. Cela signifie que les temps de réponse des tâches analytiques les
plus complexes, telles que l'analyse prédictive, peuvent être exécutés en temps réel. Avec une
mémoire énorme et des unités centrales multicœurs plus rapides, nous avons désormais
accès à d'énormes quantités de puissance de calcul. Aujourd'hui, nous pouvons facilement
combiner plusieurs serveurs dans notre infrastructure pour ajouter plus de puissance de
traitement ou de mémoire, afin de permettre l'adaptation à toute taille.
SAP a réécrit son progiciel de gestion intégré afin d'exploiter totalement le nouveau matériel.
SAP a travaillé en étroite collaboration avec des partenaires leaders en matière de matériel,
qui ont partagé les modèles de produit de leurs nouvelles architectures d'unité centrale afin
de permettre à SAP de concevoir le nec plus ultra du logiciel moderne afin d'extraire un
maximum de puissance.
Les technologies du Cloud computing sont arrivées à maturité ces dernières années et
représentent désormais une option de déploiement convaincante pour nos clients qui ne
souhaitent ni défier la complexité ni endosser les coûts liés à l'installation et à la maintenance
des infrastructures informatiques. La virtualisation des machines garantit des coûts réduits
associés à l’exécution des applications dans toute l’entreprise. Les services du Cloud public
basés sur des modèles d'abonnement permettent d'élargir à tous l'accès aux dernières
solutions, réduisant les coûts et simplifiant tout.

Figure 4: Les systèmes OLTP et OLAP à nouveau réunis
Dans le passé, il était nécessaire de déplacer les données des applications transactionnelles
vers des systèmes dédiés afin qu'elles puissent être harmonisées et nettoyées. Par
conséquent, plusieurs copies des données sont créées. Mais pire encore, il y a une latence
entre les systèmes pendant le transfert des données. Cela signifie que nous n'avons à aucun
moment une image cohérente des données dans toute l'entreprise.
Dans de nombreuses infrastructures de gestion aujourd'hui, les transactions sont gérées
dans des systèmes où l'architecture matérielle, la conception de base de données et les
modèles de données reposent sur un traitement rapide en lecture/écriture au niveau de
l'enregistrement. Les systèmes d'analyse adoptent une approche de conception différente. Le
matériel, la base de données et les modèles de données sont conçus autour du chargement
par lots, du stockage agrégé et la priorité est donnée à lecture intensive des requêtes et à la
mise en cache. C'est pourquoi les systèmes OLTP (Online Transaction Processing) et OLAP
(Online Analytical Processing) sont souvent séparés et reliés par des interfaces via lesquelles
les données sont levées et transférées périodiquement. Cette approche implique des retards
dans l'analyse des données transactionnelles. Il n'est pas inhabituel d'avoir à attendre le
lendemain pour que l'analyse puisse commencer sur les données altérables.
SAP HANA est capable d'intégrer les besoins transactionnels et d'analyse sur une plate-forme
unique. L'acronyme de ce type de système consolidé est HTAP (Hybrid Transaction/
Analytical Processing), soit traitement hybride des transactions et analyses. La base de
données, le matériel et le modèle de données de SAP HANA sont conçus pour gérer le
traitement combiné des transactions et des analyses. Aucun mouvement de données n'est
nécessaire et les utilisateurs transactionnels et analytiques travaillent à partir d'une même
copie des données. Cela signifie que nous avons des données en ligne disponibles pour toutes
les applications en temps réel. Cela réduit la complexité en supprimant la nécessité de
déplacer les données à l'aide de logiciels et d'interfaces distincts. Cela signifie également que
de nouvelles applications innovantes peuvent être créées qui combinent les transactions et
les analyses telles que celles disponibles dans SAP S/4HANA.

SAP S/4HANA, le cœur intelligent
Figure 5: SAP S/4HANA dans l'entreprise intelligente : Vision globale :
SAP pense que les entreprises les mieux gérées sont les entreprises intelligentes. Elles
appliquent des technologies avancées et des meilleures pratiques au sein de processus de
gestion agiles et intégrés. Ce graphique présente le portefeuille de solutions pour l'entreprise
intelligente et la manière dont les éléments se combinent.
L'entreprise intelligente comprend quatre composantes principales :
● La composante Business Collaboration se concentre sur la possibilité de se connecter et
de collaborer avec des partenaires externes et internes pour combler le fossé entre les
sites, les organisations et les infrastructures système. Un exemple de collaboration serait
l'utilisation d'Ariba Network, où l'entreprise peut rechercher des fournisseurs, interagir et
collaborer avec eux.
● La composante Business Process met l'accent sur le scénario de bout en bout pour
chaque opération commerciale et sur l'intégration de ces processus en priorité. Dans cette
formation, nous allons nous concentrer sur les parties financières des processus de
gestion.
● La composante Business Applications se concentre sur les solutions permettant
d'enregistrer les données pour l'entreprise intelligente. Dans cette formation, nous allons
nous concentrer sur la solution SAP S/4HANA.
● La composante Business Technology se concentre sur l'infrastructure technique et la
gestion des informations qui introduisent l'intelligence dans l'entreprise intelligente.
Examinons plus en détail :

● Le réseau d'entreprises aide les clients à numériser les processus de gestion inter-
sociétés. Le réseau s'appuie sur nos solutions d'approvisionnement, de gestion des
déplacements et de gestion du personnel intérimaire. Il aide nos clients à travailler
ensemble pour créer des chaînes de valeur flexibles.

● La gestion de l'expérience aide les entreprises à évaluer le ressenti des clients, des
partenaires et des collaborateurs et à agir en conséquence. Comprendre ce que veulent
vos parties prenantes et leur ressenti est essentiel pour prendre les bonnes décisions
● La suite intelligente permet d'exécuter des processus de gestion agiles et intégrés. Nous
aidons à gérer tous les aspects de l'organisation : collaborateurs, clients, produits,
dépenses, finance et informatique. Grâce aux fonctions analytiques intégrées, nous
offrons une vue à 360 degrés de l'entreprise.
● Le cloud sectoriel permet aux clients de découvrir et de déployer des solutions verticales
de SAP et de ses partenaires. Ils aident les clients à appliquer les meilleures pratiques de
pointe du secteur et à étendre les processus de gestion actuels.
● La gestion de la durabilité aide les clients à comprendre et à gérer leur impact sur les
personnes et l'environnement. Climate 21 est le nom donné à notre initiative qui sous-tend
notre nouvelle culture de solutions de gestion du développement durable. Ces solutions
aident les entreprises à comprendre et à gérer les émissions de gaz à effet de serre.
● Business Technology Platform fournit des outils d'analyse et de gestion des données et
prend en charge le développement et l'intégration d'applications. Cela permet également à
nos clients d'utiliser pour stimuler l'innovation des technologies intelligentes, telles que
l'intelligence artificielle, l'apprentissage automatique et l'Internet des Objets.
L'intégration des processus de bout en bout constitue un élément clé de la stratégie. SAP a
fait de l'intégration de ces processus une priorité absolue. Notre large gamme de solutions la
rend possible.
Continuité de la gestion comptable grâce au journal universel
Figure 6: Continuité de la gestion comptable grâce au journal universel
Le journal universel est désormais la source d’informations unique. Chaque écriture crée des
postes individuels dans la table du journal universel (ACDOCA), laquelle combine toutes les
données saisies dans les différentes composantes financières dans une structure unique.
Le modèle de données a été considérablement simplifié. Cela signifie que les tables
superflues et les données contenues dans ces tables ont été supprimées afin de réduire
considérablement l’encombrement et de simplifier la conception et l’extensibilité de
l’application.

Options de déploiement de SAP S/4HANA

SAP S/4HANA, choix cohérent pour le Cloud et On Premise
Figure 7: SAP S/4HANA, choix cohérent pour le Cloud et On Premise
Le modèle de données simplifié de SAP S/4HANA et son expérience utilisateur moderne sont
disponibles aussi bien pour le Cloud que On Premise. Au moment de déployer SAP S/4HANA,
les options possibles sont le déploiement sur site (on-premise) ou dans le Cloud. Quelle que
soit l’option adoptée, SAP S/4HANA assure la cohérence par rapport au modèle de données,
à l'expérience utilisateur et à la ligne de code. SAP S/4HANA et SAP S/4HANA Cloud
procurent une solution cohérente, qui vous offre des avantages, quel que soit le scénario ou la
combinaison choisie.
De nombreux facteurs interviennent dans la prise de décision relative au déploiement On
Premise ou dans le Cloud, mais ils peuvent être simplifiés en quelques dimensions
principales :
● Stratégie informatique : de plus en plus, les clients adoptent une approche « Cloud first »
dans leur infrastructure système ERP. Il est important de vérifier que le périmètre des
meilleures pratiques standard dans SAP S/4HANA Cloud répond à vos besoins et de
déterminer s'il doit être complété par une fonctionnalité étendue (secteurs d'activité,
métier) via un co-déploiement avec SAP S/4HANA Cloud, édition Single Tenant, par
exemple.
● Cycles d'innovation : les mises à jour vers SAP S/4HANA Cloud sont disponibles à chaque
cycle d'innovation trimestriel. SAP propose régulièrement les innovations les plus récentes
en matière d'apprentissage automatique, de traitement du langage naturel et d'analyse
prédictive, sans occasionner de perturbation et en privilégiant la facilité d'utilisation.
SAP S/4HANA Cloud, édition Single Tenant est proposée avec deux montées de version
par an, tandis que SAP S/4HANA on-premise est une offre assortie d'une seule montée de
version annuelle.
● Fonctionnalité de gestion : le périmètre disponible pour chaque option de déploiement
varie, offrant ainsi plusieurs choix en matière de licences et de déploiement.

● Durées de déploiement : le déploiement de SAP S/4HANA peut être accéléré dans le Cloud
pour de nombreux clients, dans la mesure où ils n'ont pas besoin d'acquérir ni de gérer une
infrastructure.
● Exigences réglementaires, spécifiques à la branche et régionales : selon les besoins des
clients dans ces domaines, il est possible que le Cloud ne soit pas adapté. Si tel est le cas,
ils peuvent procéder à un déploiement On Premise traditionnel. Ou bien, si leurs exigences
diffèrent selon les filiales, ils peuvent combiner déploiement On Premise et dans le Cloud
via une stratégie à deux niveaux, tout en assurant la cohérence informatique ainsi que pour
les utilisateurs fonctionnels.
Figure 8: Options de déploiement de SAP S/4HANA
Avec SAP S/4HANA, vous pouvez choisir l'environnement, du logiciel en tant que service
(SaaS) au cloud privé pris en charge par l'informatique hyperscale ou sur site, qui utilise les
meilleurs aspects du cloud pour accélérer votre retour sur investissement et accroître l'agilité
de l'entreprise, tout en équilibrant la personnalisation, la standardisation et le contrôle :
● Cloud : optimisez votre agilité à l'aide de processus standardisés reposant sur les
meilleures pratiques éprouvées de chaque secteur, de nouvelles innovations jusqu'à
quatre fois par an, un retour sur investissement rapide et un coût total de possession
réduit. Disponible en tant que solution de Cloud privé ou public avec les caractéristiques
présentées sur la figure.
● Tout lieu de consommation : optimisez votre capacité de spécialisation en déployant SAP
S/4HANA dans votre propre centre de données ou en utilisant un fournisseur
d'infrastructure en tant que service, puis personnalisez et étendez SAP S/4HANA avec un
contrôle total sur votre environnement.
SYNTHÈSE DU SUJET
Vous êtes désormais en mesure de :

Chapitre 1
Sujet 2
Présentation de SAP Fiori
OBJECTIFS DU SUJET
Applications et outils SAP Fiori

Scénario
Vous souhaitez vous assurer que vos utilisateurs bénéficient de la meilleure expérience qui
soit lors de leur interaction avec SAP Business Suite. Vous souhaitez vous assurer que les
utilisateurs peuvent accéder aux applications essentielles à la gestion sur n'importe quel
terminal, sans compromis. Enfin, vous souhaitez vous assurer que la solution s'intègre à
l'infrastructure de votre système informatique existant et qu’elle peut être étendue pour
couvrir vos besoins spécifiques. Vous souhaitez être certain que SAP Fiori répond à ces
exigences.
Paradigme de l'expérience utilisateur SAP Fiori
Figure 9: Paradigme de l'expérience utilisateur SAP Fiori
Le paradigme de l'expérience utilisateur SAP Fiori repose sur les piliers suivants :
● Basée sur les rôles : les utilisateurs ont accès aux applications dans lesquelles ils réalisent
leurs tâches et ces applications sont spécifiquement conçues pour exécuter la tâche en
question.
● Réactive : l'interface de l'application est réactive ; elle s'adapte à la taille de l'écran et au
terminal utilisé par les utilisateurs pour y accéder.
● Simple : le périmètre d'application est simple. Il existe un utilisateur, un cas d’utilisation et
jusqu’à trois écrans pour chaque application.

● Cohérente : les applications sont développées selon une structure cohérente. Elles parlent
toutes le même langage et peuvent être implémentées dans plusieurs infrastructures et
environnements.
● Valeur instantanée : le peu d’obstacles à l’adoption génère de la valeur instantanée, que ce
soit du point de vue du système informatique ou du point de vue de l’utilisateur.
Figure 10: SAP Fiori
La barre de lancement SAP Fiori est le point d'accès unique pour accéder à toutes les
applications, directement via des vignettes ou des liens, ou bien à l'aide de la fonction de
recherche. SAP Fiori offre une présentation harmonisée parmi tous les produits SAP grâce à
une assistance utilisateur intelligente intégrée avec intégration inter-produits et inter-
terminaux via des pages d'accueil complètes et adaptatives et des notifications. Exemple :
● Simplification basée sur les rôles des processus de gestion
● Des solutions monolithiques aux applications basées sur l'activité
● Responsabilisation des utilisateurs et de leur mode de travail
Présentation harmonisée pour tous les produits SAP

Assistance utilisateur intelligente intégrée via l'apprentissage automatique, pages d'accueil
dynamiques et un assistant numérique
Intégration inter-produits et inter-terminaux par le biais de pages d'accueil complètes et
adaptatives, d'un assistant numérique et de notifications
Infos et actions spécifiques au domaine, notamment :
● Les utilisateurs peuvent rapidement obtenir une synthèse des éléments qui requièrent leur
attention grâce aux pages de synthèse, aux rapports de liste et aux réserves de travail. Les
notifications constituent un canal supplémentaire pour les alertes en cas de tâches ou de
demandes urgentes.
● Les utilisateurs peuvent déclencher des actions rapides, telles que prolonger un contrat,
modifier une date de livraison ou effectuer une analyse descendante jusqu'au niveau de
détail suivant. Les utilisateurs peuvent également appeler SAP CoPilot, un assistant
intelligent prenant en charge les tâches ad hoc dans le contexte de leur activité de gestion.

Sujet: Présentation de SAP Fiori
Saisissez les détails et explorez en profondeur. En descendant la pyramide, des cas

d'utilisation clés et différenciateurs seront réinventés grâce à l'expérience utilisateur de SAP
Fiori, par exemple la consultation de tous les détails d'un objet de gestion via une page
d'objet, ou la modification de zones fréquemment mises à jour dans une commande client
(montant, date, nouveaux postes).
Applications transactionnelles, applications analytiques et infos-clés
Figure 11: Applications transactionnelles, applications analytiques et infos-clés
Les applications opérationnelles permettent un accès basé sur des tâches de modification, de
création, d’affichage (pièces, fiches) par exemple, ou sur des processus entiers avec
navigation guidée.
Les applications d’analyse permettent de transformer des informations en actions. Elles vous
donnent un aperçu visuel des sujets complexes, à des fins de surveillance ou de suivi.
Les infos-clés vous permettent de rechercher et d'explorer vos données. Elles offrent une vue
complète sur les informations essentielles concernant un objet et permettent une navigation
contextuelle entre les objets liés.

Fonctionnalités de la barre de lancement SAP Fiori
Figure 12: Fonctionnalités de la barre de lancement SAP Fiori
La barre de lancement SAP Fiori propose des thèmes et peut être personnalisée pour refléter
la marque du client.
Elle offre une URL stable qu’il est possible de conserver sous forme de signet ou de partager.
Étant basée sur un navigateur, elle fonctionne donc avec plusieurs terminaux et navigateurs.
La barre de lancement dispose également de vignettes actives via lesquelles l’utilisateur peut
recevoir des informations mises à jour directement depuis la page d’accueil, sans ouvrir
l’application.

Personnalisation de la barre de lancement SAP Fiori
Figure 13: Personnalisation de la barre de lancement SAP Fiori
Les options de personnalisation suivantes sont mises à disposition des utilisateurs dans la
barre de lancement SAP Fiori :
● Ajout d’applications à partir du catalogue qui leur est affecté
● Suppression d'applications que l'utilisateur ne souhaite pas utiliser
● Modification et ajout d’applications pour obtenir des états filtrés
Par exemple, si l’utilisateur est un responsable des coûts du groupe qui s’intéresse au marché
allemand, il peut créer une application pour être dirigé directement vers la situation
journalière de trésorerie du marché allemand. Il peut arriver directement à la situation
journalière de trésorerie, en un clic sur la page d’accueil de la barre de lancement SAP Fiori.

Barre de lancement SAP Fiori - Pages et espaces
Figure 14: Barre de lancement SAP Fiori - Pages et espaces
Le mode Espaces a été développé pour offrir plus de flexibilité afin d'influencer la mise en
forme de la barre de lancement pour des groupes d'utilisateurs spécifiques. Les pages sont
affectées aux utilisateurs via des espaces affectés aux rôles utilisateur. Le rôle utilisateur
définit les utilisateurs qui voient un espace spécifique. Si vous activez des espaces pour vos
utilisateurs et vous définissez des espaces et des pages spécifiques pour eux, vous pouvez
obtenir une meilleure adaptation. En définissant des pages comportant des sections
significatives, vous pouvez définir l'ordre dans lequel les applications sont triées sur la page.
Par exemple, vous pouvez trier les applications les plus utilisées dans la section supérieure,
puis créer des sections distinctes pour les applications qui vont ensemble. SAP fournit des
espaces et des pages prédéfinis que vous pouvez utiliser pour commencer.

Chapitre 1
Exercice 1
Navigation dans la barre de lancement
SAP Fiori
Scénario de gestion
La barre de lancement SAP Fiori, comportant des applications opérationnelles et analytiques
ainsi que la recherche générique SAP HANA, constitue le point de départ pour les utilisateurs
de SAP S/4HANA. Les vignettes prédéfinies sont regroupées de manière logique dans des
domaines tels que les données de base, le reporting général et le traitement opérationnel. La
formation S4F12 utilise des groupes de vignettes personnalisés adaptés au contenu du cours,
notamment Comptabilité générale, Comptabilité fournisseurs et Comptabilité clients. En
fonction des autorisations et des rôles, l’utilisateur peut personnaliser la barre de lancement
en toute flexibilité.
Remarque :
Dans cet exercice, lorsqu'une valeur inclut ##, remplacez les caractères ## par le
numéro que l'animateur vous a affecté.
1. Connectez-vous à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori. Cherchez le lien

vers la barre de lancement SAP Fiori en cliquant sur l'icône Windows. Saisissez les
identifiants de connexion donnés par l'animateur.
2. Recherchez et lancez l’application SAP Fiori Gestion de centres de coûts dans le groupe de
vignettes Controlling. Afficher les options de filtre.
3. Modifiez les paramètres de votre utilisateur et définissez YCOA comme plan comptable
par défaut, exercice en cours comme exercice comptable et exercice comptable du ledger
par défaut et A000 comme périmètre analytique par défaut.
4. Recherchez et lancez l’application Bilan/Compte de résultat à l’aide de la Recherche.
5. Créez votre propre application Bilan/Compte de résultat. Cette vignette doit afficher un
bilan/compte de résultat avec les valeurs indiquées dans le tableau suivant. L’application
SAP Fiori doit être disponible dans le groupe de vignettes Ma page d’accueil. Testez votre
nouvelle application.
Nom de zone Valeur

Société 1010
Ledger 0L (Ledger principal)
Structure du bilan/compte de résultat 1010
Type de bilan Standard (réel - réel)

Nom de zone Valeur

Période de fin Mois en cours (MM) — Exercice en
cours (AAAA)
Période de fin de comparaison Mois en cours (MM) — Exercice

précédent (AAAA)
Devise EUR

Chapitre 1
Solution 1
Navigation dans la barre de lancement
SAP Fiori
La barre de lancement SAP Fiori, comportant des applications opérationnelles et analytiques
ainsi que la recherche générique SAP HANA, constitue le point de départ pour les utilisateurs
de SAP S/4HANA. Les vignettes prédéfinies sont regroupées de manière logique dans des
domaines tels que les données de base, le reporting général et le traitement opérationnel. La
formation S4F12 utilise des groupes de vignettes personnalisés adaptés au contenu du cours,
notamment Comptabilité générale, Comptabilité fournisseurs et Comptabilité clients. En
fonction des autorisations et des rôles, l’utilisateur peut personnaliser la barre de lancement
en toute flexibilité.
Remarque :
1. Connectez-vous à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori. Cherchez le lien

vers la barre de lancement SAP Fiori en cliquant sur l'icône Windows. Saisissez les
identifiants de connexion donnés par l'animateur.
a) Sur la page Démarrer du bureau, cliquez sur l'icône Windows en bas à gauche de
l'écran.
b) Faites défiler jusqu'à Fiori Launchpad.
c) Pour lancer la connexion à la barre de lancement SAP Fiori, sélectionnez Fiori

Launchpad.
d) Saisissez les données suivantes :
Nom de zone Valeur

Utilisateur S4F12–##
Mot de passe Fourni par l'animateur
Langue Langue utilisée pour la formation
e) Sélectionnez Log On.
2. Recherchez et lancez l’application SAP Fiori Gestion de centres de coûts dans le groupe de
vignettes Controlling. Afficher les options de filtre.

a) Cliquez sur le groupe de vignettes Contrôle de gestion dans la partie supérieure de

l'écran.
b) Pour lancer l'application, sélectionnez Gestion de centres de coûts.
c) Si nécessaire, sélectionnez Développer en-tête (v) dans la moitié supérieure de l'écran

pour afficher les options de filtre.
d) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la barre de
lancement SAP Fiori.
3. Modifiez les paramètres de votre utilisateur et définissez YCOA comme plan comptable
par défaut, exercice en cours comme exercice comptable et exercice comptable du ledger
par défaut et A000 comme périmètre analytique par défaut.
a) Sélectionnez l'icône Profil (S4F12-##) dans la partie supérieure droite de l'écran.
b) Sélectionnez Options.
c) Sélectionnez Valeurs standard.
d) Dans la zone Comptabilité financière, insérez les valeurs du tableau et restez dans cet
écran :
Nom de zone Valeur

Plan comptable YCOA
Exercice comptable Exercice en cours
Exerc. compt. ledger Exercice en cours
e) Dans la zone Périmètre analytique , insérez la valeur du tableau et sélectionnez

Sauvegarder :
Nom de zone Valeur

Périmètre analytique A000
4. Recherchez et lancez l’application Bilan/Compte de résultat à l’aide de la Recherche.

a) Cliquez sur l’icône Loupe dans le coin supérieur droit de l’écran pour ouvrir la zone de
saisie de la recherche.
b) Sélectionnez Applications dans la liste déroulante à gauche de la zone de recherche.
c) Saisissez Bilan/Compte de résultat dans la zone de saisie de la recherche.
d) Sélectionnez Bilan/Compte de résultat dans la liste de résultats.

L'application SAP Fiori Bilan/Compte de résultat se lance automatiquement. Restez
dans l'écran Bilan/Compte de résultat.
5. Créez votre propre application Bilan/Compte de résultat. Cette vignette doit afficher un
bilan/compte de résultat avec les valeurs indiquées dans le tableau suivant. L’application
SAP Fiori doit être disponible dans le groupe de vignettes Ma page d’accueil. Testez votre
nouvelle application.

Nom de zone Valeur

Société 1010
Structure du bilan/compte de résultat 1010
Type de bilan Standard (réel - réel)
Période de fin Mois en cours (MM) — Exercice en

cours (AAAA)
Période de fin de comparaison Mois en cours (MM) — Exercice

précédent (AAAA)
Devise EUR
a) Saisissez les données indiquées dans le tableau.
b) Cliquez sur Lancer.
c) Cliquez sur le bouton Partager en haut à droite de l'écran.
d) Sélectionnez Sauvegarder comme vignette.
e) Saisissez les données suivantes :
Nom de zone Valeur

Titre Bilan/compte de résultat ##
Sous-titre Société 1010
Groupe Ma page d’accueil
f) Cliquez sur OK.
g) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la page d'accueil de
la barre de lancement SAP Fiori.
Votre nouvelle vignette est affichée dans le groupe de vignettes Ma page d’accueil,
C’est le premier groupe de vignettes dans la barre de lancement SAP Fiori.
h) Lancez votre nouvelle vignette Bilan/Compte de résultat ## en cliquant dessus pour

vérifier que les zones sont initialisées avec les valeurs par défaut.
i) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la barre de

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 1
Évaluation des connaissances
1. Comment la solution SAP S/4HANA peut-elle être déployée pour recevoir

automatiquement toutes les mises à jour logicielles ?
Sélectionnez la réponse correcte.
X A On-Premise
X B Cloud
X C Central Finance
X D Virtuel
2. Au moment de décider de la meilleure option de déploiement de SAP S/4HANA pour votre

entreprise, quelles dimensions vous viennent à l'esprit ?
3. Quels sont les différents types d’applications SAP Fiori qui peuvent être utilisés ?
4. Dans la barre de lancement SAP Fiori, les utilisateurs peuvent sélectionner des options de
personnalisation.
Indiquez si cette proposition est vraie ou fausse.
X Vrai
X Faux

Chapitre 1
Évaluation des connaissances - Réponses
1. Comment la solution SAP S/4HANA peut-elle être déployée pour recevoir

automatiquement toutes les mises à jour logicielles ?
X A On-Premise
X B Cloud
X C Central Finance
X D Virtuel
Correct. Avec l'option de déploiement Cloud, votre système est automatiquement mis à
jour vers la dernière version.
2. Au moment de décider de la meilleure option de déploiement de SAP S/4HANA pour votre

entreprise, quelles dimensions vous viennent à l'esprit ?
Stratégie informatique, cycles d'innovation, fonctionnalités de gestion, durées de

déploiement, exigences réglementaires, spécifiques à la branche et régionales
3. Quels sont les différents types d’applications SAP Fiori qui peuvent être utilisés ?
Les trois types d'applications SAP Fiori possibles sont : Les applications opérationnelles,
les applications analytiques et les infos-clés
4. Dans la barre de lancement SAP Fiori, les utilisateurs peuvent sélectionner des options de
personnalisation.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. La barre de lancement SAP Fiori permet à l’utilisateur d’adapter la

barre de lancement en fonction de ses propres besoins.

CHAPITRE 2 Configuration principale de la
comptabilité financière (FI)
Sujet 1
Gestion des entités organisationnelles dans la comptabilité financière (FI) 27
Exercice 2 : Création d'une société 31
Exercice 3 : Création d'un numéro de société S/L pour votre société et affectation à 39
votre société
Exercice 4 : Vérification de l'affectation d'une société à un périmètre analytique 43
Sujet 2
Vérification des options de base dans la comptabilité générale 47
Exercice 5 : Vérification des options de base dans la comptabilité générale 51
Sujet 3
Présentation du principe des variantes 55
Sujet 4
Gestion des versions d'exercices 56
Exercice 6 : Création et gestion des versions d'exercices 61
Sujet 5
Identification de la fonctionnalité de base des clés de devises et des types de cours 67
Sujet 6
Gestion des types de devise 75
Sujet 7
Pratiques courantes pour l'implémentation de SAP S/4HANA 77
● Créer une société

● Utiliser les entités organisationnelles dans FI

Chapitre 2 : Configuration principale de la comptabilité financière (FI)
● Vérifier l'affectation société/périmètre analytique

● Vérifier les options de base dans la comptabilité générale
● Présenter les fonctionnalités clés des variantes
● Gérer les versions d'exercices
● Identifier la fonctionnalité de base des clés de devises et des types de cours
● Gérer les types de devise
● Présenter les configurations d'implémentation communes

Chapitre 2
Sujet 1
Gestion des entités organisationnelles dans la
comptabilité financière (FI)
VUE D'ENSEMBLE DU SUJET

Ce sujet vous apprend les principes de base des sociétés et comment les créer.
L'un de vos clients travaille pour une société de taille moyenne qui est une entité juridique
unique. Vous devez créer et affecter une nouvelle société pour le client. Pour cette raison,
vous avez besoin de comprendre les concepts suivants :
● Sociétés
● Entités organisationnelles
● Périmètres analytiques
OBJECTIFS DU SUJET

Entités organisationnelles dans la comptabilité financière (FI)

Entités organisationnelles dans SAP Financials
Figure 15: Entités organisationnelles dans SAP Financials
Dans la hiérarchie de SAP S/4HANA, le mandant correspond au niveau le plus élevé.

Chaque mandant constitue une entité indépendante disposant de fiches distinctes, d'un jeu
de tables et de données. D'un point de vue organisationnel, le niveau du mandant correspond
au niveau du groupe ou d'un groupe d'entreprises liées. Les données saisies au niveau du
mandant sont valides pour toutes les entités organisationnelles du mandant. De plus, les
données définies au niveau du mandant ne doivent pas être redéfinies à un autre niveau. Les
informations ou données pertinentes, telles que les cours de change, peuvent être saisies au
niveau du mandant.
Une société représente une entité comptable juridique indépendante, par exemple une
société avec des comptes indépendants au sein d'un groupe. Le bilan requis par la loi est créé
au niveau de la société. La société est la plus petite structure requise dans SAP S/4HANA
(FI).
Dans une société internationale, les opérations sont réparties sur plusieurs pays. Les
gouvernements et les administrations fiscales de chaque pays exigent que ces activités soient
représentées par une entité juridique distincte. Dans ce cas, une société distincte est créée
pour chaque pays.
Pour toute organisation disposant d'un bilan et d'un compte de résultat, une société est créée
et enregistrée dans l'application SAP.
Pour se connecter au système SAP à l'aide de SAP GUI, un utilisateur doit posséder les
éléments suivants :

Sujet: Gestion des entités organisationnelles dans la comptabilité financière (FI)
● Un code mandant
● Une fiche utilisateur dans le mandant
Dans la hiérarchie du système, la société représente la principale entité organisationnelle de

FI.
Création d'une société
● Pour créer une société, copiez une société existante à l'aide de la fonction Copier,
supprimer, contrôler société. Les données suivantes sont alors copiées :
- Définition
- Paramètres globaux
- Tables du Customizing
- Comptes généraux (si nécessaire)
- Détermination des comptes
Paramètres d'une société
● Pour définir une société, vous avez besoin des données suivantes :
- Code société à quatre caractères alphanumériques.
- Nom de société
- Localité
- Pays
- Devise
- Langue
- Adresse
● Pour définir des paramètres globaux, vous avez besoin des données suivantes :
- Plan comptable
- Exercice comptable
- Valeurs par défaut de la société
Sélectionnez un code alphanumérique à quatre caractères comme code société. Ce code

identifie la société et devra être saisi lors de l'écriture de transactions commerciales ou de la
création de données de base propres à la société.
Ensuite, il vous suffit d'apporter les modifications nécessaires à la nouvelle société.
Société
Les fonctions de traitement des données société vous permettent de traiter les objets
suivants :

● Données d'adresse : l'adresse est nécessaire pour la correspondance. Elle est enregistrée
dans les programmes d'analyse.
● Devise : chaque société nécessite une devise. Les comptes sont gérés dans la devise de la
société. Toutes les autres devises sont considérées comme étrangères. Le système
convertit dans la devise de la société les montants comptabilisés dans une devise
étrangère. Dans les solutions SAP S/4HANA (FI), la devise définie pour la société est
appelée devise interne.
● Code langue : un code langue permet au système d'afficher automatiquement des textes
dans la langue appropriée, par exemple lors de l'émission de chèques.
● Clé de pays : le code pays indique le pays qui doit être considéré comme pays d'origine. Le
système considère tout autre pays comme un pays étranger. Cette notion est importante
pour les transactions commerciales ou opérations de paiement, car divers formulaires
sont requis pour les opérations à l'étranger. Le système prend également en charge
différents formats d'adresses pour la correspondance avec l'étranger.
Modèles nationaux
Si vous avez besoin d'une société pour un autre pays, recherchez une société modèle
préparée dans SAP S/4HANA. Vous pouvez ensuite copier cette société dans votre nouvelle
société. Vous pouvez également créer une copie de la société qui fait partie de votre modèle
de société. Une fois cette étape terminée, vous adaptez les options spécifiques du pays pour
cette nouvelle société.

Chapitre 2
Exercice 2
Votre client travaille pour une entreprise qui fait partie d'un groupe.
Créez une société GR## qui reflète l'entreprise pour laquelle votre client travaille. Cette
société est nécessaire pour les autres exercices du cours. Conservez EUR comme devise de la
société, à moins que vous ne receviez d'autres instructions de la part de l'animateur.
Remarque :
Dans cet exercice, vous allez vous connecter à SAP GUI.
Dans cet exercice, vous allez créer la société GR##, requise pour un ou plusieurs
des exercices suivants dans ce cours.
Dans cet exercice, lorsque les valeurs incluent ##, remplacez les caractères par le
Connexion à SAP GUI, copie d'une société existante et traitement de la société copiée
1. Connectez-vous à SAP GUI (T41 ; Mandant : 400 ; Utilisateur : S4F12–##).

Saisissez les identifiants de connexion donnés par l'animateur. Sélectionnez ensuite Menu
SAP pour afficher tous les chemins de menus nécessaires.
2. La société TA00 contient déjà toutes les options et données nécessaires. Copiez la société
TA00 dans votre nouvelle société GR##. Copiez les comptes généraux au cours de cette
étape. Ne modifiez pas le périmètre analytique. Ne modifiez pas la devise interne.
Remarque :
N'oubliez pas de copier les comptes généraux au cours de cette étape.
3. Modifiez la définition de votre nouvelle société GR## à l'aide des données suivantes :
Nom de zone Valeur
Nom de société Groupe ##
Localité Ville quelconque
Pays DE
Devise EUR
Langue EN

Vous pouvez renseigner les autres zones en fonction de vos besoins.

Chapitre 2
Solution 2
Votre client travaille pour une entreprise qui fait partie d'un groupe.
Créez une société GR## qui reflète l'entreprise pour laquelle votre client travaille. Cette
société est nécessaire pour les autres exercices du cours. Conservez EUR comme devise de la
société, à moins que vous ne receviez d'autres instructions de la part de l'animateur.
Remarque :
Dans cet exercice, vous allez vous connecter à SAP GUI.
Dans cet exercice, vous allez créer la société GR##, requise pour un ou plusieurs
des exercices suivants dans ce cours.
Connexion à SAP GUI, copie d'une société existante et traitement de la société copiée
1. Connectez-vous à SAP GUI (T41 ; Mandant : 400 ; Utilisateur : S4F12–##).

Saisissez les identifiants de connexion donnés par l'animateur. Sélectionnez ensuite Menu
SAP pour afficher tous les chemins de menus nécessaires.
a) Sur le bureau, cliquez sur l'icône Windows, puis sur SAP Logon pour ouvrir la fenêtre
SAP Logon.
b) Pour lancer le processus de connexion, double-cliquez sur le système T41 (si T41 ne
s'affiche pas à l'écran, cliquez sur Espaces de travail, puis sur Local).
c) Saisissez les données suivantes :
Nom de zone Valeur

Mandant 400
Utilisateur S4F12–##
Mot de passe Fourni par l'animateur

Langue Langue utilisée pour la formation
d) Appuyez sur Entrée.
e) Pour afficher le menu SAP dans sa totalité, sélectionnez Menu SAP.

2. La société TA00 contient déjà toutes les options et données nécessaires. Copiez la société
TA00 dans votre nouvelle société GR##. Copiez les comptes généraux au cours de cette
étape. Ne modifiez pas le périmètre analytique. Ne modifiez pas la devise interne.
Remarque :
N'oubliez pas de copier les comptes généraux au cours de cette étape.
a) Dans l'écran SAP Easy Access, sélectionnez Menu SAP → Outils → Customizing
→ IMG → Traitement de projet. Vous pouvez aussi saisir le code de transaction SPRO.
b) Dans la barre d'outils d'application, cliquez sur Guide de référence SAP.
c) Dans l'écran Afficher guide d'implémentation, sélectionnez Structure de l'entreprise

→ Définition → Comptabilité financière → Traiter, copier, supprimer, contrôler
société (cliquez sur l'icône « Activité IMG »).
d) Dans l'écran Sélection de l'activité, double-cliquez sur Copier, supprimer, contrôler

société.
e) Dans l'écran Objet d'organisation Société, sélectionnez Objet d'organisation → Copier

l'objet d'organisation.
Remarque :
Vous pouvez également cliquer sur le bouton Copier l'objet d'organisation
dans le menu fonctionnel.
f) Dans la boîte de dialogue Copier, saisissez les informations suivantes :

Nom de zone Valeur
De Société TA00
Vers Société GR##
g) Sélectionnez Suite (Entrée).

La boîte de dialogue suivante apparaît :
Boîte de dialogue Message Action
Comptes généraux dans Copier les comptes Oui

société GR## généraux uniquement
si vous affectez le
même plan comptable
à la société cible
qu'à la société
source. Voulez-vous
aussi copier les
données société des
comptes généraux ?

Affectation du périmètre La société TA00 est Oui

analytique affectée au périmè-
tre analytique A000.
Voulez-vous copier
l'affectation dans
le périmètre analy-
tique ?
Modifier devise interne La devise interne de Non

la société modèle
est EUR. Si vous af-
fectez une autre de-
vise interne à la
société cible, les
comptes généraux li-
bellés en devise EUR
sont également modi-
fiés. Voulez-vous
affecter une autre
devise interne à la
société cible ?
h) Confirmez les autres messages d'avertissement qui s'affichent à l'écran et poursuivez

la copie en sélectionnant deux fois Suite (Entrée).
i) Le message « La société TA00 a été copiée dans GR## » s'affiche. Appuyez

sur Suite pour confirmer.
3. Modifiez la définition de votre nouvelle société GR## à l'aide des données suivantes :
Nom de zone Valeur
Pays DE
Devise EUR
Langue EN
Vous pouvez renseigner les autres zones en fonction de vos besoins.

a) Pour revenir à l'écran Sélection de l'activité, sélectionnez Retour.
b) Double-cliquez sur Traiter données société.
c) Cliquez sur le bouton Positionner... .
d) Saisissez la société GR## et cliquez sur Suite.

Votre société est indiquée sur la première ligne de la table.
e) Double-cliquez sur GR## pour accéder aux détails.

f) Dans l'écran Modifier vue "Société" : détail, saisissez les valeurs suivantes :
Nom de zone Valeur
Pays DE
Devise EUR
Langue EN
g) Sélectionnez Sauvegarder (ou Vue de table → Sauvegarder).

Dans la barre d'état, le message Données sauvegardées s'affiche.
h) Cliquez deux fois sur Retour.
i) Dans l'écran Sélection de l'activité, cliquez sur Interrompre (F12).

Vous êtes à nouveau sur l'écran Afficher guide d'implémentation.
j) Restez-y pour l'exercice suivant.

Entités organisationnelles supplémentaires dans FI

Outre la société, la FI comprend d'autres entités organisationnelles importantes. Cependant,
contrairement à la société, ces entités sont des éléments facultatifs.
La décision de les utiliser peut dépendre des exigences légales ou de la comptabilité interne.
La décision finale dépend des réponses aux questions suivantes :
● Pour quels domaines d'entreprise ou segments est-il nécessaire de lancer un reporting
distinct ?
● Pour quelles zones d'activité ou quel domaine de responsabilité faut-il créer un bilan ou un
compte de résultat distinct ?
De nombreuses entités organisationnelles peuvent être utilisées pour répondre à ces

exigences de reporting : les centres de profit, les domaines d'activité et les segments en sont
quelques exemples. Les entités que vous choisissez dépendent de vos exigences. Par
exemple, vous souhaitez peut-être tenir compte des éléments qui ont été utilisés par le passé.
Entités organisationnelles importantes dans FI

Voici les principales entités organisationnelles dans la comptabilité financière :
● Centre de profit :
Un centre de profit évalue la réussite des domaines indépendants responsables des coûts
et produits au sein d'une société. Vous décidez s'il faut créer uniquement un compte de
résultat au niveau du centre de profit (la ventilation de la pièce n'étant pas activée) ou s'il
faut également créer un bilan (la ventilation de la pièce étant activée).
● Segment :
Un segment est un secteur d'activité d'une société pour lequel vous pouvez créer un bilan
à des fins de reporting externe. Conformément à certaines normes comptables, par
exemple U.S. GAAP (SFAS 131) et IFRS (IFRS 8), les sociétés doivent effectuer un
reporting sectoriel. À cette fin, vous pouvez définir des segments dans votre système SAP
et fournir des informations sur les résultats financiers de ces secteurs d'activité.
● Société S/L :
Les enregistrements dans FI sont consolidés au niveau de la société S/L. Une ou plusieurs
sociétés peuvent être affectées à une société S/L. Elles seront alors prises en compte
dans la consolidation. Une société mère peut affecter un numéro de société S/L à ses
filiales. Par exemple, une filiale peut avoir le numéro de société S/L 1000, tandis qu'une
autre filiale aura le numéro 2000. Spécifier le numéro de société S/L facilite les processus
de gestion, le mappage et l'affichage de la relation au sein d'un groupe.
● Domaine fonctionnel :
Dans le compte de résultat analytique des ventes, les frais généraux sont déclarés en
fonction des domaines fonctionnels dans lesquels ils sont engagés.
● Domaine d'activité :
Les domaines d'activité représentent des domaines d'opération distincts au sein d'une
organisation et peuvent être utilisés entre sociétés. Il s'agit d'entités comptables
indépendantes qui établissent leur propre ensemble de bilans à des fins internes ou
externes. Vous pouvez sauvegarder et évaluer des soldes mensuels pour chaque domaine

d'activité. La formation, le conseil et le développement de logiciels sont des exemples de

domaines d'activité.
Sélection d'objets d'organisation

Les réponses aux questions suivantes peuvent aider les clients à sélectionner des objets
d'organisation dans la comptabilité et à les utiliser comme modèles :
● Quelle est la principale norme comptable utilisée dans mon entreprise ?
● Quelles sont les normes comptables utilisées pour le reporting de ratios interne ou externe
dans mon entreprise ?
● Est-ce que ma société S/L structure son compte de résultat en fonction des coûts totaux
ou du compte de résultat analytique des ventes ?
● Mon entreprise est-elle obligée de publier un reporting sectoriel ?
● Mon entreprise doit-elle publier des comptes consolidés ?
Principes comptables internationaux
Tableau 1: Principes comptables internationaux

Sujet Procédure recommandée Autre procédure connue
Compte de résultat comp- Catégories de coûts (types de -

table produits et de charges)
Calcul du résultat analyti- Domaines fonctionnels Comptes distincts (déconseil-
que des ventes lé)
Reporting sectoriel Segments dérivés d'un centre Centres de profit
de profit
Domaines d'activité
Analyse de la rentabilité
Préparation à la consolida- Sociétés S/L/sociétés S/L Comptes distincts (déconseil-
tion partenaires lé)
Reddition parallèle des Solution pour ledgers ou solu- Représentation à l'aide de la
comptes (par exemple, lé- tion pour comptes fonction Ledgers spéciaux (FI-
gislation locale et interna- SL)
tionale)
Sociétés distinctes (déconseil-
lé)
Chaque sujet aborde les différentes exigences de reporting et les procédures recommandées
de sélection des éléments organisationnels permettant de satisfaire à ces exigences. Par
exemple, pour analyser le calcul du résultat analytique sur ventes, vous devez utiliser le
domaine fonctionnel.
Les clients qui souhaitent établir des bilans complets par centre de profit ou segment doivent
activer la ventilation de pièce.

Chapitre 2
Exercice 3
Création d'un numéro de société S/L pour
votre société et affectation à votre société
La consolidation de votre entreprise a lieu dans une autre solution (par exemple, dans Group
Reporting). Vous devez donc créer un numéro de société S/L GE## et l'affecter à votre
société GR##.
Vérifiez les options générales de votre société GR##, notamment les options sur le bilan du
domaine d'activité. Affectez le nouveau numéro de société S/L (GE##) à votre société
(GR##).
Remarque :
Dans cet exercice, vous devez utiliser la société (GR##) que vous avez créée dans
l'exercice Création d'une société.
1. Créez le numéro de société S/L GE## pour votre société/société S/L (Pays : DE ; Devise :
EUR).
Remarque :
Votre société appartient à un groupe et est identifiée par un numéro de société
S/L affecté par le groupe. Le numéro de société S/L de votre société au sein
du groupe est GE##.
2. Affichez les paramètres globaux de votre société. Affectez le numéro de société S/L
GE## à votre société GR##.

Chapitre 2
Solution 3
Création d'un numéro de société S/L pour
votre société et affectation à votre société
La consolidation de votre entreprise a lieu dans une autre solution (par exemple, dans Group
Reporting). Vous devez donc créer un numéro de société S/L GE## et l'affecter à votre
société GR##.
Vérifiez les options générales de votre société GR##, notamment les options sur le bilan du
domaine d'activité. Affectez le nouveau numéro de société S/L (GE##) à votre société
(GR##).
Remarque :
1. Créez le numéro de société S/L GE## pour votre société/société S/L (Pays : DE ; Devise :
EUR).
Remarque :
Votre société appartient à un groupe et est identifiée par un numéro de société
S/L affecté par le groupe. Le numéro de société S/L de votre société au sein
du groupe est GE##.
a) Dans l'écran Afficher guide d'implémentation, sélectionnez Structure de l'entreprise →

Définition → Comptabilité financière → Définir société S/L (cliquez sur Activité IMG).
b) Cliquez sur le bouton Nouvelles entrées (ou Traiter → Nouvelles entrées) et saisissez
les valeurs suivantes :
Nom de zone Valeur
Société S/L GE##
Nom de la société S/L Groupe de la société ##
Rue Au choix
Code postal Votre choix (numérique ; lon-

gueur (5))

Nom de zone Valeur
Ville Au choix
Pays/Langue DE
Devise EUR
c) Cliquez sur Sauvegarder.
d) Cliquez deux fois sur Retour.
e) Réduisez la Structure de l'entreprise en cliquant sur le triangle devant.
2. Affichez les paramètres globaux de votre société. Affectez le numéro de société S/L
GE## à votre société GR##.
a) Dans le Customizing, sélectionnez Comptabilité financière → Paramétrages de base
de la comptabilité financière → Paramètres globaux de la société → Saisir des
paramètres globaux (cliquez sur Activité IMG).
b) Sélectionnez Positionner.... .
c) Saisissez la société GR## et cliquez sur Suite.

Votre société est indiquée sur la première ligne de la table.
d) Double-cliquez sur la société GR## pour accéder aux détails.
e) Dans la zone d'écran Organisation de la comptabilité, saisissez le numéro de société

S/L GE## dans la zone Société S/L.
f) Cliquez sur Sauvegarder.
g) Pour revenir au Guide d'implémentation, cliquez deux fois sur Retour.

Affectation de sociétés à des périmètres analytiques
Figure 16: Périmètre analytique
Le périmètre analytique est l'élément organisationnel le plus important du contrôle de

gestion. Un périmètre analytique identifie une structure organisationnelle autonome pour
laquelle les coûts et les produits des ventes peuvent être gérés et imputés. Il représente une
unité indépendante de la comptabilité analytique.
Plusieurs sociétés peuvent être affectées à un seul périmètre analytique. Il est ainsi possible
d'avoir une comptabilité analytique inter-sociétés entre les sociétés affectées.
Toutefois, vous ne pouvez affecter plusieurs sociétés au même périmètre analytique que si
toutes les sociétés utilisent le même plan comptable et exactement la même version
d'exercice.

Chapitre 2
Exercice 4
Vérification de l'affectation d'une société à un
Vous avez créé une société GR##. Vous voulez vérifier l'affectation à un périmètre analytique
pour pouvoir exécuter les fonctions de contrôle de gestion. Pour effectuer un contrôle de
gestion inter-sociétés avec d'autres sociétés, la société GR## doit appartenir au périmètre
analytique A000.
Remarque :
1. Vérifiez l'affectation de votre société GR## au périmètre analytique A000.
Attention :
Exercice de contrôle – Ne modifiez pas la configuration système !

Chapitre 2
Solution 4
Vérification de l'affectation d'une société à un
Vous avez créé une société GR##. Vous voulez vérifier l'affectation à un périmètre analytique
pour pouvoir exécuter les fonctions de contrôle de gestion. Pour effectuer un contrôle de
gestion inter-sociétés avec d'autres sociétés, la société GR## doit appartenir au périmètre
analytique A000.
Remarque :
1. Vérifiez l'affectation de votre société GR## au périmètre analytique A000.
Attention :
a) Dans le Customizing, sélectionnez Structure de l'entreprise → Affectation → Contrôle

de gestion → Affecter société à périmètre analytique (cliquez sur l'icône « Activité
IMG »).
b) À droite de votre écran, sélectionnez/marquez le périmètre analytique A000

(Controlling Area A000).
c) Sur le côté gauche de l'écran, double-cliquez sur Affectation société(s).

Les sociétés affectées apparaissent dans le volet droit de l'écran.
d) Si vous ne pouvez pas directement voir votre société dans cette liste, cliquez sur
Positionner....
e) Saisissez manuellement votre société GR##.
f) Cliquez sur Suite (Entrée).

Vous pouvez voir votre société en première position, en haut de la liste. Maintenant,
vous êtes sûr que votre société GR## est affectée au périmètre analytique A000.
g) Cliquez sur Terminer pour revenir au guide d'implémentation.

h) Si une boîte de dialogue Terminer la gestion : Données modifiées. Sauvegarder d'abord

modifications ? apparaît, cliquez sur Non.
i) Fermez la Structure de l'entreprise en cliquant sur le triangle devant.
j) Restez dans cet écran pour l'exercice suivant.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 2
Sujet 2
Vérification des options de base dans la

Cette leçon présente comment vérifier les options de base d'un compte général dans SAP S/
4HANA (FI).
Une société doit être configurée dans le Customizing. Pour garantir la conformité avec toutes
les obligations, vous devez configurer les options de base requises pour la comptabilité
générale.
Pour exécuter le Customizing de la comptabilité générale, vous devez définir des entités. Par
exemple, vous pouvez avoir besoin d'un bilan pour un segment de centre de profit en
particulier à des fins de reporting sectoriel pour répondre aux exigences des normes
internationales d'information financière (IFRS). Le reporting d'informations financières peut
se baser sur une branche d'activité, une région et des centres de profit spécifiques.
La comptabilité générale permet la reddition parallèle des comptes ou les approches
d'évaluation parallèle en utilisant plusieurs grands livres. Pour cette raison, vous avez besoin
de comprendre les concepts suivants :
● La solution pour comptes et la solution pour ledgers
● Les options de base dans la comptabilité générale
● Comment activer les ledgers parallèles
OBJECTIFS DU SUJET

Ledger principal et ledgers parallèles dans la comptabilité générale

Ledgers et solution pour ledgers dans la comptabilité générale
Figure 17: Ledgers et solution pour ledgers dans la comptabilité générale
Dans la figure, Ledger principal et ledgers parallèles dans la comptabilité générale, le ledger
principal 0L fait partie du système standard SAP, il est donc fourni par SAP. Outre le ledger
principal, vous pouvez définir également des ledgers parallèles pour les réglementations
locales. Cette approche correspond à la solution pour ledgers dans la comptabilité générale.
Chaque mandant ne peut avoir qu'un seul ledger principal. Il peut également avoir d'autres
ledgers, que l'on appelle ledgers parallèles. Dans chaque mandant, toutes les sociétés sont
affectées au ledger principal, qui contient l'évaluation groupe et constitue l'imputation par
défaut. De plus, vous ne pouvez pas « désactiver » le ledger principal car toutes les sociétés
lui sont automatiquement affectées. Seules les valeurs du ledger principal sont
comptabilisées sur le contrôle de gestion (CO) dans le système standard.
Les ledgers parallèles complètent le ledger principal et sont activés manuellement pour
chaque société. Par exemple, l'un des ledgers parallèles peut être utilisé pour présenter les
normes comptables locales. La version d'exercice des ledgers parallèles ne doit pas
nécessairement être la même que celle du ledger principal.
Une pièce comptable comptabilisée est (normalement) affichée dans le ledger principal et les
ledgers parallèles (affectés à la société comptabilisée). Pour vous permettre de passer des
écritures de retraitement et de correction uniquement dans le ou les ledgers sélectionnés (en
cas de reddition des comptes, par exemple), vous pouvez utiliser les Groupes de ledgers :
Notez les informations suivantes sur les Groupes de ledgers :
● Vous pouvez combiner plusieurs ledgers dans un groupe de ledgers.
● Lorsqu'un nouveau ledger est créé, le système génère automatiquement un groupe de
ledger portant le même nom.

Sujet: Vérification des options de base dans la comptabilité générale
● Vous ne devez créer que les groupes de ledgers dans lesquels vous souhaitez combiner
plusieurs ledgers pour un traitement commun dans une fonction.
● Vous ne devez pas créer de groupes de ledgers pour tous les ledgers, car le système
comptabilise automatiquement dans tous les ledgers lorsque vous n'entrez pas un groupe
de ledgers dans une fonction.
Remarque :
Un ledger parallèle peut être utilisé pour chaque norme comptable locale.
Le ledger principal reflète les normes comptables utilisées pour l'élaboration des comptes
consolidés. Il est intégré à tous les livres auxiliaires et est mis à jour dans toutes les sociétés.
Le ledger principal et les ledgers parallèles sont appelés ledgers standard. Un ledger standard
contient un ensemble complet d’écritures au journal pour toutes les transactions
commerciales.
En outre, d'autres ledgers d'extension peuvent être ajoutés. Les ledgers d'extension sont
basés sur un ledger sous-jacent existant. Le ledger sous-jacent doit être un ledger standard.
Un ledger d'extension est affecté à un ledger standard et hérite de toutes les écritures au
journal du ledger standard pour le reporting. Les écritures explicitement comptabilisées dans
un ledger d'extension sont visibles dans ce ledger d'extension, mais ne le sont pas dans le
ledger standard sous-jacent.
Un ledger d'extension enregistre les valeurs delta et pointe vers un autre ledger, fournissant
ainsi un mécanisme flexible pour les ajustements et le reporting. Un cas d'utilisation
important concerne les vues de gestion en complément des données légales (IFRS ou règles
générales comptables locales [GAAP]). Hormis la création d'une fiche, les ledgers d'extension
ne demandent aucune configuration supplémentaire. Le reporting sur un ledger d'extension
inclut toujours les données du ledger sous-jacent.
Avec les ledgers d'extension, vous pouvez « agrafer » les ledgers pour obtenir les différentes
vues dont vous avez besoin. Cela permet de minimiser l'encombrement de données et d'offrir
une nouvelle flexibilité facilitant la création de vues supplémentaires.
Seules les écritures manuelles dans le ledger d'extension sont autorisées.
Outre la solution pour ledgers, le système propose également la solution pour comptes. Cette
solution permet d'imputer différentes solutions d'évaluation et des évaluations à plusieurs
comptes. Lors de la préparation du bilan, le système détermine les comptes pertinents à
évaluer, tels que définis dans la « structure du bilan/compte de résultat ».
Solution pour comptes et solution pour ledgers

Le tableau suivant répertorie les différences entre la solution pour comptes et la solution pour
ledgers :
Tableau 2: Solution pour comptes et solution pour ledgers

Solution pour comptes Solution pour ledgers
Comptes spécifiques pour chacune des rè- Aucun secteur de compte spécifique -> au-
gles générales comptables -> structure du cune modification du plan comptable
plan comptable complexe

Solution pour comptes Solution pour ledgers
Au moins un compte de report du résultat Au moins un compte de report du résultat

pour chaque règle générale comptable pour toutes les règles générales comptables
Versions de bilan/compte de résultat com- Définition du bilan/compte de résultat stan-
plexes dard
Pertinence des écritures avec les règles gé- Pertinence des écritures avec les règles gé-
nérales comptables internationales ou loca- nérales comptables internationales ou loca-
les spécifiées au niveau du compte les spécifiées au niveau de la pièce
Toutes les solutions d'évaluation peuvent Seule l'évaluation principale peut être comp-
être comptabilisées sur le contrôle de ges- tabilisée sur le contrôle de gestion
tion
La solution pour ledgers est fortement recommandée pour les nouveaux systèmes (approche
complètement nouvelle).

Chapitre 2
Exercice 5
Vous voulez vérifier les ledgers de la comptabilité générale. Vous souhaitez également vérifier
si le ledger 2L est autorisé pour la société GR##.
Remarque :
Dans cet exercice, lorsque les valeurs incluent ##, remplacez les caractères avec
le numéro que l'animateur vous a affecté.
1. Vérifiez les options du Customizing et recherchez l'ID du ledger principal.
Attention :
2. Vérifiez les valeurs de la société pour le ledger 2L et la société GR##.
3. Vérifiez si le ledger 2L est généralement autorisé pour l'écriture dans la société GR##.

Chapitre 2
Solution 5
Vous voulez vérifier les ledgers de la comptabilité générale. Vous souhaitez également vérifier
si le ledger 2L est autorisé pour la société GR##.
Remarque :
1. Vérifiez les options du Customizing et recherchez l'ID du ledger principal.
Attention :
a) Dans le Customizing, sélectionnez Comptabilité financière → Paramétrage de base de

la comptabilité financière → Livres → Ledger → Définir les options pour les ledgers et
les types de devise (cliquez sur l'icône « Activité IMG »).
b) L'ID du ledger principal est 0L. Vérifiez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Ledger 0L
Désignation ledger Ledger principal
Princip. Oui
Type ledg. Ledger standard
Restez dans cet écran pour la tâche suivante.
2. Vérifiez les valeurs de la société pour le ledger 2L et la société GR##.

a) Sélectionnez/Marquez le ledger 2L à droite de votre écran.
b) Double-cliquez sur Paramétrages société pour le ledger, à gauche de l'écran.

Pour la société GR##, la version d'exercice K4 et la variante de périodes comptables
1010 sont affectées.

Sujet: Vérification des options de base dans la comptabilité générale
c) Cliquez deux fois sur Retour.
3. Vérifiez si le ledger 2L est généralement autorisé pour l'écriture dans la société GR##.
a) Sélectionnez Livres → Ledger → Désactiver un ledger pour une société.
b) Dans Définir zone de travail : écran de saisie, saisissez 2L.
c) Cliquez sur Reprendre/(Entrée).

La société GR## fait partie de la liste et aucune entrée n'est renseignée dans les zones
De exerc. et À exercice. La société GR## peut être comptabilisée dans ce ledger pour
tous les exercices.
d) Cliquez sur Terminer.

Vous êtes à nouveau sur l'écran Afficher guide d'implémentation. Restez-y pour
l'exercice suivant.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 2
Sujet 3
Présentation du principe des variantes

Ce sujet présente une synthèse théorique sur la fonction du principe des variantes dans
SAP S/4HANA.
Un consultant a informé votre client qu'un principe dans SAP S/4HANA apparaît dans
plusieurs tables de configuration. Ce principe simplifie SAP S/4HANA pour le client. Pour
cette raison, vous avez besoin de bien comprendre les avantages du principe des variantes.
OBJECTIFS DU SUJET
Principe des variantes

L'utilisation des variantes facilite la gestion des propriétés communes à plusieurs objets de
gestion.
Le principe des variantes est une méthode en trois étapes utilisée dans SAP S/4HANA (FI)
pour affecter des propriétés particulières à un ou à plusieurs objets. Les trois étapes sont les
suivantes :
1. Définir la variante.
2. Définir les valeurs de la variante.
3. Affecter la variante aux objets pertinents.
Utilisation des variantes
● Statut de zone
● Périodes comptables
● Versions d'exercice
SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 2
Sujet 4
Gestion des versions d'exercices

Ce sujet traite de la création et de la gestion de versions d'exercices.
L'exercice comptable d'une entreprise correspond à l'année calendaire. Vous devez satisfaire
aux exigences définies par le directeur de la comptabilité qui souhaite instaurer quatre
périodes spéciales pour les écritures de clôture d'exercice. Pour cette raison, vous avez
besoin de comprendre les concepts suivants :
● La version d'exercice
● Les différents types de version d'exercice
● Comment définir une version d'exercice correspondant à vos besoins
● Comment affecter une version d'exercice à une société
OBJECTIFS DU SUJET
Exercice
Figure 18: Exercice

Sujet: Gestion des versions d'exercices
La figure Exercice présente un exercice avec 12 périodes comptables et 4 périodes spéciales.

Les périodes comptables sont numérotées de 1 à 12. Les périodes spéciales sont numérotées
de 13 à 16. Si la date comptable tombe dans la 12e période, vous pouvez enregistrer
l'opération dans l'une des périodes spéciales classées de 13 à 16.
Vous devez définir un exercice avec des périodes comptables pour affecter des transactions
commerciales à différentes périodes. L'exercice est défini comme variante et affecté à une
société.
La version d'exercice contient des définitions de périodes comptables et de périodes
spéciales. Les périodes spéciales sont utilisées pour les écritures affectées au processus de
clôture d'exercice, et non pour les périodes. Au total, vous pouvez définir 16 périodes.
Le système déduit les périodes des dates comptables des écritures. Si la date comptable
tombe au cours de la dernière période comptable normale, vous pouvez enregistrer
l'opération dans l'une des périodes spéciales.
Les versions d'exercices standard sont déjà définies dans le système et peuvent être utilisées
comme modèles.
Astuce :
La version d'exercice n'indique pas si une période comptable est ouverte ou
clôturée. Cette information est gérée dans une autre table/version. La version
d'exercice définit uniquement le nombre de périodes ainsi que leurs dates de
début et de fin.
Version d'exercice indépendante de l'année
Figure 19: Version d'exercice indépendante de l'année

La figure Version d'exercice indépendante de l'année illustre une année non civile comprenant
six périodes comptables allant d'avril à mars. Les mois de janvier à mars font partie de
l'ancien exercice et portent l'indicateur -1.
Lorsque chaque exercice d'une version d'exercice utilise le même nombre de périodes et que
les périodes comptables débutent et s'achèvent toujours le même jour de l'année, la version
est dite indépendante de l'année.
Il existe deux types de versions d'exercices indépendantes de l'année, que voici :
● Année civile
● Année non civile
Si vous définissez un exercice comme année civile, alors les périodes comptables
correspondent aux mois de l'année. Un exercice doit donc être composé de 12 périodes
comptables.
Si un exercice est défini comme année non civile, chacune des périodes comptables est
définie avec ses dates de fin. Une année non civile peut être définie avec les périodes
comptables classées de 1 à 16. Si l'année non civile ne débute pas le 1er janvier, les périodes
de l'exercice appartenant à l'exercice précédent ou suivant doivent recevoir l'indicateur -1 ou
+1.
Si l'exercice diffère de l'année civile, mais que les périodes comptables correspondent aux
mois civils, sélectionnez 29 comme jour limite en février pour prendre en charge les années
bissextiles.
En règle générale, les exercices sont indépendants de l'année.
Versions d'exercices dépendantes de l'année
Figure 20: Versions d'exercices dépendantes de l'année
Si l'ensemble des exercices comptables dans une version d'exercice présente le même
nombre de périodes comptables, vous avez simplement à définir les dates des différentes

périodes pour les différents exercices. La figure Versions d'exercices dépendantes de l'année
illustre cet exemple.
Une version d'exercice est définie comme dépendante de l'année si l'une ou les deux
conditions suivantes sont remplies :
● Les dates de début et de fin des périodes comptables de certains exercices sont
différentes des dates d'autres exercices.
● Certains exercices comptables comptent un nombre différent de périodes comptables.
Si un exercice d'une version d'exercice compte moins de périodes comptables que les autres,
il est appelé exercice écourté. Cette variante pourrait être nécessaire si la clôture doit être
effectuée avant le terme de l'exercice normal, par exemple si la date de début de l'exercice
doit être modifiée ou si l'entreprise a été vendue. Avant de définir les dates des périodes, vous
devez définir l'exercice écourté et son nombre de périodes comptables. Pour un exercice
écourté, vous pouvez uniquement affecter un nombre inférieur de périodes comptables.


Chapitre 2
Exercice 6
Création et gestion des versions d'exercices
L'exercice comptable de l'entreprise correspond à l'année civile. Le directeur de la
comptabilité souhaite quatre périodes spéciales pour les écritures relatives à la clôture de
l'exercice.
Créez une version année civile et une version d'exercice. Essayez d'affecter la version
d'exercice à la société, sans toutefois procéder à cette opération.
Remarque :
Vous ne devez en aucun cas modifier la version d'exercice affectée de votre
société.
1. Créez une version d'année civile ## avec douze périodes comptables et quatre périodes
spéciales. La même structure est utilisée chaque année.
Astuce :
Ajoutez 30 à votre numéro de groupe, car certaines données existantes
commencent par 01, 02, etc. Par exemple, si votre numéro de groupe est 02,
ajoutez 02 + 30 et saisissez 32 pour votre version d'exercice.
2. Vérifiez s'il est possible d'affecter la nouvelle version d'exercice à votre société GR##.
Essayez d'affecter la nouvelle version d'exercice à votre société GR## (sans toutefois
procéder à cette opération ! Soyez attentif au message système).
Attention :
3. Créez une version d'exercice ## + 60 pour un exercice comptable avec seulement

4 périodes comptables et 1 période spéciale. La durée d'une période comptable est de
3 mois. L'exercice s'étend d'avril à mars.

Chapitre 2
Solution 6
Création et gestion des versions d'exercices
L'exercice comptable de l'entreprise correspond à l'année civile. Le directeur de la
comptabilité souhaite quatre périodes spéciales pour les écritures relatives à la clôture de
l'exercice.
Créez une version année civile et une version d'exercice. Essayez d'affecter la version
d'exercice à la société, sans toutefois procéder à cette opération.
Remarque :
Vous ne devez en aucun cas modifier la version d'exercice affectée de votre
société.
1. Créez une version d'année civile ## avec douze périodes comptables et quatre périodes
spéciales. La même structure est utilisée chaque année.
Astuce :
Ajoutez 30 à votre numéro de groupe, car certaines données existantes
commencent par 01, 02, etc. Par exemple, si votre numéro de groupe est 02,
ajoutez 02 + 30 et saisissez 32 pour votre version d'exercice.

de la comptabilité financière → Livres → Exercice comptable et périodes comptables
→ Gérer version d'exercice (cliquez sur Activité IMG).
b) Sélectionnez Nouvelles entrées (ou Traiter → Nouvelles entrées).

Nom de zone Valeurs
VE (Version d'exercice) ##+30 (par exemple : la valeur

32 est affectée au groupe 02)
Description Année civile à 12 périodes ##
Année civile Sélectionner
Nombre de périodes comptables 12

Nom de zone Valeurs
Nb périodes spéciales 4
d) Cliquez sur Sauvegarder.
e) Cliquez deux fois sur Retour.
f) Restez dans cet écran pour l'étape suivante.
2. Vérifiez s'il est possible d'affecter la nouvelle version d'exercice à votre société GR##.
Essayez d'affecter la nouvelle version d'exercice à votre société GR## (sans toutefois
procéder à cette opération ! Soyez attentif au message système).
Attention :
a) Sélectionnez l'activité IMG Affecter une société à une version d'exercice.
b) Sur l'écran qui s’affiche en sélectionnant Modifier vue "Affectation société → Version
exercice comptable" : synthèse, sélectionnez Positionner.
c) Saisissez votre société GR## et appuyez sur Suite (Entrée).
d) La version d'exercice K4 est affectée à votre société GR##.
e) Saisissez les données suivantes (écrasez la variante K4) :

Nom de zone Valeurs
Version d'exercice ##+30 (par exemple : vous êtes

le groupe 02, puis vous prenez
32)
g) La boîte de dialogue suivante apparaît (sélectionnez : Non) :

Modifier vue "Affectation Voulez-vous modifier Non

société -> Version exercice la version d'exerci-
comptable" : synthèse ce dans le périmètre
analytique A000 et
toutes les sociétés
affectées ?
h) Annulez l'opération en cliquant sur Annuler (barre des tâches). NE SAUVEGARDEZ

PAS VOS MODIFICATIONS.
i) Confirmez le message Vos modifications seront perdues. Voulez-vous vraiment

interrompre ? en cliquant sur Oui.

Attention ! Nous venons de voir que : Il n'est pas possible de modifier la version
d'exercice d’une société distincte si elle est regroupée avec d'autres dans un périmètre
analytique.
j) Cliquez sur Retour.

k) Restez dans cet écran pour l'étape suivante.
3. Créez une version d'exercice ## + 60 pour un exercice comptable avec seulement

4 périodes comptables et 1 période spéciale. La durée d'une période comptable est de
3 mois. L'exercice s'étend d'avril à mars.
a) Allez à l'activité IMG Gérer version d'exercice.
c) Saisissez les valeurs suivantes :

Nom de zone Valeurs
VE (Version d'exercice) ## +60
Description 4 périodes - Groupe ##
Nombre de périodes comptables 4
Nb périodes spéciales 1
e) Cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Modifier vue "Versions d'exercice comptable" :
synthèse.
f) Pour définir les dates des périodes, sélectionnez/marquez la nouvelle version

d'exercice (## + 60) dans le volet de droite.
g) Dans le volet de gauche, double-cliquez sur Périodes.
h) Sélectionnez Nouvelles entrées (ou Traiter → Nouvelles entrées).
i) Saisissez les valeurs suivantes :

Mois Jr. Période Décalage exercice
03 31 4 -1
06 30 1 0
09 30 2 0
12 31 3 0
j) Cliquez sur Sauvegarder.
k) Cliquez deux fois sur Retour.


Remarque :
Une version d'exercice d'année civile est à présent créée.
Vous avez également créé une version d'exercice basée sur une année non
civile.
Toutes les sociétés d'un périmètre analytique doivent avoir la même
version d'exercice.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 2
Sujet 5
Identification de la fonctionnalité de base des
clés de devises et des types de cours

Ce sujet traite des fonctions de base des devises dans la comptabilité financière (FI).
La société compte des clients et des fournisseurs dans plusieurs pays. Le chef comptable
craint que la mise à jour régulière des cours de conversion dans le système n'implique un
volume de travail considérable. Vous devez le convaincre que les outils proposés par SAP S/
4HANA réduisent cette charge de travail. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre
les concepts suivants :
● Clés de devises et types de cours
● Les fonctions de base des cours de conversion
● Comment gérer les cours de conversion
OBJECTIFS DU SUJET

Clés de devises et types de cours

Exemples de clés de devises
Figure 21: Exemples de clés de devises
Chaque clé de devise utilisée dans l'application SAP S/4HANA doit avoir une clé de devise qui
lui est affectée. Par défaut, la plupart des devises dans SAP S/4HANA sont définies avec des
clés de devises internationales standard.
Vous pouvez affecter une date de validité à chaque clé de devise définie dans SAP S/4HANA.
Vous pouvez définir plusieurs types de cours à diverses fins (par exemple, évaluation,
conversion et budgétisation). Vous pouvez ensuite gérer le cours de conversion pour un type
de devise et une combinaison de deux devises.

Sujet: Identification de la fonctionnalité de base des clés de devises et des types de cours
Facteurs de conversion
Figure 22: Facteurs de conversion
Les relations entre les devises doivent être gérées par type de cours et par couple de devises
à l'aide de facteurs de conversion. Généralement, cette opération s'effectue une seule fois.
L'inflation pouvant avoir un impact considérable sur les relations entre les devises, les
facteurs de conversion sont gérés à l'aide de périodes.
Outils de gestion des cours de conversion

Gestion des cours de conversion
Figure 23: Gestion des cours de conversion

La gestion des cours de conversion est une tâche continue.

Grâce à l'état RFTBFF00, qui permet de transférer les données des marchés externes sous
forme de fichiers, vous pouvez mettre automatiquement à jour la table des cours de change
en téléchargeant un fichier d'entrée au format Multicash.
Les états RFTBDF07 et RFTBDF14 vous permettent de transférer des cours de change. Ces
états peuvent transférer les données en temps réel à l'aide d'une interface d'acquisition de
données si cette fonction externe prend en charge la mise à disposition des cours de change.
Un RFC (Remote Function Call) offre une connexion directe entre un système externe et
SAP S/4HANA. Pour plus d'informations sur le format d'entrée des fichiers, les fournisseurs
de données et les structures des fichiers, reportez-vous à la documentation de cet état.
Cotation à l'incertain ou au certain de cours de conversion
Figure 24: Cotation à l'incertain ou au certain de cours de conversion
Toutes les applications SAP S/4HANA et leurs fonctions traitent les cours de conversion à
l'aide de l'un des types de cotation suivants :
● À l'incertain : utilise une unité de devise étrangère pour la devise interne.
● Au certain : utilise une unité de devise interne pour la devise étrangère. Cette opération
affecte toutes les composantes impliquant des cours de conversion. Elle n'est propre ni à
une application ni à un pays.
Le type de cotation utilisé dépend des normes du marché ou de l'opération commerciale

particulière.
L'exemple suivant illustre une cotation à l'incertain et une cotation au certain : On considère
que la devise interne est EUR et que la devise étrangère est USD.
● Cotation à l'incertain :

- 1 USD = 0,8832 EUR. Ce qui signifie qu'une unité de la devise étrangère USD coûte le
nombre affiché d'unités de la devise interne.
● Cotation au certain :
- 1 EUR = 1,1319 USD. Ce qui signifie qu'une unité de la devise interne EUR coûte le
nombre affiché d'unités de la devise étrangère USD.
Pour chaque couple de devises, vous pouvez définir la cotation à l'incertain ou au certain
comme cotation standard pour le cours de conversion. Si le cours de conversion que vous
saisissez ne possède pas la même cotation que la cotation standard définie dans l'application,
le cours de conversion est mis en surbrillance pour attirer votre attention.
Réserves de travail pour la gestion des cours de conversion
Figure 25: Réserves de travail pour la gestion des cours de conversion
Gestion de cours de conversion

Dans SAP S/4HANA, vous trouverez deux applications SAP Fiori pour cette activité. La plus
récente est l'application Cours de change. Cette fonction vous permet de suivre, de créer et
de modifier les cours de conversion.
Vous pouvez également définir des réserves de travail, puis gérer les cours de conversion à
l'aide de la transaction TCURMNT.

Définition du cours de conversion
Figure 26: Définition du cours de conversion dans différentes cotations
Les cours de conversion peuvent être saisis sous la forme de cotations à l'incertain ou au
certain. Vous pouvez gérer deux préfixes pour différencier les cours de change certains et
incertains pendant la saisie et l'affichage. Si vous ne saisissez pas de préfixe, l'option standard
s'applique.
Les préfixes sont les suivants :
Préfixe Utilisation
« » (vide, sans préfixe) Utilisé pour des cours de conversion dans les
cotations à l'incertain
“/” Utilisé pour des cours de conversion dans les
cotations au certain
Scénarios illustrant des cotations au certain et à l'incertain
Tableau 3: Scénarios illustrant des cotations au certain et à l'incertain

Scénario Option/Cotation Préfixe
1 Option standard, si une cota- Vous pouvez saisir des cours
tion à l'incertain est principa- de conversion pour des cota-
lement utilisée. tions à l'incertain sans préfi-
xe.

Scénario Option/Cotation Préfixe

2 Les cotations au certain et à Vous pouvez définir un préfi-
l'incertain sont utilisées. xe alternatif pour les deux ty-
pes de cotations.
Par exemple, utilisez « * »
pour les cotations à l'incer-
tain et « / » pour les cotations
au certain.
Si vous adoptez cette propo-
sition, la configuration ne
permet pas la saisie de cours
de conversion sans préfixe,
ce qui donne lieu à un messa-
ge d'erreur. Les utilisateurs
sont donc contraints de dé-
terminer la cotation correcte
et de saisir le cours avec un
préfixe valable.
3 La cotation au certain est la Vous pouvez configurer diffé-

notation la plus utilisée dans rentes options. Les types
votre société. d'options suivants peuvent
être définis :
● « * » pour la cotation à l'in-
certain, « » (vide) pour la
cotation au certain.
● Cette configuration per-
met la saisie des cours de
conversion pour cotations
au certain sans préfixe,
tandis que les cours de
conversion pour cotations
à l'incertain moins utilisés
doivent être saisis avec un
préfixe.
Reportez-vous à la note SAP 783877 pour une synthèse de la FAQ (Foire aux questions)
relatives à la conversion de devises.
SYNTHÈSE DU SUJET


Chapitre 2
Sujet 6
Gestion des types de devise

Ce sujet explique comment configurer et gérer les différents types de devise.
Pour divers motifs de reporting, la direction souhaite activer des devises parallèles dans SAP
S/4HANA. Différents types de devise peuvent être utilisés à cette fin. Pour cette raison, vous
avez besoin de comprendre les concepts suivants :
● Les types de devise existants et leur paramétrage
● Comment créer vos propres types de devise, si nécessaire
● Les règles d'activation des différents types de devise, par ledger et par société
OBJECTIFS DU SUJET
Utilisation de plusieurs types de devise
Figure 27: Devises multiples
Dans la comptabilité financière, vous devez indiquer au moins une devise pour les ledgers à
gérer. Étant donné que vous devez respecter les obligations légales de reporting locales, cette
devise sera la devise du pays de la société, c'est-à-dire la devise interne (ou devise société).
En outre, le système enregistre toujours la valeur pour la devise de la pièce. Ainsi, quelle que
soit la devise utilisée pour la comptabilisation, la valeur comptabilisée pour la devise est
enregistrée de manière exacte. En plus de la devise société, vous pouvez affecter d'autres
types de devise à un ledger pour une société puisque dans SAP S/4HANA 1610, le journal
prend en charge l'enregistrement de plusieurs devises parallèles supplémentaires.

Types de devise standard

Les types de devise standard proposés par le système sont les suivants :
Type de devise Description
00 Devise de la pièce
10 Devise société
20 Devise du périmètre analytique
30 Devise du groupe
40 Devise forte
50 Devise indexée
60 Devise de la société S/L
70 Devise de l'objet du contrôle de gestion
Vous choisissez parmi ces types de devise ceux qui doivent être mis à jour (outre 00 et 10 qui
sont utilisés par défaut). Si vous avez besoin d'enregistrer un type de devise différent de ceux
proposés dans le système standard, vous pouvez configurer vos propres types de devise. Les
différentes devises de reporting supplémentaires sont utiles à des fins de reporting interne,
par exemple pour donner une vue plus réaliste des performances de l'entreprise en limitant
les effets de fluctuation incontrôlables des devises.
SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 2
Sujet 7
Pratiques courantes pour l'implémentation de
SAP S/4HANA
OBJECTIFS DU SUJET
Pratiques courantes en matière d'implémentation (approche complètement

nouvelle)
Les pratiques courantes en matière d'implémentation dans ce contexte définissent les
options généralement configurées dans le cadre d'une nouvelle implémentation (approche
complètement nouvelle) d'un système SAP S/4HANA pour une société internationale. De
nombreux sujets peuvent ne pas être pertinents pour la branche, la taille ou la forme de
l'entreprise. Par exemple, il se peut qu'une entreprise publique utilise seulement des règles
générales comptables locales ou qu'un centre hospitalier ne nécessite aucune préparation
pour la consolidation.
Ce cours porte sur les options nécessaires pour la comptabilité externe. Avec le nouveau
modèle de données, qui résume la comptabilité interne et externe dans une table unique
(journal universel), certains sujets doivent être analysés conjointement.
Les diapositives suivantes offrent un aperçu des principaux sujets (comptabilité externe et
interne), car il est impossible de tous les analyser en profondeur dans ce cours.
Journal universel : à la base du reporting
Figure 28: Journal universel : à la base du reporting

Le Journal universel (table ACDOCA) est la persistance des postes communs pour :
● Grand livre
● Comptabilité des centres de profit
● Comptabilité des immobilisations
● Ledger articles
● Contrôle de gestion
● Analyse du compte de résultat
Les configurations et les options sont alors également pertinentes pour de nombreux autres
scénarios, dont ceux ci-après :
● Reddition parallèle des comptes (règles générales comptables locales et règles générales
comptables internationales)
● Reporting sectoriel (centre de profit/segments)
● Préparation à la consolidation (sociétés S/L et codes mouvement de consolidation)
● Compte de résultat comptable (méthode de calcul des charges par nature) et compte de
résultat analytique des ventes (comptes/domaines fonctionnels)
● Analyse du compte de résultat (comptable)
Groupe international dans un mandant
Figure 29: Groupe international dans un mandant
Il est parfois difficile de définir l'infrastructure et la structure organisationnelle d'un groupe

international. Afin de simplifier cette opération, vous trouverez ci-dessous une description
synthétique des principaux éléments organisationnels.
Mandant :
Un groupe peut être réparti entre plusieurs mandants ou systèmes. Dans la mesure du
possible (selon la taille, les participations, etc.), toutes les sociétés doivent appartenir à un

Sujet: Pratiques courantes pour l'implémentation de SAP S/4HANA
seul mandant. Il est ainsi plus facile de réaliser des opérations telles que le rapprochement ou
la consolidation de sociétés. Dans certains cas, le mandant est fortement recommandé (par
exemple, lors de l'utilisation de prix de transfert dans le Contrôle de gestion).
Société (obligatoire) :
Chaque société indépendante juridiquement est traitée comme une société. Une vraie
entreprise n’est représentée par plusieurs sociétés dans le système SAP que dans des cas
très rares.
Ledgers (obligatoires) :
Deux solutions sont disponibles pour la reddition parallèle des comptes : une solution pour
ledgers et une solution pour comptes). La solution pour ledgers est fortement recommandée
pour les nouveaux systèmes (approche complètement nouvelle). Le ledger principal illustre la
norme comptable utilisée pour gérer l'ensemble du groupe. Il s'agit principalement du droit
international. Toutefois, il peut également s'agir de règles générales comptables locales,
auxquelles toutes les sociétés sont tenues de se plier. Si les règles générales comptables
locales ne sont pas les règles générales comptables locales principales, un seul ledger pour
les règles générales comptables locales doit être configuré pour tous les pays. Lorsque cela
est possible, il est recommandé d'utiliser la même structure de ledger partout. Une autre
condition souvent imposée est que le droit fiscal soit un ledger parallèle supplémentaire dans
le système.
Périmètre analytique (obligatoire pour le contrôle de gestion) :
Le périmètre analytique est une entité organisationnelle utilisée en comptabilité pour
représenter un système fermé à des fins de comptabilité analytique. Une comptabilité
analytique inter-sociétés est recommandée et toutes les données pertinentes pour la
comptabilité analytique apparaissent dans un même périmètre analytique et sont disponibles
pour les affectations et les analyses. Dans certains scénarios, les flux de valeurs inter-sociétés
dans le contrôle de gestion ne sont pas souhaités. Le sujet Contrôle de gestion est traité dans
les cours consacrés au contrôle de gestion.
Périmètre de résultat (facultatif) :
Le périmètre de résultat est une entité organisationnelle utilisée dans la gestion comptable
qui organise une entreprise du point de vue de l'analyse du compte de résultat. L'analyse du
compte de résultat (CO-PA) utilise des caractéristiques (prédéfinies et spécifiques au client).
Lors de l'utilisation de l'application CO-PA comptable, ces caractéristiques sont stockées
dans le journal universel et peuvent être utilisées pour le calcul du résultat analytique sur
marges à plusieurs niveaux. Cette opération est traitée en profondeur dans les cours
consacrés au contrôle de gestion.

Préparation à la consolidation : numéros de société S/L
Figure 30: Préparation à la consolidation : numéros de société S/L
Sociétés S/L et codes mouvement de consolidation (facultatifs) :

Ces deux objets sont utilisés pour la préparation à la consolidation. Les fonctions de
consolidation de la comptabilité financière sont basées sur les sociétés S/L (consolidation
légale). La consolidation elle-même a lieu dans une autre solution (généralement dans Group
Reporting). Par exemple, un groupe constitué de plusieurs sociétés compte 400 filiales, mais
seules 100 de ces sociétés sont définies dans le système SAP S/4HANA. 100 sociétés et 400
sociétés S/L doivent être créées dans le système. Chaque numéro de société S/L est
cohérent dans tous les systèmes du groupe. Chaque société possède son propre numéro de
société S/L.
Le numéro de société S/L des sociétés participantes ou des entreprises liées (appelées
« sociétés S/L partenaires ») doit être affecté au partenaire pour les clients ou les
fournisseurs, si ces sociétés S/L sont définies en tant que comptes de tiers. Ces entreprises
peuvent également être gérées comme un compte général en saisissant le numéro de société
S/L directement dans un compte général. Le type de pièce est utilisé pour transférer la
société S/L partenaire (numéro de société S/L) pour tous les postes de pièce (comptes de
contrepartie de la comptabilité fournisseurs/clients). Les codes mouvement de consolidation
sont utilisés pour l'analyse des provisions (développement horizontal des postes de bilan).

Reporting sectoriel
Figure 31: Reporting sectoriel
Segments (facultatifs) :
Ils sont utilisés dans plusieurs sociétés pour le reporting sectoriel tel qu'il est désigné par la loi
(normes IFRS 8 et ASC 280 dans les règles générales comptables des États-Unis). De
manière générale, les clients possèdent peu de segments conformément aux réglementations
comptables. Les segments sont dérivés des centres de profit.
Centre de profit (facultatif) :
Les centres de profit sont utilisés pour l'organisation interne et la déclaration interne des
groupes ou des sociétés. Il est recommandé d'utiliser 5 000 centres de profit maximum (note
217338 - Nombre de centres de profit). Cette limitation n'est pas d'ordre technique. Elle se
base simplement sur le constat suivant : l'utilisation de plus de 10 000 centres de profit n'est
généralement pas utile. Le centre de profit est dérivé directement des objets du contrôle de
gestion qui ont un impact sur le revenu (centre de coûts, ordre interne, commande client et
autres).
Ventilation d'une pièce (facultative) :
Il est également possible d'avoir des bilans pour les centres de profit et/ou les segments par
ventilation de pièce en plus d'un compte de résultat. Les centres de profit ou segments sont
parfois traités comme des sociétés internes. La ventilation d'une pièce accroît l'effort de
reprise des données de test et des données existantes. La ventilation d'une pièce requiert la
création de soldes initiaux au niveau détaillé de chaque objet pertinent. Les centres de profit
(et segments) dans les comptes de bilan sont dérivés directement à partir d'autres objets tels
que la fiche article et la fiche d'immobilisation ou saisis manuellement (comme dans le cas
des provisions). Par ailleurs, la fonctionnalité de ventilation d'une pièce répartit l'imputation
aux autres comptes de bilan tels que les créances, les dettes, les postes de taxe et autres
postes où ils ne sont pas définis.

Domaines fonctionnels pour le compte de résultat analytique des ventes
Figure 32: Domaines fonctionnels pour le compte de résultat analytique des ventes
Domaines fonctionnels pour le compte de résultat analytique des ventes (facultatifs) :

Le compte de résultat est présenté par la méthode de calcul des charges par nature ou par la
méthode de calcul du résultat analytique des ventes. SAP S/4HANA prend en charge
l'exécution de ces deux méthodes en parallèle. La méthode de calcul des charges par nature
est toujours active, tandis que la méthode de calcul du résultat analytique des ventes doit être
activée. Le résultat des deux méthodes est identique. La méthode de calcul des charges par
nature est pilotée par le compte (différents types de charges tels que les articles,
l'amortissement, etc.), alors que la méthode de calcul du résultat analytique des ventes est
pilotée par l'activité (coût de production jusqu'à la réalisation de produits, administration,
etc.).
Le domaine fonctionnel est saisi dans la fiche du compte général (niveau plan comptable)
lorsque toutes les écritures sont affectées au même domaine fonctionnel. Dans d'autres cas,
les domaines fonctionnels seront affectés aux objets du contrôle de gestion, tels que les
centres de coûts, les ordres internes, etc. Une substitution peut également être utilisée pour
dériver les domaines fonctionnels. Si le domaine fonctionnel peut être déterminé à partir de
plusieurs objets à la fois, la substitution possède la priorité la plus élevée. Viennent ensuite
l'entrée manuelle, le compte général et, enfin, l'objet du contrôle de gestion.

Reporting en combinaison avec le centre de profit ou le segment dans la comptabilité

financière
Figure 33: Reporting en combinaison avec le centre de profit ou le segment dans la comptabilité financière
Poste de pièce :
Le poste de pièce contient toutes les informations relatives à la méthode de calcul des
charges par nature et au compte de résultat analytique des ventes (compte, domaine
fonctionnel, centre de profit et segment).
Remarque :
Dans SAP S/4HANA, vous pouvez déclarer les soldes de comptes généraux sur
n'importe quelle caractéristique au niveau du poste individuel.

Synthèse des types de devise
Figure 34: Synthèse des types de devise
Chaque société utilise au moins une devise, la Devise société (10). Cette devise est la 1ère
devise FI. Il est possible de configurer un 2ème et un 3ème type de devise (devises parallèles)
dans FI à utiliser à d'autres fins, notamment pour le reporting d'une devise forte. Ces trois
devises sont stockées conjointement à la devise de la pièce dans la vue externe (vue de
saisie).
Le périmètre analytique utilise un type de devise et une devise distincts. Cette devise peut ne
pas correspondre à la devise société. Le type de devise recommandé pour le périmètre
analytique est 30 (devise du groupe).
Les deux types de devise (devise société et périmètre analytique) sont mis à jour dans toutes
les solutions SAP S/4HANA pour toutes les pièces dans le journal universel. Les sociétés
utilisent des devises différentes pour les divers pays ou les devises définies dans les statuts,
c'est pourquoi il existe une devise uniforme à l'échelle du groupe.
Astuce :
Dans ce scénario, la devise de groupe 30 doit impérativement être exécutée
comme deuxième devise FI (note 119428 - Périmètre analytique : type de devise
20 ou 30). D'après cette recommandation, la devise du groupe doit être incluse
dans la comptabilité des immobilisations à partir d'un autre tableau d'évaluation
par ledger.
Le journal universel peut stocker 8 types de devise supplémentaires à utiliser à d'autres fins
(par exemple, pour les prix de transfert).
Remarque :
La devise du document est toujours enregistrée pour chaque transaction.

SYNTHÈSE DU SUJET


Chapitre 2
1. Quel est le format d'un code société ?

X A Un code alphanumérique à deux caractères
X B Un code alphanumérique à quatre caractères
X C Un code alphanumérique à six caractères
X D Un code alphanumérique à huit caractères
2. Quelles sont les conditions préalables au contrôle de gestion inter-sociétés ?

X A Les sociétés affectées au même périmètre analytique doivent être affectées au

même plan comptable opérationnel.
X B Les sociétés affectées au même périmètre analytique doivent être affectées au

même plan comptable du groupe.
X C Les sociétés affectées au même périmètre analytique doivent être affectées à la

même variante de périodes comptables.
X D Les sociétés affectées au même périmètre analytique doivent être affectées au

même numéro de société S/L.
3. Quel est le nom du ledger principal que SAP fournit avec le système standard ?
X A 0L
X B 1L
X C 2L
X D 3L

Chapitre 2 : Évaluation des connaissances
4. Le principe des variantes est utilisé dans SAP S/4HANA pour affecter des propriétés
particulières à un ou plusieurs objets. Combien d'étapes comprend-il ?
X A 1
X B 3
X C 4
X D 5
5. Quelle est la première étape du principe des variantes ?

X A Définir la variante
X B Déterminer les valeurs de la variante
X C Affecter la variante aux objets
X D Créer plusieurs variantes
6. La version d'exercice contient le nombre de périodes comptables et de périodes spéciales.

X Vrai
X Faux
7. La version d'exercice indique si une période est ouverte ou clôturée.

X Vrai
X Faux
8. Si l'exercice diffère de l'année civile mais que les périodes comptables correspondent aux
mois civils, alors le jour limite en février doit être le 29 pour prendre en charge les années
bissextiles.
X Vrai
X Faux

9. Quand les versions d'exercices dépendantes de l'année sont-elles utilisées ?
10. Dans SAP S/4HANA (FI), les devises sont définies à l'aide de clés de devises.
X Vrai
X Faux
11. Dans la comptabilité financière, vous devez indiquer au moins une devise pour les ledgers
à gérer.
X Vrai
X Faux
12. Quel est le nom de la table de base de données qui représente le journal universel ?
X A ACDOCA
X B FAGLFLEXT
X C GLT0
X D BSEG

Chapitre 2
1. Quel est le format d'un code société ?

X A Un code alphanumérique à deux caractères
X B Un code alphanumérique à quatre caractères
X C Un code alphanumérique à six caractères
X D Un code alphanumérique à huit caractères
Réponse correcte. Le code société comprend quatre caractères alphanumériques.
2. Quelles sont les conditions préalables au contrôle de gestion inter-sociétés ?

X A Les sociétés affectées au même périmètre analytique doivent être affectées au

même plan comptable opérationnel.
X B Les sociétés affectées au même périmètre analytique doivent être affectées au

même plan comptable du groupe.
X C Les sociétés affectées au même périmètre analytique doivent être affectées à la

même variante de périodes comptables.
X D Les sociétés affectées au même périmètre analytique doivent être affectées au

même numéro de société S/L.
Réponse correcte. Les sociétés affectées au même périmètre analytique doivent être
affectées au même plan comptable opérationnel.

Chapitre 2 : Évaluation des connaissances - Réponses
3. Quel est le nom du ledger principal que SAP fournit avec le système standard ?
X A 0L
X B 1L
X C 2L
X D 3L
Réponse correcte. 0L est le nom du ledger principal que SAP fournit avec le système
standard.
4. Le principe des variantes est utilisé dans SAP S/4HANA pour affecter des propriétés
particulières à un ou plusieurs objets. Combien d'étapes comprend-il ?
X A 1
X B 3
X C 4
X D 5
Réponse correcte. Le principe des variantes comprend trois étapes.
5. Quelle est la première étape du principe des variantes ?

X A Définir la variante
X B Déterminer les valeurs de la variante
X C Affecter la variante aux objets
X D Créer plusieurs variantes
Réponse correcte. La première étape du principe des variantes consiste à définir la

variante.
6. La version d'exercice contient le nombre de périodes comptables et de périodes spéciales.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. La version d'exercice contient le nombre de périodes comptables et de

périodes spéciales.

7. La version d'exercice indique si une période est ouverte ou clôturée.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. La version d'exercice n'indique pas si une période comptable est
ouverte ou clôturée.
8. Si l'exercice diffère de l'année civile mais que les périodes comptables correspondent aux
mois civils, alors le jour limite en février doit être le 29 pour prendre en charge les années
bissextiles.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Si l'exercice diffère de l'année civile mais que les périodes comptables
correspondent aux mois civils, alors le jour limite en février doit être le 29 pour prendre en
charge les années bissextiles.
9. Quand les versions d'exercices dépendantes de l'année sont-elles utilisées ?
Les versions d'exercices dépendantes de l'année sont utilisées lorsque les dates de début
et de fin des périodes comptables sont différentes d'un exercice à l'autre. Elles sont
également utilisées si un exercice comptable compte moins de périodes comptables que
les autres (exercice écourté).
10. Dans SAP S/4HANA (FI), les devises sont définies à l'aide de clés de devises.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Dans SAP S/4HANA (FI), les devises sont définies à l'aide de clés de
devises.

11. Dans la comptabilité financière, vous devez indiquer au moins une devise pour les ledgers
à gérer.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Dans la comptabilité financière, vous devez indiquer au moins une
devise pour les ledgers à gérer. Étant donné que vous devez respecter les obligations
légales de reporting locales, cette devise sera la devise du pays de la société, c'est-à-dire
la devise interne (ou devise société).
12. Quel est le nom de la table de base de données qui représente le journal universel ?
X A ACDOCA
X B FAGLFLEXT
X C GLT0
X D BSEG
Réponse correcte. Le journal universel est représenté par la table ACDOCA.


CHAPITRE 3 Données de base
Sujet 1
Gestion des comptes généraux 97
Exercice 7 : Création de groupes de comptes pour les comptes généraux et création de 111
nouveaux comptes généraux
Sujet 2
Création de centres de profit et de segments 136
Exercice 8 : Création de centres de profit, de centres de coûts et de segments 139
Sujet 3
Gestion des partenaires 149
Exercice 9 : Création des options du Customizing pour les regroupements de 163
partenaires, les groupes de comptes clients et la gestion de l'intégration client/
fournisseur
Exercice 10 : Modification des clients/fournisseurs et du statut de zone 181
Exercice 11 : Définition des zones pertinentes 187
● Identifier les options de base d'un plan comptable

● Présenter la structure des comptes généraux
● Report de solde
● Créer des groupes de comptes pour gérer les comptes généraux
● Configurer le statut de zone des comptes généraux
● Présenter les fonctionnalités des comptes collectifs
● Gérer les comptes généraux
● Gérer les aspects des devises dans la comptabilité générale
● Gérer des comptes généraux à l'aide du traitement groupé
● Gérer le plan comptable du groupe et le plan comptable national
● Créer des centres de profit, des centres de coûts et des segments

Chapitre 3 : Données de base
● Décrire les données partenaire

● Comprendre l’intégration client/fournisseur
● Partenaire et statut de zone
● Options supplémentaires clients/fournisseurs

Chapitre 3
Sujet 1
Gestion des comptes généraux

Ce sujet traite de la gestion des comptes généraux.
Le directeur de la comptabilité a décidé que les options du plan comptable et de la société
pour les comptes généraux pouvaient être copiées à partir de la société TA00. Toutefois, le
service de la comptabilité a besoin de comptes généraux supplémentaires pour traiter les
paiements et frais de déplacement autorisés. Les numéros des comptes de charges doivent
figurer dans un intervalle de numéros distinct. Pour cette raison, vous avez besoin de
comprendre les concepts suivants :
● Le plan comptable
● La structure des comptes généraux
● Les différents types de comptes généraux
● Comment créer, gérer et contrôler des comptes généraux
● Comment modifier plusieurs comptes généraux en même temps
OBJECTIFS DU SUJET
● Report de solde

Plan comptable
Figure 35: Plan comptable
Le plan comptable est une variante qui contient la structure et les informations de base sur
les comptes généraux.
Un plan comptable est défini par un ID de quatre caractères et possède les composants
suivants :
● Code du plan comptable
● Nom du plan comptable
● Langue de gestion
● Longueur du numéro de compte général
● Plan comptable du groupe (consolidation)
● Code de blocage
Le plan comptable (par exemple, YCOA, IKR, CAUS ou tout autre plan comptable applicable
pour un pays) doit être affecté à chaque société devant gérer les comptes en fonction de la
structure du plan comptable concerné.

Sujet: Gestion des comptes généraux
Options de base d'un plan comptable

Définition d'un plan comptable
Figure 36: Définition d'un plan comptable
La langue de gestion est la langue dans laquelle les descriptions de comptes sont gérées.
Le numéro d'un compte général peut comprendre entre 1 et 10 caractères.
Vous pouvez affecter un numéro de compte du groupe à chaque compte général. Ce numéro
de compte est utilisé pour le reporting inter-sociétés si les sociétés utilisent différents plans
comptables. Pour saisir un compte du groupe dans le compte général, vous devez saisir un
numéro de compte du groupe dans la zone correspondante de la définition du compte général
(zone obligatoire). Le système vérifie ensuite que le numéro de compte du groupe existe dans
le plan comptable du groupe.
Un plan comptable incomplet peut être bloqué. Si c'est le cas, aucune société ne peut utiliser
le plan comptable.

Affectation du plan comptable
Figure 37: Affectation du plan comptable
Un plan comptable doit être affecté à chaque société. Conformément au principe des
variantes, il est possible d'affecter un plan comptable à plusieurs sociétés.
La composante Contrôle de gestion (CO) utilise le même plan comptable que la composante
Comptabilité financière (FI). Si des sociétés souhaitent effectuer un contrôle de gestion inter-
sociétés, elles doivent utiliser le même plan comptable. Dans l'exemple illustré dans la figure
Affectation d’un plan comptable, les sociétés 1000 et 2000 peuvent effectuer un contrôle de
gestion inter-sociétés, mais les sociétés 2000 et 3000 ne le peuvent pas.
Segments du plan comptable
Figure 38: Segments du plan comptable

Le plan comptable contient des informations de base sur les comptes. Ces informations sont
synthétisées dans un segment de plan comptable.
Le segment du plan comptable d'un compte général contient les informations suivantes :
● Numéro de compte
● Nom du compte (désignation et texte descriptif)
● Zones de pilotage
● Zones de consolidation
Vous pouvez traduire le plan comptable en d'autres langues. La traduction vous permet
d'afficher le nom du compte dans la langue de connexion appropriée lors de l'affichage des
données de base et de leur écriture. Si vous ne traduisez pas le plan comptable dans la langue
de connexion, le nom du compte apparaît dans la langue de gestion du plan comptable.
Un texte comprenant diverses informations peut être affecté à chaque segment du plan
comptable.
Zones dans un segment de plan comptable
Figure 39: Zones dans un segment de plan comptable
Les informations que vous saisissez dans le segment du plan comptable pour un compte
général s'appliquent à toutes les sociétés. Vous ne devez saisir ces informations qu'une seule
fois.
Des mots-clés vous permettent de rechercher des numéros de comptes.

Segment société
Figure 40: Segment société
Pour utiliser un compte du plan comptable affecté à votre société, vous devez créer un
segment société pour le compte. Ce segment société et le segment plan comptable forment
un compte.
Les informations du segment société pilotent la saisie des pièces comptables et la gestion des
données comptables.
La société présentée dans la figure Segment société n'utilise pas le compte 000002, qui peut
cependant être utilisé par d'autres sociétés. Par exemple, un compte de bilan en devise
étrangère est géré dans la devise d'un pays où la société n'a pas de partenaires. Toutefois,
une autre société du groupe pourrait collaborer avec des partenaires de ce pays.

Zones du segment société
Figure 41: Zones du segment société
Un compte général peut avoir plusieurs segments société. Par exemple, vous pouvez activer
le code Catégorie de TVA pour une société donnée afin d'inclure les taxes lors de l'utilisation
de comptes de charges. Pour d'autres sociétés, vous choisirez peut-être de ne pas activer ce
code.
Vous pouvez définir les informations suivantes pour une société :
● Devise
● Taxes
● Compte collectif
● Clé de tri
● Groupe de statuts de zone
● Banque société
● Informations pour le calcul d'intérêts
Comme cela a été indiqué dans la figure du segment du plan comptable, vous pouvez gérer le
texte à l'aide de l'ID du texte et des fonctions linguistiques.

Plan comptable unique et sociétés multiples en faisant usage
Figure 42: Plan comptable unique et sociétés multiples
Chaque société qui a besoin d'utiliser des comptes appartenant au plan comptable affecté
doit créer son propre segment société. Les numéros et les noms des comptes sont gérés
dans le segment plan comptable. Ainsi, les comptes conservent les mêmes noms et numéros
dans toutes les sociétés affectées.
SAP Fiori : Gestion des données de base de compte général
Figure 43: SAP Fiori : Gestion des données de base de compte général

Type de compte général et report de solde

Type de compte général
Figure 44: Type de compte général
Les comptes généraux sont classés selon les types de compte général suivants :
Bilan*
Compte mouvementé à partir de transactions commerciales. Le solde d'un compte de
bilan est reporté à la fin de l'exercice.
Compte de caisse (compte de rapprochement bancaire)
Compte général pouvant être affecté à plusieurs comptes de banque société. Pour
chaque compte de banque société, il faut un compte général sur lequel les opérations de
paiement sont comptabilisées. Avec le compte de caisse, le nombre de ces comptes
généraux peut être considérablement réduit.
Charges ou produits hors exploitation

Compte de résultat qui enregistre les charges ou les gains résultant d'activités n'étant
pas ancrées dans l'objectif principal de l'entreprise, tels que les gains réalisés par une
entreprise de fabrication à partir d'investissements financiers.
Coûts primaires ou produits
Compte de résultat fonctionnant comme nature comptable pour les coûts primaires ou
produits. Les coûts primaires reflètent les charges d'exploitation, comme la paie, les frais
de vente ou les frais d'administration.
Coûts secondaires

Compte de résultat fonctionnant comme nature comptable pour les coûts secondaires.
Les coûts secondaires résultent des flux de valeurs dans l'organisation, telles que les
imputations des coûts d'activité internes, les imputations des frais généraux et les
transactions de clôture.
Les données spécifiques du périmètre analytique sont nécessaires uniquement pour les
comptes de Coûts secondaires et de Coûts primaires ou produits. Dans les données
spécifiques du périmètre analytique, vous affectez une catégorie de nature comptable. Cette
catégorie détermine quel compte peut être utilisé pour telle ou telle transaction commerciale
dans CO.
Exemple : la catégorie de nature comptable 21 (imputation interne) est affectée à une fiche de
compte de coûts secondaires. Ce compte de coûts secondaires ne peut être utilisé que pour
imputer des coûts d'ordre ou des coûts de projet à des objets dans le CO.
*Des comptes de bilan et de stock peuvent être intégrés de manière facultative dans le
contrôle de gestion si a) des comptes d'immobilisation sont définis en tant que « comptes
collectifs » et b) ils comprennent, dans la détermination des comptes correspondants dans le
Customizing de la comptabilité financière ou de la gestion des articles.
Options de gestion comptable dans le périmètre analytique
Figure 45: Options de gestion comptable dans le périmètre analytique

Report de solde
Figure 46: Comptes de bilan et de résultat
Dans le segment du plan comptable, vous devez indiquer si le compte est un compte de bilan
ou non (type de compte général).
Comptes en procédure de clôture
Tableau 4: Comptes en procédure de clôture

Les comptes sont traités différemment dans la procédure de clôture :
Type de compte Description
Bilan Le solde est reporté sur le même compte.
Compte de résultat Le solde est reporté vers un compte de re-
port du résultat et le compte de résultat est
remis à zéro. Une clé X est affectée au comp-
te vers lequel le solde est reporté. Vous de-
vez saisir cette clé dans la zone Type de
compte de résultat dans le segment du plan
comptable.
Les utilisateurs peuvent définir le compte de report du résultat dans le Customizing. Vous
pouvez ensuite affecter ce compte aux comptes de charges lors de la création de la fiche du
compte général.
Cas d'utilisation des comptes
Tableau 5: Cas d'utilisation des comptes

En fonction du nombre de comptes de report du résultat, les cas suivants s'appliquent :

Nombre de comptes de report du résultat Utilisation

Un seul Le système affecte automatiquement ce
compte comme compte de report du résultat
lors de la création de comptes de résultat.
Plusieurs Vous devez sélectionner le compte de report
du résultat pour chaque compte de résultat.
Vous pouvez utiliser l'application Détermination automatique des comptes pour configurer
les imputations de comptes généraux, par exemple Définir comptes de report du résultat.
Groupes de comptes pour comptes généraux
Figure 47: Groupes de comptes pour comptes généraux
Les plans comptables contiennent différents types de comptes et vous pouvez rassembler
ces comptes dans divers groupes de comptes.
Par exemple, plusieurs comptes peuvent être regroupés comme suit :
● Comptes de trésorerie
● Comptes d'articles
● Comptes d'immobilisations
● Comptes de résultat
Vous pouvez veiller à ce que les comptes d'un même type se trouvent dans une même
tranche de numéros en affectant une tranche de numéros à un groupe de comptes. Les
numéros des intervalles de groupes de comptes peuvent se chevaucher.

Vous devez saisir le groupe de comptes dans le segment plan comptable des données de
base du compte général. Le groupe de comptes détermine l'apparence du segment société
d'un compte général. Par exemple, pour vous assurer que vous gérez les postes non soldés
de vos comptes de caisse, dans le Customizing, modifiez le statut de zone pour attribuer la
valeur d'entrée obligatoire à Gestion de postes non soldés pour le groupe de comptes
Comptes de caisse.


Chapitre 3
Exercice 7
Création de groupes de comptes pour les
comptes généraux et création de nouveaux
comptes généraux
Pour gérer les frais de déplacement autorisés et les décaissements, le service de la
comptabilité doit faire appel à des comptes généraux supplémentaires. Les frais de
déplacement autorisés sont des charges supérieures à 10000 unités de devise interne
approuvées par le directeur de la comptabilité.
Les numéros de comptes de charges doivent être compris dans la tranche AE000000 à
AE999999. Les numéros de comptes de décaissement doivent être compris dans la tranche
CD000000 à CD999999.
Remarque :
Création de groupes de comptes et création de comptes généraux

Lorsque vous avez copié la société TA00 lors d'un exercice précédent, vous avez aussi copié
le plan comptable associé et le segment société des comptes généraux de votre société. Pour
les comptes généraux mentionnés dans le scénario de gestion, le service de la comptabilité a
besoin de deux groupes de comptes supplémentaires, l'un pour les charges et l'autre pour les
décaissements.
1. Copiez le groupe de comptes ERG. de votre Plan comptable (YCOA) vers le nouveau
groupe de comptes AE## avec la description Charges autorisées ##. Remplacez la
tranche de numéros du groupe de comptes AE## par AE000000-AE999999.
Tableau 6: Coordonnées du compte - Groupe AE##

Nom de zone Valeurs
Plan comptable YCOA
Grp. cptes AE##
Signification Charges autorisées ##
Du compte AE000000

Nom de zone Valeurs
Au compte AE999999
2. Copiez le groupe de comptes SAKO de votre Plan comptable (YCOA) vers le nouveau
groupe de comptes CD## avec la description Comptes de sortie de fonds ##.
Remplacez la tranche de numéros du groupe de comptes CD## par CD000000-
CD999999 en conséquence.
Tableau 7: Coordonnées du compte - Groupe CD##

Nom de zone Valeurs
Plan comptable YCOA
Grp. cptes CD##
Signification Comptes de sortie de fonds ##
Du compte CD000000
Au compte CD999999
3. Créez le segment de plan comptable d'un compte général pour les charges autorisées
(utilisez le groupe de comptes AE##).
Créez le compte général AE0001## — Coûts de repas d'affaires sans référence,
en utilisant la vignette Gestion des données de base de compte général dans le groupe
Grand livre. Utilisez les informations suivantes :
Nom de zone Valeurs
Compte général AE0001##
Plan comptable YCOA
Type de cpte général Coûts primaires ou produits
Groupe de comptes AE## (charges autorisées ##)
Désignation Repas d'affaires ##
Txte descr. compte général Coûts de repas d'affaires ##
N° de compte du grpe 0051100000
Remarque :
Si le message d'erreur suivant s'affiche : Un bloqueur de fenêtres
contextuelles actif a empêché l'application de s'ouvrir.
Dans votre navigateur, désactivez le bloqueur de fenêtres
contextuelles, puis ouvrez l'application., cliquez sur OK. En haut
à droite de votre écran, vous pouvez voir le symbole des pages bloquées.
Sélectionnez Toujours autoriser les fenêtres pop-up en provenance de
http://....., puis Terminé. Essayez d'ouvrir à nouveau la vignette.

Il existe plusieurs manières de trouver les vignettes requises (commencez toujours depuis
la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori), comme suit :
● Cliquez sur les différents groupes de vignettes et recherchez la bonne vignette.
● Recherchez les fonctions des vignettes :

En haut à droite de votre écran, vous pouvez voir une icône de loupe. Cliquez dessus et
deux zones s’afficheront.
Dans la première zone, vous pouvez décider de rechercher tous les éléments ou bien
uniquement les applications, par exemple. Dans ce cas, sélectionnez la flèche derrière
tous. Vous pouvez ensuite sélectionner l'élément qui vous intéresse.
Vous avez maintenant sauvegardé le segment plan comptable du nouveau compte.
4. Créez le segment société (GR##) du nouveau compte général (AE0001## – Coûts de

repas d'affaires). Utilisez les informations suivantes :
Nom de zone Valeur

Devise du compte EUR
Catégorie TVA — (seulement TVA déductible permise)
Clé de tri 008 (centre de coûts)
Groupe de statuts de zone YB03 (comptes de consommation d'articles)
Gérez également les Données de contrôle de gestion à l'aide des informations suivantes :
Nom de zone Valeur

Catégorie de nature comptable 01 (Coûts primaires/Produits des ventes
réduisant les coûts)
5. Créez votre deuxième compte général AE0002## en une seule étape. Pour ce faire, copiez
votre compte général AE0001##. Utilisez les données suivantes :
Nom de zone Valeur

Plan comptable YCOA
Type de compte général Coûts primaires ou produits
Type de compte de résultat X (Résultat au bilan)
Désignation Location ##
Txte descr. compte général Frais de location de voiture de sport ##

Nom de zone Valeur

Société GR##
6. Chaque compte de paiement comptant doit avoir un compte général indépendant. Pour
créer ces comptes, utilisez le compte de référence proposé. Utilisez le nouveau groupe de
comptes CD## pour le nouveau compte.
Utilisez SAP Easy Access pour créer le troisième compte général, CD0003##.
Nom de zone Valeur

Compte général CD0003##
Numéro de compte de référence 10010000
Société GR##
Type de cpte général Compte de bilan
Groupe de comptes Comptes de sortie de fonds CD##
Désignation Décaissements ##
Texte descr.cpt gén. Décaissements ##
7. Affichez les comptes généraux de votre plan comptable (YCOA) pour votre société
(GR##) à l'aide de l'application Gestion du plan comptable (une fois dans une liste
normale, une fois en utilisant la structure bilan/compte de résultat 1010).

Chapitre 3
Solution 7
Création de groupes de comptes pour les
comptes généraux et création de nouveaux
comptes généraux
Pour gérer les frais de déplacement autorisés et les décaissements, le service de la
comptabilité doit faire appel à des comptes généraux supplémentaires. Les frais de
déplacement autorisés sont des charges supérieures à 10000 unités de devise interne
approuvées par le directeur de la comptabilité.
Les numéros de comptes de charges doivent être compris dans la tranche AE000000 à
AE999999. Les numéros de comptes de décaissement doivent être compris dans la tranche
CD000000 à CD999999.
Remarque :
Création de groupes de comptes et création de comptes généraux

Lorsque vous avez copié la société TA00 lors d'un exercice précédent, vous avez aussi copié
le plan comptable associé et le segment société des comptes généraux de votre société. Pour
les comptes généraux mentionnés dans le scénario de gestion, le service de la comptabilité a
besoin de deux groupes de comptes supplémentaires, l'un pour les charges et l'autre pour les
décaissements.
1. Copiez le groupe de comptes ERG. de votre Plan comptable (YCOA) vers le nouveau
groupe de comptes AE## avec la description Charges autorisées ##. Remplacez la
tranche de numéros du groupe de comptes AE## par AE000000-AE999999.
Tableau 6: Coordonnées du compte - Groupe AE##

Nom de zone Valeurs
Plan comptable YCOA
Grp. cptes AE##
Signification Charges autorisées ##
Du compte AE000000

Nom de zone Valeurs
Au compte AE999999
a) Dans le Customizing, sélectionnez Comptabilité financière → Comptabilité générale

→ Données de base → Comptes généraux → Préparations → Définir les groupes de
comptes (cliquez sur Activité IMG).
b) Faites défiler vers le bas jusqu'à votre Plan cptable. (Plan comptable) YCOA (ou
sélectionnez Positionner... pour le trouver).
c) Sélectionnez/Marquez le groupe de comptes ERG., Comptes de résultat pour votre

plan comptable.
d) Cliquez sur le bouton Copier sous (ou Traiter → Copier sous).
e) Écrasez les valeurs du groupe de comptes ERG. avec les données du tableau
Coordonnées du compte — Groupe AE## (le plan comptable est toujours YCOA).
f) Appuyez sur Entrée.
g) Cliquez sur Sauvegarder.
2. Copiez le groupe de comptes SAKO de votre Plan comptable (YCOA) vers le nouveau
groupe de comptes CD## avec la description Comptes de sortie de fonds ##.
Remplacez la tranche de numéros du groupe de comptes CD## par CD000000-
CD999999 en conséquence.
Tableau 7: Coordonnées du compte - Groupe CD##

Nom de zone Valeurs
Plan comptable YCOA
Grp. cptes CD##
Signification Comptes de sortie de fonds ##
Du compte CD000000
Au compte CD999999
a) Sélectionnez le groupe de comptes SAKO, Comptes généraux pour votre plan

comptable (YCOA).
b) Cliquez sur le bouton Copier sous (ou Traiter → Copier sous).
c) Écrasez les valeurs du groupe de comptes SAKO avec les données du tableau
Coordonnées du compte — Groupe CD## (le plan comptable est toujours YCOA).
e) Cliquez sur Sauvegarder.
f) Cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation. Restez dans
cet écran.

3. Créez le segment de plan comptable d'un compte général pour les charges autorisées
(utilisez le groupe de comptes AE##).
Créez le compte général AE0001## — Coûts de repas d'affaires sans référence,
en utilisant la vignette Gestion des données de base de compte général dans le groupe
Grand livre. Utilisez les informations suivantes :
Nom de zone Valeurs
Plan comptable YCOA
Remarque :
Si le message d'erreur suivant s'affiche : Un bloqueur de fenêtres
contextuelles actif a empêché l'application de s'ouvrir.
Dans votre navigateur, désactivez le bloqueur de fenêtres
contextuelles, puis ouvrez l'application., cliquez sur OK. En haut
à droite de votre écran, vous pouvez voir le symbole des pages bloquées.
Sélectionnez Toujours autoriser les fenêtres pop-up en provenance de
http://....., puis Terminé. Essayez d'ouvrir à nouveau la vignette.
Il existe plusieurs manières de trouver les vignettes requises (commencez toujours depuis
la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori), comme suit :
● Cliquez sur les différents groupes de vignettes et recherchez la bonne vignette.
● Recherchez les fonctions des vignettes :

En haut à droite de votre écran, vous pouvez voir une icône de loupe. Cliquez dessus et
deux zones s’afficheront.
Dans la première zone, vous pouvez décider de rechercher tous les éléments ou bien
uniquement les applications, par exemple. Dans ce cas, sélectionnez la flèche derrière
tous. Vous pouvez ensuite sélectionner l'élément qui vous intéresse.
a) Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur la vignette
Gestion des données de base de compte général dans le groupe Grand livre de la barre
de lancement. La page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori peut être lancée en
cliquant sur le bouton Démarrer de Windows et en recherchant Fiori Launchpad.
b) Dans la partie droite de l'écran, sélectionnez Créer.
c) Saisissez les données du tableau ci-dessous. Le cas échéant, sélectionnez le bouton

de commande En-tête.

Tableau 8: Données de base de compte général - En-tête

Nom de zone Valeurs
d) Saisissez les données du tableau ci-dessous.
Tableau 9: Données de base de compte général - Données générales

Nom de zone Valeurs
Contrôle
Plan comptable YCOA
Description dans langue de gestion (XX)

Données de consolidation
e) Cliquez sur Sauvegarder. Vous recevez le message suivant : Compte sauvegardé

correctement. Restez dans cet écran pour l'étape d'exercice suivante.
Vous avez maintenant sauvegardé le segment plan comptable du nouveau compte.
4. Créez le segment société (GR##) du nouveau compte général (AE0001## – Coûts de

repas d'affaires). Utilisez les informations suivantes :
Nom de zone Valeur

Catégorie TVA — (seulement TVA déductible permise)
Groupe de statuts de zone YB03 (comptes de consommation d'articles)
Gérez également les Données de contrôle de gestion à l'aide des informations suivantes :
Nom de zone Valeur


a) Cliquez sur Traiter.
b) Cliquez sur Données société (ou faites défiler l'écran jusqu'à cette section).
c) Dans la partie droite de l'écran, sélectionnez Créer.
d) Dans la zone d'écran En-tête, saisissez les données du tableau ci-dessous :
Tableau 10: Nouvelle affectation de la société

Nom de zone Valeurs
Nouvelle affectation de la société GR##
e) Dans la zone d'écran DONNÉES DE CONTRÔLE, saisissez les données indiquées dans
le tableau :
Tableau 11: Gestion des comptes

Nom de zone Valeurs
Gestion des comptes

Catégorie TVA — (seulement TVA déductible

permise)
Gestion des comptes

Créer/Banque/Intérêt
Groupe de statuts de zone : YB03 (comptes de consommation
d'articles)
f) Cliquez sur OK en bas à droite de l'écran.
g) Sur l'écran suivant, cliquez sur Données de contrôle de gestion.
h) Saisissez les données dans la table Options dans le périmètre analytique :
Nom de zone Valeur

i) Cliquez sur Sauvegarder. Vous recevez le message suivant : Compte sauvegardé

correctement. Restez dans cet écran pour l'étape d'exercice suivante.
Vous venez de créer le segment société du nouveau compte.
Le nouveau compte général est maintenant terminé.
Restez sur cet écran pour créer le compte général suivant.
5. Créez votre deuxième compte général AE0002## en une seule étape. Pour ce faire, copiez
votre compte général AE0001##. Utilisez les données suivantes :

Nom de zone Valeur

Plan comptable YCOA
Type de compte général Coûts primaires ou produits
Txte descr. compte général Frais de location de voiture de sport ##
Société GR##
a) Pour créer le numéro de compte AE0002## suivant, cliquez sur Copier dans la partie
supérieure de l'écran.
b) Saisissez les données du tableau :
Tableau 12: Données de base de compte général - Informations générales

Nom de zone Valeurs
Numéro de compte AE0002##
Description dans langue de gestion (EN) Location ##
c) Cliquez sur OK.
d) Vérifiez les données et si nécessaire, remplacez-les par/insérez les informations du

tableau, Données de base du grand livre - Données générales.
Tableau 13: Données de base de compte général - Données générales

Nom de zone Valeurs
Contrôle
Plan comptable YCOA
Description dans langue de gestion (XX)

Txte descr. compte général Frais de location de voiture de

sport ##

Nom de zone Valeurs
Données de consolidation
e) Vérifiez si la société GR## est affectée. Faites défiler vers le bas ou cliquez sur
Données société.

Vous recevez un message indiquant que le compte a été sauvegardé correctement.
Remarque :
Vous avez créé le numéro de compte AE0002## en une étape — segment
de plan comptable et segment société (GR##).
g) Pour vérifier le contenu du nouveau segment société, cliquez sur le bouton Détails (>)
à la fin de la ligne dans la section Affectation de la société.
h) Si le contenu doit être modifié, cliquez sur Modifier.
i) Lorsque vous avez terminé la création du compte général, cliquez sur le logo SAP
(Accéder à la page d’accueil).
6. Chaque compte de paiement comptant doit avoir un compte général indépendant. Pour
créer ces comptes, utilisez le compte de référence proposé. Utilisez le nouveau groupe de
comptes CD## pour le nouveau compte.
Utilisez SAP Easy Access pour créer le troisième compte général, CD0003##.
Nom de zone Valeur

Numéro de compte de référence 10010000
Société GR##
Type de cpte général Compte de bilan
a) Dans l'écran SAP Easy Access, cliquez sur le bouton de commande Menu SAP (Ctrl
+F11). Puis sélectionnez Gestion comptable → Comptabilité financière → Grand livre
→ Données de base → Comptes généraux → Traitement individuel → Central. Vous
pouvez aussi saisir le code de transaction FS00. Utilisez les données suivantes :

Tableau 14: Cpte gén. Traiter : Central

Nom de zone Valeurs
Société GR##
b) Cliquez sur Compte général → Créer avec modèle (ou sélectionnez Avec modèle).
Tableau 15: Compte de référence

Nom de zone Valeurs
Compte général 10010000
Société GR##
c) Cliquez sur Suite et saisissez les données du tableau Détails du type de compte.
Tableau 16: Détails du type de compte

Nom de zone Valeurs
Type de compte général Compte de bilan
e) Si nécessaire, validez les messages d'information avec Continuer/Entrée.
f) Sélectionnez Terminer pour revenir à l'écran SAP Easy Access.
7. Affichez les comptes généraux de votre plan comptable (YCOA) pour votre société
(GR##) à l'aide de l'application Gestion du plan comptable (une fois dans une liste
normale, une fois en utilisant la structure bilan/compte de résultat 1010).
a) Accédez à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori et sélectionnez la
vignette Gestion du plan comptable dans le groupe Grand livre de la barre de
lancement.
b) Cliquez sur la page à onglet Plan comptable.
c) Sélectionnez le plan comptable YCOA en cliquant sur le bouton Détails (>) à droite de
l'écran.
d) Sélectionnez l'onglet Vue société
e) Insérez les données du tableau suivantes :

Nom de zone Valeur

Société GR##

Vous pouvez maintenant voir à l'écran les comptes généraux de votre société.
Recherchez vos nouveaux comptes. Faites défiler l'écran vers le bas ou utilisez la zone
de recherche (par exemple, insérez AE* et lancez la recherche à l'aide de la loupe).
g) Cliquez sur Retour.
h) Passez à l'onglet Structures du bilan/compte de résultat. Sélectionnez 1010 en cliquant

sur le bouton Détails (>) en fin de ligne.
i) La structure de bilan/compte de résultat 1010 est affichée à l'écran (vue du plan

comptable).
j) Développez la structure pour voir les comptes généraux affectés.
k) Pour afficher tous les comptes du plan comptable YCOA préparés pour la société
GR##, cliquez sur l'onglet Vue de la société. Insérez la société GR##. Appuyez sur
Entrée.
Vous pouvez désormais voir les comptes généraux correspondant à votre société dans
la structure du bilan/compte de résultat sélectionné.
Pour rechercher vos nouveaux comptes, utilisez la zone Recherche.
Vous vous trouvez désormais dans la vue Hiérarchie.
Proche de la zone Recherche figure le bouton Vue de liste. Si vous choisissez cette vue,
vous verrez les comptes généraux sans la structure du bilan/compte de résultat.
l) Pour revenir à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur le logo
SAP (Accéder à la page d'accueil).

Statut de zone des comptes généraux

Statut de zone
Figure 48: Statut de zone
Le statut de zone permet de contrôler l'affichage et la gestion des données de base d'un
compte.
Vous pouvez définir une zone sur l'un des statuts suivants :
Statut Affectation du plan comptable
Masquer Pour les zones que vous n'utilisez pas
Afficher Pour les zones dont les valeurs ne doivent
pas être modifiées
Entrée obligatoire Pour les zones dans lesquelles vous devez
saisir une valeur
Entrée facultative Pour les zones qui contiennent une entrée,
mais qui ne sont pas obligatoires
Les zones sont groupées par SAP S/4HANA. Vous pouvez définir un statut de zone commun
à toutes les zones d'un groupe. Par exemple, vous pouvez définir un statut pour le code de
calcul d'intérêts, la périodicité du calcul d'intérêts et le jour de référence du dernier calcul
d'intérêts.

Les zones Devise du compte et Groupe de statuts de zones sont toujours des zones de saisie
obligatoires. Le statut de ces zones ne peut pas être modifié.
Astuce :
Même les zones supprimées peuvent contenir des valeurs qui restent valables.
Statut de zone pour les données de base du compte général
Figure 49: Statut de zone pour les données de base
Le statut de zone est généralement contrôlé par le groupe de comptes. Vous n'utilisez
généralement que les commandes propres à l'opération afin de préciser ce qui peut être traité
lors de la modification des données de base.
Dans certains cas, vous ne souhaitez peut-être pas que certaines zones soient modifiées par
qui que ce soit après la création d'une fiche. Par exemple, vous choisissez GBP comme devise
de votre compte de caisse, et vous souhaitez que personne ne puisse la modifier. Dans ce cas,
dans le Customizing de la Comptabilité générale, sous Définir la mise en écran par
transaction → Modifier, affectez le statut Afficher à la zone pertinente.
Pour chaque zone, SAP S/4HANA tient compte des définitions de statut de zone du groupe
de comptes et de l'opération, et utilise l'élément présentant la priorité la plus élevée.
SAP S/4HANA applique l'ordre suivant, par priorité décroissante :
● Masquer
● Afficher
● Entrée obligatoire

● Entrée facultative
Les zones accessibles à l'aide de l'opération Afficher données de base peuvent être affichées
ou masquées, car vous ne pouvez saisir aucune donnée dans une opération d'affichage. Pour
ne pas utiliser la commande propre à une opération, vous pouvez définir le statut de zone sur
Facultative pour toutes les zones. Étant donné que le statut de zone Facultative a la plus faible
priorité, la commande propre au groupe de comptes est toujours utilisée pour définir le statut
de zone.
Comptes collectifs
Figure 50: Comptes collectifs
Les comptes collectifs sont des comptes généraux qui reçoivent des écritures de livres
auxiliaires.
Toutes les écritures sur les comptes auxiliaires sont automatiquement comptabilisées dans
les comptes collectifs affectés. Cette opération garantit la mise à jour permanente du compte
général.
Vous devez saisir le type de compte dans la zone Compte collectif pour type de compte de la
section du segment société des données de base du compte général.
Le compte collectif est uniquement valable pour le type de compte indiqué.
Voici des exemples de types de comptes collectifs :
● Créances
● Dettes

Remarque :
Il est impossible de comptabiliser les montants directement dans les comptes
collectifs.
Postes non soldés dans le compte général
Figure 51: Gestion des postes non soldés
Lorsque le code Gestion des postes non soldés est activé dans la fiche d'un compte général,
chaque poste enregistré sur ce compte peut être :
● Non soldé
● Rapproché
La gestion des postes non soldés est une condition préalable pour vérifier s'il existe une
écriture de contrepartie pour une opération commerciale donnée. Étant donné que les postes
non soldés et les postes rapprochés peuvent être affichés séparément, il est facile d'identifier
les opérations commerciales qui doivent être rapprochées.
Utilisez la gestion des postes non soldés pour les comptes suivants :
● Comptes de compensation bancaire
● Comptes de compensation des entrées de marchandises ou de factures
● Comptes de compensation pour salaires

Vous ne pouvez activer ou désactiver la gestion des postes non soldés que si le solde du
compte est nul.
Si la gestion des postes non soldés a été configurée par ledger, la fonctionnalité
Rapprochement spécifique au groupe de ledgers (gestion des postes non soldés par ledger)
est disponible.
Comptes en devise interne
Figure 52: Compte en devise interne
Lorsque vous définissez une société, vous devez également définir sa devise.
Vous pouvez sélectionner l'une des devises suivantes comme devise du compte :
● Devise interne
● Devise étrangère
En principe, lorsque vous créez un compte général, SAP S/4HANA utilise la devise interne
comme devise du compte par défaut.
Si vous sélectionnez la devise interne, vous pouvez passer des écritures sur ce compte
général dans la devise de votre choix. Les autres devises sont converties dans la devise
interne pour chaque poste individuel.
Vous pouvez passer des écritures de postes dans différentes devises, que l'affichage des
postes individuels soit activé ou pas.

Comptes en devise étrangère
Figure 53: Comptes en devise étrangère
Lorsque vous définissez des comptes dans une devise étrangère, ils ne peuvent être
comptabilisés que dans la devise indiquée.
Comptes généraux
Vous pouvez appliquer les méthodes suivantes pour créer le compte général, le segment plan
comptable et le segment société :
● En une seule étape : créez simultanément les deux segments (méthode centrale).
● En deux étapes : créez un segment plan comptable suivi du segment société.
● Copier : copiez les composants suivants :
- Copier un compte général individuel : copiez-le à partir d'un autre compte général.
- Copier le segment société : copiez le segment société tout entier.
- Copier le segment du plan comptable : copiez le segment du plan comptable tout
entier.
● Créer des comptes généraux par copie : copiez un compte existant pour créer un compte
doté des mêmes propriétés. Vous devez également modifier le nom du compte. Le
nouveau compte hérite de toutes les propriétés du compte source. Vous aurez peut-être
besoin de tous les comptes généraux d'une société dans une autre société. Dans ce cas,
vous pouvez copier tout le segment société vers la nouvelle société. De plus, vous pouvez
copier tout le plan comptable dans un nouveau plan comptable, y compris la détermination
des comptes. Vous pouvez également copier la structure du bilan/compte de résultat.
● Date de reprise : par exemple, le cockpit de migration SAP S/4HANA.

Traitement groupé
Figure 54: Traitement groupé
SAP S/4HANA offre des fonctions de traitement groupé pour les fiches des comptes
généraux.
Vous pouvez apporter des modifications de manière simultanée aux données de base de
plusieurs comptes généraux.
Pour modifier les données de base de comptes généraux dans un traitement groupé, vous
pouvez utiliser les options suivantes :
● Modifier les données du plan comptable
● Modifier les données société
● Modifier les descriptions de comptes
● Modifier les données de contrôle de gestion (uniquement avec l’application Gestion des
données de base de compte général)
Vous pouvez apporter les modifications suivantes aux comptes généraux (par exemple, à
l'aide de l'application Traiter plusieurs comptes généraux - Vue de société) :
● Sélectionnez les zones à modifier.
● Modifiez les valeurs des zones affichées. Saisissez les nouvelles valeurs dans la colonne
Nouvelles valeurs pour remplacer les valeurs existantes. Pour tous les comptes généraux
sélectionnés, remplacez l'ancienne valeur par la nouvelle.

Modification en masse avec l'application Gestion des données de base de compte général
Figure 55: Modification en masse avec l'application Gestion des données de base de compte général
Vous pouvez apporter les modifications suivantes aux comptes généraux (à l'aide de
l'application Gestion des données de base de compte général ; jusqu'à 50 comptes à chaque
fois) :
● Sélectionnez les comptes à modifier.
● Marquez ceux qui sont pertinents.
● Sélectionnez Modification en masse puis Autres attributs.
● Si vous souhaitez modifier des zones qui ne sont pas affichées, sélectionnez Options.
● Insérez les valeurs que vous souhaitez modifier (remplacer). Saisissez les nouvelles
valeurs dans la colonne Par pour remplacer les valeurs existantes.
● Sélectionnez Appliquer.
● Sélectionnez Sauvegarder pour modifier les données dans la base de données.
Remarque :
Les modifications apportées aux comptes généraux existants deviennent
effectives après leur sauvegarde et peuvent avoir des conséquences
considérables. Vous devez donc vérifier vos modifications avant de les
sauvegarder.

Plan comptable du groupe
Figure 56: Plan comptable du groupe
Dans de nombreux cas, les groupe de sociétés ont l'obligation de publier des bilans
consolidés, y compris toutes les sociétés du groupe. Certaines des sociétés du groupe
peuvent avoir à utiliser des plans comptables spéciaux pour répondre aux exigences légales.
C'est particulièrement vrai pour les multinationales.
Remarque :
Les sociétés utilisant plusieurs plans comptables opérationnels, aucun contrôle de
gestion inter-sociétés ne peut être effectué.
Utilisation d'un plan comptable spécial pour un bilan consolidé
1. Créez un plan comptable du groupe contenant tous les comptes du groupe.
2. Affectez le plan comptable du groupe à chaque plan comptable opérationnel. Une fois
cette opération effectuée, la zone Numéro du compte du groupe dans le segment plan
comptable des plans comptables opérationnels devient une zone d'entrée obligatoire.
3. Saisissez le numéro de compte du groupe dans le segment plan comptable du compte

opérationnel. Les différents comptes d'un plan comptable opérationnel peuvent faire
référence au même compte du groupe.
4. Utilisez une structure du bilan/compte de résultat pour le plan comptable du groupe.

Plan comptable national
Figure 57: Plan comptable national
En plus du plan comptable du groupe, SAP S/4HANA permet d'affecter un plan comptable
national. Avec un plan comptable local, vous pouvez, par exemple, affecter le même plan
comptable opérationnel à toutes les sociétés sans qu'il soit nécessaire de créer un plan
comptable du groupe séparé.
Les sociétés qui ont besoin d'un plan comptable spécial à des fins de reporting externe ont les
possibilités suivantes :
● Un plan comptable national est affecté.
● Le numéro de compte du plan comptable national (autre numéro de compte) est saisi
dans chaque segment société du compte général opérationnel. Ce numéro de compte ne
peut être affecté qu'une seule fois.
Remarque :
Le contrôle de gestion inter-sociétés est possible car toutes les sociétés passent
des écritures sur le même plan comptable opérationnel.
L'utilisation du plan comptable local comme plan comptable opérationnel présente

l'inconvénient suivant : les comptables ayant l'habitude d'utiliser le plan comptable national
devront se familiariser avec le plan comptable opérationnel.

Plans comptables d'un groupe
Figure 58: Scénario Plans comptables d'un groupe
Pour les groupes internationaux illustrés dans la figure Scénario - Plans comptables d'un
groupe, la comptabilité analytique inter-sociétés est possible pour les sociétés européennes.
Elle est possible car les sociétés en Espagne, en Allemagne et au Royaume-Uni utilisent le
même plan comptable opérationnel. Les sociétés européennes utilisent le plan comptable
YCOA comme plan comptable opérationnel.
Les sociétés basées aux États-Unis et au Canada utilisent le plan comptable CAUS comme
plan comptable opérationnel. Le contrôle de gestion inter-sociétés est donc également
possible en Amérique du Nord.
Pour créer des états à l'aide du plan comptable national, la direction du groupe international a
décidé de définir des plans comptables nationaux pour les sociétés.
Elle a également décidé que le groupe n'avait pas besoin de contrôle de gestion combiné pour
l'Europe et l'Amérique du Nord, mais qu'il était souhaitable que la consolidation ait lieu. Par
conséquent, un plan comptable de groupe (CONS) a été configuré pour les plans comptables
opérationnels YCOA et CAUS.

SYNTHÈSE DU SUJET
● Report de solde

Chapitre 3
Sujet 2
Création de centres de profit et de segments

Ce sujet traite de la gestion des centres de profit et des segments.
Dans SAP S/4HANA (FI), chaque société peut définir les éléments ou les objets à utiliser pour
le reporting (par exemple, un bilan ou un compte de résultat). La caractéristique Segment
constitue l'objet le plus souvent choisi dans ce cas. Pour cette raison, vous avez besoin de
● Centres de profit et segments
● Options de dérivation des segments
OBJECTIFS DU SUJET
Centres de profit et segments
Caractéristique Segment
● La caractéristique Segment est un objet d'imputation standard disponible dans SAP S/

4HANA (FI), qui permet de créer des évaluations pour les objets ou entités figurant sous le
niveau société.
● L'objectif de la caractéristique Segment est d'offrir une analyse détaillée des différents
secteurs d'activité, comme les marchés ou les produits, d'une entreprise de grande
envergure.
Vous pouvez utiliser les segments pour satisfaire aux normes comptables internationales
(=>IFRS/US-GAAP) relatives au reporting sectoriel.
Les objets Domaine d'activité ou Centre de profit peuvent être utilisés comme solutions de
remplacement. Les segments sont fournis en supplément, pour satisfaire à d'autres
exigences, car le domaine d'activité ou le centre de profit ont été régulièrement utilisés dans
le passé.
Extrait de l'IFRS 8 : SECTEURS D'ACTIVITÉ
Un secteur d'activité est une partie d'une entreprise qui répond aux critères suivants :
1. Un segment est une partie d'une entreprise qui réalise des activités génératrices de
produits et pouvant occasionner des charges (y compris les produits et charges relatifs à
des transactions avec d'autres domaines de la même entreprise).

Sujet: Création de centres de profit et de segments
2. Un segment est une partie d'une entreprise dont les résultats opérationnels sont
régulièrement examinés par le principal décideur de l'entreprise pour prendre les décisions
relatives à l'affectation de ressources au segment et évaluer sa rentabilité, et
3. Un segment est une partie d'une entreprise pour laquelle des informations financières
isolées sont disponibles.
Dérivation d'un segment
Figure 59: Dérivation d'un segment depuis le Centre de profit
Vous pouvez sauvegarder un segment dans les données de base d'un centre de profit.
Lorsque vous passez une écriture sur un centre de profit, le segment est automatiquement
comptabilisé. Si un centre de profit n'a pas de segment, il ne se produit aucune écriture de
segment. La dérivation du segment d'un centre de profit est une pratique standard. Les
clients peuvent développer d'autres solutions ou dérivations.

Dérivation d'un segment
Figure 60: Dérivation d'un segment
La caractéristique Segment est dérivée de la caractéristique Centre de profit, qui existe déjà
dans plusieurs objets SAP.
Comme le mentionne la note SAP 1035140, les normes suivantes s'appliquent aux segments :
● L'utilisation de segments n'est officiellement approuvée par SAP que si les centres de
profit sont également utilisés.
● La dérivation automatique des segments n'est possible qu'au moyen des centres de profit.
● Dans certaines situations, notamment en logistique, vous ne pouvez pas saisir les
segments manuellement.
● Plusieurs interfaces standard ne supportent pas non plus les segments.
Si vous ne pouvez pas dériver la caractéristique Segment de la fiche d'un centre de profit,
vous devez rechercher d'autres moyens d'affecter un segment.
La comptabilité générale avec ventilation de pièce fournit les options suivantes :
● Saisie manuelle
● Implémentation de BAdI (FAGL_DERIVE_SEGMENT)
● Définition de règles de substitution
● Affectation de comptes standard

Chapitre 3
Exercice 8
Création de centres de profit, de centres de
coûts et de segments
Vous devez mapper la comptabilité des centres de profit et le reporting sectoriel dans la
comptabilité générale. Pour ce faire, vous devez créer et affecter les objets requis. Créez des
segments, des centres de profit et des centres de coûts. Vous souhaitez vérifier où (société,
groupes et hiérarchie, centre de profit) votre nouveau centre de coûts est utilisé.
Remarque :
1. Créez le segment SE##, principale type d'activité de votre entreprise, en lui attribuant le
nom Groupe de services ##.
2. Créez un centre de profit en lui affectant la désignation PR## dans le périmètre analytique
A000. Vous pouvez utiliser le centre de profit T-PCB## en tant que modèle dans le
périmètre analytique A000.
Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, sélectionnez la vignette Gestion
de centres de profit dans le groupe de vignettes Grand livre de la barre de lancement.
Utilisez les données suivantes pour créer votre nouveau centre de profit :
Nom de zone Valeurs
Centre de profit de référence

Centre de profit T-PCB##
Nouveau centre de profit

Informations générales
Centre de profit PR##
Nom centre profit Groupe CP ##
Description Groupe de centres de profit ##
Début de validité 01/01/AAAA (exercice en cours)

Nom de zone Valeurs
Fin valid. 31/12/9999
Utilisat.respons. Laisser vide
Responsable Groupe ##
Codes
Centre de profit bloqué NON
Entité organisationnelle
Nœud de hiérarchie standard YBH111 (Produit)
Segment SE##
Service Formation
3. Créez le centre de coûts COCE## et attribuez-lui le nom Groupe de centre de coûts ##.
Utilisez le centre de coûts 111## du périmètre analytique A000 comme modèle.
Utilisez la vignette Gestion de centres de coûts dans le groupe de vignettes Contrôle de
gestion de la barre de lancement SAP Fiori.
S'il n'y a pas d'application, vous pouvez utiliser le code de transaction KS01, dans le menu
SAP Easy Access.
Utilisez les données suivantes pour le centre de coûts :
Nom de zone Valeurs
Référence - Centre de coûts

Centre de coûts 111##
Nouveau centre de coûts

Centre de coûts COCE##
Désignation Centre de coûts ##
Description Groupe de centres de coûts ##
Fin valid. 31/12/9999
Service Formation
Type de centre de coûts 4 (Administration)

Nom de zone Valeurs
Nœud de hiérarchie standard B## (Groupe Service ##)
Société GR##
Domaine d'activité Laisser vide
Domaine fonctionnel YB40 (Administration)
Remarque :
Veillez à sélectionner la société correcte (GR##) et le centre de profit
approprié (PR##).
Le segment SE## que vous avez créé est affecté au centre de profit PR##, qui est à son
tour affecté au centre de coûts COCE##.
4. Pour vérifier où (société, groupes et hiérarchie, centre de profit) votre nouveau centre de
coûts est utilisé, procédez comme suit :
Utilisez la vignette Cas d'emploi – Ctres de cts dans le groupe de vignettes Contrôle de
gestion dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori (affichez « Utilisé
dans » : sociétés, groupes et hiérarchie, centres de profit).
Utilisez les données suivantes :
Nom de zone Valeurs

Chapitre 3
Solution 8
Création de centres de profit, de centres de
coûts et de segments
Vous devez mapper la comptabilité des centres de profit et le reporting sectoriel dans la
comptabilité générale. Pour ce faire, vous devez créer et affecter les objets requis. Créez des
segments, des centres de profit et des centres de coûts. Vous souhaitez vérifier où (société,
groupes et hiérarchie, centre de profit) votre nouveau centre de coûts est utilisé.
Remarque :
1. Créez le segment SE##, principale type d'activité de votre entreprise, en lui attribuant le
nom Groupe de services ##.
a) Dans le Customizing, sélectionnez Structure de l'entreprise → Définition →
Comptabilité financière → Définir segment.

Nom de zone Valeurs
Segment SE##
Description Groupe de services ##
e) Double-cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.
2. Créez un centre de profit en lui affectant la désignation PR## dans le périmètre analytique
A000. Vous pouvez utiliser le centre de profit T-PCB## en tant que modèle dans le
périmètre analytique A000.
Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, sélectionnez la vignette Gestion
de centres de profit dans le groupe de vignettes Grand livre de la barre de lancement.
Utilisez les données suivantes pour créer votre nouveau centre de profit :
Nom de zone Valeurs

Nom de zone Valeurs

Fin valid. 31/12/9999
Codes
Segment SE##
Service Formation
a) Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, sélectionnez la vignette

Gestion de centres de profit dans le groupe de vignettes Grand livre.
b) Si nécessaire, développez l'en-tête (cliquez sur le bouton figurant dans la moitié

supérieure de l'écran).
c) Saisissez les données suivantes et cliquez sur Lancer :

Nom de zone Valeurs

d) Sélectionnez/Marquez la ligne contenant le centre de profit T-PCB##.
e) Cliquez sur Copier (du côté droit de l'onglet).
f) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs

Fin valid. 31/12/9999
Codes
Segment SE##
Service Formation
h) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la page d'accueil de
3. Créez le centre de coûts COCE## et attribuez-lui le nom Groupe de centre de coûts ##.
Utilisez le centre de coûts 111## du périmètre analytique A000 comme modèle.
Utilisez la vignette Gestion de centres de coûts dans le groupe de vignettes Contrôle de
gestion de la barre de lancement SAP Fiori.
S'il n'y a pas d'application, vous pouvez utiliser le code de transaction KS01, dans le menu
SAP Easy Access.
Utilisez les données suivantes pour le centre de coûts :
Nom de zone Valeurs



Nom de zone Valeurs
Fin valid. 31/12/9999
Service Formation
Société GR##
Remarque :
Veillez à sélectionner la société correcte (GR##) et le centre de profit
approprié (PR##).
Le segment SE## que vous avez créé est affecté au centre de profit PR##, qui est à son
tour affecté au centre de coûts COCE##.
Gestion de centres de coûts dans le groupe de vignettes Contrôle de gestion.
b) Si nécessaire, cliquez sur Développer l'en-tête (cliquez sur le bouton figurant dans la
moitié supérieure de l'écran).

Nom de zone Valeurs

d) Cliquez sur Lancer.
e) Sélectionnez/Marquez la ligne contenant le centre de coûts 111##.

f) Cliquez sur Copier (du côté droit de l'onglet).
g) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Fin valid. 31/12/9999
Service Formation
Entités organisationnelles
Société GR##
h) Cliquez sur Sauvegarder.
i) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la page d'accueil de
4. Pour vérifier où (société, groupes et hiérarchie, centre de profit) votre nouveau centre de
coûts est utilisé, procédez comme suit :
Utilisez la vignette Cas d'emploi – Ctres de cts dans le groupe de vignettes Contrôle de
gestion dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori (affichez « Utilisé
dans » : sociétés, groupes et hiérarchie, centres de profit).
Nom de zone Valeurs

a) Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, sélectionnez la vignette Cas
d'emploi – Ctres de cts dans le groupe de vignettes Contrôle de gestion.
b) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Utilisé dans : Cliquez sur le symbole à l'extrémité de la

zone.
Utilisé dans : Sociétés Marquer/Sélectionner
Utilisé dans : Groupes et hiérarchie Marquer/Sélectionner
Utilisé dans : Centres de profit Marquer/Sélectionner
c) Cliquez sur OK, puis sur Lancer.
d) Pour plus d'informations, cliquez sur la flèche en fin de ligne (par exemple : Sociétés).
e) Les Correspondances disponibles sont affichées sur le côté droit de l'écran.
f) Dans la partie gauche de l'écran, vous pouvez accéder à Groupes et hiérarchie. Cliquez
sur la flèche à la fin de la ligne. Etc. .
g) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la page d'accueil de

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 3
Sujet 3
Gestion des partenaires

Ce sujet explique comment gérer les données partenaire.
Avec l'introduction de SAP S/4HANA, un nouveau concept, celui de Partenaire, a fait son
apparition. La direction souhaite comprendre la méthodologie derrière la création et la
configuration des données de base pour la comptabilité clients et fournisseurs dans le cadre
de ce nouveau concept. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre les concepts
suivants :
● Comment créer des données de base clients et fournisseurs à l'aide du concept Partenaire
● Comment configurer un partenaire
● Intégration du partenaire au module FI
● Comment gérer des comptes CPD
● Comment définir des zones pertinentes dans la fiche
OBJECTIFS DU SUJET
Catégories de partenaire
Dans SAP S/4 HANA, la fiche partenaire est celle avec laquelle vous gérez les clients et les
fournisseurs. Le système offre un point d’accès unique pour la création, l’édition et l’affichage
de données de base concernant les partenaires, les clients et les fournisseurs.

Figure 61: Options pour la catégorie de partenaire
Le terme « catégorie de partenaire » est utilisé pour classer un partenaire, par exemple, en
tant que personne physique (un particulier) ou en tant qu'organisation (entité légale ou partie
d'une entité légale, comme un service d'entreprise). La catégorie de partenaire détermine les
zones normalement disponibles pour la saisie de données. Par exemple, dans le cas où vous
souhaitez créer un partenaire en tant qu'organisation, vous êtes en mesure d'en saisir le
statut juridique dans l'une des zones. Pour une personne, vous saisissez le prénom, le nom de
famille, le genre, etc. Lors de la création d'un partenaire, vous devez sélectionner la catégorie
de partenaire (entrée obligatoire). L'affectation de la catégorie de partenaire est statique et
ne peut pas être modifiée une fois le partenaire créé.

Sujet: Gestion des partenaires
Rôles partenaires
Figure 62: Rôles partenaires
Un partenaire peut avoir plusieurs rôles, comme partie contractante (FI-CA), fournisseur (FI-
AP), client (FI-AR), client (SD), fournisseur (MM), prospect (client potentiel) ou partenaire
(général). En général, un rôle partenaire correspond à un contexte commercial dans lequel
peut intervenir un partenaire et fournit les données spécifiques à l'application. Vous pouvez
créer un partenaire avec un ou plusieurs rôles partenaire. Les données centrales telles que le
nom, l'adresse et les coordonnées bancaires ne doivent être créées qu'une seule fois. Le rôle
partenaire Partenaire général est toujours automatiquement affecté à un nouveau partenaire,
car il est le point de départ pour les données servant à la création.

Segments du partenaire (Données générales et données société)

Segments du partenaire (Données générales et FI)
Figure 63: Segments du partenaire (Données générales et FI)
Données générales
Les données neutres d'application (comme le nom, l'adresse et les coordonnées bancaires)
sont enregistrées dans les données générales de la fiche partenaire.
Société
Contient des données spécifiques à la société. Toute société souhaitant traiter avec un
partenaire en particulier doit créer un segment société. Les données société contiennent des
informations telles que le compte collectif, les conditions de paiement, les modes de
paiement, les données de relance ou les options de correspondance. Vous pouvez également
gérer les options pour les blocages de comptabilisation.

Segments du partenaire (Données générales, FI et MM)
Figure 64: Segments du partenaire (Données générales, FI et MM)
Pour que le processus d'approvisionnement puisse être utilisé dans la composante Gestion
des articles pour un fournisseur, la fiche partenaire de ce fournisseur doit avoir un rôle
partenaire correspondant utilisé pour la Gestion des articles (rôle partenaire FLVN01 –
Fournisseur, par exemple). Les données achats sont propres à une organisation d'achats,
tout comme les données société de la fiche sont propres à une société. De même que la fiche
fournisseur peut contenir plusieurs segments de société, elle peut contenir plusieurs
segments de données achats. Chaque segment de données achats présente des données qui
sont propres à une seule organisation d'achats. Vous pouvez accéder aux données d'achat de
la fiche partenaire en utilisant l'application SAP Fiori Gestion du partenaire. Vous pouvez
également utiliser la transaction BP dans le menu SAP Easy Access.
Un compte fournisseur complet et intégré comprend les trois segments suivants :
● Données générales au niveau du mandant
● Segment société
● Segment organisation d'achats

Segments du partenaire (Données générales, FI et SD)
Figure 65: Segments du partenaire (Données générales, FI et SD)
Comme le service d'administration des ventes interagit avec les clients, il a besoin de données
spécifiques sur vos clients. Pour cette raison, vous pouvez créer un segment domaine
commercial pour chaque client avec par exemple le groupe de comptes FLCU01 - Client. Tout
domaine commercial devant traiter avec un client doit d'abord créer un segment domaine
commercial. Ce segment contient des données qui sont propres au domaine commercial.
Vous pouvez accéder aux données de vente de la fiche partenaire en utilisant l'application
SAP Fiori Gestion du partenaire. Vous pouvez également utiliser la transaction BP dans le
menu SAP Easy Access.
Un compte client complet et intégré comprend les trois segments suivants :
● Données générales au niveau du mandant
● Segment société
● Segment domaine commercial

Regroupement de rôles partenaires
Figure 66: Regroupement de rôles partenaires
Il est possible de regrouper des rôles en utilisant le partenaire SAP. Si les rôles sont
regroupés, une personne peut créer, en une seule étape, un client ou partenaire dans
différents rôles (par exemples FI (client FI) et SD (client)). Grâce à cette fonctionnalité, une
gestion centralisée des partenaires est possible. Des enregistrements de données pour tous
les domaines, par exemple la comptabilité financière, l'administration des ventes et la gestion
des articles, peuvent être créés en une seule fois.
Remarque :
Lors de la mise en œuvre des comptes clients et de l'administration des ventes,
les membres des deux équipes doivent travailler ensemble. Cette collaboration les
aide à déterminer comment configurer les fiches clients et à désigner la personne
responsable de la gestion des fiches clients.

Intégration client et fournisseur

Concept d'intégration client/fournisseur
Figure 67: Concept d'intégration client/fournisseur
L'intégration client/fournisseur pour le partenaire peut être nécessaire si vous voulez utiliser
la comptabilité financière (FI) et le partenaire SAP en parallèle.
Dans la comptabilité financière (FI) de l'entreprise, la comptabilité clients et la comptabilité
fournisseurs sont utilisées dans le cadre des livres auxiliaires de la Comptabilité clients (AR)
et de la Comptabilité fournisseurs (AP) pour gérer les données comptables relatives à tous les
clients et fournisseurs. La comptabilité financière utilise ses propres fiches client/fournisseur,
lesquelles sont intégrées à toutes les opérations comptables, comme la création de
transactions commerciales sur les comptes et le traitement de données comptabilisées.
D'autres applications, telles que Loans Management (FS-CML) ou SAP Treasury and Risk
Management (TRM), utilisent également le partenaire SAP pour gérer les partenaires.
Vous pouvez utiliser l'intégration client et l'intégration fournisseur indépendamment l'une de
l'autre. Certaines sociétés utilisent uniquement l'intégration client et d'autres emploient
également l'intégration fournisseur. L'intégration client/fournisseur est conçue comme une
solution personnalisée en fonction du système et du client.

Partenaire : processus d'intégration client/fournisseur
Figure 68: Partenaire : processus d'intégration client/fournisseur
Vous ne pouvez affecter qu'un seul client/fournisseur à un partenaire et vice versa

(affectation 1:1). Vous pouvez affecter simultanément un client et un fournisseur à un
partenaire dans un rôle partenaire correspondant.
L'intégration client/fournisseur s'effectue en arrière-plan, pendant que le système traite les
données de base. Lors de la création d'un partenaire, le système enregistre toutes les zones
requises dans le compte client/fournisseur, en fonction des informations indiquées au niveau
du partenaire. D'un point de vue technique, lorsque vous mettez à jour le partenaire, le
système met à jour le client/fournisseur correspondant en même temps.
La fiche client/fournisseur est liée au partenaire en fonction des options paramétrées pour le
contrôle de synchronisation et l'intégration client/fournisseur dans le Customizing.
Vous pouvez générer un client/fournisseur lors du traitement du partenaire uniquement si
vous avez sélectionné une catégorie de rôle partenaire client autorisant cette action.
Lors du traitement du partenaire, vous avez également mis à jour les données pertinentes
pour la fiche client/fournisseur.

Intégration de client partenaire - Tranches de numéros et groupes
Figure 69: Intégration de client partenaire - Tranches de numéros et groupes
Intégration de client partenaire - Catégorie de rôle partenaire et groupes de comptes
Figure 70: Intégration de client partenaire - Catégorie de rôle partenaire et groupes de comptes
Dans le Customizing, vous affectez les groupes de comptes pour les fiches client/fournisseur
à des regroupements de partenaires pour que le système mette à jour le client/fournisseur au
moment où vous traitez les partenaires.
Le code Nº identique détermine que lorsque vous créez une fiche client/fournisseur dans le
cadre d'une intégration de client/fournisseur, vous utilisez le même numéro que le numéro du
partenaire actuellement traité. Les conditions requises sont donc les suivantes :

● Les tranches de numéros pour le client/fournisseur et pour le partenaire ont les mêmes
intervalles.
● L'affectation externe de numéros est activée dans la Comptabilité financière (FI).
Il n'est pas nécessaire d'avoir des numéros identiques pour le partenaire et le client/
fournisseur. Vous profitez de plus de flexibilité si vous n'avez des numéros identiques pour le
partenaire et le client/fournisseur.
Regroupement de partenaires : tranches de numéros

Regroupements de partenaires
Figure 71: Regroupements de partenaires
Chaque partenaire, lors de sa création, doit être affecté à un regroupement. Le regroupement

détermine la tranche de numéros (externe ou interne). Une fois l'affectation validée, vous ne
pouvez plus la modifier. Vous définissez les regroupements, leurs descriptions, la tranche de
numéros associée et d’autres attributs dans le Customizing.
Vous pouvez également définir des regroupements standard pour l'attribution interne et
externe de numéros. En outre, l'entrée dans la zone Regroupement détermine si une entrée
est effectuée dans la zone Numéro de partenaire et de quelle manière.
Pour chaque tranche de numéros, vous pouvez définir si l'attribution de numéros sera interne
ou externe. Le système attribue les numéros internes, tandis que l'utilisateur qui crée la fiche
attribue les numéros externes. Les numéros externes peuvent être alphanumériques.
Vous pouvez sélectionner « Masquer » pour un regroupement dans les options du
Customizing. Cette zone détermine si un regroupement est proposé à la sélection dans une
zone de liste déroulante ou dans l'aide F4. Si vous activez ce code, le regroupement est
masqué et ne peut pas être sélectionné dans la boîte de dialogue. Cette option peut s'avérer
utile, par exemple, si un regroupement doit être réservé à l'échange de données (interfaces
externes).

Tranches de numéros de partenaires
Figure 72: Tranches de numéros de partenaires
ou externe. Le système attribue les numéros internes, tandis que l'utilisateur qui crée la fiche
attribue les numéros externes. Les numéros externes peuvent également être
alphanumériques.
Les tranches de numéros des groupes de comptes client et fournisseur doivent coïncider
avec les options du partenaire SAP, si la case « N° identique » est cochée.

Groupes de comptes pour clients ou fournisseurs
Figure 73: Groupes de comptes pour clients ou fournisseurs
Tous les clients et fournisseurs ont un groupe de comptes. Dans le partenaire SAP, le groupe
de comptes est lié dans l'intégration client/fournisseur à l'aide du Regroupement.
Tranches de numéros pour les clients ou les fournisseurs
Figure 74: Tranches de numéros pour les clients ou les fournisseurs

ou externe. Les numéros externes peuvent être alphanumériques.
Vous pouvez affecter chaque tranche de numéros à un ou plusieurs groupes de comptes.
Dans la comptabilité financière, une fois le compte client ou fournisseur créé, vous ne pouvez
plus modifier le groupe de comptes.
Les tranches de numéros des groupes de comptes client et fournisseur doivent correspondre
aux options du partenaire SAP, si la case N° identique est cochée. Dans ce cas, vous devez
utiliser l'attribution externe de numéros pour les groupes de comptes. Vous profitez de plus de
flexibilité si le même numéro n'est pas défini. Vous pouvez alors utiliser l'attribution interne de
numéros pour les groupes de comptes.

Chapitre 3
Exercice 9
Création des options du Customizing pour les
regroupements de partenaires, les groupes de
comptes clients et la gestion de l'intégration
client/fournisseur
Les données de base clients et fournisseurs sont créées par le service de la comptabilité. Par
conséquent, la fonction partenaire est utilisée. Outre le Customizing Partenaire/intégration,
vous devez créer et configurer les groupes de comptes client et fournisseur. Ces groupes de
comptes sont également nécessaires pour l'intégration client-fournisseur (Partenaire).
Remarque :
Dans cet exercice, vous devez parfois ajouter la valeur 30 au numéro d'origine ##
(par exemple, groupe 07 → 07+30 = 37 ; groupe 15 --> 15+30 = 45).
Prenez soin de vérifier si vous devez utiliser ## ou (##+30) !
Partenaire (comptes clients) :

● Un numéro de compte est affecté automatiquement au partenaire (les partenaires et les
clients ont les mêmes numéros de compte).
● Les conditions de paiement doivent toujours être fournies par le comptable.
● Le responsable du service Comptabilité clients souhaite pouvoir utiliser le critère de
recherche A/1 (à saisir).
Tâche 1: Création d'un regroupement de partenaires et d'un groupe de comptes clients (y

compris la tranche de numéros). Gestion de l'intégration client/fournisseur (client).
1. Est-il nécessaire de créer vos propres rôles pour les clients FI et les fournisseurs FI dans
votre système ? Si oui, pourquoi ? Si non, pourquoi ?
2. Quels sont les rôles standard fournis par SAP pour les clients FI et les fournisseurs FI ?
3. Créez un regroupement de partenaires AC## avec la description Clients ## pour les

comptes clients réguliers. La tranche de numéros (interne) est comprise entre 200##00
et 200##99 (N° tranche numéros : (##+30)).
4. Créez un groupe de comptes (D##) avec la description Groupe de clients ## pour les
comptes clients réguliers (les clients doivent avoir le même numéro que le partenaire).

Utilisez le groupe de comptes KUNA comme modèle. Assurez-vous que les zones Critère
de recherche A/1 et Opérations de paiement ont bien été renseignées par le comptable
lors de la création de la fiche.
5. Créez une tranche de numéros (##+30) pour les comptes clients et affectez-la à votre
nouveau groupe de comptes D##. N'oubliez pas que le partenaire et le client doivent avoir
le même numéro (tranche de numéros 000200##00-000200##99). Pour le groupe de
comptes clients, cette tranche de numéros doit être déclarée comme externe.
Il est important de saisir les zéros non significatifs dans le système !
6. Dans l'intégration client/fournisseur, liez votre nouveau regroupement AC## à votre

nouveau groupe de comptes D## à l'aide des données suivantes (n'oubliez pas que le
partenaire et le client doivent avoir le même numéro) :
Nom de zone Valeurs
Regroupement AC##
Groupe de comptes D##
Tâche 2: Création de deux partenaires (clients) à l'aide de deux applications différentes
1. Créez un compte client à l'aide de la vignette Gestion du partenaire dans le groupe de

vignettes Comptabilité clients de la barre de lancement SAP Fiori, en utilisant les données
suivantes :
Nom de zone Valeurs
Catégorie Organisation
Partenaire Laisser vide
Regroupement Client ## (votre nouveau regrou-

pement)
Créer ds rôle parten. Client (ZFCU00)
Nom de zone Valeurs
Nom Au choix
Crit.recher. 1 Groupe ##
Rue/Numéro Au choix
Code postal Votre choix (numérique, 5 chif-

fres)
Ville Au choix
Pays DE
Région BW
Langue Anglais (ou votre langue)

Nom de zone Valeurs
Société GR##
Nom de zone Valeurs
Compte collectif 12100000 (créances clients - na-

tional)
Clé de tri 003 (Document date)
Nom de zone Valeurs
Cond. paiement 0001
2. Découvrez si un compte client pour FI a également été créé. Utilisez l'application Affichage
de la liste de clients.
3. Découvrez quel groupe de comptes est affecté au nouveau compte client. Utilisez
l'application Fiche client Créer/Modifier/Afficher (groupe de vignettes Accounts
Receivable).
4. Créez un deuxième compte client à l'aide de l'application SAP Fiori Fiche client Créer/
Modifier/Afficher et utilisez les données suivantes :
Tableau 17: Partenaire 1

Nom de zone ou type de données Valeur
Regroupement Client ## (200##00-200##99, int.)
Rôle partenaire FLCU00 (Partenaire client FI)
Nom 1 Mon nouveau client ## (## = numé-

ro de groupe)
Rue Saisissez le nom de rue de votre choix.

N° de rue Saisissez le numéro de votre choix.
Ville Walldorf
Code postal 69190
Pays/Région DE (Allemagne)
Région BW
Langue Sélectionnez une langue

Société GR##
Compte collectif 12100000
Nécessaire un peu plus tard :

Conditions de paiement 0001


Critère de recherche 1 Groupe ##
Notez le numéro du client :

_____________________________
Tâche 3: Création d'un partenaire (fournisseur)
1. Créez un nouveau compte fournisseur (catégorie Partenaire : Organisation) en utilisant la

vignette Gestion du partenaire dans le groupe de vignettes Comptabilité fournisseurs de la
barre de lancement SAP Fiori, en utilisant les données suivantes :
Nom de zone Valeurs
Partenaire Fourn##
BPAB - Regroupement Numération alphanumérique externe
Créer ds rôle parten. Fournisseur FI
Nom Au choix
Rue/Numéro Votre choix / Votre choix

fres)
Ville Au choix
Pays DE
Région BW
Langue EN
Société GR##
Compte collectif 21100000 (dettes fournisseurs do-

mestiques)
2. Découvrez si un compte fournisseur pour FI a également été créé. Utilisez l'application

Affichage de la liste de fournisseurs.

Chapitre 3
Solution 9
Création des options du Customizing pour les
regroupements de partenaires, les groupes de
comptes clients et la gestion de l'intégration
client/fournisseur
conséquent, la fonction partenaire est utilisée. Outre le Customizing Partenaire/intégration,
vous devez créer et configurer les groupes de comptes client et fournisseur. Ces groupes de
comptes sont également nécessaires pour l'intégration client-fournisseur (Partenaire).
Remarque :
Dans cet exercice, vous devez parfois ajouter la valeur 30 au numéro d'origine ##
(par exemple, groupe 07 → 07+30 = 37 ; groupe 15 --> 15+30 = 45).
Prenez soin de vérifier si vous devez utiliser ## ou (##+30) !
Partenaire (comptes clients) :

● Un numéro de compte est affecté automatiquement au partenaire (les partenaires et les
clients ont les mêmes numéros de compte).
● Les conditions de paiement doivent toujours être fournies par le comptable.
● Le responsable du service Comptabilité clients souhaite pouvoir utiliser le critère de
recherche A/1 (à saisir).
Tâche 1: Création d'un regroupement de partenaires et d'un groupe de comptes clients (y

compris la tranche de numéros). Gestion de l'intégration client/fournisseur (client).
1. Est-il nécessaire de créer vos propres rôles pour les clients FI et les fournisseurs FI dans
votre système ? Si oui, pourquoi ? Si non, pourquoi ?
a) SAP vous recommande d'utiliser les rôles fournis pour les clients et les fournisseurs.
L'utilisation de rôles propres impliquerait davantage d'efforts de gestion, sans pour
autant apporter une quelconque valeur ajoutée, car le pilotage des statuts de zone (ou
autres tâches) est exécuté en arrière-plan par d'autres objets et de fait, les rôles
supplémentaires n'apportent pas de valeur ajoutée. Pour les utilisateurs, plus de rôles
signifient plus de complexité.
2. Quels sont les rôles standard fournis par SAP pour les clients FI et les fournisseurs FI ?

a) Rôle standard pour les clients FI : FLCU00 - Partenaire Client FI
b) Rôle standard pour les fournisseurs FI : FLVN00 - Partenaire Fournisseur FI
3. Créez un regroupement de partenaires AC## avec la description Clients ## pour les

comptes clients réguliers. La tranche de numéros (interne) est comprise entre 200##00
et 200##99 (N° tranche numéros : (##+30)).
a) Dans le Customizing, cliquez sur Composantes inter-applications → Partenaire
SAP → Partenaire → Options de base → Tranches de numéros et groupes → Définir
tranches de numéros.
b) Sélectionnez Gérer intervalles.
c) Cliquez sur Insérer une ligne (F6).

Nom de zone Valeurs
N° tranche numéros (##+30) (exemple : Groupe 10 : 10+30 =

40)
Du numéro 200##00
Au numéro 200##99
Externe Aucune entrée
f) Si nécessaire, validez le message d'information avec Suite (Entrée).
g) Cliquez sur Retour (à deux reprises) pour revenir au guide d'implémentation.
h) Dans le Guide d'implémentation, sélectionnez l'activité Tranche de numéros et

groupes → Définir regroupements et affecter tranches de numéros.
i) Cliquez sur le bouton Nouvelles entrées.
j) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Regroupement AC##
Désignation GR##
Description Client ## (200##00-200##99,

int.)
Tranche de numéros (##+30)
k) Cliquez sur Sauvegarder.
l) Cliquez sur Terminer pour revenir au guide d'implémentation.
4. Créez un groupe de comptes (D##) avec la description Groupe de clients ## pour les
comptes clients réguliers (les clients doivent avoir le même numéro que le partenaire).
Utilisez le groupe de comptes KUNA comme modèle. Assurez-vous que les zones Critère

de recherche A/1 et Opérations de paiement ont bien été renseignées par le comptable
lors de la création de la fiche.
a) Dans le Customizing, sélectionnez Comptabilité financière → Comptabilité clients/
fournisseurs → Comptes clients → Données de base → Préparer la création des
données de base clients → Définir groupe de comptes avec mise en écran (clients).
b) Marquez/sélectionnez KUNA et cliquez sur Copier sous... (F6).

Nom de zone Valeurs
Significat. Groupe de clients ##
d) Vérifiez le statut de zone en double-cliquant sur Données générales dans la section

Statut de zone à l'écran.
e) Double-cliquez sur Adresse dans la section Sélectionner groupe de l'écran.
f) Assurez-vous que Critère de recherche A est défini comme zone avec Entr.oblig. Si
nécessaire, activez le code.
g) Cliquez sur Retour (deux fois) pour revenir à l'écran Modifier vue « Groupes de comptes
clients » : détail.
h) Double-cliquez sur Données société dans la section Statut de zone de l'écran.
i) Double-cliquez sur Opérations de paiement dans la section Sélectionner groupe de

l'écran.
j) Assurez-vous que Conditions de paiement est défini comme zone avec Entr.oblig. Si
nécessaire, activez le code.
l) Vous retournez à l'écran Synthèse.
m) Cliquez à nouveau sur Sauvegarder.
n) Le message (dans la barre d'état) Données sauvegardées s'affiche.
o) Cliquez sur Retour pour revenir au guide d'implémentation.
5. Créez une tranche de numéros (##+30) pour les comptes clients et affectez-la à votre
nouveau groupe de comptes D##. N'oubliez pas que le partenaire et le client doivent avoir
le même numéro (tranche de numéros 000200##00-000200##99). Pour le groupe de
comptes clients, cette tranche de numéros doit être déclarée comme externe.
Il est important de saisir les zéros non significatifs dans le système !
données de base clients → Créer des tranches de numéros pour les comptes clients.
b) Cliquez sur Gérer intervalles.
c) Cliquez sur l'icône Insérer une ligne (F6).


Nom de zone Valeurs
N° tranche numéros (##+30)
Du numéro 000200##00
Au numéro 000200##99
Externe Sélectionner
f) Si nécessaire, validez le message d'information avec Suite (Entrée).
g) Dans la barre d'état, le message Les modifications ont été sauvegardées

s'affiche.
h) Cliquez sur Retour (à deux reprises) pour revenir au guide d'implémentation.
i) Sélectionnez Préparer la création des données de base clients → Affecter des tranches
nos aux groupes de comptes p. clients.
j) Cliquez sur Positionner... pour sélectionner votre groupe de comptes D##.
k) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
l) Cliquez sur Suite (Entrée).
m) Affectez la tranche de numéros (##+30) à votre groupe de comptes D##.
n) Cliquez sur Sauvegarder.
o) Cliquez sur Retour pour revenir au guide d'implémentation.
6. Dans l'intégration client/fournisseur, liez votre nouveau regroupement AC## à votre

nouveau groupe de comptes D## à l'aide des données suivantes (n'oubliez pas que le
partenaire et le client doivent avoir le même numéro) :
Nom de zone Valeurs
Regroupement AC##
a) Sélectionnez Composantes inter-applications → Synchronisation des données de

base → Intégration client / fournisseur → Options du partenaire → Options de
l'intégration client → Affectation de zone pour l'intégration de clients → Affectation de
clés → Déterminer attribution de numéro pour sens partenaire selon client.
b) Sélectionnez Nouvelles entrées.

Nom de zone Valeurs
Regroupement AC##
N° identiques Marquer/Sélectionner
e) Cliquez sur Retour (à deux reprises) pour revenir au guide d'implémentation.
Tâche 2: Création de deux partenaires (clients) à l'aide de deux applications différentes
1. Créez un compte client à l'aide de la vignette Gestion du partenaire dans le groupe de

vignettes Comptabilité clients de la barre de lancement SAP Fiori, en utilisant les données
suivantes :
Nom de zone Valeurs
Regroupement Client ## (votre nouveau regrou-

pement)
Nom de zone Valeurs
Nom Au choix

fres)
Ville Au choix
Pays DE
Région BW
Langue Anglais (ou votre langue)
Nom de zone Valeurs
Société GR##
Nom de zone Valeurs
Compte collectif 12100000 (créances clients - na-

tional)

Nom de zone Valeurs
Nom de zone Valeurs
Cond. paiement 0001

Gestion du partenaire dans le groupe de vignettes Comptabilité clients.
b) Sélectionnez Organisation.

Nom de zone Valeurs
Regroupement Client ## (votre nouveau re-

groupement)
Une boîte de dialogue apparaît avec le message <<Créer le partenaire dans le

rôle partenaire "Client FI" ou le sauvegarder d'abord dans le
rôle partenaire "Partenaires (généralités)" et le modifier
ensuite ? Lors de la création, les données déjà entrées ne sont
pas sauvegardées.>>
d) Cliquez sur Créer.
e) Dans l'onglet Adresse, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Nom Au choix

fres)
Ville Au choix
Pays DE
Région BW
Langue EN (ou votre langue)
f) Sélectionnez Société dans la barre des tâches.
g) Saisissez la société GR## et appuyez sur Entrée.

h) Sélectionnez la page à onglet Client : tenue de compte et saisissez les données

suivantes :
Nom de zone Valeurs
Compte collectif 12100000 (créances clients -

national)
i) Cliquez sur Sauvegarder.

Un message apparaît pour indiquer qu'une zone obligatoire doit être renseignée
(Conditions de paiement).
j) En règle générale, la zone obligatoire est directement affichée. (Si ce n'est pas le cas,
sélectionnez la page à onglet Client : opérations paiement.)
k) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Cond. paiement 0001
l) Cliquez sur Sauvegarder.

En bas de l'écran, le message suivant s'affiche : Partenaire YYYYYYY créé.
m) Notez le numéro de votre partenaire/client : __________________
n) Cliquez sur le logo SAP pour revenir à la barre de lancement SAP Fiori.
2. Découvrez si un compte client pour FI a également été créé. Utilisez l'application Affichage
de la liste de clients.
Affichage de la liste de clients dans le groupe de vignettes Comptabilité clients.
b) Si l'en-tête n'est pas visible, cliquez sur Développer l'en-tête (cliquez sur le bouton
figurant dans la moitié supérieure de l'écran).
c) Insérez les informations suivantes :

Nom de zone Valeurs
Société GR##
e) Votre nouveau client est affiché dans la liste. Il a le même numéro que le partenaire.
f) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d'accueil).
3. Découvrez quel groupe de comptes est affecté au nouveau compte client. Utilisez
l'application Fiche client Créer/Modifier/Afficher (groupe de vignettes Accounts
Receivable).
a) Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur l'application
Fiche client Créer/Modifier/Afficher (groupe de vignettes : Accounts Receivable).
b) Insérez les informations suivantes :

Nom de zone Valeurs
Partenaire numéro de votre client
c) Cliquez sur Lancer.
d) Votre nouveau client est affiché dans la liste. Cliquez sur la flèche (>) en fin de ligne.
e) Dans la fiche, vous trouverez dans la première page à onglet Données de base la zone
Informations client. Vous pouvez voir ici le groupe de comptes client Groupe de clients
## (D##). Le numéro de client est le même que celui du partenaire.
f) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d'accueil).
4. Créez un deuxième compte client à l'aide de l'application SAP Fiori Fiche client Créer/
Modifier/Afficher et utilisez les données suivantes :
Tableau 17: Partenaire 1

Regroupement Client ## (200##00-200##99, int.)
Rôle partenaire FLCU00 (Partenaire client FI)
Nom 1 Mon nouveau client ## (## = numé-

ro de groupe)
Rue Saisissez le nom de rue de votre choix.

N° de rue Saisissez le numéro de votre choix.
Ville Walldorf
Code postal 69190
Pays/Région DE (Allemagne)
Région BW
Langue Sélectionnez une langue

Société GR##
Compte collectif 12100000
Nécessaire un peu plus tard :

Notez le numéro du client :

_____________________________
a) Dans la barre de lancement SAP Fiori, sélectionnez le groupe de vignettes Accounts
Receivable et lancez l’application SAP Fiori Fiche client Créer/Modifier/Afficher.
b) Sélectionnez Créer, puis Organisation.

c) Saisissez les données indiquées dans le tableau (pas les deux dernières lignes) et
cliquez sur OK.

(Conditions de paiement).
e) Cliquez sur Sociétés, puis sur le bouton Détails (>) à la fin de la ligne de votre société.
f) Cliquez sur Finance et saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
g) Cliquez sur Appliquer.
h) Cliquez sur Sauvegarder.

(Critère de recherche 1).
i) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
k) Notez le numéro client affiché.
l) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la page d'accueil de
Tâche 3: Création d'un partenaire (fournisseur)
1. Créez un nouveau compte fournisseur (catégorie Partenaire : Organisation) en utilisant la

vignette Gestion du partenaire dans le groupe de vignettes Comptabilité fournisseurs de la
barre de lancement SAP Fiori, en utilisant les données suivantes :
Nom de zone Valeurs
Partenaire Fourn##
BPAB - Regroupement Numération alphanumérique externe
Nom Au choix

fres)
Ville Au choix

Nom de zone Valeurs
Pays DE
Région BW
Langue EN
Société GR##
Compte collectif 21100000 (dettes fournisseurs do-

mestiques)

Gestion du partenaire dans le groupe de vignettes Comptabilité fournisseurs.
b) Sélectionnez Organisation.

Nom de zone Valeurs
Partenaire Fourn##
BPAB - Regroupement Numération alphanumérique ex-

terne
Une boîte de dialogue s'affiche avec le message suivant : <<Créer le partenaire

dans le rôle partenaire "Fournisseur FI" ou le sauvegarder
d'abord dans le rôle partenaire "Partenaires (généralités)" et le
modifier ensuite ? Lors de la création, les données déjà entrées
ne sont pas sauvegardées.>>
e) Sélectionnez la page à onglet Adresse et saisissez les informations suivantes :

Nom de zone Valeurs
Nom Au choix

fres)
Ville Au choix
Pays DE
Région BW
Langue EN

f) Pour créer les données de société du nouveau fournisseur, sélectionnez Société en

haut de l'écran.
g) Saisissez la société GR## et appuyez sur Entrée.
h) Si vous n'êtes pas sur la page à onglet Fournisseur : tenue de compte, sélectionnez cet
onglet. Saisissez les données suivantes :
Nom de zone Valeurs
Compte collectif 21100000 (dettes fournisseurs

domestiques)

En bas de l’écran, vous pouvez voir le message Partenaire FOURN## créé.
j) Le numéro de votre partenaire/fournisseur : FOURN##.
k) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d'accueil).
2. Découvrez si un compte fournisseur pour FI a également été créé. Utilisez l'application

Affichage de la liste de fournisseurs.
Affichage de la liste de fournisseurs dans le groupe de vignettes Comptabilité
fournisseurs.
b) Si elle n'est pas visible, développez l'en-tête (cliquez sur le bouton figurant dans la
moitié supérieure de l'écran).
c) Insérez les informations suivantes :

Nom de zone Valeurs
Société GR##
e) Votre nouveau fournisseur est affiché dans la liste. Il a le même numéro que le
partenaire (FOURN##).
f) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la barre de

Regroupements de zones (attributs de zone)

Regroupement de zones
Figure 75: Regroupement de zones
Les statuts des zones pour les comptes fournisseur et client sont importants, car ils sont
utiles si les zones importantes sont marquées comme entrées obligatoires. Par exemple, vous
devez modifier le statut de zone pour que toutes les zones d'adresses soient marquées
comme des entrées obligatoires afin de garantir que la correspondance dispose à chaque fois
de coordonnées complètes.
Il existe différentes options pour piloter le statut de zone pour le partenaire. Il est
recommandé de piloter le statut de zone du partenaire FI à l'aide des options pour le client/
fournisseur FI.
En d’autres termes, le statut de zone dans les options du partenaire doit être défini au niveau
de priorité le plus bas, pour que ces options n’aient pas d’incidence sur la gestion du
partenaire SAP (client/fournisseur).
Pour la gestion, vous disposez de trois options dans le Customizing FI : le statut de zone
propre au groupe de comptes, propre à l'activité ou propre à la société. Dans le projet
d'implémentation SAP, les groupes de comptes des clients et des fournisseurs sont
généralement dotés du statut de zone correspondant.
Pour ne pas utiliser le pilotage propre à une activité pour le client/fournisseur, définissez le
statut de zone sur Facultatif (Entrée fac.). Étant donné que ce statut de zone a la plus faible
priorité, le pilotage propre au groupe de comptes est toujours utilisé.
Remarque :
Si le pilotage des statuts de zone des clients et des fournisseurs a lieu à la fois
dans la gestion des partenaires (BP) et la comptabilité financière (FI), il est
important que les paramétrages n'entrent pas en conflit.

Statuts des zones du partenaire Critères différents
Figure 76: Statuts des zones du partenaire Critères différents
Cas particulier : statuts des zones du partenaire Mêmes critères

Pour chaque rôle partenaire, il est possible (mais non recommandé) de gérer le statut de la
zone. Un partenaire peut avoir plusieurs rôles, les Règles de liaison sont donc stockées dans
le système. Si un partenaire a deux rôles affectés, par exemple, il peut y avoir deux valeurs de
statuts de zone différentes pour la même zone. Si un partenaire a trois rôles, il peut y avoir
trois valeurs de statuts de zone.
Par exemple, une zone :
● Est très importante dans la Comptabilité financière et elle est définie comme zone de
saisie obligatoire.
● N'est pas importante dans l'Administration des ventes et elle est définie comme masquée.
Si les règles normales s'appliquent, la zone sera masquée sur la fiche partenaire. Comme ce
paramétrage n'aurait pas de sens du point de vue de la gestion, des règles spéciales
s'appliquent à plusieurs rôles responsables (les règles pour « Mêmes critères »).
Pour les mêmes critères (plus d'un rôle partenaire), les priorités sont les suivantes :
1. Entrée obligatoire
(priorité la plus élevée)
2. Entrée facultative
3. Afficher l'entrée
4. Masquer l'entrée
5. Non spécifié
(* non spécifié signifie que vous n'avez pas pris de décision active (c'est le statut primaire)).


Chapitre 3
Exercice 10
Modification des clients/fournisseurs et du
statut de zone
conséquent, la fonction partenaire est utilisée. Il est nécessaire de piloter de manière
pertinente les zones s'inscrivant dans les données de base. Les zones obligatoires doivent
être gérées en tant que zones de saisie obligatoires, par exemple. Il peut également s'avérer
utile de masquer les zones non obligatoires.
Modification d’un partenaire (client) et vérification des options du Customizing pour le

statut de zone
1. Le premier client que vous avez créé (et dont vous avez noté le numéro) doit recevoir une
nouvelle clé de tri. Utilisez l'application Gestion du partenaire dans le groupe de vignettes
Comptabilité clients de la barre de lancement SAP Fiori. Si vous ne pouvez pas gérer cette
zone, recherchez-en les motifs (dans le Customizing). Ne modifiez pas les options.
2. En temps normal, quelles règles s'appliquent lors de la détermination du statut de zone ?
3. Il est également possible de piloter le statut de zone des clients/fournisseurs à l'aide des
options pour le partenaire (non recommandé). Vérifiez les options de la zone Clé de tri
dans le Customizing du partenaire (options pour le rôle partenaire).

Chapitre 3
Solution 10
Modification des clients/fournisseurs et du
statut de zone
conséquent, la fonction partenaire est utilisée. Il est nécessaire de piloter de manière
pertinente les zones s'inscrivant dans les données de base. Les zones obligatoires doivent
être gérées en tant que zones de saisie obligatoires, par exemple. Il peut également s'avérer
utile de masquer les zones non obligatoires.
Modification d’un partenaire (client) et vérification des options du Customizing pour le

statut de zone
1. Le premier client que vous avez créé (et dont vous avez noté le numéro) doit recevoir une
nouvelle clé de tri. Utilisez l'application Gestion du partenaire dans le groupe de vignettes
Comptabilité clients de la barre de lancement SAP Fiori. Si vous ne pouvez pas gérer cette
zone, recherchez-en les motifs (dans le Customizing). Ne modifiez pas les options.
Gestion du partenaire dans le groupe de vignettes Comptabilité clients.
b) Cliquez sur Ouvrir PRTN.

Nom de zone Valeurs
Partenaire Numéro de l'une de vos nouveaux

clients

Votre client s'affiche à l'écran, mais dans le rôle partenaire Partenaire (général).
e) Remplacez le rôle partenaire par Client.
f) Cliquez sur Passage Affichage -> Modification.
g) Cliquez sur Société pour afficher les données société.

La zone Clé de tri est affichée dans l'onglet Tenue de compte. La zone ne peut pas être
gérée.
h) Réfléchissez aux causes pouvant l'expliquer !
i) Vérifiez les options du groupe de comptes D## (statut de zone « Clé de tri »).
j) Dans le Customizing, sélectionnez Comptabilité financière → Comptabilité clients/

données de base clients → Définir groupe de comptes avec mise en écran (clients).

k) Double-cliquez sur le groupe de comptes D##.
l) Double-cliquez sur Données société (Statut de zone).
m) Double-cliquez sur Tenue de compte (Sélectionner groupe).

Clé de tri est une zone avec Entrée fac.
n) Vérifiez les options dans Activité (clients) Modifier.
o) Dans le Customizing, sélectionnez Comptabilité financière → Comptabilité clients/

données de base clients → Définir mise en écran par activité (clients).
p) Double-cliquez sur Modifier client (Central).
q) Double-cliquez sur Données société (Statut de zone).
r) Double-cliquez sur Tenue de compte (Sélectionner groupe).

Clé de tri est une zone ayant le statut Afficher. Comme Afficher a une priorité
supérieure à Entrée facultative, « Afficher » est le statut affiché lors de la modification
des données de base partenaire/client. Cette définition n'est pas spécifique à un rôle
partenaire ou à un groupe de comptes en particulier. Il vaut pour tous les clients en
mode de modification.
s) Ne modifiez pas le statut (par égards aux autres participants).
t) Fermez (Terminer) pour revenir au guide d'implémentation.
2. En temps normal, quelles règles s'appliquent lors de la détermination du statut de zone ?

a) La priorité des statuts de zones (dans la plupart des cas) est la suivante :
1. Supprimer/masquer (priorité la plus élevée) 2. Afficher 3. Obligatoire 4. Facultatif
3. Il est également possible de piloter le statut de zone des clients/fournisseurs à l'aide des
options pour le partenaire (non recommandé). Vérifiez les options de la zone Clé de tri
dans le Customizing du partenaire (options pour le rôle partenaire).
a) Dans le Guide d'implémentation, cliquez sur Composantes inter-
applications → Partenaire SAP → Partenaire → Options de base → Modifications de
zones → Configurer attributs de zone pour chaque fonction de partenaire.
b) Double-cliquez sur Configurer attributs de zone par type de rôle (0001-3500).
c) Double-cliquez sur le rôle partenaire ZFCU00 (Client).
d) Sur la gauche de l'écran, double-cliquez sur Client : données société générales.

Sur la droite, vous pouvez voir les zones affectées.
e) Faites défiler jusqu'à l'entrée Client : clé de tri.

L'option est déjà définie sur non spéc.. Ne modifiez pas les options.
f) Cliquez sur Terminer pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.

Regroupement flexible
Figure 77: Partenaire et regroupement flexible
Il est parfois nécessaire de créer des clients ou des fournisseurs dans certaines tranches de
numéros. Par exemple : parce que les employés de la comptabilité reçoivent des informations
importantes basées sur le numéro de client, ou parce que des évaluations spéciales doivent
être créées pour des données de base spécifiques. En outre, les différentes exigences entre
les statuts de zones des données de base peuvent suggérer l'utilisation de différents groupes
de comptes.
En plus de la définition fixe des groupes de comptes dans l'intégration client/fournisseur à
l'aide du regroupement, l'employé de la comptabilité peut sélectionner manuellement le
groupe de comptes approprié lors de la création du partenaire.

Compte CPD
Figure 78: Compte normal et compte CPD
Créez une fiche client et une fiche fournisseur pour les fournisseurs et les clients avec
lesquels vous ne travaillez pas régulièrement. Les fiches contiennent les créances et les
dettes des clients ou fournisseurs CPD. Contrairement aux autres fiches, une fiche de compte
CPD ne contient pas d'informations sur un client ou un fournisseur en particulier puisque ce
compte est utilisé pour plusieurs clients ou fournisseurs. Ainsi, les zones spécifiques aux
clients ou aux fournisseurs sont masquées dans ce type de fiche.
Vous saisissez directement les données spécifiques aux clients ou aux fournisseurs dans la
pièce lors de l'écriture.

Définition des zones pertinentes
Figure 79: Principe de la double vérification
Selon le principe de la double vérification, une personne est autorisée à modifier les données
de base client ou fournisseur tandis qu'une autre se charge de valider les modifications. Cette
procédure est généralement appliquée pour les modifications substantielles des clients ou
des fournisseurs.
Avant d'appliquer le principe de la double vérification, définissez les zones soumises à ce
principe dans les fiches clients ou fournisseurs du Customizing. Si vous définissez une zone
de la fiche client ou fournisseur comme Pertinente, SAP S/4HANA bloque les paiements du
client ou fournisseur correspondant en cas de modification de cette entrée. Le système ne
supprime ce blocage que si une personne autorisée confirme ou refuse la modification. Vous
pouvez confirmer les modifications pour un seul client ou fournisseur. Vous pouvez
également obtenir une liste pour confirmer les modifications.
Les zones suivantes sont disponibles pour restreindre la liste de confirmation des
modifications :
● Client ou fournisseur
● Société
● Comptes à confirmer
● Comptes refusés
● Comptes à confirmer
Vous pouvez afficher les modifications de la fiche client ou fournisseur pour tous les comptes
à l'aide de l'état RFDABL00 ou RFKABL00.

Chapitre 3
Exercice 11
Le directeur de la comptabilité décide que le type de fournisseur doit être enregistré dans le
premier critère de recherche. Dans cet exemple, il s'agit de consommables et d'équipement,
tandis que le numéro de la société constitue le deuxième critère de recherche. Le premier
critère de recherche étant une zone pertinente, le directeur de la comptabilité doit confirmer
toutes les modifications qui y sont apportées.
Remarque :
Définissez la zone Critère de recherche 1 comme zone pertinente et mettez à jour la fiche
fournisseur. Confirmez les modifications.
1. Définissez la zone Critère de recherche 1 comme zone pertinente.
2. Mettez à jour votre partenaire FOURN## à l'aide des nouvelles informations. Utilisez
l'application SAP Fiori Gestion du partenaire. Sélectionnez le Partenaire : FOURN## et
choisissez l'activité Modifier. (N'oubliez-pas que c'est le rôle partenaire Fournisseur FI).
3. Confirmez les modifications que votre voisin a apportées à sa fiche fournisseur. Si vous
n'avez pas de voisin, prenez votre propre fournisseur. Vous êtes autorisé à afficher les
données, mais pas à les modifier/confirmer. Ce n'est pas un problème pour les exercices
suivants.

Chapitre 3
Solution 11
Le directeur de la comptabilité décide que le type de fournisseur doit être enregistré dans le
premier critère de recherche. Dans cet exemple, il s'agit de consommables et d'équipement,
tandis que le numéro de la société constitue le deuxième critère de recherche. Le premier
critère de recherche étant une zone pertinente, le directeur de la comptabilité doit confirmer
toutes les modifications qui y sont apportées.
Remarque :
Définissez la zone Critère de recherche 1 comme zone pertinente et mettez à jour la fiche
fournisseur. Confirmez les modifications.
1. Définissez la zone Critère de recherche 1 comme zone pertinente.

fournisseurs → Comptes fournisseurs → Données de base → Préparer la création des
données de base fournisseurs → Déf.zones pertinentes pour principe double vérif.
(fourniss.).
c) Cliquez sur Aide à la saisie dans la zone Nom de zone et double-cliquez sur ADRC-
SORT1.
d) Cliquez sur Sauvegarder puis sur Retour.
Astuce :
La définition des zones pertinentes n'est pas propre à un mandant. En
conséquence, il est possible que cette zone ait déjà été définie par votre
animateur ou par un autre participant.
2. Mettez à jour votre partenaire FOURN## à l'aide des nouvelles informations. Utilisez
l'application SAP Fiori Gestion du partenaire. Sélectionnez le Partenaire : FOURN## et
choisissez l'activité Modifier. (N'oubliez-pas que c'est le rôle partenaire Fournisseur FI).
Gestion du partenaire dans le groupe Comptabilité fournisseurs et saisissez les
données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Partenaire FOURN##
b) Appuyez sur Entrée.
c) Double-cliquez sur FOURNISSEUR##.
d) Cliquez sur Passage Affichage -> Modification (F7).
e) Appuyez sur Entrée et saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Modification de rôle partenaire Fournisseur FI
f) Appuyez sur Entrée et saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Crit.recher. 1 Consommables

Une boîte de dialogue apparaît avec le message Les modifications pour
FOURN## n'ont pas encore été confirmées.
h) Sélectionnez Suite pour confirmer les modifications.
3. Confirmez les modifications que votre voisin a apportées à sa fiche fournisseur. Si vous
n'avez pas de voisin, prenez votre propre fournisseur. Vous êtes autorisé à afficher les
données, mais pas à les modifier/confirmer. Ce n'est pas un problème pour les exercices
suivants.
a) Dans l'écran SAP Easy Access, sélectionnez Gestion comptable → Comptabilité
financière → Fournisseurs → Données de base → Confirmation modification →
Individuel. Vous pouvez aussi saisir le code de transaction FK08 et mettre à jour les
entrées suivantes :
Nom de zone ou type de données Valeurs
Fournisseur FOURN## de votre voisin
Société GR## de votre voisin
b) Appuyez sur Entrée.
c) Sélectionnez Modifications zones sensibles pour vérifier les modifications.
d) Double-cliquez sur le nom de la zone pour afficher le détail des modifications.
f) Cliquez sur Confirmer pour confirmer les modifications de votre voisin (ou
sélectionnez Retour si vous n'avez pas de voisin).
g) Sélectionnez Sauvegarder (impossible, si vous n'avez pas de voisin).

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 3
1. Un plan comptable doit être affecté à chaque société pour laquelle des comptes doivent
être configurés.
X Vrai
X Faux
2. Parmi les informations suivantes, lesquelles sont saisies dans le segment plan comptable
d'un compte général ?
Sélectionnez les réponses correctes.
X A Numéro de compte
X B Zones de pilotage
X C Zones de consolidation
X D Zones de devises
3. Pour utiliser un compte du plan comptable affecté à votre société, vous devez créer un
segment société pour le compte.
X Vrai
X Faux
4. Dans un compte de bilan, le solde est reporté vers un compte de report du résultat et le
compte de bilan est remis à zéro.
X Vrai
X Faux

5. Citez les segments qui font partie d'un compte général.
6. Quel statut de zone a la priorité la plus faible (fiches : comptes généraux) ?

X A Entrée obligatoire
X B Masquer
X C Entrée facultative
X D Afficher
7. Toutes les écritures sur les comptes auxiliaires sont automatiquement comptabilisées
dans les comptes collectifs affectés.
X Vrai
X Faux
8. Lorsque vous créez un compte général, SAP S/4HANA utilise la devise interne de la
société comme devise du compte par défaut.
X Vrai
X Faux
9. Parmi les options suivantes, lesquelles vous permettent de modifier les données de base
des comptes généraux (y compris CO) via un traitement groupé ?
X A Modifier les données du plan comptable
X B Modifier les données société
X C Modifier les données de contrôle de gestion
X D Modifier les données au niveau mandant
X E Modifier les descriptions de comptes

10. Les différents comptes d'un plan comptable opérationnel peuvent faire référence au
même compte du groupe.
X Vrai
X Faux
11. Le numéro du plan comptable national (autre numéro de compte) est saisi dans chaque
segment plan comptable.
X Vrai
X Faux
12. Vous pouvez sauvegarder un segment dans les données de base d'un centre de profit.
X Vrai
X Faux
13. Dans certaines situations, notamment en logistique, vous devez saisir le segment
manuellement.
X Vrai
X Faux
14. Le centre de profit est le meilleur objet à partir duquel les segments peuvent être dérivés
de manière uniforme.
X Vrai
X Faux
15. Les segments ont une référence temporelle.

X Vrai
X Faux

16. Les segments sont affectés à une hiérarchie.

X Vrai
X Faux
17. Il est possible d'affecter le même segment à plusieurs centres de profit.

X Vrai
X Faux
18. À quel niveau le système enregistre-t-il les données générales d'un partenaire (client ou
fournisseur) pouvant être évaluées à tous les niveaux de l'organisation ?
X A Niveau organisation
X B Niveau mandant
X C Niveau société
X D Niveau compte
19. Dans la comptabilité financière, une fois le compte client ou fournisseur créé, vous ne
pouvez plus modifier le groupe de comptes.
X Vrai
X Faux
20. Une fiche de compte CPD contient des informations sur un client ou un fournisseur
spécifique.
X Vrai
X Faux

21. Les comptes clients et fournisseurs ne peuvent pas utiliser les mêmes tranches de
numéros.
X Vrai
X Faux
22. Les entrées des statuts de zones des domaines individuels (Customizing du Client/
Fournisseur FI), telles que le groupe de comptes, l'activité ou la société, sont en
concurrence. C'est le statut de zone présentant la priorité la plus élevée qui est utilisé.
X Vrai
X Faux
23. Lorsque vous créez un partenaire dans le rôle Client FI, le système utilise toujours le
groupe de comptes affecté au regroupement dans l'intégration client/fournisseur.
X Vrai
X Faux

Chapitre 3
1. Un plan comptable doit être affecté à chaque société pour laquelle des comptes doivent
être configurés.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Un plan comptable doit être affecté à chaque société pour laquelle des
comptes doivent être configurés.
2. Parmi les informations suivantes, lesquelles sont saisies dans le segment plan comptable
d'un compte général ?
X A Numéro de compte
X B Zones de pilotage
X C Zones de consolidation
X D Zones de devises
Réponse correcte. Le segment plan comptable d'un compte général contient un numéro
de compte, des zones de pilotage et des zones de consolidation.
3. Pour utiliser un compte du plan comptable affecté à votre société, vous devez créer un
segment société pour le compte.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Pour utiliser un compte du plan comptable affecté à votre société, vous
devez créer un segment société pour le compte.

4. Dans un compte de bilan, le solde est reporté vers un compte de report du résultat et le
compte de bilan est remis à zéro.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Dans un compte de bilan, le solde n'est pas reporté vers un compte de
report du résultat et le compte de bilan n'est pas remis à zéro.
5. Citez les segments qui font partie d'un compte général.
Le segment plan comptable et le segment société.
6. Quel statut de zone a la priorité la plus faible (fiches : comptes généraux) ?

X A Entrée obligatoire
X B Masquer
X C Entrée facultative
X D Afficher
Réponse correcte. Le statut de zone Entrée facultative a la priorité la plus basse (fiches :
comptes généraux).
7. Toutes les écritures sur les comptes auxiliaires sont automatiquement comptabilisées
dans les comptes collectifs affectés.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Toutes les écritures sur les comptes auxiliaires sont automatiquement
comptabilisées dans les comptes collectifs affectés.
8. Lorsque vous créez un compte général, SAP S/4HANA utilise la devise interne de la
société comme devise du compte par défaut.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Lorsque vous créez un compte général, SAP S/4HANA utilise la devise
interne de la société comme devise du compte par défaut.

9. Parmi les options suivantes, lesquelles vous permettent de modifier les données de base
des comptes généraux (y compris CO) via un traitement groupé ?
X A Modifier les données du plan comptable
X B Modifier les données société
X C Modifier les données de contrôle de gestion
X D Modifier les données au niveau mandant
X E Modifier les descriptions de comptes
Réponse correcte. Les options que vous pouvez utiliser pour modifier les données de base
de comptes généraux via un traitement groupé sont Modifier les données du plan
comptable, Modifier les données société, Modifier les descriptions de comptes et Modifier
les données de contrôle de gestion.
10. Les différents comptes d'un plan comptable opérationnel peuvent faire référence au
même compte du groupe.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Les différents comptes d'un plan comptable opérationnel peuvent faire
référence au même compte du groupe.
11. Le numéro du plan comptable national (autre numéro de compte) est saisi dans chaque
segment plan comptable.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Le numéro de compte du plan comptable national (autre numéro de

compte) est saisi dans chaque segment société du compte général opérationnel. Ce
numéro de compte ne peut être affecté qu'une seule fois.
12. Vous pouvez sauvegarder un segment dans les données de base d'un centre de profit.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous pouvez sauvegarder un segment dans les données de base d'un
centre de profit.

13. Dans certaines situations, notamment en logistique, vous devez saisir le segment
manuellement.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Normalement, vous n'avez pas à saisir le segment manuellement.
14. Le centre de profit est le meilleur objet à partir duquel les segments peuvent être dérivés
de manière uniforme.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Le centre de profit est le meilleur objet à partir duquel les segments
peuvent être dérivés de manière uniforme.
15. Les segments ont une référence temporelle.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Les segments n'ont pas de référence temporelle.
16. Les segments sont affectés à une hiérarchie.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Comme le domaine d'activité, les segments ne sont affectés à aucune
structure et peuvent être utilisés dans plusieurs sociétés.
17. Il est possible d'affecter le même segment à plusieurs centres de profit.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. L'utilisation de segments répond généralement aux obligations légales.

Seuls quelques segments (principales caractéristiques de gestion) sont utilisés et ensuite
affectés à un plus grand nombre de centres de profit.

18. À quel niveau le système enregistre-t-il les données générales d'un partenaire (client ou
fournisseur) pouvant être évaluées à tous les niveaux de l'organisation ?
X A Niveau organisation
X B Niveau mandant
X C Niveau société
X D Niveau compte
Réponse correcte. Le niveau mandant contient les données générales d'un partenaire
(client ou fournisseur) accessibles à tous les niveaux de l'organisation.
19. Dans la comptabilité financière, une fois le compte client ou fournisseur créé, vous ne
pouvez plus modifier le groupe de comptes.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Dans la comptabilité financière, une fois le compte client ou fournisseur
créé, vous ne pouvez plus modifier le groupe de comptes.
20. Une fiche de compte CPD contient des informations sur un client ou un fournisseur
spécifique.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Une fiche de compte CPD ne contient pas d'informations sur un client
ou un fournisseur spécifique.
21. Les comptes clients et fournisseurs ne peuvent pas utiliser les mêmes tranches de
numéros.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Les comptes clients et fournisseurs peuvent utiliser les mêmes
tranches de numéros.

22. Les entrées des statuts de zones des domaines individuels (Customizing du Client/
Fournisseur FI), telles que le groupe de comptes, l'activité ou la société, sont en
concurrence. C'est le statut de zone présentant la priorité la plus élevée qui est utilisé.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Les entrées des statuts de zones des domaines individuels
(Customizing du Client/Fournisseur FI), telles que le groupe de comptes, l'activité ou la
société, sont en concurrence. C'est le statut de zone présentant la priorité la plus élevée
qui est utilisé.
23. Lorsque vous créez un partenaire dans le rôle Client FI, le système utilise toujours le
groupe de comptes affecté au regroupement dans l'intégration client/fournisseur.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Si le regroupement flexible est activé dans l'intégration client/

fournisseur, il est possible de saisir manuellement un groupe de comptes lors de la
création d'un partenaire dans le rôle Client FI.


CHAPITRE 4 Contrôle des pièces
Sujet 1
Configuration de l'en-tête et des postes individuels des pièces de comptabilité financière (FI) 204
Exercice 12 : Création d'une tranche de numéros et un type de pièce 211
Exercice 13 : Classification du nouveau type de pièce pour la ventilation de pièce 215
Exercice 14 : Création d'un groupe de statuts de zone et affectation à un compte 221
général
Sujet 2
Gestion des périodes comptables 226
Exercice 15 : Création et gestion des variantes de période comptable 233
Sujet 3
Gestion des autorisations d'écriture 238
Exercice 16 : Création d'une classe de tolérances et affectation à votre utilisateur 241
Sujet 4
Création de pièces simples dans FI 247
Exercice 17 : Comptabilisation des pièces FI 251
● Gérer la structure des pièces FI

● Préparer les éléments de contrôle de l'en-tête d'une pièce
● Utiliser des clés de comptabilisation pour contrôler des éléments de postes individuels
● Configurer le statut de zone des postes individuels dans les pièces FI
● Gérer des variantes de période comptable
● Gérer les autorisations d'écriture
● Comptabiliser des pièces FI simples

Chapitre 4
Sujet 1
Configuration de l'en-tête et des postes
individuels des pièces de comptabilité
financière (FI)

Ce sujet explique comment configurer l'en-tête et les postes individuels des pièces FI.
Chaque jour, des centaines de pièces comptables sont créées dans une société. Pour en
simplifier le stockage, les pièces d'origine sont divisées en différentes catégories. Les
auditeurs internes préfèrent que toutes les pièces liées aux charges autorisées soient
identifiées par un type de pièce unique et soient affectées à une tranche de numéros
distincte.
Les diverses opérations commerciales demandent plusieurs types de données d'une pièce.
Certaines données sont obligatoires pour des écritures spécifiques. Le client veut une
description détaillée qui justifie les dépenses à saisir pour chaque poste dans le compte des
charges autorisées. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre les concepts
suivants :
● Comment classifier les pièces comptables
● Comment afficher les pièces comptables
● Comment sont structurés les documents comptables
OBJECTIFS DU SUJET

Sujet: Configuration de l'en-tête et des postes individuels des pièces de comptabilité financière (FI)
Structure de pièce
Pièce dans SAP Financials
Figure 80: Pièce dans SAP Financials
SAP S/4HANA repose sur le principe de la justification des écritures, qui suppose de
procéder aux étapes suivantes :
1. Une pièce est sauvegardée pour chaque écriture de transaction commerciale.
2. La pièce reste dans le système sous la forme d'une unité complète jusqu'à son archivage.
3. Chaque pièce est identifiée de façon unique par les zones suivantes :
● Numéro de pièce
● Société
● Exercice comptable
Dans SAP S/4HANA, les pièces contiennent les détails suivants :
En-tête de pièce
Ce composant contient des informations qui s'appliquent à l'ensemble de la pièce.
Postes individuels
Chaque pièce comptable enregistrée présente au moins deux lignes (par exemple, débit
et crédit) et un maximum de 999 postes individuels. Les informations dans chaque poste
individuel distinct sont spécifiques à ce poste individuel. Si vous enregistrez des pièces
via une interface AC, telle que la Gestion des commandes clients ou la Gestion des achats,
l'interface AC crée des postes identiques dans la plupart des zones de la pièce
comptable.

Chapitre 4 : Contrôle des pièces
Clés de pilotage
Vous pouvez afficher des données détaillées pour les postes individuels et l'en-tête de la
pièce.
Il existe deux clés de pilotage importantes dans la pièce :
● Type de pièce dans l'en-tête de pièce.
● Clé de comptabilisation dans les postes individuels.
SAP S/4HANA génère au moins une pièce par opération commerciale. Chaque pièce reçoit
un numéro de pièce unique. Pendant l'attribution interne de numéros, le numéro de pièce est
affecté par le système. Pendant l'attribution externe de numéros, l'utilisateur affecte le
numéro de pièce dans la zone Numéro de pièce.
Une opération commerciale peut créer une ou plusieurs pièces. Par exemple, lorsque des
marchandises sont envoyées par un fournisseur, SAP S/4HANA crée un document article
pour enregistrer les données importantes pour la gestion des stocks. Une pièce comptable
est créée pour consigner les informations significatives sur le plan financier, telles que les
données de compte et les montants relatifs à la comptabilité générale.
Dans SAP S/4HANA, des pièces sont générées pour les diverses opérations commerciales
sans qu'une pièce comptable ne soit simultanément créée si la gestion comptable n'est pas
concernée par cette génération de pièces. Par exemple, une commande d'achat peut être
générée dans la Gestion des articles, sans qu'une pièce comptable ne soit créée.
Les pièces connexes sont liées dans SAP S/4HANA, de manière à offrir une synthèse des
opérations commerciales dans SAP.
L'état RFBELJ00 vous permet de créer un Journal compact des pièces comptables. Ce journal
contient une table des données les plus importantes pour les pièces sélectionnées à partir des
en-têtes et des postes individuels de pièce.
Vous pouvez utiliser les états RFBUEB00 et RFBUEB01 pour localiser des pièces.
Dans la barre de lancement SAP Fiori, vous pouvez utiliser la vignette Gestion d'écritures au
journal (groupe Grand livre) pour localiser les pièces.

Création de types de pièce

Types de pièce
Figure 81: Types de pièce
Le type de pièce contrôle l'en-tête d'une pièce et permet de différencier les transactions
commerciales à comptabiliser.
Les types de pièce étant définis au niveau du mandant, ils sont valables pour toutes les
sociétés. SAP S/4HANA est livrée avec des types de pièce que vous pouvez modifier ou
copier.
Les types de pièce définissent les éléments suivants :
● Tranche de numéros pour le type de pièce :
Chaque type de pièce doit avoir une tranche de numéros qui lui est affectée.
● Type de pièce de contre-passation :
Le type de pièce spécifié dans la zone Type de pièce de contre-passation est utilisé
lorsqu'une opération de contre-passation est exécutée. Si vous n'indiquez aucun type de
pièce de contre-passation, le système utilise le type de pièce comptabilisé pour la contre-
passation.
● Types de compte autorisés pour les écritures :
Dans la section Types comptes autorisés, indiquez le type de compte (Immobilisations,
Client, Fournisseur, Article, Compte général) pour les écritures.

● Données de pilotage :
Dans cette section, vous sélectionnez la zone Type de pièce net, valide uniquement pour
les types de pièce utilisés pour les factures fournisseur. En sélectionnant ce code, vous
réduisez le montant total payable à hauteur du montant de l'escompte indiqué dans les
conditions de paiement sur la facture.
Cette section inclut également les zones suivantes :
- Contrôle client/fournisseur
- Écritures négatives autorisées
- Écritures inter-sociétés
- Saisie de partenaire
● Nécessaire lors de la saisie d'une pièce
En sélectionnant le numéro de référence et le texte d'en-tête de pièce, vous rendez ces zones
obligatoires dans l'en-tête de la pièce.
Principaux types de pièce standard
Figure 82: Principaux types de pièce standard
Le type de pièce AB vous permet d'effectuer des écritures dans tous les types de compte.
Pour tous les autres types de pièce, limitez les types de compte dans lesquels vous pouvez
passer des écritures. Par exemple, le type de pièce DG vous permet d'effectuer des écritures
dans des comptes client (D) et généraux (S) uniquement.
Pour transférer des factures depuis l'application de facturation de SAP S/4HANA, vous avez
besoin de l'un des types de pièce suivants :

● RV : type de pièce par défaut pour les factures de la gestion des commandes clients
(factures clients).
● RE : type de pièce par défaut pour les factures de la gestion des articles (factures
fournisseurs).
Si vous utilisez l'attribution interne des numéros, SAP S/4HANA affecte un nouveau numéro
à chaque pièce dans la comptabilité financière. Dans le cas de l'attribution externe des
numéros, l'application transfère le numéro de la facture à la pièce comptable, à condition que
ce numéro ne soit pas déjà utilisé.
Le programme de paiement utilise surtout le type de pièce ZP pour ses écritures
automatiques.
Tranches de numéros des pièces comptables
Figure 83: Tranches de numéros des pièces comptables
La tranche de numéros des pièces comptables définit la tranche des numéros à attribuer aux
numéros de pièces. Ces tranches de numéros ne doivent pas se chevaucher.
Voici les types d'attributions de numéros possibles dans SAP S/4HANA :
● Numérotation interne
Pour ce type de numérotation, SAP S/4HANA sauvegarde le dernier numéro de pièce issu
de la tranche de numéros dans la zone Numéro actuel. L'application attribue ensuite le
numéro qui suit le numéro actuel comme prochain numéro de pièce. Reportez-vous aux
exemples 00 et 01 de la figure.
● Attribution externe de numéros
Pour ce type de numérotation, l'utilisateur saisit manuellement le numéro de la pièce
d'origine ou le numéro est transféré automatiquement à partir d'un autre système.
Comme les numéros ne sont pas forcément consécutifs, SAP S/4HANA ne peut pas

stocker de numéro actuel (voir exemple 02 de la figure). La numérotation peut être

alphanumérique.
La tranche de numéros des pièces comptables doit être définie pour l'exercice au cours
duquel elle est utilisée.
Options de définition des tranches de numéros de pièces

Les options suivantes sont disponibles pour définir la tranche de numéros des pièces
comptables :
● Continu :
Au début d'un nouvel exercice comptable, SAP S/4HANA continue d'utiliser le numéro qui
suit le numéro actuel comme prochain numéro. L'application ne repart pas à partir du
premier numéro de la tranche.
● Pour chaque exercice comptable :
Au début d'un nouvel exercice comptable, SAP S/4HANA commence avec le premier
numéro de la tranche. Ce qui garantit une tranche de numéros suffisante.
Vous pouvez affecter une tranche de numéros à plusieurs types de pièce. Vous pouvez copier
les intervalles de tranches de numéros des pièces comptables d'une société à une autre ou
d'un exercice comptable à un autre.
L'état RFBNUM00 peut vous permettre de rechercher des trous dans l'attribution de numéros
de pièces.

Chapitre 4
Exercice 12
Création d'une tranche de numéros et un type
de pièce
Une société génère des centaines de pièces financières chaque jour. Pour en simplifier le
stockage, les pièces sont divisées en différentes catégories. Les auditeurs internes
souhaiteraient que toutes les pièces liées aux charges autorisées soient identifiées par un
type de pièce unique et soient affectées à une tranche de numéros distincte.
Le numéro d'autorisation du comptable doit être saisi dans l'en-tête de pièce.
Créez un type de pièce et affectez-lui la nouvelle tranche de numéros.
Remarque :
1. Créez une tranche de numéros (86 ; 8600000000-8699999999 ; attribution interne de

numéros) et créez un type de pièce ## pour toutes les pièces relatives aux charges
autorisées (voir scénario de gestion, nom : Charges autorisées ##).
2. Créez le type de pièce ## et affectez-lui la tranche de numéros de pièces comptables 86

(8600000000-8699999999). Le type de pièce de contre-passation est AB. Autorisez des
écritures sur des fiches fournisseur et des comptes généraux. Définissez la zone de
référence dans l'en-tête de pièce comme entrée obligatoire.

Chapitre 4
Solution 12
Création d'une tranche de numéros et un type
de pièce
Une société génère des centaines de pièces financières chaque jour. Pour en simplifier le
stockage, les pièces sont divisées en différentes catégories. Les auditeurs internes
souhaiteraient que toutes les pièces liées aux charges autorisées soient identifiées par un
type de pièce unique et soient affectées à une tranche de numéros distincte.
Le numéro d'autorisation du comptable doit être saisi dans l'en-tête de pièce.
Créez un type de pièce et affectez-lui la nouvelle tranche de numéros.
Remarque :
1. Créez une tranche de numéros (86 ; 8600000000-8699999999 ; attribution interne de

numéros) et créez un type de pièce ## pour toutes les pièces relatives aux charges
autorisées (voir scénario de gestion, nom : Charges autorisées ##).
de la comptabilité financière → Pièce → Tranches de numéros des pièces
comptables → Définir les tranches de numéros de pièces.
b) Saisissez la société GR##.
c) Sélectionnez Gérer intervalles.
d) Cliquez sur l'icône Insérer une ligne .
e) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
N° tranche numéros 86
Année Exercice en cours
Du numéro 8600000000
Au numéro 8699999999

Nom de zone Valeurs
Externe Ne pas sélectionner
h) Confirmez le message de la boîte de dialogue Transfert intervalles de tranches de

numéros en appuyant sur Suite (Entrée).
i) Double-cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.
2. Créez le type de pièce ## et affectez-lui la tranche de numéros de pièces comptables 86

(8600000000-8699999999). Le type de pièce de contre-passation est AB. Autorisez des
écritures sur des fiches fournisseur et des comptes généraux. Définissez la zone de
référence dans l'en-tête de pièce comme entrée obligatoire.
de la comptabilité financière → Pièce → Types de pièces → Définir les types de
pièces.

Nom de zone Valeurs
Type de pièce ##
Tranche de numéros 86
Type pce c-pass. AB (Pièce comptable)
Types comptes autorisés

Immobilisations Ne pas sélectionner
Client Ne pas sélectionner
Fournisseur Sélectionner
Article Ne pas sélectionner
Compte général Sélectionner
Coûts secondaires Ne pas sélectionner
Nécessaire lors de la saisie d'une pièce

Numéro de référence Sélectionner
e) Pour revenir à l'écran précédent, cliquez sur Retour.
f) Saisissez le nom Charges autorisées##, dans la zone Désignation, sous le Type

##.
h) Cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.


Chapitre 4
Exercice 13
Classification du nouveau type de pièce pour la
Préparez le type de pièce pour la ventilation de pièce.
Remarque :
Dans cet exercice, vous devez utiliser les données Type de pièce ## que vous
avez créées dans l'exercice Création d'une tranche de numéros et d'un type de
pièce.
1. Si votre société a une ventilation de pièces active, vous devez classer le nouveau type de
pièce ## pour la ventilation de pièces (pour permettre l'écriture).
Remarque :
Pour plus d'informations sur la ventilation de pièce, reportez-vous au sujet
correspondant dans le chapitre Contrôle des écritures.

Chapitre 4
Solution 13
Classification du nouveau type de pièce pour la
Préparez le type de pièce pour la ventilation de pièce.
Remarque :
Dans cet exercice, vous devez utiliser les données Type de pièce ## que vous
avez créées dans l'exercice Création d'une tranche de numéros et d'un type de
pièce.
1. Si votre société a une ventilation de pièces active, vous devez classer le nouveau type de
pièce ## pour la ventilation de pièces (pour permettre l'écriture).
Remarque :
Pour plus d'informations sur la ventilation de pièce, reportez-vous au sujet
correspondant dans le chapitre Contrôle des écritures.

→ Transactions commerciales → Ventilation d'une pièce → Classifier types de pièce
pour la répartition des pièces.
b) Cliquez sur Positionner... pour choisir le type de pièce ##.

Nom de zone Valeurs
Transact. (Transaction commerciale) 0300 (Facture fournisseur)
Variante 0001 (Standard)
e) Cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.

Clés de comptabilisation
Figure 84: Fonctions des clés de comptabilisation
Comme les types de pièce, les clés de comptabilisation sont également définies au niveau du
mandant.
Outre les fonctions de contrôle affichées dans la figure Fonctions des clés de comptabilisation,
la clé de comptabilisation indique également les fonctionnalités suivantes :
● Si le poste individuel est lié à une opération de paiement. Cette information vous sera
nécessaire pour analyser l'historique des paiements et créer des avis de paiement.
● Si la comptabilisation a une incidence sur le CA et si l'opération entraîne une mise à jour du
chiffre d'affaires du compte. Par exemple, l'écriture d'une facture client.
Les valeurs par défaut suivantes de clés de comptabilisation figurent dans le Customizing de
l'application SAP S/4HANA :
● Pour les écritures sur compte général : clé de comptabilisation 40 pour débit, clé de
comptabilisation 50 pour crédit.
● Pour les écritures client : clé de comptabilisation 01 pour débit, clé de comptabilisation 11
pour crédit.
● Pour les écritures fournisseur : clé de comptabilisation 21 pour débit, clé de
comptabilisation 31 pour crédit.

Statut de zone de pièce et groupes de statuts de zone

Statut de zone de pièce
Figure 85: Statut de zone de pièce
Lorsque vous saisissez des pièces, SAP S/4HANA affiche plusieurs zones. Les zones
affichées dépendent de l'opération et des comptes que vous utilisez. Par exemple, lorsque
vous enregistrez des charges, vous devez indiquer le centre de coûts et les données de taxe.
En revanche, vous n'êtes pas tenu d'indiquer ces informations lorsque vous enregistrez des
espèces. Le statut de zone contrôle les informations à saisir et à afficher lors du traitement
d'une pièce.
Comme pour les statuts de zones définis pour les zones des comptes généraux, le système
utilise le statut de zone ayant la priorité la plus élevée.
Voici les priorités :
● SUPPRIMER/MASQUER (priorité la plus élevée)
● ENTRÉE OBLIGATOIRE
● ENTRÉE FACULTATIVE (priorité la plus basse)
La saisie dans les zones de taxe est uniquement possible si le compte général est concerné
par la taxe.
Le statut de zone SupprimerMasquer ne peut pas être combiné avec le statut de zone
Entr.oblig. Cette combinaison entraîne une erreur.

Groupes de statuts de zones
Figure 86: Groupes de statuts de zones
Pour chaque groupe de comptes généraux (tels que les comptes de caisse et les comptes de
charges), vous devez définir le statut de chaque zone de saisie de pièce. Lorsque vous
saisissez les pièces pour ces comptes généraux, vous devez décider si la zone de texte est
obligatoire, facultative ou supprimée/masquée. De même, lorsque vous saisissez les pièces
pour des comptes généraux, vous devez décider si la zone Centre de coûts est obligatoire,
facultative ou supprimée/masquée.
SAP S/4HANA divise ces informations en groupes de statuts de zones pour chaque groupe
de comptes généraux. Vous affectez des groupes de statuts de zones aux comptes généraux
respectifs dans les fiches de comptes généraux. Les groupes de statuts de zones sont
rassemblés en une variante de statut de zone.
La variante de statut de zone est affectée à votre ou vos sociétés. Vous ne pouvez pas
effectuer d'écriture avant que la variante de statut de zone ne soit complète. Vous affectez
généralement la même variante de statut de zone à toutes vos sociétés, de sorte que les
mêmes informations de statut de zone s'appliquent pour chacune de ces sociétés.
SAP S/4HANA standard propose divers groupes de statuts de zone. Nous vous
recommandons de copier les groupes de statuts de zone standard et de modifier les copies si
nécessaire.
Si une pièce est comptabilisée dans un compte auxiliaire, le groupe de statuts de zones du
compte collectif est utilisé.

Clés de comptabilisation standard
Figure 87: Clés de comptabilisation standard
SAP vous conseille d'utiliser les clés de comptabilisation standard. Si vous les modifiez ou si
vous définissez de nouvelles clés de comptabilisation, toutes les tables contenant une
référence à ces clés doivent également être mises à jour.
Les clés de comptabilisation des immobilisations et des articles ne peuvent être utilisées que
si les composantes SAP correspondantes sont configurées.
En modifiant les définitions de statut de zone des clés de comptabilisation et le groupe de
statuts de zone, le statut de zone peut devenir dépendant de l'opération ou du compte.
Comme les comptes auxiliaires ne disposent pas de groupe de statuts de zones, la
différenciation des écritures s'effectue au moyen de différentes clés de comptabilisation.
C'est notamment pour cette raison qu'il existe de nombreuses clés de comptabilisation pour
les comptes auxiliaires.
La différenciation des écritures passées dans les comptes généraux s'effectue au moyen des
différents groupes de statuts de zones. Par conséquent, seules deux clés de comptabilisation,
40 et 50, sont nécessaires pour les écritures sur compte général.

Chapitre 4
Exercice 14
Création d'un groupe de statuts de zone et
Pour repérer les types de voiture louées, vous devez rendre la zone Texte obligatoire pour les
postes individuels du compte de charges Location de voiture de sport. Vous devez créer un
groupe de statuts de zone, FS##, avec la description Charges autorisées ##. Créez un
groupe de statuts de zone, définissez la zone Texte comme obligatoire et affectez le groupe
de statuts de zone au compte général.
Remarque :
1. Créez le groupe de statuts de zone FS## en copiant le groupe de statuts de zone YB01
dans la variante de statut de zone 0010.
2. Définissez la zone Texte comme obligatoire. Modifiez le statut de zone dans le groupe de
statuts de zone.
3. Affectez le groupe de statuts de zone au compte général Frais de location de voiture de

sport AE0002##.

Chapitre 4
Solution 14
Création d'un groupe de statuts de zone et
Pour repérer les types de voiture louées, vous devez rendre la zone Texte obligatoire pour les
postes individuels du compte de charges Location de voiture de sport. Vous devez créer un
groupe de statuts de zone, FS##, avec la description Charges autorisées ##. Créez un
groupe de statuts de zone, définissez la zone Texte comme obligatoire et affectez le groupe
de statuts de zone au compte général.
Remarque :
1. Créez le groupe de statuts de zone FS## en copiant le groupe de statuts de zone YB01
dans la variante de statut de zone 0010.
de la comptabilité financière → Livres → Zones → Affecter une société aux variantes
de statuts de zones.
b) Sélectionnez la variante de statut de zone (Var. statut zone) affectée à votre société.
c) Cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.
d) Dans le Customizing, sélectionnez Comptabilité financière → Paramétrages de base

de la comptabilité financière → Livres → Zones → Définir variantes de statuts de
zones.
e) Sélectionnez/marquez la variante de statuts de zone affectée à votre société à droite

de votre écran.
f) Dans la partie Structure de dialogue, double-cliquez sur Groupes de statuts de zones et

sélectionnez YB01.
g) Sélectionnez/Marquez YB01.
h) Cliquez sur le bouton Copier sous.

Nom de zone Valeurs
Groupe de statuts de zone FS##
Texte Charges autorisées ##
j) Appuyez sur Entrée.
Remarque :
Ne quittez pas encore cet écran.
2. Définissez la zone Texte comme obligatoire. Modifiez le statut de zone dans le groupe de
statuts de zone.
a) Double-cliquez sur FS##.
b) Double-cliquez sur Données générales.
c) Sélectionnez Entr. oblig. pour Texte.
e) Cliquez deux fois sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.
3. Affectez le groupe de statuts de zone au compte général Frais de location de voiture de

sport AE0002##.
Gestion des données de base de compte général dans le groupe Grand livre.
b) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Plan comptable YCOA
Vue Vue du plan comptable
c) Cliquez sur Lancer (à droite de l'écran) pour afficher le compte général.
d) Sélectionnez AE0002## en cliquant sur le bouton Détails (>) en fin de ligne.
e) Sélectionnez Traiter.
f) Sélectionnez Données société.
g) Sélectionnez Société GR## en cliquant sur le bouton Détails (>) en fin de ligne.
h) Sélectionnez CRÉER/BANQUE/INTÉRÊT.

Nom de zone Valeurs
Grpe de statuts zone FS##
j) Cliquez sur OK en bas de l'écran.

Dans l'écran suivant, sélectionnez Sauvegarder (partie inférieure de l'écran).
Remarque :
Vous venez de créer un groupe de statuts de zone et de l'affecter au
compte Frais de location de voiture.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 4
Sujet 2
Gestion des périodes comptables

Ce sujet explique comment gérer des périodes comptables.
Le service Comptabilité décide que les livres auxiliaires sont clôturés à la fin de la période
comptable. Toutefois, les comptes généraux restent ouverts plus longtemps afin de
rapprocher les grands livres de la comptabilité financière et du contrôle de gestion pour la
dernière période. Pour cette raison, vous avez besoin de bien comprendre les périodes
comptables ouvertes et clôturées pour les différents types de compte.
OBJECTIFS DU SUJET
Variantes de période comptable

Périodes comptables
Figure 88: Périodes comptables
Les périodes comptables sont définies dans la version d'exercice.

Sujet: Gestion des périodes comptables
Pour empêcher que des pièces ne soient enregistrées dans une période comptable
incorrecte, vous pouvez clôturer certaines périodes comptables.
En règle générale, la période comptable en cours est ouverte et toutes les autres périodes
sont clôturées. Lorsqu'elle arrive à son terme, une période comptable est clôturée et la
période suivante est ouverte. Vous ouvrez une période comptable en indiquant un intervalle
incluant cette période dans la variante de période comptable. Vous pouvez avoir autant de
périodes comptables ouvertes que vous le souhaitez.
Pendant la clôture de l'exercice comptable, vous ouvrez des périodes spéciales pour les
écritures de clôture.
Gestion d'une variante de période comptable
Figure 89: Variante de période comptable
Plusieurs sociétés peuvent utiliser la même variante de période comptable. Ainsi, les périodes
comptables sont ouvertes et clôturées simultanément pour toutes les sociétés auxquelles la
variante de période comptable est affectée (principe des variantes).

Contrôles de périodes par type de compte
Figure 90: Contrôles de périodes par type de compte
Dans l'en-tête de pièce, les périodes affectées au type de compte + sont contrôlées en
premier.
Par conséquent, le type de compte + doit être ouvert pour toutes les périodes supposées être
ouvertes pour tout autre type de compte. De plus, la variante de période comptable doit au
moins contenir le type de compte +. Si les périodes comptables de différents types de
comptes doivent toutes être gérées de la même manière, le contrôle au moyen de l'entrée +
est suffisant.
Les périodes comptables peuvent être gérées différemment pour plusieurs types de compte.
Pour une certaine période comptable, les écritures sur les comptes client peuvent être
autorisées alors que les écritures sur les comptes fournisseur peuvent être limitées.
Au niveau des postes individuels, SAP S/4HANA contrôle le type de compte de la clé de
comptabilisation afin de s'assurer que la période est ouverte pour le type de compte attribué.
L'intervalle de comptes contient toujours des comptes généraux. En saisissant des comptes
collectifs spécifiques pour des types de compte auxiliaire, ces comptes auxiliaires peuvent
faire l'objet d'un traitement différent.

Deux premiers intervalles entre les périodes
Figure 91: Deux premiers intervalles entre les périodes
Pendant la clôture d'exercice, deux intervalles entre les périodes doivent être ouverts en
même temps. Pour cette raison, deux intervalles entre les périodes peuvent donc être saisis
dans la table des périodes comptables (intervalles 1 et 2). Il est recommandé d'utiliser
l'intervalle 1 pour les écritures se déroulant dans les périodes spéciales et l'intervalle 2 pour
les processus d'écriture se déroulant dans les périodes normales.
Pour l'intervalle 1, vous pouvez affecter un groupe d'utilisateurs autorisés. En d'autres termes,
pour la clôture mensuelle ou la clôture d’exercice par exemple, vous pouvez ouvrir des
périodes comptables uniquement pour des utilisateurs spécifiques. Vous pouvez paramétrer
les autorisations nécessaires dans l'objet d'autorisation facultatif Pièce comptable :
autorisations pour les périodes comptables (F_BKPF_BUP). Nous recommandons l'utilisation
de l’intervalle entre les périodes 1 pour les périodes spéciales, car les autorisations peuvent
uniquement être gérées à cet endroit.
L'utilisateur doit disposer de l'autorisation pour l'objet d'autorisation F_BKPF_BUP (pièce
comptable : autorisation pour les périodes comptables) dont la valeur dans la zone Groupe
d'autorisations est identique à celle de la table des périodes comptables.

Blocage de période dans FI
Figure 92: Blocage de période dans FI
Dans SAP S/4HANA, l'intervalle entre les périodes 3 est utilisé pour les écritures issues du
contrôle de gestion (CO) et comptabilisées vers la comptabilité financière (FI). Si le troisième
intervalle n'est pas complété, les entrées des intervalles 1 et 2 sont également valables pour
ces écritures.
Dans SAP S/4HANA, les écritures dans FI (propres à CO) et les écritures dans CO (propres à
FI) ont besoin d'intervalles Ouverts pour l'ouverture ou la clôture de FI (OB52/application) et
le blocage de période CO (OKP1).
Remarque :
Dans le blocage de période CO, vous devez indiquer les transactions que vous
souhaitez bloquer et les périodes associées (menu SAP : Gestion comptable →
Contrôle de gestion → Comptabilité des natures comptables → Environnement
→ Blocage période).
Vous pouvez également utiliser le rapport RFOB5200 pour gérer les périodes comptables
(autorisations de contrôler les personnes autorisées à exécuter le programme : SAP Note
2251160).
Application : Gérer des périodes comptables
Figure 93: Application Gérer des périodes comptables

À compter de SAP S/4HANA 1809, il est possible de gérer les périodes comptables à l'aide
d'une application. Cette application remplit la même table que la transaction OB52.
Détermination des périodes comptables
Figure 94: Détermination des périodes comptables pendant l'écriture
Lors de la saisie d'une pièce, vous saisissez la date comptable. SAP S/4HANA détermine
automatiquement la période comptable et l'exercice en fonction de la date comptable saisie.
SAP S/4HANA détermine la période comptable et met à jour les soldes mensuels pour
chaque période comptable.
Si vous consultez le solde d'un compte, les soldes mensuels des périodes comptables
apparaissent.


Chapitre 4
Exercice 15
Création et gestion des variantes de période
comptable
Le service de la comptabilité décide que les livres auxiliaires doivent être clôturés à la fin de la
période comptable. Toutefois, les comptes généraux doivent rester ouverts plus longtemps
pour permettre le rapprochement du grand livre dans la comptabilité financière avec le
contrôle de gestion pour la période. Créez une variante de période comptable.
Remarque :
1. Créez une variante de période comptable PP## portant le nom Périodes comptables
GR##. Cela répond aux exigences du service de la comptabilité, car les livres auxiliaires
sont uniquement ouverts pour le mois actuel, tandis que le grand livre est ouvert à la fois
pour le mois actuel et pour le mois précédent.
2. Définissez les périodes de votre variante. Vous pouvez le faire dans le Customizing ou au
moyen d'une application (Ouvrir et clôturer des périodes comptables dans le groupe
Environnement).
3. Affectez cette variante de période comptable à votre société.

Chapitre 4
Solution 15
Création et gestion des variantes de période
comptable
Le service de la comptabilité décide que les livres auxiliaires doivent être clôturés à la fin de la
période comptable. Toutefois, les comptes généraux doivent rester ouverts plus longtemps
pour permettre le rapprochement du grand livre dans la comptabilité financière avec le
contrôle de gestion pour la période. Créez une variante de période comptable.
Remarque :
1. Créez une variante de période comptable PP## portant le nom Périodes comptables
GR##. Cela répond aux exigences du service de la comptabilité, car les livres auxiliaires
sont uniquement ouverts pour le mois actuel, tandis que le grand livre est ouvert à la fois
pour le mois actuel et pour le mois précédent.
→ Périodes comptables → Définir des variantes pour les périodes comptables
ouvertes.

Nom de zone Valeurs
Variante PP##
Désignation Périodes comptables GR##
e) Cliquez sur Retour à deux reprises pour revenir à l'écran Afficher guide
d'implémentation.
2. Définissez les périodes de votre variante. Vous pouvez le faire dans le Customizing ou au
moyen d'une application (Ouvrir et clôturer des périodes comptables dans le groupe
Environnement).


Ouvrir et clôturer des périodes comptables dans le groupe Environnement.
b) Ou alors : Dans le Customizing, sélectionnez Comptabilité financière → Paramétrages

de base de la comptabilité financière → Livres → Exercice comptable et périodes
comptables → Périodes comptables → Ouvrir et clôturer les périodes comptables.
c) Saisissez les informations suivantes dans la boîte de dialogue :

Nom de zone Valeurs
Var. périodes compt. PP##
d) Cliquez sur Reprendre (Entrée).
e) Sélectionnez Nouvelles entrées.
f) Saisissez les données suivantes pour la première ligne :

Nom de zone Valeurs
T (Type de compte) + (valide pour tous les types

de compte)
Du compte Laisser vide
Au compte Laisser vide
De pér. 1 Mois précédent
Exer. Année du mois précédent
À pér. 1 Mois en cours
Exer. Exercice en cours
Saisissez les données suivantes pour la deuxième ligne :

Nom de zone Valeurs
T (type de compte) D (clients)
Au compte ZZZZZZZZZZ
De pér. 1 Mois en cours
Saisissez les données suivantes pour la troisième ligne :

Nom de zone Valeurs
T (type de compte) K (fournisseurs)

Nom de zone Valeurs
Au compte ZZZZZZZZZZ
De pér. 1 Mois en cours
h) Cliquez deux fois sur Retour.
3. Affectez cette variante de période comptable à votre société.

→ Périodes comptables → Affecter des variantes à une société.
b) Sélectionnez votre Société GR##.

Nom de zone Valeurs
Variante PP##
Remarque :
Vous venez d'effectuer les tâches suivantes :
a) Vous avez créé une variante pour les périodes comptables ouvertes.
b) Vous avez défini les dates des périodes ouvertes.
c) Vous avez affecté la variante de période comptable à votre société.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 4
Sujet 3
Gestion des autorisations d'écriture

Ce sujet explique comment gérer des autorisations d'écriture.
Le directeur de la comptabilité souhaite définir différentes autorisations pour l'écriture de
montants élevés pour les comptables. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre les
concepts suivants :
● Affectation d'utilisateurs à des classes de tolérances
● Définition des montants que des groupes de tolérances sont autorisés à comptabiliser
OBJECTIFS DU SUJET
Autorisation d'écriture
Montants maximum
Figure 95: Montants maximum
Cette section traite essentiellement des limites supérieures pour les opérations comptables
dans les classes de tolérances.
Dans l'activité IMG Définir classes de tolérance pour les employés, définissez plusieurs limites
de montants supérieures pour les employés.

Sujet: Gestion des autorisations d'écriture
Définissez la tolérance maximale pour les écarts de paiement afin de déterminer les aspects
suivants au cours d'une écriture d'opération et du traitement d'opérations de
rapprochement :
1. Quel est le montant de pièce maximum qu'un salarié est autorisé à enregistrer ?
(Montant par pièce : total de tous les postes individuels au débit ou au crédit d'une pièce)
2. Quel est le montant maximum qu'un salarié peut saisir comme poste individuel dans un
compte client ou fournisseur ?
(Montant par poste non soldé)
3. Quel est le pourcentage maximum d'escompte qu'un salarié peut accorder dans un poste
individuel ?
(Escompte par poste individuel)
4. Quelle est la tolérance maximale pour les écarts de paiement (trop-perçus ou moins-
perçus) acceptable par un salarié ?
(Produit – Trop-perçus, Charges – Moins-perçus)
Affectation d'autorisations d'écriture
Figure 96: Affectation d'autorisations d'écriture
Vous pouvez créer autant de classes de tolérances que vous le souhaitez. Chaque utilisateur
peut être explicitement affecté à une classe de tolérances.
Si vous n'affectez pas d'utilisateurs à une classe de tolérances déterminée, les entrées de la
classe de tolérances vierge sont valables pour ces utilisateurs.
La classe de tolérances vierge contient généralement des valeurs qui s'appliquent à la plupart
des salariés. Pour les salariés qui possèdent une limite particulièrement faible ou élevée, vous
devez créer une classe de tolérances spécifique. Vous pouvez alors affecter la classe spéciale
à leurs ID de connexion.


Chapitre 4
Exercice 16
Création d'une classe de tolérances et
affectation à votre utilisateur
Les auditeurs internes exigent que les autorisations maximales suivantes soient définies pour
le service de la comptabilité :
Remarque :
● Comptables (Classe de tolérances existante, Vierge) :

- 500000 par pièce.
- 300000 par poste non soldé.
- Escompte de 5%.
● Directeur de la comptabilité (nouvelle Classe de tolérances SUPV) :
- 5 000 000 par pièce.
- 800 000 par poste non soldé.
- Escompte de 10 %.
Modifiez une classe de tolérances existante (vierge), créez-en une nouvelle (SUPV) et
affectez-la à un utilisateur. À partir de maintenant, vous travaillez sur le rôle de directeur de la
comptabilité (classe de tolérance SUPV).
1. La classe de tolérances pour les comptables est la classe de tolérances Vierge. Vous
devez créer une classe de tolérances, SUPV, pour le directeur de la comptabilité. Vous
devez tenir compte des données dans le scénario de gestion. Modifiez la classe de
tolérances Vierge.
2. Affectez la classe de tolérances du directeur de la comptabilité à votre utilisateur.

Remarque :
● Vous avez créé une classe de tolérances pour les gestionnaires.
● Vous avez ajouté de nouvelles limites de tolérance à votre gestionnaire.
● Vous avez affecté la classe de tolérances du gestionnaire à votre utilisateur. Il
s'agit d'un exemple du principe des variantes.

Chapitre 4
Solution 16
Création d'une classe de tolérances et
affectation à votre utilisateur
Les auditeurs internes exigent que les autorisations maximales suivantes soient définies pour
le service de la comptabilité :
Remarque :
● Comptables (Classe de tolérances existante, Vierge) :

- 500000 par pièce.
- 300000 par poste non soldé.
- Escompte de 5%.
● Directeur de la comptabilité (nouvelle Classe de tolérances SUPV) :
- 5 000 000 par pièce.
- 800 000 par poste non soldé.
- Escompte de 10 %.
Modifiez une classe de tolérances existante (vierge), créez-en une nouvelle (SUPV) et
affectez-la à un utilisateur. À partir de maintenant, vous travaillez sur le rôle de directeur de la
comptabilité (classe de tolérance SUPV).
1. La classe de tolérances pour les comptables est la classe de tolérances Vierge. Vous
devez créer une classe de tolérances, SUPV, pour le directeur de la comptabilité. Vous
devez tenir compte des données dans le scénario de gestion. Modifiez la classe de
tolérances Vierge.
de la comptabilité financière → Pièce → Classes de tolérance → Définir classes de
tolérance pour les employés.
b) En haut de la liste sont affichées des classes de tolérances vierge pour certaines
sociétés (par exemple, GR##).
c) Double-cliquez sur votre société GR##, classe de tolérance Vierge.

d) Saisissez les données suivantes dans l'écran Modifier vue "Classes de tolérances FI
pour utilisateurs" : détail.
Nom de zone Valeur
Montant par pièce 500000
Montant par poste soumis à rappr. 300000
Escompte par poste pièce 5%
f) Cliquez sur Retour.
g) Sélectionnez/marquez la classe de tolérances Vierge de votre société GR##.

C'est la classe de tolérances que vous venez de modifier.
h) Cliquez sur le bouton Copier sous.
i) Saisissez les données suivantes dans l'écran Modifier vue "Classes de tolérances FI
pour utilisateurs" : écran Détails ens. :
Nom de zone Valeur
Groupe SUPV
Société GR##
Montant par pièce 5000000
Montant par poste soumis à rappr. 800000
Escompte par poste pièce 10%
k) Double-cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.
2. Affectez la classe de tolérances du directeur de la comptabilité à votre utilisateur.

de la comptabilité financière → Pièce → Classes de tolérance → Affecter utilisateurs à
groupe de tolérance.
c) Saisissez les données suivantes dans l'écran Nouvelles entrées : synthèse des objets
créés :
Nom de zone Valeur
Nom de l'utilisateur S4F12–## (votre ID de connexion

SAP)
Classe tolér. SUPV

Sujet: Gestion des autorisations d'écriture
Remarque :
Cela fonctionnera si vous utilisez l'ID SAP avec lequel vous êtes connecté.
Remarque :
● Vous avez créé une classe de tolérances pour les gestionnaires.
● Vous avez ajouté de nouvelles limites de tolérance à votre gestionnaire.
● Vous avez affecté la classe de tolérances du gestionnaire à votre utilisateur. Il
s'agit d'un exemple du principe des variantes.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 4
Sujet 4
Création de pièces simples dans FI

Ce sujet explique comment créer des pièces FI simples.
Le client a entendu parler de la facilité d'écriture des applications SAP Fiori et souhaite les
tester. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre comment enregistrer des pièces
simples dans FI.
OBJECTIFS DU SUJET
Pièces FI simples
Comptabilisations simples dans SAP S/4HANA Finance
Figure 97: Comptabilisations simples dans SAP S/4HANA Finance

Ces types d'écritures peuvent être traités dans les applications SAP Fiori de SAP S/
4HANA (FI) :
● Écritures sur compte général
● Écritures de facture client
● Écritures d'avoir client
● Écritures de facture fournisseur
● Écritures d'avoir fournisseur
Utilisation des applications SAP Fiori pour l'écriture
Figure 98: Application SAP Fiori — Créer factures fournisseur
Dans l'en-tête de la pièce, saisissez les données générales pour la pièce comptable. Voici des
zones types :
● Date de facture
● Date comptable
● Texte
Pour la saisie des factures et avoirs reçus, vous pouvez définir un type de pièce pour chaque
opération. Ce type de pièce apparaît ensuite en tant que valeur par défaut générale. Vous
pouvez remplacer le type de pièce proposé à tout moment tant que la zone du type de pièce
est accessible lors de la saisie de pièce. Si vous ne définissez pas de type de pièce, le système
propose les types standard (par exemple, KR pour la saisie des factures fournisseurs).
Les zones de saisie importantes figurent à l'avant-plan dans l'onglet initial (données de base)
et les zones utilisées moins fréquemment se trouvent dans les autres onglets.
En ce qui concerne les factures client et fournisseur, vous saisissez le numéro de compte
client ou fournisseur dans cette section au même titre que le montant des avoirs ou des
factures.
Ensuite, appuyez sur Entrée pour afficher les données de base du client/fournisseur, ainsi que
l'intitulé du compte, l'adresse et les coordonnées bancaires.
Vous pouvez afficher la liste des postes non soldés en cliquant sur le bouton Postes non
soldés.

Sujet: Création de pièces simples dans FI
En plus des données d'en-tête et de poste, l'écran de saisie contient également une zone
d'informations où apparaît le solde des comptes.
Le bouton Activer modèles de travail vous permet de consulter et de sélectionner les modèles
suivants :
● Variantes de saisie
● Modèles d'imputation
● Pièces maintenues
Les utilisateurs peuvent naviguer à l'aide d'une arborescence située sur le côté gauche de
l'écran.
Vous pouvez indiquer les postes individuels supplémentaires pour la pièce dans la zone située
au bas de l'écran.
Vous pouvez sélectionner différentes zones ou colonnes, et modifier leur taille et leur ordre.
Vous pouvez également copier des postes individuels.
Dans l'opération de saisie de pièce, vous pouvez décider ce que vous voulez faire avec cette
pièce :
● Préenregistrer
● Comptabiliser
● Maintenir
Application SAP Fiori : Comptabilisation d'écritures au journal général
Figure 99: Application SAP Fiori : Comptabilisation d'écritures au journal général
Vous pouvez toujours utiliser la transaction générale pour la saisie des écritures.
Vous pouvez saisir un texte explicatif pour chaque poste individuel. Celui-ci peut être utilisé
en interne ou en externe. Pour utiliser le texte à des fins externes, par exemple, dans la
correspondance, les relances ou les avis de paiement, saisissez un astérisque (*) avant le
texte.

Remarque :
L'astérisque est supprimé pour l'impression.
Dans le Customizing, vous pouvez définir des modèles de texte sous un code à quatre
chiffres. Lorsque vous saisissez le code correspondant dans la zone de texte lors de la saisie
de pièce, ces modèles de texte sont automatiquement copiés dans le poste individuel.
En bas de l'écran, vous pouvez sélectionner des modèles comme références. Pour gagner du
temps lors de la saisie d'informations pour de nombreuses écritures au journal, créez des
modèles d'écriture répondant à vos besoins spécifiques à l'aide de l'application Gestion de
modèles d'écriture au journal. Lorsque vous créez un modèle d'écriture, vous sélectionnez les
zones et les valeurs dont vous avez besoin pour une utilisation spécifique, par exemple pour la
soumission et la comptabilisation des écritures au journal. Lorsque vous créez un modèle
d'écriture, vous pouvez également choisir de le rendre public, c'est-à-dire de le partager avec
d'autres utilisateurs de votre organisation.

Chapitre 4
Exercice 17
Comptabilisation des pièces FI
Maintenant que vous avez configuré le contrôle des pièces selon les besoins du client, ce
dernier vous a demandé de tester les options créées. Vous devez donc comptabiliser des
pièces simples dans Finance.
Remarque :
Attention :
N'oubliez pas que vous avez affecté la classe de tolérances du directeur de la
comptabilité à votre utilisateur dans l'exercice précédent. Autrement dit, les
seuils de montants définis dans la classe de tolérances SUPV s'appliquent aussi
à vous. Si nécessaire, remplacez la classe de tolérances par la classe Vierge.
Comptabilisez des pièces simples dans la comptabilité financière.
1. 5000 euros sont retirés du compte de banque société et mis en caisse. Comptabilisez
cette opération (compte de caisse : 10010000 ; compte bancaire : 11100000, chacun avec
le centre de profit : PR##) en utilisant l'application SAP Fiori Comptabilisation d'écritures
au journal général dans le groupe Grand livre.
2. Votre directeur de la comptabilité a loué une voiture pour une conférence hors de la ville.
Comptabilisez une facture fournisseur de 110 EUR sur le compte fournisseur créé
précédemment (FOURN##). Sélectionnez l'option Calculer TVA. Utilisez le code TVA 11
(TVA déductible 10 % [formation]). Saisissez le numéro d'autorisation A## que vous avez
reçu de la part du directeur de la comptabilité dans la zone Référence.
Comptabilisez les charges sur le centre de profit PR## et le compte AE0002## Frais de
location de voiture de sport que vous avez créé. Utilisez le type de pièce ## et saisissez
une description (Conférence ##) dans la zone obligatoire Texte du poste individuel.
Notez le numéro de la pièce.

Astuce :
Si vous ne pouvez pas saisir le type de pièce dans l'en-tête de la pièce, cliquez
sur le bouton Options de traitement pour afficher l'écran Options de
traitement. Dans la liste déroulante Option type de pièce, sélectionnez 4
Entrée avec désign. synth.. Cliquez sur Modifier fiche utilisateur, puis cliquez
sur Retour.
3. Comptabilisez une deuxième facture fournisseur. À l'occasion de la conférence, le

directeur de la comptabilité a emmené des clients au restaurant. Comptabilisez une
facture supplémentaire de 330 unités de devise interne sur le compte de coûts de repas
d'affaires AE0001## en utilisant les mêmes critères que dans l'exercice précédent.
4. Comptabilisez une facture client de 220 000 sur votre compte client (société GR##).
Sélectionnez l'option Calculer TVA. Utilisez le code TVA 1O (TVA collectée 10 %
(formation)). Procédez à une écriture sur le compte de produits 41000500.
5. Comptabilisez un avoir client de 5500 unités de devise interne dans le compte client créé
précédemment. Utilisez le code TVA 1O (TVA collectée 10 % (formation)) et le compte de
produit 41000500 (vous pouvez utiliser l'application Créer factures client).
6. Pour vérifier les écritures passées, affichez les postes individuels de votre client et de
votre fournisseur.

Chapitre 4
Solution 17
Comptabilisation des pièces FI
Maintenant que vous avez configuré le contrôle des pièces selon les besoins du client, ce
dernier vous a demandé de tester les options créées. Vous devez donc comptabiliser des
pièces simples dans Finance.
Remarque :
Attention :
N'oubliez pas que vous avez affecté la classe de tolérances du directeur de la
comptabilité à votre utilisateur dans l'exercice précédent. Autrement dit, les
seuils de montants définis dans la classe de tolérances SUPV s'appliquent aussi
à vous. Si nécessaire, remplacez la classe de tolérances par la classe Vierge.
Comptabilisez des pièces simples dans la comptabilité financière.
1. 5000 euros sont retirés du compte de banque société et mis en caisse. Comptabilisez
cette opération (compte de caisse : 10010000 ; compte bancaire : 11100000, chacun avec
le centre de profit : PR##) en utilisant l'application SAP Fiori Comptabilisation d'écritures
au journal général dans le groupe Grand livre.
Comptabilisation d'écritures au journal général dans le groupe Grand livre.
b) Cliquez sur Sélectionner des modèles (en bas de l'écran).
c) Double-cliquez sur le modèle Z_WITH_PROFIT_CENTER.
d) Si nécessaire, cliquez sur Rejeter.
e) Saisissez les données d'en-tête suivantes :

Nom de zone Valeur
Date écrit. journal Date du jour
Date comptable Date du jour
Type d'écriture SA
Société GR##

Nom de zone Valeur
Devise transaction EUR
f) Dans la première ligne de postes individuels, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeur
Compte général 10010000 (Caisse)
Débit 5000
g) Cliquez sur la flèche au début de la ligne (>) ou appuyez sur Entrée pour ouvrir les
zones de postes individuels Détails supplémentaires et Imputation. Saisissez
l'imputation suivante :
Nom de zone Valeur
h) Appuyez sur Entrée.

Le segment SE##, dérivé du centre de profit PR##, s'affichera en tant qu'autre
imputation.
i) Dans la deuxième ligne de postes individuels, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeur
Compte général 11100000 (Banque1 cpte princ.)

Crédit 5000
j) Cliquez sur Simuler en bas à droite de l'écran.
k) Vérifiez vos données.
l) Cliquez sur Comptabiliser en bas à droite de l'écran.

Un message de confirmation apparaît : L'écriture au journal xxxxxxxx
(20XX/GR##) a été comptabilisée.
m) Sélectionnez Afficher.
n) Vous pouvez maintenant voir la pièce comptabilisée sur votre écran.
o) Revenez à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori en cliquant sur le logo
2. Votre directeur de la comptabilité a loué une voiture pour une conférence hors de la ville.
Comptabilisez une facture fournisseur de 110 EUR sur le compte fournisseur créé
précédemment (FOURN##). Sélectionnez l'option Calculer TVA. Utilisez le code TVA 11
(TVA déductible 10 % [formation]). Saisissez le numéro d'autorisation A## que vous avez
reçu de la part du directeur de la comptabilité dans la zone Référence.
Comptabilisez les charges sur le centre de profit PR## et le compte AE0002## Frais de
location de voiture de sport que vous avez créé. Utilisez le type de pièce ## et saisissez
une description (Conférence ##) dans la zone obligatoire Texte du poste individuel.

Astuce :
Si vous ne pouvez pas saisir le type de pièce dans l'en-tête de la pièce, cliquez
sur le bouton Options de traitement pour afficher l'écran Options de
traitement. Dans la liste déroulante Option type de pièce, sélectionnez 4
Entrée avec désign. synth.. Cliquez sur Modifier fiche utilisateur, puis cliquez
sur Retour.

Créer factures fournisseur dans le groupe Accounts Payable.
b) Avant de saisir les données, vérifiez la Société sélectionnée. Si besoin, modifiez la

société à l'aide du bouton Société (Changement de société, F7).
c) Vérifiez la Variante de saisie utilisée.

La variante Z_WITH_COST_CENTER est utile. Vous pouvez modifier la sélection de la
variante de saisie en utilisant le bouton Activer modèles de travail. Ouvrez les Variantes
de saisie pour postes en cliquant sur la flèche précédente. Sélectionnez la variante
Z_WITH_COST_CENTER en effectuant un double-clic. Sur le côté droit de l'écran, vous
pouvez saisir les données, ou vous pouvez fermer le modèle de travail en cliquant sur
Désactiver modèles de travail.
d) Saisissez les données suivantes dans l'écran Saisir facture fournisseur : société GR##.
Nom de zone Valeurs
Données de base
Fourniss. Fourn##
Date de facture Date du jour
Référence A##
Type de pièce ## (charges autorisées ##)

Si cette option n'est pas affichée à
l'écran, suivez les étapes dans les con-
seils ci-dessus.
Montant 110
Devise EUR
Calculer TVA Sélectionner
Code TVA 1l (TVA déductible 10 % (forma-

tion))
Postes

Nom de zone Valeurs
Cpte gén. AE0002##
D/C Débit
Montant dev. pièce *
Texte Conférence ##
Centre coûts COCE##
e) Cliquez sur Suite. La zone Centre de profit est automatiquement renseignée avec la
valeur PR##.
f) Cliquez sur Simuler.
g) Vérifiez la pièce.
h) Double-cliquez sur un poste individuel pour afficher ou modifier des données, puis
sélectionnez Retour.
i) Pour sauvegarder la pièce, cliquez sur Comptabiliser.
j) Restez dans cet écran pour comptabiliser la facture fournisseur suivante.
3. Comptabilisez une deuxième facture fournisseur. À l'occasion de la conférence, le

directeur de la comptabilité a emmené des clients au restaurant. Comptabilisez une
facture supplémentaire de 330 unités de devise interne sur le compte de coûts de repas
d'affaires AE0001## en utilisant les mêmes critères que dans l'exercice précédent.
a) Dans l'écran Saisir facture fournisseur : société GR##, saisissez les données
suivantes :
Nom de zone Valeurs
Données de base
Fourniss. Fourn##
Référence A##
Type de pièce ## (charges autorisées ##)
Montant 330

Nom de zone Valeurs
Devise EUR
Code TVA 1l (TVA déductible 10 % (forma-

tion))
Postes
Cpte gén. AE0001##
D/C Débit
T.. (Code TVA) 1l
Texte Dîner ##
b) Appuyez sur Entrée. La zone Centre de profit est automatiquement renseignée avec la
valeur PR##.
c) Sélectionnez Simuler.
d) Vérifiez la pièce.
e) Pour sauvegarder la pièce, cliquez sur Comptabiliser.
f) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la page d'accueil de
4. Comptabilisez une facture client de 220 000 sur votre compte client (société GR##).
Sélectionnez l'option Calculer TVA. Utilisez le code TVA 1O (TVA collectée 10 %
(formation)). Procédez à une écriture sur le compte de produits 41000500.

Créer factures client dans le groupe Comptabilité clients.
b) Si nécessaire, saisissez votre société GR## et cliquez sur Suite.
c) Dans l'écran Saisir facture client : société GR##, saisissez les données suivantes :
Nom de zone Valeurs
Données de base

Nom de zone Valeurs
Client Saisir votre client
Montant 220000
Devise EUR
Code TVA 1O (10 % TVA collectée (forma-

tion))
d) Cliquez sur le bouton Activer modèles de travail et sélectionnez la variante de saisie

STANDARD 3_0100.
Nom de zone Valeurs
Postes
Cpte gén. 41000500
D/C Crédit
e) Sélectionnez Simuler (Simuler la comptabilisation de la pièce (F9)).
f) Examinez votre pièce.
g) Double-cliquez sur un poste individuel pour afficher ou modifier des données, puis
h) Sélectionnez Comptabiliser pour sauvegarder la pièce.
i) Notez le numéro de la pièce.
j) Restez sur cette page pour comptabiliser l'Avoir client, à l'étape suivante de l'exercice.
5. Comptabilisez un avoir client de 5500 unités de devise interne dans le compte client créé
précédemment. Utilisez le code TVA 1O (TVA collectée 10 % (formation)) et le compte de
produit 41000500 (vous pouvez utiliser l'application Créer factures client).
a) Passez de Facture à Avoir :

Nom de zone Valeurs

Opération Avoir
b) Saisissez les données suivantes dans l'écran Saisir avoir client : société GR##.
Nom de zone Valeurs
Données de base
Client Votre client
Montant 5500
Devise EUR

tion))
Paiement
Date base (Date de base) Date du jour
Postes
Cpte gén. 41000500
D/C Débit
c) Cliquez sur Simuler.
d) Vérifiez la pièce.
e) Double-cliquez sur un poste individuel pour afficher ou modifier des données, puis
f) Sélectionnez Comptabiliser pour sauvegarder la pièce.
g) Notez le numéro de la pièce.
h) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d’accueil) pour revenir à la page d'accueil de
6. Pour vérifier les écritures passées, affichez les postes individuels de votre client et de
votre fournisseur.
Gestion de postes fournisseurs dans le groupe Comptabilité fournisseurs.

b) Sur l'écran Gestion de postes fournisseurs, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Fournisseur Fourn##
Société GR##
Statut Postes non soldés
Non soldé le jour de référence Date du jour
Type de poste Postes normaux

Les postes individuels ouverts s'affichent sur l'écran.
d) Pour utiliser une autre mise en forme à l'écran, cliquez sur le bouton représentant une
flèche vers le bas (écran de sélection), derrière la mise en forme illustrée (au-dessus
des postes individuels, sur le côté gauche de votre écran).
e) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d'accueil).
f) Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur la vignette
Gestion de postes client dans le groupe Comptabilité clients.
g) Sur l'écran Gestion de postes client, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Client Votre client
Société GR##
h) Cliquez sur Lancer.

Les postes individuels ouverts s'affichent sur l'écran.
i) Pour revenir à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur le logo
Remarque :
Vous venez de comptabiliser deux factures fournisseurs, un avoir client et
une facture client. Vous avez affiché les postes individuels afin de les
examiner.

SYNTHÈSE DU SUJET


Chapitre 4
1. Une version d'exercice définit le nombre de périodes dans l'exercice comptable.

X Vrai
X Faux
2. Les types de pièce sont créés au niveau de la société.

X Vrai
X Faux
3. Parmi les affirmations suivantes, laquelle s'applique pour l'attribution externe de numéros
(écriture manuelle) ?
X A Le numéro est le dernier numéro de pièce.
X B Le numéro est automatiquement attribué.
X C Le numéro est saisi par l'utilisateur.
X D Le numéro doit être attribué de manière consécutive.
4. Pour l'attribution externe de numéros, la numérotation doit être numérique.

X Vrai
X Faux
5. Une tranche de numéros ne peut être affectée qu’à un seul type de pièce.
X Vrai
X Faux

6. Pour une écriture sur compte général, quelle clé de comptabilisation standard correspond
au débit ?
X A 01
X B 31
X C 40
X D 50
7. Vous pouvez utiliser des clés de comptabilisation pour les immobilisations et les articles
uniquement si les composantes SAP correspondantes sont actives.
X Vrai
X Faux
8. Il est possible pour plusieurs sociétés d'utiliser la même variante de période comptable.
X Vrai
X Faux
9. Quel type de compte est obligatoire dans la table de périodes comptables ?

X A +
X B D
X C K
X D S
10. Si vous n'affectez pas des utilisateurs à une classe de tolérances déterminée, les entrées
de la classe de tolérances par défaut sont valables pour ces utilisateurs.
X Vrai
X Faux

11. Vous pouvez créer autant de classes de tolérances que vous le souhaitez.
X Vrai
X Faux
12. Parmi les classes de tolérances suivantes, lesquelles une société doit-elle toujours avoir ?
X A Vierge
X B Déterminée
X C Définie
X D Nommée
13. Vous pouvez comptabiliser une opération de saisie de pièce normale seulement une fois
que le solde des comptes est nul.
X Vrai
X Faux
14. Quelles données font partie de l'en-tête de pièce ?

X A Date comptable
X B Centre de profit
X C Société
X D Numéro de compte

Chapitre 4
1. Une version d'exercice définit le nombre de périodes dans l'exercice comptable.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Une version d'exercice définit le nombre de périodes dans l'exercice
comptable.
2. Les types de pièce sont créés au niveau de la société.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Les types de pièce sont définis au niveau du mandant.
3. Parmi les affirmations suivantes, laquelle s'applique pour l'attribution externe de numéros
(écriture manuelle) ?
X A Le numéro est le dernier numéro de pièce.
X B Le numéro est automatiquement attribué.
X C Le numéro est saisi par l'utilisateur.
X D Le numéro doit être attribué de manière consécutive.
Réponse correcte. Pour l'attribution externe de numéros, l'utilisateur saisit le numéro de

la pièce d'origine ou le numéro est transféré automatiquement à partir d'un autre
système.

4. Pour l'attribution externe de numéros, la numérotation doit être numérique.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Pour l'attribution externe de numéros, la numérotation peut être

alphanumérique.
5. Une tranche de numéros ne peut être affectée qu’à un seul type de pièce.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous pouvez affecter une tranche de numéros à plusieurs types de
pièce.
6. Pour une écriture sur compte général, quelle clé de comptabilisation standard correspond
au débit ?
X A 01
X B 31
X C 40
X D 50
Réponse correcte. Pour une écriture sur compte général, le débit correspond à la clé de
comptabilisation 40.
7. Vous pouvez utiliser des clés de comptabilisation pour les immobilisations et les articles
uniquement si les composantes SAP correspondantes sont actives.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous pouvez utiliser des clés de comptabilisation pour les
immobilisations et les articles uniquement si les composantes SAP correspondantes sont
actives.

8. Il est possible pour plusieurs sociétés d'utiliser la même variante de période comptable.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Il est possible pour plusieurs sociétés d'utiliser la même variante de
période comptable.
9. Quel type de compte est obligatoire dans la table de périodes comptables ?

X A +
X B D
X C K
X D S
Réponse correcte. Le type de compte « + » (tous les comptes) est obligatoire.
10. Si vous n'affectez pas des utilisateurs à une classe de tolérances déterminée, les entrées
de la classe de tolérances par défaut sont valables pour ces utilisateurs.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Si vous n'affectez pas des utilisateurs à une classe de tolérances
déterminée, les entrées de la classe de tolérances par défaut sont valables pour ces
utilisateurs.
11. Vous pouvez créer autant de classes de tolérances que vous le souhaitez.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous pouvez créer autant de classes de tolérances que vous le
souhaitez.

12. Parmi les classes de tolérances suivantes, lesquelles une société doit-elle toujours avoir ?
X A Vierge
X B Déterminée
X C Définie
X D Nommée
Réponse correcte. Chaque société doit toujours avoir une classe de tolérances vierge.
13. Vous pouvez comptabiliser une opération de saisie de pièce normale seulement une fois
que le solde des comptes est nul.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous pouvez comptabiliser une opération de saisie de pièce normale, y
compris lorsque la pièce présente un solde nul.
14. Quelles données font partie de l'en-tête de pièce ?

X A Date comptable
X B Centre de profit
X C Société
X D Numéro de compte
Réponse correcte. La date comptable et la société font partie de l'en-tête de pièce.


CHAPITRE 5 Contrôle des écritures
Sujet 1
Analyse de la ventilation d'une pièce 273
Exercice 18 : Écriture d'une pièce avec la ventilation de pièce 281
Sujet 2
Gestion des valeurs par défaut 288
Exercice 19 : Gestion des valeurs par défaut 293
Sujet 3
Configuration du contrôle des modifications 297
Exercice 20 : Gestion du contrôle des modifications pour une zone 301
Sujet 4
Configuration de la contre-passation de pièce 308
Exercice 21 : Écriture d'une contre-passation de pièce 311
Sujet 5
Configuration des conditions de paiement et des escomptes 316
Exercice 22 : Gestion des conditions de paiement 325
Sujet 6
Gestion des taxes et des codes TVA 337
Exercice 23 : Création d'un code TVA et écriture d'une facture client 347
Sujet 7
Écriture d'opérations inter-sociétés 352
Exercice 24 : Configuration des opérations inter-sociétés 355
Exercice 25 : Écriture et affichage des opérations inter-sociétés 361
● Analyser la ventilation d'une pièce

Chapitre 5 : Contrôle des écritures
● Gérer les valeurs par défaut

● Configurer le contrôle des modifications
● Configurer la contre-passation de pièce
● Configurer des conditions de paiement
● Préparer des escomptes
● Préparer les taxes
● Configurer les codes TVA
● Configurer les options de base des opérations inter-sociétés
● Enregistrer des opérations inter-sociétés

Chapitre 5
Sujet 1
Analyse de la ventilation d'une pièce

Ce sujet traite du concept de la ventilation de pièce.
SAP offre une fonctionnalité de ventilation de pièce permettant de s'assurer que le solde des
objets sous le niveau société est nul. Vous souhaitez créer des rapports de bilans complets au
niveau du segment. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre les concepts
suivants :
● Ventilation de pièce dans la comptabilité générale S/4HANA
● Différence entre ventilation active et ventilation passive d'une pièce
● Méthodes de saisie de la ventilation de pièce dans le Customizing
OBJECTIFS DU SUJET
Vues de la comptabilité générale

Une pièce comptable comporte toujours deux vues dans la comptabilité générale.
Figure 100: Vues de la comptabilité générale

L'affichage d'une pièce via l'écran de saisie et la vue du grand livre est défini dans la
comptabilité générale et il n'est pas possible de l'activer ou de le désactiver via le
Customizing.
Ventilation de pièce
Figure 101: Ventilation de pièce
Vous pouvez afficher le compte de résultat à l'aide des objets suivants :

● Centre de profit
● Domaine d'activité
● Segment
Les postes individuels ne sont pas affichés comme ventilés dans l'écran de saisie.
Les postes individuels sont affichés comme ventilés dans la vue du grand livre, lors de
l'utilisation de la ventilation d'une pièce.
Remarque :
La ventilation de pièce ne concerne que les clients qui doivent ou souhaitent saisir
une autre caractéristique de reporting. Par exemple, il se peut qu'un client veuille
saisir un segment dans le bilan, en plus de la société.

Sujet: Analyse de la ventilation d'une pièce
Ventilation d'une pièce - Ventilation active
Figure 102: Ventilation d'une pièce - Ventilation active
Lorsque vous ne les saisissez pas de manière explicite, les caractéristiques de ventilation sont
transférées aux lignes d'écriture, selon les règles définies dans le Customizing. La figure
Ventilation d'une pièce – Ventilation active montre que le solde des caractéristiques du centre
de profit et du segment est nul.
Elle montre également les lignes fournisseur et de taxe dans la vue du grand livre. Les lignes
fournisseur et de taxe (postes 1 et 4) sont ventilées conformément aux lignes de charges
(postes 2 et 3, et comptes de charges 65003000).
La ventilation d'une pièce, également appelée « ventilation en ligne », permet aux sociétés de
créer des bilans complets pour les objets.
Si vous n'activez pas la ventilation de pièce, alors l'écran de saisie et la vue du grand livre ne
présentent aucune différence.

Ventilation d'une pièce dans le Customizing
Figure 103: Activation de la ventilation d'une pièce
Activez la ventilation de pièce dans le Customizing.
SAP S/4HANA fournit la procédure de ventilation 0000000012 comme procédure par défaut
pour apporter des modifications. Copiez cette procédure par défaut dans une entrée
personnalisée, telle que Z000000012.
Remarque :
Activez la ventilation de pièce pour chaque mandant et désactivez-la pour chaque
société. Toutefois, la décision de ventiler une pièce est prise au niveau de la
société. Toutes les sociétés d'un mandant ne peuvent utiliser qu'une même
procédure de ventilation de pièce.
Concepts d'héritage et d'imputation par défaut
Tableau 18: Options de ventilation de pièce

En activant la ventilation de pièce, vous pouvez activer les options suivantes :
Concept Description
Héritage Si un objet d'imputation est unique, tous les

postes manquants héritent en ligne de celui-
ci. Le code de l'héritage doit toujours être ac-
tivé lorsque les options de pièce sont acti-
vées.

Concept Description
Imputation par défaut (imputation standard) Si aucune valeur n'est saisie ou dérivée pour
une caractéristique de ventilation pendant la
comptabilisation de pièces, alors une valeur
par défaut, comme un centre de profit ou un
segment, peut être définie automatique-
ment. L'utilisation de l'imputation par défaut
présuppose que vous ayez défini une cons-
tante dans le Customizing.
Notez que l'utilisation d'une valeur par défaut peut diminuer la qualité des données. Lorsque
vous utilisez une valeur par défaut, la constante remplace chaque objet manquant et il est
difficile d'identifier et de corriger les règles de ventilation de pièce incorrectes. Pour utiliser
l'imputation par défaut, effectuez un test sans valeur par défaut. Vous pouvez ainsi localiser
d'éventuelles erreurs.
Étapes de la ventilation d'une pièce

Vous pouvez diviser le processus de ventilation de pièce en trois étapes simplifiées :
Figure 104: Étapes de la ventilation d'une pièce
Tableau 19: Étapes de la procédure de ventilation d'une pièce

La procédure d'une ventilation de pièce comprend les étapes suivantes :
Type de ventilation Description Exemple
Passive Pendant le rapprochement, les Pendant un paiement, une fac-

entités, telles que les segments ture fournisseur est affectée à
de la pièce en cours de rappro- plusieurs comptes. La facture
chement, sont copiées dans la fournisseur est divisée en deux
pièce de rapprochement sans segments, A et B, avec la pro-
aucune modification. portion 60:40. Au cours du rap-
prochement, le paiement fait
l'objet d'une ventilation 60:40
entre les segments. Ce phéno-
mène ne concerne que la vue
du grand livre.

Type de ventilation Description Exemple
Active Dans le cas de pièces qui ne Une facture fournisseur est af-
sont pas concernées par le rap- fectée à plusieurs comptes.
prochement, vous pouvez créer
des règles de répartition indivi-
duelles dans le Customizing.
Vous pouvez créer des règles
pour indiquer les portions d'une
pièce qui seront divisées en
fonction de certains postes de
base. Le type de pièce repré-
sente la fondation de la règle.
Création de lignes d'im- Cette fonction est utilisée si, Sans cette fonction, un trans-
putation ou calcul du sol- outre le total de la pièce, le sol- fert du segment A au segment
de nul de des objets à équilibrer dans B dans le même compte crée
la pièce (par exemple, un cen- deux postes individuels. Le cal-
tre de profit ou un segment) cul du solde nul créé deux li-
doit être nul. gnes d'imputation supplémen-
taires.
Ventilation d'une pièce – logique de ventilation, ventilation active
Figure 105: Ventilation d'une pièce – logique de ventilation, ventilation active
Une procédure de ventilation si on la définit rapidement, correspond à l'ensemble des règles

de ventilation de toutes les transactions commerciales. En tant que telle, elle définit le
déroulement des ventilations de pièces. En d'autres termes, chaque procédure de ventilation
définit comment chaque type de poste sera traité dans les transactions commerciales - par

exemple, si l'imputation d'un poste client sera copiée du poste de produit dans une facture
client ou pas. (=> voir ventilation basée sur une règle)
La transaction commerciale est un découpage général des processus de gestion réels fourni
par SAP et à laquelle sont affectés divers types de poste.
La variante de la transaction commerciale est une version spécifique de la transaction
commerciale prédéfinie fournie par SAP et correspond à la modélisation (technique) d'un
processus de gestion réel pour la ventilation d'une pièce.
Un type de poste est une classification (technique) des postes individuels comptabilisés. Il
décrit les postes qui sont affichés dans une pièce (transaction commerciale). Il est dérivé,
entre autres, du type de compte (immobilisation, client, fournisseur,…). En d'autres termes, le
type de poste correspond à la description sémantique de la ventilation de pièce.
Une règle de ventilation définit les types de poste qui peuvent/doivent être ventilés (→ types
de poste à traiter) ainsi que les éléments de base qui peuvent être utilisés (→ types de poste
de base).


Chapitre 5
Exercice 18
Écriture d'une pièce avec la ventilation de
pièce
Une facture client est ventilée et affectée à plusieurs objets (deux centres de profit avec
plusieurs segments). Demandez à ce que les créances et la TVA soient ventilées en fonction
des lignes de produit.
Remarque :
1. Saisissez une facture client pour les produits (via la variante de saisie :
Z_WITH_PROFIT_CENTER). Utilisez les données suivantes :
Nom de zone Valeurs
Client Votre client
Montant 110000
Calculer TVA Ne pas cocher
Montant TVA 10000
Code TVA 1O (TVA collectée 10 % (forma-

tion)
Texte Autre groupe de vendeurs ##
Société GR##
Premier poste
Cpte gén. 41000500
Montant dev. pièce 60000
Segment <Automatiquement affecté(e)

(SE##)>
Deuxième poste

Nom de zone Valeurs
Cpte gén. 41000500
Centre de profit T–PCA##

(1000_A)>
Remarque :
Avant de sauvegarder, vous devez simuler la pièce. Avec l'option de simulation
standard, vous accédez à l'écran de saisie suivant de la pièce FI. Pour s'assurer
que les caractéristiques Centre de profit et Segment soient visibles dans
toutes les lignes de la pièce, vous devez poursuivre en simulant la vue du grand
livre.
Pour afficher les paramètres et informations suivants, passez à la simulation
de la vue du grand livre et passez en mode expert :
● Dans la zone Configuration de ventilation de pièce :
- Dériv. par type de pièce.
- Transaction commerciale.
- Variante de transaction commerciale.
● Dans la zone d'écran Affichage de pièce :
- Type de poste du poste de base.
- Type de poste d'écriture sur lequel est calculée la ventilation.
Pour terminer, quittez le mode expert et la simulation de la vue du grand livre,

puis comptabilisez votre pièce.

Chapitre 5
Solution 18
Écriture d'une pièce avec la ventilation de
pièce
Une facture client est ventilée et affectée à plusieurs objets (deux centres de profit avec
plusieurs segments). Demandez à ce que les créances et la TVA soient ventilées en fonction
des lignes de produit.
Remarque :
1. Saisissez une facture client pour les produits (via la variante de saisie :
Z_WITH_PROFIT_CENTER). Utilisez les données suivantes :
Nom de zone Valeurs
Client Votre client
Montant 110000
Calculer TVA Ne pas cocher
Montant TVA 10000

tion)
Société GR##
Premier poste
Cpte gén. 41000500

(SE##)>
Deuxième poste

Nom de zone Valeurs
Cpte gén. 41000500

(1000_A)>
Remarque :
Avant de sauvegarder, vous devez simuler la pièce. Avec l'option de simulation
standard, vous accédez à l'écran de saisie suivant de la pièce FI. Pour s'assurer
que les caractéristiques Centre de profit et Segment soient visibles dans
toutes les lignes de la pièce, vous devez poursuivre en simulant la vue du grand
livre.
Pour afficher les paramètres et informations suivants, passez à la simulation
de la vue du grand livre et passez en mode expert :
● Dans la zone Configuration de ventilation de pièce :
- Dériv. par type de pièce.
- Transaction commerciale.
- Variante de transaction commerciale.
● Dans la zone d'écran Affichage de pièce :
- Type de poste du poste de base.
- Type de poste d'écriture sur lequel est calculée la ventilation.
Pour terminer, quittez le mode expert et la simulation de la vue du grand livre,

puis comptabilisez votre pièce.

Vous pouvez également saisir le code de transaction FB70 dans la zone de commande
du menu SAP Easy Access.
b) Si besoin, indiquez votre Société GR##.
c) Si nécessaire, sélectionnez la variante de saisie Z_WITH_PROFIT_CENTER (Activer

modèles de travail).
d) Dans l'écran Saisir facture client, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Données de base
Société GR##

Nom de zone Valeurs

Montant 110000
Devise EUR
Calculer TVA Laisser vide
Montant TVA 10000

tion))
e) Saisissez les données suivantes dans la section Postes individuels :

Nom de zone Valeurs
Premier poste
Cpte gén. 41000500
D/C Crédit

(SE##)>
Deuxième poste
Cpte gén. 41000500
D/C Crédit

(1000_A)>
f) Cliquez sur Simuler.
g) Cliquez sur Retour et confirmez le message d'information pour poursuivre.
h) Pour simuler la vue du grand livre, sélectionnez Plus → Pièce → Simuler grand livre.
Les caractéristiques Centre de profit et Segment doivent apparaître dans toutes les
lignes de la pièce.
i) Cliquez sur la colonne Montant, puis sur le bouton de commande Total pour créer un
total global. Sélectionnez la colonne Segment et utilisez Sous-Totaux... pour calculer
un total intermédiaire.

j) Pour passer en mode expert, sélectionnez le bouton de commande Mode expert.
k) Affichez les valeurs suivantes :

Nom de zone Valeurs
Dériv. par type de pièce DR

Transaction commerciale 0200
Variante de transaction commerciale 0001
Catégorie d'imputation Ligne de Base 3/4
Lignes d'écriture à partir desquelles s'ef- Postes de produit 41000500 (30000) et
fectue la ventilation du compte de créan- 22000000 (05100)
ces (=> compte 12100000)
l) Sélectionnez Suite, puis Retour.
m) Cliquez sur Comptabiliser.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 5
Sujet 2
Gestion des valeurs par défaut

Ce sujet traite de la gestion des valeurs par défaut.
Lors de l'exécution de transactions SAP, vous ne souhaitez pas saisir constamment les
mêmes données. Ainsi, vous définissez des valeurs par défaut dans les zones de SAP S/
4HANA. Pour ce faire, vous devez disposer des connaissances suivantes :
● Compréhension des valeurs par défaut
● Compréhension de la méthode de configuration des valeurs par défaut propres aux
utilisateurs
● Compréhension de la méthode de détermination des valeurs par défaut dans le système et
la configuration
OBJECTIFS DU SUJET

Sujet: Gestion des valeurs par défaut
Valeurs par défaut

Valeurs par défaut pour les options utilisateur
Figure 106: Valeurs par défaut pour les options utilisateur
Les ID de paramètre permettent aux utilisateurs de définir des valeurs par défaut pour les
zones dont les valeurs ne changent pas souvent, telles que la société ou la devise. Lorsque
vous exécutez une opération, ces valeurs apparaissent automatiquement dans les zones
correspondantes. En affichant des valeurs prédéfinies au lieu de les saisir manuellement, vous
pouvez éviter de commettre des erreurs de saisie.
Vous pouvez utiliser les options de traitement pour configurer, par exemple, les zones
suivantes :
● Saisie de pièce
● Affichage des pièces
● Postes non soldés
● Postes individuels
● Livre de caisse
Lorsque les utilisateurs se connectent à SAP S/4HANA, des propriétés spécifiques

s'appliquent à leurs ID utilisateurs dans toute l'application.
Voici certains exemples de propriétés propres aux utilisateurs :
● Langue de connexion
● Format de date

● Notation décimale
Les utilisateurs peuvent aussi configurer une imprimante par défaut pour eux-mêmes.
Pour simplifier la gestion des utilisateurs, effectuez les étapes suivantes :
1. Créez un utilisateur fictif.
2. Gérez les valeurs conformément aux exigences comptables.
3. Copiez cet utilisateur.
Valeurs par défaut du système et de la comptabilité
Figure 107: Valeurs par défaut du système et de la comptabilité
SAP S/4HANA (FI) fournit des valeurs par défaut de base pour la saisie de pièce. Par
exemple, lors de la saisie de pièce, l'application propose la date du jour comme date
comptable. Vous avez déjà saisi une pièce et vous avez utilisé une société spécifique. Pour la
pièce suivante, le système propose la société que vous avez indiquée dans la dernière pièce
(si vous sélectionnez le même mode de comptabilisation).
SAP S/4HANA (FI) fonctionne sur la base du principe de la justification des écritures : toutes
les pièces doivent être soldées avant leur comptabilisation.
Lorsque vous saisissez différentes opérations commerciales en comptabilité, SAP S/4HANA
propose des valeurs prédéfinies pour les zones suivantes :
● Types de pièces
● Clés de comptabilisation
Par exemple, lorsqu'une facture fournisseur a le type de pièce KR, une écriture au crédit est
exécutée avec la clé de comptabilisation 31.

Exercice comptable proposé

Dans SAP S/4HANA (FI), vous pouvez contrôler si l'exercice comptable est proposé lorsque
vous affichez ou modifiez des pièces (à l’aide d’une transaction). Si l'exercice comptable est
proposé dans les sociétés avec une affectation de numéros de pièces dépendante de l'année,
alors le système propose le numéro de la dernière pièce traitée et l'exercice comptable
pertinent. Vous pouvez également proposer la date système comme date de valeur en
compte.
Au niveau de la société, vous pouvez saisir la différence maximale autorisée entre les cours de
conversion suivants :
● Le cours de conversion dans l'en-tête de pièce d'une opération commerciale
● Le cours de conversion dans la table des cours de conversion
SAP S/4HANA (FI) affiche un message d'avertissement s’il détermine que la différence
maximale en pourcentage entre les cours de conversion a été dépassée. Vous pouvez ainsi
identifier les saisies erronées.


Chapitre 5
Exercice 19
L'utilisateur souhaite ne saisir les données qu'une seule fois. Vous voulez donc définir des
valeurs par défaut dans le système.
Remarque :
1. Pour vous assurer que l'utilisateur ne puisse pas modifier accidentellement le type de
pièce lors de la saisie de pièce, sélectionnez les options requises.
2. La date de valeur est nécessaire pour refléter la transaction dans la gestion des flux de
trésorerie. Activez la fonction proposant la date de valeur lors du traitement d'une pièce.
3. Définissez l'écart de conversion maximal sur 5 % pour votre société. L'écart de conversion
maximal est actuellement de 10 %, mais le comptable estime que ce pourcentage est trop
élevé.

Chapitre 5
Solution 19
L'utilisateur souhaite ne saisir les données qu'une seule fois. Vous voulez donc définir des
valeurs par défaut dans le système.
Remarque :
1. Pour vous assurer que l'utilisateur ne puisse pas modifier accidentellement le type de
pièce lors de la saisie de pièce, sélectionnez les options requises.
Créer factures client dans le groupe Comptabilité clients de la barre de lancement.
b) Cliquez sur le bouton Options traitement.
c) Au bas de l'écran, dans la zone Tpe pce-Option, sélectionnez Type de pièce masquée.
d) Sélectionnez Modif. fiche utilis.

Un message s'affiche pour indiquer que les valeurs ont été enregistrées dans la fiche
utilisateur.
e) Cliquez sur Retour.
f) Fermez la page à onglet.
2. La date de valeur est nécessaire pour refléter la transaction dans la gestion des flux de
trésorerie. Activez la fonction proposant la date de valeur lors du traitement d'une pièce.
de la comptabilité financière → Pièce → Valeurs par défaut → Proposer la date de
valeur en compte.
b) Faites défiler la liste jusqu'à Sté (société) GR## et cochez la case Proposer date val.
d) Cliquez sur Terminer pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.
3. Définissez l'écart de conversion maximal sur 5 % pour votre société. L'écart de conversion
maximal est actuellement de 10 %, mais le comptable estime que ce pourcentage est trop
élevé.
de la comptabilité financière → Paramètres globaux de la société → Devises → Écart
maximal entre les cours → Mémoriser un écart maximal entre les cours par société.

b) Faites défiler la liste jusqu'à Sté (société) GR## et remplacez la valeur de la zone
Différ. max. change par 5 %.
d) Cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.
Remarque :
Vous venez de paramétrer des valeurs système par défaut qui
s'appliqueront à toutes les transactions commerciales futures.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 5
Sujet 3
Configuration du contrôle des modifications

Ce sujet traite de la configuration du contrôle des modifications.
Une fois qu'une pièce a été comptabilisée dans SAP S/4HANA, le directeur de la comptabilité
ne souhaite pas que les utilisateurs puissent modifier certaines zones. Pour cette raison, vous
avez besoin de comprendre les concepts suivants :
● Règles régissant les modifications apportées aux pièces
● Méthode de modification des pièces
● Méthode d'analyse des modifications apportées aux pièces
OBJECTIFS DU SUJET
Contrôle des modifications

Modification de pièces
Figure 108: Modification de pièces

Les utilisateurs peuvent modifier des pièces déjà comptabilisées. Toutefois, en fonction de
différentes règles, il se peut qu'ils ne puissent modifier que certaines zones.
Dans une pièce, les zones suivantes peuvent être modifiées :
● En-tête de pièce
Numéro de référence et texte d'en-tête de pièce
● Postes individuels
Par exemple : Zone Affectation, zone Texte et conditions de paiement
Remarque :
Le montant, la clé de comptabilisation, le compte ou toute autre zone qui
affecterait le rapprochement d'une écriture ne peut pas être modifiée.
Au fur et à mesure que les utilisateurs apportent des modifications aux pièces, SAP S/4HANA
journalise les informations suivantes :
● La zone modifiée
● Les nouvelles et les anciennes valeurs
● L'utilisateur qui a effectué la modification
● L'heure et la date de la modification
Règles de modification de pièce
Figure 109: Règles de modification de pièce

Sujet: Configuration du contrôle des modifications
Vous pouvez différencier les règles de modification de pièce d'après les critères suivants :
● Type de compte :
Le type de compte permet de définir des règles concernant le client, le fournisseur et les
comptes généraux.
● Classe d'opérations
La classe d'opérations n'est utilisée que pour les opérations CG spéciales, telles que les
effets de commerce et les acomptes.
● Société
Si vous laissez cette zone vide, la règle de modification est applicable à toutes les sociétés
du mandant.
Vous pouvez modifier une zone dans les conditions suivantes :

● La période comptable est encore ouverte.
● Le poste individuel n'est pas encore rapproché.
● Le poste individuel est un débit sur un compte client ou un crédit sur un compte
fournisseur.
● La pièce n'est pas un avoir relatif à une facture.
● La pièce n'est pas un avoir provenant d'un acompte.
À l'aide de l'état RFBABL00, vous pouvez afficher les modifications apportées à toutes les
pièces.
Cet état fournit les options de sélection suivantes pour les pièces modifiées :
● Société
● Numéros de pièces
● Exercice comptable
● Date de modification
● Nom d'utilisateur de la personne qui apporte la modification


Chapitre 5
Exercice 20
Gestion du contrôle des modifications pour
une zone
La zone d'affectation détermine la pièce de la gestion des commandes client servant de base
à la pièce comptable. Les auditeurs internes ont demandé à ce que la zone d'affectation ne
soit pas modifiée après écriture d'une opération.
Vérifiez si une zone d'affectation est modifiable. Si la zone peut être modifiée, adaptez les
règles de modification pour la rendre non modifiable.
Remarque :
1. Vérifiez si la zone d'affectation BSEG-ZUONR peut être modifiée dans votre facture client
comptabilisée (exercice Écriture de pièces FI).
Tableau 20: Coordonnées du compte client

Nom de zone Valeurs
Client Votre client
Société GR##
Tableau 21: Détails de l'affectation

Nom de zone Valeurs
Affectation 47##
2. Si la zone d'affectation peut être modifiée, adaptez les règles de modification pour les
types de comptes S, D et K afin d'empêcher toute modification ultérieure de cette zone.

Tableau 22: Coordonnées du compte S

Nom de zone Valeurs
Nom de zone BSEG-ZUONR
Type de compte S
Classe opérat. Laisser vide
Société GR##
Zone est modifiable Laisser vide
Tableau 23: Coordonnées du compte D

Nom de zone Valeurs
Type de compte D
Société GR##
Tableau 24: Coordonnées du compte K

Nom de zone Valeurs
Type de compte K
Société GR##
3. Vérifiez que la zone d'affectation BSEG-ZUONR ne peut plus être modifiée. Utilisez les

Nom de zone Valeurs
Affectation 88##

Chapitre 5
Solution 20
Gestion du contrôle des modifications pour
une zone
La zone d'affectation détermine la pièce de la gestion des commandes client servant de base
à la pièce comptable. Les auditeurs internes ont demandé à ce que la zone d'affectation ne
soit pas modifiée après écriture d'une opération.
Vérifiez si une zone d'affectation est modifiable. Si la zone peut être modifiée, adaptez les
règles de modification pour la rendre non modifiable.
Remarque :
1. Vérifiez si la zone d'affectation BSEG-ZUONR peut être modifiée dans votre facture client
comptabilisée (exercice Écriture de pièces FI).
Tableau 20: Coordonnées du compte client

Nom de zone Valeurs
Client Votre client
Société GR##

Nom de zone Valeurs
Affectation 47##
Gestion de postes clients dans le groupe de vignettes Comptabilité clients.
b) Saisissez les données du tableau Coordonnées du compte client.

d) Sélectionnez le premier poste à l'écran en cochant la case correspondante.
e) Sélectionnez Traiter postes individuels
f) Dans l'écran suivant, vous voyez la zone Affectation (secteur : Données

supplémentaires).
g) Saisissez les données fournies dans le tableau Détails de l'affectation (47##).
h) En bas de l'écran, cliquez sur OK.

À l’écran vous pouvez voir un bref message d'information vous informant que les
données ont été modifiées.
i) Restez dans cet écran.
2. Si la zone d'affectation peut être modifiée, adaptez les règles de modification pour les
types de comptes S, D et K afin d'empêcher toute modification ultérieure de cette zone.
Tableau 22: Coordonnées du compte S

Nom de zone Valeurs
Type de compte S
Société GR##
Tableau 23: Coordonnées du compte D

Nom de zone Valeurs
Type de compte D
Société GR##
Tableau 24: Coordonnées du compte K

Nom de zone Valeurs
Type de compte K
Société GR##

Nom de zone Valeurs


de la comptabilité financière → Pièce → Règles modification pièces → Règles de
modification de pièce, poste.
c) Saisissez les données dans le tableau Coordonnées du compte S.
e) Cliquez sur Retour pour revenir à la synthèse.
f) Sélectionnez/marquez votre nouvelle entrée et cliquez sur Copier sous.
g) Saisissez les données dans le tableau, Coordonnées du compte D.
h) Appuyez sur Entrée.
j) Sélectionnez votre nouvelle entrée et cliquez sur Copier sous.
k) Saisissez les données dans le tableau, Coordonnées du compte K.
l) Appuyez sur Entrée.
m) Cliquez sur Sauvegarder.
n) Cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.
3. Vérifiez que la zone d'affectation BSEG-ZUONR ne peut plus être modifiée. Utilisez les

Nom de zone Valeurs
Affectation 88##
a) Retournez à l'écran Gestion de postes client dans l'application SAP Fiori.
b) Sélectionnez/Marquez un poste et cliquez sur Traiter postes individuels.

Dans l'écran suivant, vous voyez la zone Affectation.
c) Saisissez les données fournies dans le tableau Détails de l'affectation (88##).
d) En bas de l'écran, cliquez sur OK.

Le message suivant apparaît : Impossible de modifier Affectation pour le
poste sélectionné....... .
e) Sélectionnez Fermer.
f) Pour revenir à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur le logo

Remarque :
Vous venez de créer une règle de modification de pièce en vertu de laquelle
la zone d'affectation ne peut pas être modifiée pour les écritures sur les
comptes clients, fournisseurs et généraux.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 5
Sujet 4
Configuration de la contre-passation de pièce

Ce sujet traite de la configuration d'une contre-passation de pièce.
Il arrive qu'un utilisateur saisisse et comptabilise des pièces de manière erronée. La pièce doit
alors être contre-passée et saisie à nouveau correctement. La direction veut pouvoir corriger
les soldes mensuels en contre-passant des pièces. Pour cette raison, vous avez besoin de
● Contre-passation de pièces
● Définition de motifs de contre-passation dans le Customizing
OBJECTIFS DU SUJET

Sujet: Configuration de la contre-passation de pièce
Contre-passation de pièce
Pièces de contre-passation
Figure 110: Pièces de contre-passation
Les utilisateurs commettent parfois des erreurs lorsqu'ils saisissent des pièces. Les pièces
créées contiennent donc des informations incorrectes et doivent être modifiées. Pour
enregistrer les corrections apportées aux pièces, vous devez d'abord contre-passer la pièce
incorrecte. Vous pouvez ensuite comptabiliser à nouveau la pièce avec les entrées correctes.
SAP S/4HANA propose une fonction qui vous aide à contre-passer les pièces de la
comptabilité générale, les pièces clients et les pièces fournisseurs de manière individuelle ou
en groupe. Cette fonction de contre-passation en masse permet de contre-passer une large
gamme de pièces à saisir par l'utilisateur. Elle vous permet également d'utiliser la même
opération et de contre-passer une seule pièce.
Vous pouvez contre-passer une pièce en appliquant l'une des méthodes suivantes :
● Écriture de contre-passation normale
● Écriture négative
L'écriture de contre-passation normale exécute une écriture inverse en augmentant les

soldes mensuels. L'écriture négative, en revanche, exécute une écriture inverse en
réinitialisant les soldes mensuels. Vous pouvez effectuer une écriture négative pour éviter une
augmentation inutile des soldes mensuels. Cette fonction facultative a été mise en place pour
répondre à la demande des clients.
Lorsque vous contre-passez une pièce, vous devez saisir un motif de contre-passation pour
expliquer cette contre-passation. Les options du motif de contre-passation peuvent être
configurées de manière à saisir une date de contre-passation différente de la date comptable
initiale.

Vous ne pouvez pas contre-passer des pièces contenant des postes rapprochés. Vous devez
réinitialiser la pièce avant de la contre-passer.
Écriture de contre-passation normale et écriture négative
Figure 111: Écriture de contre-passation normale Écriture négative
L'écriture de contre-passation normale entraîne l'écriture par SAP S/4HANA du débit erroné
au crédit et du crédit erroné au débit. Cette forme d'écriture entraîne une augmentation des
soldes mensuels.
L'écriture négative enregistre aussi le débit erroné au crédit et le crédit erroné au débit. Avec
l'écriture négative, le montant enregistré n'est pas ajouté aux soldes mensuels, mais soustrait
de la colonne débit ou crédit des soldes du compte. Ainsi, les soldes mensuels reviennent au
point où ils en étaient avant l'écriture incorrecte.
Pour utiliser les écritures négatives, les conditions suivantes doivent être remplies :
● La société doit permettre les écritures négatives.
● Le motif de contre-passation doit être configuré de manière à autoriser les écritures
négatives.
Vous pouvez également utiliser les écritures négatives pour effectuer des transferts de
postes individuels erronés. Le poste est supprimé du compte erroné par une écriture
négative, qui réinitialise les soldes mensuels. Il est ensuite enregistré sur le compte correct
par une écriture normale. Vous ne pouvez procéder de la sorte qu'avec un type de pièce
autorisant explicitement les écritures négatives.

Chapitre 5
Exercice 21
Écriture d'une contre-passation de pièce
Il arrive qu'un utilisateur saisisse et comptabilise une pièce de manière erronée. Cette
dernière doit alors être contre-passée et saisie à nouveau correctement. La direction veut
pouvoir corriger les soldes mensuels.
Configurez la société de manière à autoriser les écritures négatives et la contre-passation de
pièces.
Remarque :
1. Vérifiez si votre société autorise les écritures négatives. Autorisez les écritures négatives
dans la société.
2. Vérifiez les motifs de contre-passation pouvant être utilisés pour effectuer une contre-
passation via des écritures négatives.
3. Vérifiez le solde de votre compte de caisse (10010000) à partir de l'exercice

Comptabilisation de pièces FI. Affichez le solde des comptes, allez à la pièce
comptabilisée et effectuez une contre-passation négative. Affichez à nouveau le solde et
observez les changements.

Chapitre 5
Solution 21
Écriture d'une contre-passation de pièce
Il arrive qu'un utilisateur saisisse et comptabilise une pièce de manière erronée. Cette
dernière doit alors être contre-passée et saisie à nouveau correctement. La direction veut
pouvoir corriger les soldes mensuels.
Configurez la société de manière à autoriser les écritures négatives et la contre-passation de
pièces.
Remarque :
1. Vérifiez si votre société autorise les écritures négatives. Autorisez les écritures négatives
dans la société.
→ Transactions commerciales → Écriture de correction/contre-passation →
Autoriser écriture négative.
b) Sur l'écran Modifier vue "Gestion : écritures négatives dans société" : synthèse,
sélectionnez Positionner....
c) Dans la boîte de dialogue Autre entrée, saisissez GR## dans la zone Société.
d) Cliquez sur Suite (Entrée).
e) Si la case Écritures négatives autorisées n'est pas encore active, cochez-la.
f) Sauvegardez vos données.
g) Cliquez sur Retour pour revenir à l'écran Afficher guide d'implémentation.
2. Vérifiez les motifs de contre-passation pouvant être utilisés pour effectuer une contre-
passation via des écritures négatives.
→ Transactions commerciales → Écriture de correction/contre-passation → Définir
motifs de contre-passation.
b) Contrôlez les codes de motifs.

Le code Écrit.nég. est activé parmi d’autres pour les motifs de contre-passation 03, 04
et 05.
c) Cliquez sur Retour.
3. Vérifiez le solde de votre compte de caisse (10010000) à partir de l'exercice

Comptabilisation de pièces FI. Affichez le solde des comptes, allez à la pièce

comptabilisée et effectuez une contre-passation négative. Affichez à nouveau le solde et

observez les changements.
Affichage de soldes de comptes généraux dans le groupe Grand livre.
b) Dans l'écran Soldes de compte général, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Société GR##
Exercice fiscal de ledger Exercice en cours
Période du Laisser vide
Période jusqu'à Laisser vide
d) Notez les soldes pour la période actuelle.

Débit : _______________
Crédit : _____________
e) Cliquez sur le solde débiteur de la période actuelle. Cliquez sur la flèche (>) pour
développer la structure.
Les postes individuels à l'origine du solde sont affichés au niveau inférieur.
f) Cliquez sur le numéro d'Écriture au journal en surbrillance.
g) Dans la boîte de dialogue, cliquez sur Gestion d’écritures au journal.
h) Sur l'écran Gestion d'écritures au journal, cliquez sur le bouton Retour à l'écriture au
journal.
i) Vérifiez qu'il s'agit de la bonne pièce à contre-passer. Si c'est le cas, cliquez sur le
bouton Contre-passer, en bas à droite de l'écran.
j) Dans l'écran Contre-passer écriture au journal, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Motif annulat. Prix et conditions incorrects
(03)
Date comptable Date comptable du poste d'ori-

gine
Date déclar. fiscale aucune modification nécessaire
Période Laisser vide
Contrôler le motif de l'annulation Laisser vide
k) Cliquez sur OK.

Le message Pièce de contre-passation comptabilisée apparaît au milieu, en

bas de l'écran.
l) L'écriture au journal contre-passée (écran de saisie) s'affiche à l'écran. Il existe une

pièce associée. Cliquez sur Pièces associées. La pièce de contre-passation s'affiche à
l'écran.
Pour effectuer la contre-passation, vous pouvez également utiliser l'application
suivante : Gestion d'écritures au journal. Sélectionnez/marquez le poste individuel et
cliquez sur le bouton de commande Contre-passer.
m) Pour revenir à l'écran Soldes de compte général, cliquez deux fois sur Retour.
n) Notez les soldes pour la période actuelle.

Débit : _______________
Crédit : _____________
o) Comparez ces valeurs aux soldes enregistrés avant la contre-passation.
p) Pour revenir à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur le logo

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 5
Sujet 5
Configuration des conditions de paiement et
des escomptes

Ce sujet traite de la configuration des conditions de paiement et des escomptes.
La société négocie constamment de nouvelles conditions de paiement avec des fournisseurs,
qui doivent être reflétées dans le système. Les escomptes doivent être comptabilisés
automatiquement par le système. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre les
concepts suivants :
● Méthode de définition des conditions de paiement
● Méthode de détermination des comptes pour des écritures automatiques d'escomptes
OBJECTIFS DU SUJET
Conditions de paiement
Figure 112: Conditions de paiement

Sujet: Configuration des conditions de paiement et des escomptes
Les conditions de paiement sont les conditions établies entre partenaires pour le règlement
des factures.
Les conditions de paiement définissent les paramètres suivants :
● Date d'échéance
● Escompte proposé pour le paiement de la facture dans une période donnée
Certaines conditions de paiement sont prédéfinies dans SAP S/4HANA. Si nécessaire, vous
pouvez également ajouter de nouvelles conditions de paiement.
Les conditions de paiement permettent à SAP S/4HANA de calculer les zones suivantes :
● Escompte
● Date d'échéance de la facture
Pour calculer l'escompte et la date d'échéance de la facture, SAP S/4HANA a besoin des
● Date de base
Date utilisée pour calculer la date d'échéance.
● Droit à l'escompte
Conditions sous lesquelles l'escompte est accordé.
● Pourcentage d'escompte
Pourcentage utilisé pour calculer l'escompte.
Lorsque vous traitez une pièce, vous devez saisir les conditions de paiement pour que SAP S/
4HANA puisse calculer les conditions de paiement requises.
Les conditions de paiement sont enregistrées dans une fiche client ou fournisseur
(Partenaire). Elles deviennent les conditions par défaut lors de l'écriture des opérations.
Toutefois, un utilisateur peut les modifier si cela s'avère nécessaire.

Conditions de paiement dans les factures
Figure 113: Conditions de paiement dans les factures
Vous pouvez saisir les conditions de paiement dans les segments société, domaine
commercial et organisation d'achats d'une fiche client ou fournisseur (Partenaire).
Les conditions de paiement par défaut lors de l'écriture d'une facture dépendent du lieu de
création de la facture.
Emplacements de la facture
Tableau 26: Emplacements de la facture
La facture peut être créée dans l'un des emplacements suivants :

Emplacement du système Statut
Comptabilité financière Les conditions de paiement du segment So-
ciété sont renseignées par défaut (rôle Parte-
naire FI).
Gestion des commandes client Les conditions de paiement du segment Do-
maine commercial sont renseignées par dé-
faut (rôle Partenaire SD). Lorsque vous
comptabilisez la facture dans la gestion des
commandes clients, les conditions de paie-
ment sont copiées dans la facture FI, qui est
automatiquement créée.
Gestion des achats Les conditions de paiement du segment Or-
ganisation d'achats sont renseignées par dé-
faut (rôle Partenaire MM). Lorsque vous
comptabilisez la facture dans la gestion des
achats, les conditions de paiement sont auto-
matiquement copiées dans la pièce compta-
ble.

Lorsque vous saisissez une facture fournisseur, vous pouvez également indiquer un montant
d'escompte ou un pourcentage d'escompte fixe. L'escompte est indépendant de la période ou
de la date de paiement. Pour indiquer un montant d'escompte ou un pourcentage d'escompte
fixe, vous devez saisir les données adéquates dans la zone Escompte.
Conditions de paiement dans les avoirs sur facture
Figure 114: Conditions de paiement dans les avoirs sur facture
Les options suivantes sont disponibles pour l'écriture des conditions de paiement dans les
avoirs :
● Avoirs sur facture
● Autres avoirs
Vous pouvez associer les avoirs à la facture initiale en saisissant le numéro de facture dans la
zone Référence facture lors de la saisie de pièce. Dans ce cas, les conditions de paiement sont
copiées de la facture dans l'avoir. La facture et l'avoir ont alors une date d'échéance identique.

Conditions de paiement dans les autres avoirs
Figure 115: Conditions de paiement dans les autres avoirs
Dans la fiche client, il existe une zone propre de condition de paiement pour les avoirs Cond.
pmt avoirs planifiés. Elle est située directement au-dessous des conditions de paiement
normales si le paramétrage des statuts de zone permet de l’afficher. S'il existe une condition
de paiement affectée, elle est proposée par le système, lorsque vous insérez un avoir.
Les conditions de paiement dans les avoirs qui ne sont pas associés à leurs factures initiales
sont ignorées. Ces avoirs sont échus à la date de base. Pour activer les conditions de
paiement de ces avoirs non liés à une facture, saisissez V dans la zone Référence facture lors
de la saisie de la pièce.

Conditions de paiement : Données de base
Figure 116: Conditions de paiement, données de base
Les jours limite permettent de définir des conditions de paiement propres à une date dans
une seule clé de conditions de paiement.
Vous pouvez définir plusieurs versions de conditions de paiement, avec un jour limite
différent.
Le jour limite correspond à la date de base jusqu'à laquelle la version des conditions de
paiement est applicable. Pour les conditions de paiement qui dépendent d'un jour limite (par
exemple, si la date de base est antérieure au 15 du mois), vous pouvez saisir des conditions de
paiement en deux parties sous la même clé de conditions de paiement. Le jour limite spécifié
est ajouté à la clé de conditions de paiement. Vous obtenez deux entrées permettant de
définir des conditions de paiement différentes.
Les conditions de paiement suivantes nécessitent l'indication d'un jour limite :
● Les pièces avec une date de facturation allant jusqu'au 15 du mois sont payables le dernier
jour du mois suivant.
● Les pièces avec une date de facturation postérieure au 15 du mois sont payables à partir
du 15 du mois suivant.
Conditions de paiement pour les factures et avoirs fournisseurs
Tableau 27: Conditions de paiement pour les factures et avoirs fournisseurs

Vous pouvez spécifier les conditions de paiement suivantes pour les factures et avoirs
fournisseurs :

Nom de zone Description

Jour limite C'est le jour calendaire jusqu'auquel les con-
ditions de paiement sont valables. Il vous
permet de stocker des conditions de paie-
ment uniques ou en plusieurs parties dans
une clé de conditions de paiement.
Description Comprend la logique générée automatique-
ment par SAP S/4HANA. Vous pouvez la
remplacer par votre propre explication. Elle
comprend également le texte de gestion des
commandes clients à imprimer sur les factu-
res.
Type de compte Définit le livre auxiliaire dans lequel les condi-
tions de paiement peuvent être utilisées. Dé-
finissez des conditions de paiement séparées
pour les fournisseurs et les clients, et utili-
sez-les uniquement pour un type de compte.
Cela empêche qu'une modification apportée
aux conditions de paiement de vos clients ne
s'applique aux écritures relatives aux fournis-
seurs. Il peut s'agir par exemple du passage
du pourcentage d'escompte de 3 à 2 %.
Conditions de paiement : Pilotages du paiement
Figure 117: Conditions de paiement Pilotages du paiement
Pendant que vous définissez les conditions de paiement, vous pouvez piloter les paiements en
utilisant une clé de blocage et en saisissant un mode de paiement. Vous pouvez utiliser la clé
de blocage (= motif de blocage) pour bloquer le paiement des postes individuels pendant
l'écriture. Le programme de paiement ne peut alors plus prélever et payer le poste. Cette
procédure s'avère particulièrement utile pour les factures fournisseurs. Vous commencez

toujours par définir un blocage au paiement. Une deuxième personne vérifie la facture et
supprime le blocage au paiement (principe de double vérification).
Le mode de paiement détermine la procédure à utiliser pour le paiement (chèque, virement
ou effet de commerce).
Vous pouvez définir la clé de blocage et le mode de paiement dans les opérations suivantes :
● Lors de l'écriture
● Dans la fiche client ou fournisseur (segment Société, rôle Partenaire FI).
● Dans les conditions de paiement
Lorsque vous utilisez les conditions de paiement, la clé de blocage et le mode de paiement
définis dans celles-ci deviennent les valeurs par défaut du poste de pièce.
Calcul de la date de base
Figure 118: Date de base
Le système utilise la date de base pour calculer la date d'échéance de la facture et le droit à
l'escompte. Cette date peut être proposée ou saisie manuellement. Les valeurs par défaut
suivantes peuvent être appliquées à la date de base : date comptable, date de pièce ou date
de saisie.
Pour le calcul de la date de base, vous pouvez utiliser deux méthodes :
● Jour fixe
Peut être utilisé pour remplacer le jour calendaire de la date de base. Par exemple, le jour
fixe peut être tous les 15 du mois.
● Nombre de mois supplémentaires
Mois qui doivent être ajoutés au mois calendaire de la date de base.
Pour plus d'informations sur le comportement de SAP S/4HANA concernant les valeurs par
défaut pour la date de base des conditions de paiement et la modification de la date par l'ajout
de mois, reportez-vous à la note 162885.

Escompte
Figure 119: Escompte
Pour calculer l'escompte, saisissez un pourcentage dans les conditions de paiement. Sur la
même ligne, saisissez le nombre de jours de validité du pourcentage. Si nécessaire, vous
pouvez ajouter des jours et des mois fixes sur la ligne des conditions de paiement.
Les jours et les mois indiqués dans les conditions de paiement sont utilisés avec la date de
base pour calculer le montant exact de l'escompte pour la date de paiement.
Vous pouvez saisir jusqu'à trois délais d'escompte.

Chapitre 5
Exercice 22
Gestion des conditions de paiement
La société utilise différentes conditions de paiement. Les escomptes doivent être
comptabilisés automatiquement par le système. La société a négocié de nouvelles conditions
de paiement avec un fournisseur.
Remarque :
1. Vous devez définir une nouvelle clé de conditions de paiement, AC##, et la tester pour
vous assurer qu'elle fonctionne. Les nouvelles conditions négociées avec votre
fournisseur sont les suivantes :
● 5 % d'escompte en cas de paiement immédiat
● 2 % d'escompte en cas de paiement dans les 14 jours
● Aucune déduction en cas de paiement dans les 30 jours
● La date comptable est la date de base
Nom de zone Valeurs
Cond. paiement AC##
Type de compte
Proposition pour date de base Date comptable
Condition 1
Pourcentage 5%
Nombre jours Laisser vide
Condition 2
Pourcentage 2%
Nombre jours 14

Nom de zone Valeurs
Condition 3
Nombre jours 30
2. Affectez les nouvelles conditions de paiement à votre fournisseur. Saisissez les conditions
de paiement dans la fiche fournisseur. Utilisez les données suivantes :
Tableau 28: Fournisseur

Nom de zone Valeurs
Partenaire Fourn##
Tableau 29: Rôle partenaire

Nom de zone Valeurs
Afficher ds rôle par. Fournisseur FI
Tableau 30: Conditions de paiement

Nom de zone Valeurs
Conditions de paiement AC##
3. Utilisez la nouvelle clé de conditions de paiement lors de la prochaine saisie de facture.

Testez les nouvelles conditions de paiement en comptabilisant une facture pour
4 000 unités de devise interne. Utilisez le compte général 65001000, le centre de coûts
COCE## et le code de TVA déductible V0 (0 %) pour l'écriture au débit. Cliquez sur
l'application Créer factures fournisseur. Utilisez la variante de saisie
Z_WITH_COST_CENTER. Utilisez les données suivantes :
Tableau 31: Détails de la facture

Nom de zone Valeurs
Fourniss. Fourn##
Date de facture Date du jour précédent
Référence 1##
Tableau 32: Détails de la TVA

Nom de zone Valeurs
Montant 4000

Nom de zone Valeurs
Code TVA V0 (TVA collectée à 0 % non assu-

jettie)
Tableau 33: Détails du centre de coûts

Nom de zone Valeur
Cpte gén. 65001000
D/C Débit

jettie)

Chapitre 5
Solution 22
Gestion des conditions de paiement
La société utilise différentes conditions de paiement. Les escomptes doivent être
comptabilisés automatiquement par le système. La société a négocié de nouvelles conditions
de paiement avec un fournisseur.
Remarque :
1. Vous devez définir une nouvelle clé de conditions de paiement, AC##, et la tester pour
vous assurer qu'elle fonctionne. Les nouvelles conditions négociées avec votre
fournisseur sont les suivantes :
● 5 % d'escompte en cas de paiement immédiat
● 2 % d'escompte en cas de paiement dans les 14 jours
● Aucune déduction en cas de paiement dans les 30 jours
● La date comptable est la date de base
Nom de zone Valeurs
Cond. paiement AC##
Type de compte
Proposition pour date de base Date comptable
Condition 1
Pourcentage 5%
Nombre jours Laisser vide
Condition 2
Pourcentage 2%
Nombre jours 14

Nom de zone Valeurs
Condition 3
Nombre jours 30

fournisseurs → Transactions commerciales → Entrée de facture / encaissement
d'avoir → Gérer les conditions de paiement.
c) Dans l'écran Nouvelles entrées : détail des entrées ajoutées, saisissez les données dans
le tableau fourni.
e) Dans la zone Explications, les conditions de paiement sont décrites par l'application.
Vérifiez que vous avez correctement saisi les conditions de paiement.
f) Sauvegardez les entrées et, si une boîte de dialogue apparaît, confirmez.
g) Cliquez deux fois sur Retour.
2. Affectez les nouvelles conditions de paiement à votre fournisseur. Saisissez les conditions
de paiement dans la fiche fournisseur. Utilisez les données suivantes :
Tableau 28: Fournisseur

Nom de zone Valeurs
Partenaire Fourn##
Tableau 29: Rôle partenaire

Nom de zone Valeurs
Afficher ds rôle par. Fournisseur FI
Tableau 30: Conditions de paiement

Nom de zone Valeurs
Conditions de paiement AC##

Gestion du partenaire dans le groupe Comptabilité fournisseurs de la barre de
lancement.
b) Dans l'écran Traiter partenaire, saisissez votre fournisseur (Fourn##).
c) Appuyez sur Entrée.
d) Sur l'écran Afficher Organisation : ....., saisissez le rôle partenaire Fournisseur FI.
e) Appuyez sur Entrée.

f) Sur l'écran suivant, cliquez sur Société.

Les données spécifiques à la société s'affichent à présent sur l'écran.
g) Pour modifier les données, cliquez sur Passage Affichage -> Modification.
h) Dans l’onglet Fournisseur : opérations paiement, saisissez vos nouvelles conditions de

paiement (AC##).
i) Sauvegardez vos données.

Le message suivant apparaît : Les modifications ont été sauvegardées.
j) Pour revenir à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur le logo
3. Utilisez la nouvelle clé de conditions de paiement lors de la prochaine saisie de facture.

Testez les nouvelles conditions de paiement en comptabilisant une facture pour
4 000 unités de devise interne. Utilisez le compte général 65001000, le centre de coûts
COCE## et le code de TVA déductible V0 (0 %) pour l'écriture au débit. Cliquez sur
l'application Créer factures fournisseur. Utilisez la variante de saisie
Z_WITH_COST_CENTER. Utilisez les données suivantes :
Tableau 31: Détails de la facture

Nom de zone Valeurs
Fourniss. Fourn##
Date de facture Date du jour précédent
Référence 1##
Tableau 32: Détails de la TVA

Nom de zone Valeurs
Montant 4000

jettie)
Tableau 33: Détails du centre de coûts

Nom de zone Valeur
Cpte gén. 65001000
D/C Débit

jettie)


Créer factures fournisseur dans le groupe Comptabilité fournisseurs.
b) Si la boîte de dialogue Entrer société apparaît, indiquez la société GR##.
d) Dans l'onglet Données de base, saisissez les données du tableau Détails de la facture.
e) Appuyez sur Entrée et saisissez les données du tableau Détails de la TVA.
f) Sélectionnez Activer modèles de travail. Ouvrez le dossier Variantes de saisie pour

postes. Double-cliquez sur Z_WITH_COST_CENTER. Saisissez les données du tableau
Détails du centre de coûts.
g) Cliquez sur Comptabiliser.
Attention :
Ne cliquez pas sur l'icône Préenregistrer pièce.
h) Fermez l'onglet du navigateur Créer factures fournisseur.
Remarque :
● Création de conditions de paiement
● Affectation des nouvelles conditions à votre fiche fournisseur
Par défaut, lorsque vous comptabilisez une facture, les nouvelles

conditions de paiement sont extraites à partir de la fiche fournisseur.
Pour vérifier si les nouvelles conditions de paiement ont été établies par
défaut à partir de la fiche fournisseur :
Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur la
vignette Gestion de postes fournisseurs dans le groupe Comptabilité
fournisseurs.
Saisissez le numéro et la société de votre fournisseur dans l'écran de
sélection et cliquez sur Lancer.
Pour vérifier les conditions de paiement, cliquez sur Variante de mise en
forme SAP — Conditions de paiement.

Paiements échelonnés
Figure 120: Paiements échelonnés
Vous pouvez payer une facture en plusieurs fois à l'aide d'un plan de paiements échelonnés.
Vous pouvez également retenir une partie du montant de la facture pour un paiement
ultérieur.
Le montant total de la facture est divisé en montants partiels payables à des dates
différentes.
Si le paiement échelonné est défini dans les conditions de paiement, SAP S/4HANA effectue
automatiquement cette ventilation.
Pour définir des paiements échelonnés dans les conditions de paiement, sélectionnez d'abord
le paiement échelonné (n'affectez pas de délais ou de pourcentages d'escompte).
Définissez les postes suivants pour chaque versement :
● Nombre de versements
● Pourcentage
● Conditions de paiement
Au total, les taux spécifiés doivent représenter 100 %.

SAP S/4HANA crée un poste individuel pour chaque versement spécifié.
Les montants des postes individuels correspondent aux pourcentages du montant total. Le
total des montants des postes individuels correspond au montant total.
Les conditions de paiement des postes individuels sont celles définies pour chaque
versement.

Escomptes et procédure nette
Figure 121: Montant de base de l'escompte
Selon les exigences légales du pays, la base de l'escompte est calculée sur les valeurs
suivantes :
● Valeur nette (total des postes individuels du compte général et des immobilisations, hors
TVA sur le chiffre d'affaires)
● Valeur brute (TVA sur le chiffre d'affaires incluse), par exemple, en Allemagne et en Suisse
Pour chaque société ou code de juridiction fiscale, indiquez dans le Customizing la valeur que
le système doit utiliser comme base de l'escompte (voir Paramètres globaux).

Écriture de l'escompte : procédure brute
Figure 122: Écriture de l'escompte : procédure brute
Les montants d'escomptes peuvent être saisis manuellement ou en configurant SAP S/

4HANA pour appliquer automatiquement les taux des conditions de paiement. Vous pouvez
toujours modifier l'escompte une fois la facture comptabilisée.
Lorsque vous rapprochez un poste non soldé d'un compte client ou fournisseur, SAP S/
4HANA comptabilise automatiquement l'escompte applicable dans un compte Charges
d'escompte ou Escompte de règlement obtenu.
Définissez les comptes de charges ou de produits d'escompte dans la configuration.

Procédure nette Factures et paiements
Figure 123: Procédure nette - Facture (1) et paiement (2)
Si vous comptabilisez une facture fournisseur avec un type de pièce destiné à la procédure
nette, SAP S/4HANA réduit automatiquement le montant de l'escompte du compte de
charges ou de bilan. SAP S/4HANA comptabilise ensuite le même montant dans un compte
de compensation des escomptes pour rapprocher l'écriture.
Lorsque vous utilisez la procédure nette, le montant de l'escompte est automatiquement
enregistré avec la facture.
Lorsque la facture est payée, SAP S/4HANA passe une écriture de rapprochement sur le
compte de compensation des escomptes.
Si la facture est payée après l'échéance de l'escompte, la perte d'escompte est enregistrée
sur un compte distinct.
Le compte de compensation des escomptes doit être géré sur la base d'un poste non soldé.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 5
Sujet 6
Gestion des taxes et des codes TVA

Ce sujet traite de la gestion des taxes et des codes TVA.
Pour des raisons de temps, la direction vous a demandé de fournir les conditions de base en
matière de TVA de votre pays pour le prototype. Elle vous a suggéré d'utiliser le modèle de
TVA SAP S/4HANA de votre pays. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre les
concepts suivants :
● Méthode de gestion de la TVA dans SAP S/4HANA
● Méthode de création de codes TVA et de définition de comptes de taxes
OBJECTIFS DU SUJET
Taxes dans SAP S/4HANA

Taxes
Figure 124: Taxes
SAP S/4HANA prend en charge les systèmes de taxes suivants :

● TVA sur C.A.

● Taxe sur le chiffre d'affaires (États-Unis)
● Autres taxes (spécifiques à chaque pays)
● Déclaration d'honoraires
Les types de taxes suivants peuvent être traités dans SAP S/4HANA :
● Taxes prélevées au niveau national avec des taux définis de manière uniforme
● Taxes prélevées au niveau de l'État ou de la juridiction fiscale avec des taux définis par
l'État ou la juridiction fiscale
La complexité de ce type d'imposition est telle qu'en règle générale, un logiciel externe est
utilisé pour déterminer l'affectation de la taxe. Par exemple, il existe plus de
67 000 juridictions possibles aux États-Unis. SAP S/4HANA offre un logiciel d'interface
générique pour prendre en charge les taxes définies par chaque État et juridiction fiscale.
Dans certains pays, les taxes sont définies par ces deux entités. C'est notamment le cas au
Canada, en Inde et au Brésil. Les taxes sur C.A. et d'utilisation aux États-Unis constituent des
exemples classiques de taxes prélevées à un niveau inférieur au niveau national.
Prise en charge des taxes
Figure 125: Prise en charge des taxes
Le système prend en charge le traitement des taxes comme suit :

● Il vérifie le montant de TVA saisi et calcule automatiquement la taxe.
● Il comptabilise le montant de TVA sur les comptes de taxes.
● Il effectue les ajustements TVA pour les escomptes et d'autres formes de déductions.

Sujet: Gestion des taxes et des codes TVA
Le montant des charges ou du produit correspond au montant de base. Il peut inclure ou

exclure un escompte. Dans le premier cas, la base de la TVA est considérée comme une
valeur brute. Dans le second cas, elle est considérée comme une valeur nette.
SAP S/4HANA utilise le code TVA pour déterminer les calculs nécessaires pour effectuer des
fonctions d'imposition.
Les réglementations nationales déterminent le montant de base de la TVA comme suit :
● Montant net :
Postes de charges ou de produit imposables moins un escompte
● Montant brut :
Postes de charges ou de produit imposables avec un escompte
Vous définissez le montant à utiliser pour chaque société ou pour le niveau le plus élevé du
code de juridiction fiscale.
Calcul des taxes
Figure 126: Procédure de calcul des taxes
Dans SAP S/4HANA, il existe une procédure préconfigurée pour le calcul des taxes propre à
chaque pays.
La procédure de calcul des taxes contient les éléments suivants :
● Séquence des étapes
Ce sont les étapes nécessaires pour la procédure de calcul des taxes. L'étape source
indique le point où le système appelle la valeur de base pour l'étape.
● Types de taxes (types de conditions)

Ce sont les types de conditions correspondant à un pays.

● Clé de compte (clé d'opération)
Cette clé couvre des spécifications supplémentaires et est utilisée pour la détermination
automatique des comptes pour les taxes concernées. SAP S/4HANA comprend des clés
de comptes prédéfinies. Il est recommandé d'utiliser ces clés de comptes standard.
Codes TVA
Figure 127: Code TVA
Lorsque vous comptabilisez une pièce, vous devez également saisir son code TVA. Le code
TVA relie la pièce au calcul des taxes. Cette liaison varie selon que le pays concerné utilise une
procédure de calcul des taxes reposant ou non sur les codes de juridiction fiscale.
Le code TVA est lié à l'une des valeurs suivantes :
● Clé de pays
● Combinaison de la clé de pays et du code de juridiction fiscale
Les codes TVA au sein d'une méthode d'imposition par la juridiction fiscale sont associés à
une date. Dans la configuration, vous pouvez décider d'utiliser la date de la pièce ou la date
comptable pour le calcul des taxes.

Taux d'imposition
Figure 128: Taux d'imposition
Le code TVA contient (entre autres informations) les taux d'imposition. Les taux sont affectés
aux types de TVA utilisés dans la procédure de calcul des taxes. Vous pouvez définir un code
TVA avec plusieurs taux d'imposition saisis pour divers types de taxes (si un poste individuel
doit être taxé suivant plusieurs types de taxes) mais, généralement, un seul taux d'imposition
est saisi.
Exemple d'un code TVA avec plusieurs taux d'imposition : taux de TVA déductible de 10 % sur
un poste, avec 40 % du montant de TVA non récupérable.
Pour le taux d'imposition, cela signifie un taux de TVA déductible de 6 % et un taux de TVA
déductible non récupérable de 4 %.
Certaines écritures sur les comptes généraux concernés par la taxe doivent avoir un taux
d'imposition nul. Ceci s'applique aux postes suivants :
● Postes exonérés d'impôts, mais qui doivent être communiqués à l'administration fiscale.
Un code TVA spécial de taux zéro est créé pour ces postes.
● Postes créés par des opérations exonérées d'impôts, comme la sortie de marchandises ou
les mouvements de stock. Vous devez affecter un code TVA spécial à ces opérations.
La définition du type de TVA détermine si le montant de base est « toutes taxes comprises »
ou « hors taxes ».
Si le système détecte un écart entre la TVA calculée et le montant de TVA saisi, il affiche un
message d'erreur (code de contrôle activé) ou un message d'avertissement (code de contrôle
désactivé). Le code de contrôle n'est pas activé pour les codes TVA déductibles, car
l'utilisateur doit enregistrer le montant de TVA à partir de la facture, qu'elle soit correcte ou
non.

Comptabilisation des taxes
Figure 129: Comptabilisation des taxes
La comptabilisation des taxes peut prendre diverses formes :

● Les taxes calculées par l'application sont généralement comptabilisées sur un compte de
taxes spécial par le biais d'un poste individuel distinct. Il s'agit du scénario standard.
● Les taxes avec clés d'opération ou de compte (par exemple, NVV) sont affectées aux
postes de charges ou de produit adéquats. C'est le cas de la taxe sur le chiffre d'affaires à
payer ou d'autres TVA déductibles non récupérables.

Détermination des comptes de taxes
Figure 130: Détermination des comptes de taxes
Pour activer la détermination automatique des comptes de taxes, affectez les données
suivantes aux clés de compte ou d'opération qui génèrent les postes de taxe pendant
l'écriture :
● Comptes de taxes
● Clés de comptabilisation (recommandées : 40 et 50)
● Règles qui déterminent les zones sur lesquelles la détermination des comptes est basée,
telles que le code TVA ou la clé de compte
Les différences de change, dues à des ajustements de TVA en devises étrangères, sont
généralement enregistrées sur le compte normal des différences de change. Vous pouvez
toutefois indiquer, pour chaque société, que le cours de change des postes de taxe peut aussi
être saisi manuellement ou déterminé par la date comptable ou la date de la pièce. Les écarts
qui en résultent sont enregistrés sur un compte spécial.

Comptes de taxes
Figure 131: Comptes de taxes
Vous pouvez définir les comptes de taxes, c'est-à-dire les comptes sur lesquels les postes de
taxe sont enregistrés, dans la zone Catégorie de TVA en saisissant l'un des symboles
suivants :
● < pour la TVA déductible
● > pour la TVA collectée
Les propriétés du code TVA indiquent si la TVA enregistrée est de type TVA déductible ou
TVA collectée.
Si vous ne voulez pas enregistrer la taxe manuellement, sélectionnez Uniquement imputation
automatique.

Autres comptes généraux
Figure 132: Autres comptes généraux
La zone Catégorie de TVA de tous les autres comptes généraux peut contenir l'une des
entrées suivantes :
Tableau 34: Entrées de zones de catégories de TVA

Entités Description
"" Pour les comptabilisations non concernées
par la taxe, par exemple, les écritures bancai-
res
- Pour les écritures qui nécessitent un code de
TVA déductible, par exemple, un compte col-
lectif pour les dettes associées à des biens et
services
+ Pour les écritures qui nécessitent un code de
TVA collectée, par exemple, un compte col-
lectif pour les créances associées à des biens
et services
* Pour les écritures nécessitant n'importe quel
code TVA
xx Pour les écritures comportant le code TVA
prédéfini xx
Si vous sélectionnez la zone Écriture sans TVA autorisée, vous pouvez effectuer une écriture
sur le compte général sans indiquer de code TVA. Cette action peut s'avérer particulièrement
utile pour la comptabilisation des taxes dans le cadre d'une procédure de calcul avec codes
de juridiction fiscale pour des clients étrangers ne disposant d'aucun code de juridiction
fiscale.

Remarque :
La zone Catégorie de TVA doit être renseignée pour les comptes d'escompte afin
que le système puisse comptabiliser des ajustements de TVA.

Chapitre 5
Exercice 23
Création d'un code TVA et écriture d'une
facture client
La direction vous a demandé de fournir les conditions de base en matière de TVA de votre
pays pour le prototype. Elle vous a suggéré d'utiliser le modèle de TVA de SAP S/4HANA pour
votre pays.
Dans cet exercice, lorsque les valeurs incluent ##, remplacez les caractères par le numéro
que l'animateur vous a affecté.
Créez un code TVA et comptabilisez une facture client avec des taxes.
1. Créez un code TVA pour les taxes non juridictionnelles. Le gouvernement de votre pays
met en œuvre une réforme fiscale et implémente la valeur 20 % pour le taux de la taxe sur
la valeur ajoutée. Créez un code de TVA collectée ## pour répondre aux nouvelles
conditions fiscales.
2. Rendez ce nouveau code TVA pertinent pour les factures clients de la comptabilité
financière.
3. Testez le nouveau code TVA en saisissant une facture client. Comptabilisez dans votre
compte client une facture client de 300000 unités de devise interne. Sélectionnez l'option
Calculer TVA. Utilisez le code TVA que vous avez créé et, si nécessaire, son code de
juridiction fiscale. Effectuez une écriture dans le compte de produit 41000500 et le centre
de profit PR##.
Remarque :
Notez le numéro de pièce sur votre fiche de données.

Chapitre 5
Solution 23
Création d'un code TVA et écriture d'une
facture client
La direction vous a demandé de fournir les conditions de base en matière de TVA de votre
pays pour le prototype. Elle vous a suggéré d'utiliser le modèle de TVA de SAP S/4HANA pour
votre pays.
Dans cet exercice, lorsque les valeurs incluent ##, remplacez les caractères par le numéro
que l'animateur vous a affecté.
Créez un code TVA et comptabilisez une facture client avec des taxes.
1. Créez un code TVA pour les taxes non juridictionnelles. Le gouvernement de votre pays
met en œuvre une réforme fiscale et implémente la valeur 20 % pour le taux de la taxe sur
la valeur ajoutée. Créez un code de TVA collectée ## pour répondre aux nouvelles
conditions fiscales.
de la comptabilité financière → TVA sur C.A. → Calcul → Définir un code de TVA.
b) Dans la zone Pays, saisissez DE.
c) Cliquez sur Suite.
d) Saisissez ## pour Code TVA.
f) Dans la boîte de dialogue Caractéristiques, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Code TVA ##
Nom de la TVA TVA collectée 20 %
Type de TVA A (TVA collectée)
g) Cliquez sur Reprendre/(Entrée).
h) Saisissez 20 dans la colonne Taux TVA (Ligne TVA collectée MWS), puis appuyez sur la
touche Entrée.
i) Pour affecter un compte de taxes, sélectionnez Comptes TVA.
j) Dans Plan comptable, saisissez YCOA.
k) Cliquez sur Suite.

Le Cpte gén. affecté pour tous les codes TVA (TVA collectée), 22000000, s'affiche à
l'écran suivant.
l) Cliquez sur Suite.
m) Sauvegardez vos données.
n) Cliquez sur Retour.
2. Rendez ce nouveau code TVA pertinent pour les factures clients de la comptabilité
financière.
fournisseurs → Transactions commerciales → Sortie de facture / décaissement de
l'avoir → Sortie de facture / décaissement de l'avoir Enjoy → Définir code TVA selon
opération.
b) Dans la zone Pays, saisissez DE.
c) Cliquez sur Suite.
d) Sur l’écran Modifier vue "Sélection code TVA pr opérations" : synthèse, sélectionnez
Nouvelles entrées.
e) Dans l'écran Nouvelles entrées : synthèse des objets créés, saisissez les données
suivantes :
Nom de zone Valeurs
Code TVA ##
Opération Sortie de facture comptabilité

financière
Initial Ne pas sélectionner
g) Cliquez sur Retour.
3. Testez le nouveau code TVA en saisissant une facture client. Comptabilisez dans votre
compte client une facture client de 300000 unités de devise interne. Sélectionnez l'option
Calculer TVA. Utilisez le code TVA que vous avez créé et, si nécessaire, son code de
juridiction fiscale. Effectuez une écriture dans le compte de produit 41000500 et le centre
de profit PR##.
Remarque :
Notez le numéro de pièce sur votre fiche de données.

b) Si nécessaire, saisissez votre société GR## et cliquez sur Suite.
c) Dans l'écran Saisir facture client, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Données de base
Société GR##
Montant 300000
Devise EUR
Code TVA ## (votre nouveau code TVA)
d) Cliquez sur le bouton Activer modèles de travail et sélectionnez la variante de saisie

Z_WITH_PROFIT_CENTER.
Nom de zone Valeurs
Postes
Cpte gén. 41000500
D/C Crédit
Code TVA ##
e) Sélectionnez Plus → Pièce → Simuler.
f) Examinez votre pièce.
g) Sélectionnez Comptabiliser pour sauvegarder la pièce.
Remarque :
● Création d'un code TVA
● Écriture d'une facture client pour démontrer la comptabilisation
automatique des taxes

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 5
Sujet 7
Écriture d'opérations inter-sociétés

Ce sujet traite de la configuration et de l'écriture des opérations inter-sociétés.
La direction souhaite créer une filiale nationale supplémentaire et se demande si SAP S/
4HANA (FI) est capable de traiter des écritures inter-sociétés. Pour ce faire, vous devez
disposer des connaissances suivantes :
● Compréhension des opérations inter-sociétés
● Compréhension de la méthode d'écriture des opérations inter-sociétés
OBJECTIFS DU SUJET

Sujet: Écriture d'opérations inter-sociétés
Opérations inter-sociétés
Figure 133: Opération inter-sociétés
Dans une opération commerciale, une opération inter-sociétés implique au moins deux
sociétés.
Quelques exemples d'opérations inter-sociétés :
● Une société effectue des achats pour d'autres sociétés (approvisionnement central).
● Une société paie les factures pour d'autres sociétés (paiement central).
● Une société vend des marchandises à d'autres sociétés.
Une opération inter-sociétés entraîne des écritures sur les comptes de plusieurs sociétés.
Pour effectuer cette action, il n'est pas possible d'enregistrer une seule pièce car elle ne sera
affectée qu'à une seule société. À la place, SAP S/4HANA crée et comptabilise une pièce
séparée dans chaque société impliquée.
Pour assurer l'équilibre débits/crédits de ces pièces, SAP S/4HANA génère
automatiquement des postes individuels et les comptabilise sur des comptes d'attente, pour
les dettes ou les créances.
Un numéro d'opérations inter-sociétés commun relie toutes les pièces qui appartiennent à
une opération inter-sociétés.
À l'aide de l'état RFBVOR00, vous pouvez consulter les opérations inter-sociétés.


Chapitre 5
Exercice 24
Configuration des opérations inter-sociétés
La direction souhaite créer une filiale étrangère et se demande si SAP S/4HANA est capable
de traiter des écritures inter-sociétés.
Configurez l'écriture automatique pour les opérations inter-sociétés entre deux sociétés.
Remarque :
1. Configurez l'écriture automatique pour les opérations inter-sociétés entre votre société
GR## et la société de l'animateur, GR00. Définissez le compte 14000100 pour votre
société GR## et le compte 14000200 pour la société de l'animateur. Configurez chaque
compte pour les créances et les dettes.

Chapitre 5
Solution 24
Configuration des opérations inter-sociétés
Configurez l'écriture automatique pour les opérations inter-sociétés entre deux sociétés.
Remarque :
1. Configurez l'écriture automatique pour les opérations inter-sociétés entre votre société
GR## et la société de l'animateur, GR00. Définissez le compte 14000100 pour votre
société GR## et le compte 14000200 pour la société de l'animateur. Configurez chaque
compte pour les créances et les dettes.
→ Transactions commerciales → Préparer les opérations inter-sociétés. Saisissez les
Société 1 GR##
Société 2 GR00 (société pour l'animateur)
b) Cliquez sur Suite.
c) Dans l'écran Config. comptabilité Gérer : écritures automatiques - Cptes de rapproc.,

saisissez les données suivantes :
Nom de zone Valeurs
Société 1
Créance - Clé comptab. débit 40
Créance - Compte débit 14000100
Dette - Clé comptab. crédit 50
Dette - Compte crédit 14000100
Société 2
Créance - Clé comptab. débit 40
Créance - Compte débit 14000200

Nom de zone Valeurs
Dette - Clé comptab. crédit 50
Dette - Compte crédit 14000200
d) Sauvegardez vos données.

Opérations inter-sociétés avec des écritures

Approvisionnement central Exemple
Figure 134: Approvisionnement central (exemple)
La figure Approvisionnement central (exemple) présente un exemple d'opération inter-

sociétés. Un fournisseur livre des marchandises à la Société 1000 et d'autres marchandises à
la Société 2000. Les marchandises livrées à chaque société sont différentes. Le fournisseur
n'envoie qu'une seule facture pour l'ensemble des marchandises à la société 1000. Vous
saisissez une partie des charges et enregistrez la facture sur le compte fournisseur de la
société 1000. Lorsque vous saisissez la facture, vous devez enregistrer la deuxième partie
des charges dans la société 2000. SAP S/4HANA crée automatiquement les écritures de
rapprochement et les écritures de taxe. La taxe n'est pas répartie entre les sociétés en
fonction de leurs charges.
N'utilisez cette fonctionnalité que dans l'un des cas suivants :
● Si l'opération ne concerne pas la taxe
● Si les sociétés constituent une entité imposable
SAP S/4HANA comptabilise toujours la taxe calculée dans la société du premier poste. Pour
vous assurer que l'application enregistre la taxe dans la même société que la facture, vous
devez toujours saisir le poste de la facture en premier. Selon les réglementations fiscales en
vigueur dans les pays comme le Japon ou le Danemark, le montant des taxes doit être
enregistré dans les sociétés qui assument les charges.
La taxe doit dès lors être répartie de la première société aux autres sociétés conformément
aux montants de leurs charges. Vous pouvez utiliser l'état RFBUST10 pour répartir les taxes.

Comptes d'attente
Figure 135: Comptes d'attente
Dans SAP S/4HANA, chaque société doit avoir un compte d'attente. Ce compte est
nécessaire pour réaliser une opération inter-sociétés.
Vous pouvez définir les types de comptes d'attente suivants :
● Comptes généraux
● Comptes clients
● Comptes fournisseurs
Vous devez affecter des comptes d'attente à chaque combinaison possible de deux sociétés
afin de permettre les écritures inter-sociétés entre ces combinaisons.
Par exemple, si vous avez trois sociétés, il doit y avoir 3 * 2 = 6 comptes d'attente.
Pour identifier les types de comptes, vous devez affecter des clés de comptabilisation aux
comptes d'attente.

Numéro d'opérations inter-sociétés
Figure 136: Numéro d'opérations inter-sociétés
Lorsque vous comptabilisez une pièce inter-sociétés, SAP S/4HANA produit un numéro
d'opérations inter-sociétés afin de relier entre elles l'ensemble des nouvelles pièces. Ce
numéro résulte d'une combinaison du numéro d'opérations de la première société, du
numéro de la première société et de l'exercice comptable. Le numéro d'opérations inter-
sociétés est stocké dans l'en-tête de pièce de toutes les pièces associées à une piste de
vérification complète.
Pour contre-passer des pièces inter-sociétés, utilisez la fonction de contre-passation des
opérations inter-sociétés.

Chapitre 5
Exercice 25
Écriture et affichage des opérations inter-
sociétés
Remarque :
Comptabilisez un exemple d'opération pour les achats centralisés et vérifiez la pièce inter-
sociétés.
1. Vous recevez une facture de votre fournisseur de 55 000 unités en devise interne pour
l'article que vous avez également acheté pour la société de l'animateur. Vous avez
commandé deux cinquièmes de l'article pour la société de l'animateur. Utilisez le code
TVA 1l (TVA déductible 10 % (formation)). Comptabilisez une facture inter-sociétés afin
d'en saisir les informations dans votre société et les coûts dans celle de l'animateur (le
compte de charges pour les deux sociétés est 65003000). Le centre de coûts est
COCE## (votre société) et l'autre centre de coûts est COCE00 (société de l'animateur).
Notez le(s) numéro(s) de la pièce.
Remarque :
Supprimez les affectations utilisateur pour la classe de tolérances SUPV.
Sinon, vous ne serez pas autorisé à comptabiliser dans la société de
l'animateur. Vos affectations utilisateur à la classe de tolérances se trouvent
dans le Customizing, sous Comptabilité financière → Paramétrages de base
de la comptabilité financière → Pièce → Classes de tolérances → Affecter
utilisateurs à groupe de tolérance. Dans l’écran Modifier vue "Affecter
utilisateur -> classe de tolérances" : synthèse, sélectionnez le poste avec votre
utilisateur et appuyez sur Supprimer (Shift+F2).
2. Examinez votre écriture. Consultez à nouveau la pièce inter-sociétés.

Chapitre 5
Solution 25
Écriture et affichage des opérations inter-
sociétés
Remarque :
Comptabilisez un exemple d'opération pour les achats centralisés et vérifiez la pièce inter-
sociétés.
1. Vous recevez une facture de votre fournisseur de 55 000 unités en devise interne pour
l'article que vous avez également acheté pour la société de l'animateur. Vous avez
commandé deux cinquièmes de l'article pour la société de l'animateur. Utilisez le code
TVA 1l (TVA déductible 10 % (formation)). Comptabilisez une facture inter-sociétés afin
d'en saisir les informations dans votre société et les coûts dans celle de l'animateur (le
compte de charges pour les deux sociétés est 65003000). Le centre de coûts est
COCE## (votre société) et l'autre centre de coûts est COCE00 (société de l'animateur).
Notez le(s) numéro(s) de la pièce.
Remarque :
Supprimez les affectations utilisateur pour la classe de tolérances SUPV.
Sinon, vous ne serez pas autorisé à comptabiliser dans la société de
l'animateur. Vos affectations utilisateur à la classe de tolérances se trouvent
dans le Customizing, sous Comptabilité financière → Paramétrages de base
de la comptabilité financière → Pièce → Classes de tolérances → Affecter
utilisateurs à groupe de tolérance. Dans l’écran Modifier vue "Affecter
utilisateur -> classe de tolérances" : synthèse, sélectionnez le poste avec votre
utilisateur et appuyez sur Supprimer (Shift+F2).

Créer factures fournisseur dans le groupe Comptabilité fournisseurs. (Vous pouvez

également saisir le code de transaction FB60 dans la zone de commande du menu

SAP Easy Access.)
Veillez à comptabiliser dans votre société GR##.
Astuce :
La version STANDARD 3_0100 de l'écran comprend la zone société à
comptabiliser.
Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeur
Données de base
Société GR##
Fourniss. Fourn##
Montant 55000
Clé de devise EUR
Calculer TVA Décocher
TVA 5000
Code TVA 1I (TVA déductible à 10 % (for-

mation))
Premier poste individuel

Cpte gén. 65003000
D/C Débit
Société GR##
Second poste individuel

Cpte gén. 65003000
D/C Débit
Montant en devise de la pièce *
Société Société de l'animateur

(généralement = GR00)
Centre coûts COCE00
b) Cliquez sur Simuler.

c) Pour vérifier la pièce, double-cliquez sur un poste individuel pour afficher ou modifier
des données. Cliquez sur Retour pour afficher tous les postes individuels, puis cliquez
à nouveau sur Retour pour revenir à l'écran Saisir facture fournisseur : société GR##.
Remarquez les entrées au niveau du compte d'attente inter-sociétés.
d) Cliquez sur Retour.
e) Sélectionnez Comptabiliser pour sauvegarder la pièce.
f) Notez les numéros de la pièce.
g) Cliquez sur Suite.
h) Fermez l’onglet.
2. Examinez votre écriture. Consultez à nouveau la pièce inter-sociétés.

Afficher écritures au journal — Inter-sociétés dans le groupe Comptabilité fournisseurs
(code de transaction : FBU3). (Ou alors, dans la barre de menu, sélectionnez Pièce –>
Afficher.)
b) Saisissez votre N° intersociétés.
c) Pour afficher votre pièce, appuyez sur Entrée.
d) Fermez la page à onglet du navigateur.
Remarque :
● Configuration des écritures automatiques pour le rapprochement inter-
sociétés avec la société de l'animateur
● Écriture d'une pièce inter-sociétés
● Affichage d'une pièce inter-sociétés

SYNTHÈSE DU SUJET


Chapitre 5
1. Avec SAP S/4HANA, il est possible d'afficher une pièce via l'écran de saisie et la vue du
grand livre.
X Vrai
X Faux
2. Vous pouvez affecter différentes procédures de ventilation de pièce à différentes sociétés

d'un mandant.
X Vrai
X Faux
3. Les ID de paramètre permettent aux utilisateurs de définir des valeurs par défaut pour les
zones telles que Société et Devise.
X Vrai
X Faux
4. SAP S/4HANA fournit des valeurs par défaut de base pour la saisie de pièce. Par exemple,
la date du jour est proposée comme date comptable. Vous n'êtes pas autorisé à modifier
cette date.
X Vrai
X Faux

5. Citez les critères qui permettent en général de différencier les règles de modification de
pièce.
X A Postes non soldés
X B Type de compte :
X C Catégorie d'immobilisations
X D Société
6. Parmi les zones suivantes, lesquelles pouvez-vous modifier dans l’en-tête d'une pièce ?
X A Numéro de référence
X B Texte d'en-tête de la pièce
X C Date de la pièce
X D Cours de conversion
7. En fonction des règles de modification de pièce, il se peut que les utilisateurs ne puissent
modifier que certaines zones dans les pièces qu'ils ont déjà enregistrées.
X Vrai
X Faux
8. Citez deux façons possibles de contre-passer une pièce dans SAP S/4HANA.
9. Quelles sont les deux conditions préalables aux écritures négatives ?
10. Lorsque vous contre-passez une pièce, vous devez saisir un motif de contre-passation.
X Vrai
X Faux

11. Vous pouvez contre-passer des pièces contenant des postes rapprochés.
X Vrai
X Faux
12. Vous pouvez contre-passer une pièce en utilisant l'écriture de contre-passation normale
ou l'écriture négative.
X Vrai
X Faux
13. Le motif de contre-passation détermine si la date de contre-passation peut être différente

de la date comptable initiale.
X Vrai
X Faux
14. Vous devez saisir un pourcentage dans les conditions de paiement pour calculer
______________.
X A Escompte
X B Montant au crédit
X C Montant au débit
X D Remise sur facture
15. La date de base est la date de début utilisée par l'application pour calculer l'échéance de la
facture.
X Vrai
X Faux

16. Dans quels segments d'une fiche partenaire (client ou fournisseur) pouvez-vous saisir les
conditions de paiement ?
X A Segment société
X B Segment niveau mandant
X C Segment domaine commercial
X D Segment organisation d'achats
17. Les jours limite permettent de définir des conditions de paiement propres à une date dans
X Vrai
X Faux
18. SAP S/4HANA ne prend en charge que la procédure nette pour les clients.
X Vrai
X Faux
19. Combien de délais d'escompte peuvent être saisis dans les conditions de paiement ?
X A 5
X B 3
X C 2
X D 8
20. Le code TVA est utilisé pour la procédure de calcul des taxes requise pour exécuter des
fonctions d'imposition sur le système SAP.
X Vrai
X Faux

21. La TVA calculée par le système est généralement enregistrée sur un compte TVA spécial
par le biais d'un poste individuel distinct.
X Vrai
X Faux
22. SAP S/4HANA lie les pièces qui appartiennent à une opération inter-sociétés via un
numéro d'opérations inter-sociétés commun.
X Vrai
X Faux
23. Dans la configuration de SAP S/4HANA, vous devez toujours affecter des comptes
d'attente à chaque combinaison possible de sociétés.
X Vrai
X Faux

Chapitre 5
1. Avec SAP S/4HANA, il est possible d'afficher une pièce via l'écran de saisie et la vue du
grand livre.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Avec SAP S/4HANA, il est possible d'afficher une pièce via l'écran de
saisie et la vue du grand livre.
2. Vous pouvez affecter différentes procédures de ventilation de pièce à différentes sociétés

d'un mandant.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Toutes les sociétés d'un mandant ne peuvent utiliser qu'une même
procédure de ventilation de pièce.
3. Les ID de paramètre permettent aux utilisateurs de définir des valeurs par défaut pour les
zones telles que Société et Devise.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Les ID de paramètre permettent aux utilisateurs de définir des valeurs
par défaut pour les zones telles que Société et Devise.

4. SAP S/4HANA fournit des valeurs par défaut de base pour la saisie de pièce. Par exemple,
la date du jour est proposée comme date comptable. Vous n'êtes pas autorisé à modifier
cette date.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. SAP S/4HANA fournit des valeurs par défaut de base pour la saisie de
pièce et vous êtes autorisé à modifier la date proposée.
5. Citez les critères qui permettent en général de différencier les règles de modification de
pièce.
X A Postes non soldés
X B Type de compte :
X C Catégorie d'immobilisations
X D Société
Réponse correcte. En fonction du type de compte et de la société, vous pouvez

différencier les règles de modification de pièce.
6. Parmi les zones suivantes, lesquelles pouvez-vous modifier dans l’en-tête d'une pièce ?
X A Numéro de référence
X B Texte d'en-tête de la pièce
X C Date de la pièce
X D Cours de conversion
Réponse correcte. Les zones Numéro de référence et Texte d'en-tête de la pièce peuvent
être modifiées dans l'en-tête d'une pièce.

7. En fonction des règles de modification de pièce, il se peut que les utilisateurs ne puissent
modifier que certaines zones dans les pièces qu'ils ont déjà enregistrées.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. En fonction des règles de modification de pièce, il se peut que les
utilisateurs ne puissent modifier que certaines zones dans les pièces qu'ils ont déjà
enregistrées.
8. Citez deux façons possibles de contre-passer une pièce dans SAP S/4HANA.
(1) Écriture de contre-passation normale. (2) Contre-passation par écriture négative.
9. Quelles sont les deux conditions préalables aux écritures négatives ?
(1) La société doit permettre les écritures négatives. (2) Le motif de contre-passation doit
être défini pour la contre-passation négative.
10. Lorsque vous contre-passez une pièce, vous devez saisir un motif de contre-passation.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Lorsque vous contre-passez une pièce, vous devez saisir un motif de
contre-passation.
11. Vous pouvez contre-passer des pièces contenant des postes rapprochés.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous ne pouvez pas contre-passer des pièces contenant des postes
rapprochés.

12. Vous pouvez contre-passer une pièce en utilisant l'écriture de contre-passation normale
ou l'écriture négative.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous pouvez contre-passer une pièce en utilisant l'écriture de contre-
passation normale ou l'écriture négative.
13. Le motif de contre-passation détermine si la date de contre-passation peut être différente

de la date comptable initiale.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Le motif de contre-passation détermine si la date de contre-passation

peut être différente de la date comptable initiale.
14. Vous devez saisir un pourcentage dans les conditions de paiement pour calculer
______________.
X A Escompte
X B Montant au crédit
X C Montant au débit
X D Remise sur facture
Réponse correcte. Vous devez saisir un pourcentage dans les conditions de paiement
pour calculer l'escompte.
15. La date de base est la date de début utilisée par l'application pour calculer l'échéance de la
facture.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. La date de base est la date de début utilisée par l'application pour
calculer l'échéance de la facture.

16. Dans quels segments d'une fiche partenaire (client ou fournisseur) pouvez-vous saisir les
conditions de paiement ?
X A Segment société
X B Segment niveau mandant
X C Segment domaine commercial
X D Segment organisation d'achats
Réponse correcte. Dans la fiche partenaire (client ou fournisseur), vous pouvez saisir les
conditions de paiement dans les segments société, domaine commercial et organisation
d'achats.
17. Les jours limite permettent de définir des conditions de paiement propres à une date dans
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Les jours limite permettent de définir des conditions de paiement
propres à une date dans une seule clé de conditions de paiement.
18. SAP S/4HANA ne prend en charge que la procédure nette pour les clients.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. SAP S/4HANA ne prend en charge que la procédure nette pour les
fournisseurs.
19. Combien de délais d'escompte peuvent être saisis dans les conditions de paiement ?
X A 5
X B 3
X C 2
X D 8
Réponse correcte. Dans les conditions de paiement, 3 délais d'escompte peuvent être
saisis.

20. Le code TVA est utilisé pour la procédure de calcul des taxes requise pour exécuter des
fonctions d'imposition sur le système SAP.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Le code TVA est utilisé pour la procédure de calcul des taxes requise
pour exécuter des fonctions d'imposition sur le système SAP.
21. La TVA calculée par le système est généralement enregistrée sur un compte TVA spécial
par le biais d'un poste individuel distinct.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. La TVA calculée par le système est généralement enregistrée sur un
compte TVA spécial par le biais d'un poste individuel distinct.
22. SAP S/4HANA lie les pièces qui appartiennent à une opération inter-sociétés via un
numéro d'opérations inter-sociétés commun.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. SAP S/4HANA lie les pièces qui appartiennent à une opération inter-
sociétés via un numéro d'opérations inter-sociétés commun.
23. Dans la configuration de SAP S/4HANA, vous devez toujours affecter des comptes
d'attente à chaque combinaison possible de sociétés.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous devez affecter des comptes d'attente pour chaque combinaison
souhaitée d'écritures de sociétés afin de permettre les écritures inter-sociétés entre elles.


CHAPITRE 6 Rapprochement de pièces
comptables
Sujet 1
Rapprochement des postes non soldés 380
Exercice 26 : Rapprochement d'un compte 385
Exercice 27 : Réalisation d'une écriture avec rapprochement 397
Sujet 2
Gestion des écarts de paiement 403
Exercice 28 : Gestion des écarts de paiement 411
Sujet 3
Gestion des différences de change 419
● Comptabiliser une pièce comptable avec rapprochement

● Exécuter le rapprochement de comptes
● Utiliser le programme de rapprochement
● Réaliser des encaissements et des décaissements
● Réinitialiser le rapprochement
● Configurer les classes de tolérances
● Traiter les écarts de paiement
● Configurer les différences de change

Chapitre 6
Sujet 1
Rapprochement des postes non soldés

Ce sujet traite du rapprochement des postes non soldés.
Pour terminer une opération, vous devez rapprocher les postes non soldés. SAP S/4HANA
propose deux transactions de base pour le rapprochement avec toutes deux un intérêt pour
votre entreprise. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre les concepts suivants :
● Écriture avec rapprochement
● Rapprochement de comptes
OBJECTIFS DU SUJET

Sujet: Rapprochement des postes non soldés
Postes non soldés

Rapprochement des postes non soldés
Figure 137: Rapprochement des postes non soldés
Les postes non soldés (factures non payées, par exemple) sont des opérations non clôturées.
Pour terminer une opération, vous devez effectuer le rapprochement. Une opération est
rapprochée lorsqu'une écriture de rapprochement est passée pour un poste ou un groupe de
postes, de telle sorte que le solde des postes est égal à zéro.
Vous ne pouvez pas archiver de pièces contenant des postes non soldés. Les pièces restent
dans SAP S/4HANA tant que tous les postes non soldés ne sont pas rapprochés.
Exemple d'écriture avec rapprochement :
1. Une facture est comptabilisée sur le compte d'un client. Cette facture est considérée
comme un poste non soldé car elle est impayée.
2. Le client paie la facture et le paiement est affecté au poste non soldé.
3. La facture est rapprochée par le paiement et le solde est égal à zéro.
Dans cette procédure de rapprochement, vous sélectionnez manuellement des postes non
soldés d'un compte dont le solde est égal à zéro. Exemples de situations pour lesquelles vous
effectuez le rapprochement manuellement :
● Pour les sous-comptes bancaires et les comptes d'attente
● Dans les cas où vous avez convenu d'une procédure de note de débit
● Pour les remboursements d'un fournisseur
Une opération de rapprochement crée toujours une pièce de rapprochement.

Chapitre 6 : Rapprochement de pièces comptables
Écriture avec rapprochement
Figure 138: Écriture avec rapprochement
Lorsque vous utilisez la fonction d'écriture avec rapprochement, saisissez le montant de la

pièce de rapprochement, puis sélectionnez les postes non soldés à rapprocher. Si le montant
total des postes non soldés sélectionnés est égal au montant de la pièce de rapprochement,
SAP S/4HANA rapproche les postes non soldés en créant un ou plusieurs postes de
rapprochement. Si le montant total des postes non soldés sélectionnés n'est pas égal au
montant de la pièce comptable, le système vous permet d'enregistrer la différence.
Les options suivantes sont disponibles pour le rapprochement des postes non soldés :
● Rapprocher plusieurs comptes et types de comptes.
● Rapprocher des postes dans une certaine devise.
● Comptabiliser les écarts issus de l'affectation des postes les uns aux autres.
● Saisir un certain nombre de postes individuels supplémentaires (par exemple, les frais
bancaires).
Vous pouvez réaliser une écriture avec une opération de rapprochement manuellement ou
automatiquement à l'aide du programme de paiement automatique et du programme de
rapprochement automatique.

Rapprochement de comptes
Figure 139: Rapprochement de comptes
À l'aide de la fonction Rapprocher compte, le système clôture les postes non soldés qui
présentent un solde nul au sein d'un compte. SAP S/4HANA marque automatiquement ces
postes non soldés comme rapprochés et crée une pièce de rapprochement.
Chaque poste rapproché contient les informations suivantes :
● Numéro de pièce de rapprochement
● Date de rapprochement
La date du rapprochement peut être la date actuelle ou une date déterminée par l'utilisateur.
La fonction Rapprocher compte est applicable à tout compte géré avec des postes non soldés
dans le grand livre et dans les livres auxiliaires.


Chapitre 6
Exercice 26
Rapprochement d'un compte
Votre client retourne un produit défectueux qu'il a acheté dans votre société. Vous devez
comptabiliser un avoir pour procéder au rapprochement de l'écriture de la facture d'origine.
SAP S/4HANA fournit deux opérations pour le rapprochement des postes non soldés, le
rapprochement de comptes et l'écriture avec rapprochement. Dans cet exercice, vous allez
utiliser la fonction de rapprochement de comptes.
Remarque :
1. Comptabilisez une facture client et un avoir de 5 500 EUR. Lorsque vous saisissez la
facture client, remplacez la clé de conditions de paiement proposée par 0001 (dû
immédiatement). Utilisez le code TVA 10 (TVA collectée 10 % (formation)), le compte de
produit 41000500 et le centre de profit PR##.
2. Créez un avoir en utilisant les mêmes données qu'à l'étape précédente (sans saisir les
conditions de paiement).
3. Affichez les postes individuels dans votre compte client.
4. Rapprochez les postes avec l'avoir que vous avez créé pour le même montant que la
facture client de 5 500 EUR.
5. Vérifiez les postes individuels dans le compte client après le rapprochement.

Chapitre 6
Solution 26
Rapprochement d'un compte
Votre client retourne un produit défectueux qu'il a acheté dans votre société. Vous devez
comptabiliser un avoir pour procéder au rapprochement de l'écriture de la facture d'origine.
SAP S/4HANA fournit deux opérations pour le rapprochement des postes non soldés, le
rapprochement de comptes et l'écriture avec rapprochement. Dans cet exercice, vous allez
utiliser la fonction de rapprochement de comptes.
Remarque :
1. Comptabilisez une facture client et un avoir de 5 500 EUR. Lorsque vous saisissez la
facture client, remplacez la clé de conditions de paiement proposée par 0001 (dû
immédiatement). Utilisez le code TVA 10 (TVA collectée 10 % (formation)), le compte de
produit 41000500 et le centre de profit PR##.
b) Si besoin, indiquez votre Société GR##.
c) Dans l'écran Saisir facture client, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Données de base
Client Votre client
Montant 5500
Devise EUR
Code TVA 1O (TVA collectée 10% (forma-

tion)
d) Dans l'onglet Paiement, pour Cond. paiemt, saisissez la valeur 0001 (conditions de
paiement).

e) Cliquez sur le bouton Activer modèles de travail et sélectionnez la variante de saisie

STANDARD 3_0100. Saisissez les données suivantes :
Nom de zone Valeurs
Postes
Cpte gén. 41000500
D/C Crédit
f) Cliquez sur le bouton Simuler.
g) Sélectionnez Comptabiliser pour sauvegarder la pièce.
h) Notez le numéro de la pièce.
i) Restez sur cette page pour comptabiliser l'Avoir client, à l'étape suivante de l'exercice.
2. Créez un avoir en utilisant les mêmes données qu'à l'étape précédente (sans saisir les
conditions de paiement).
a) Passez de Facture à Avoir :
Nom de zone Valeurs
Opération Avoir
b) Dans l'écran Saisir avoir client, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Données de base
Client Votre client
Date de pièce Date du jour
Montant 5500
Devise EUR
Code TVA 1O (TVA collectée 10% (forma-

tion)
Paiement
Date base (date de base pour le calcul de Date du jour
la date d'échéance)
Postes
Cpte gén. 41000500

Nom de zone Valeurs
D/C Débit
c) Comptabilisez la pièce.
d) Notez le numéro de la pièce.
e) Fermez l'onglet du navigateur et retournez à la page d'accueil de la barre de lancement

SAP Fiori.
3. Affichez les postes individuels dans votre compte client.

Gestion de postes client dans le groupe Comptabilité clients. (Vous pouvez également
saisir le code de transaction FBL5N dans la zone de commande de SAP Easy Access).
b) Sur l'écran Gestion de postes client, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeurs
Client Votre client
Société GR##
Statut Tous les postes
Date comptable À partir du premier jour du

mois en cours jusqu’à la date
du jour

Les postes individuels non soldés s'affichent à présent sur l'écran.
Remarque :
La facture de 5 500 EUR et l'avoir sont tous les deux des postes non soldés
(colonne Statut de rapprochement du poste).
d) Sélectionnez le logo SAP pour revenir à la page d’accueil de la barre de lancement

SAP Fiori.
4. Rapprochez les postes avec l'avoir que vous avez créé pour le même montant que la
facture client de 5 500 EUR.
Rapprochement d'encaissements — Rapprochement manuel dans le groupe
Comptabilité clients.

Remarque :
Il existe différents moyens de rapprocher un compte :
● Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, sélectionnez
la vignette Rapprochement d'encaissements — Rapprochement manuel
dans le groupe Comptabilité clients.
● Dans l'écran SAP Easy Access, sélectionnez Gestion
comptable → Comptabilité
financière → Clients → Compte → Rapprocher.
● Vous pouvez aussi saisir le code de transaction F-32.
b) Cliquez sur le bouton Rapprocher postes non soldés, à droite de votre écran. Saisissez
les données suivantes :
Nom de zone Valeur
Société GR##
Client Votre client
c) Cliquez sur OK.

Sur le côté gauche de l'écran se trouve une section Postes non soldés ; sur la partie
droite se trouve une section Postes à rapprocher.
d) Cliquez sur Rapprocher, dans les postes des lignes, sur le côté gauche de votre écran,
pour sélectionner les postes à rapprocher (DG ; —5 500 et DR ; 5 500).
Les postes sélectionnés sont affichés sur le côté droit de l'écran.
e) Cliquez sur Comptabiliser.

Un message s'affiche, indiquant que l'écriture s'est bien déroulée.
f) Pour afficher la pièce comptabilisée, cliquez sur Afficher.
g) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d'accueil).
5. Vérifiez les postes individuels dans le compte client après le rapprochement.

Gestion de postes client dans le groupe Comptabilité clients. (Vous pouvez également
saisir le code de transaction FBL5N dans la zone de commande du menu
SAP Easy Access.)
b) Saisissez les données suivantes dans l'écran Gestion de postes clients :

Nom de zone Valeurs
Client Votre client
Société GR##
Section statuts/postes en ligne Postes rapprochés
Date rapprochement Sélectionnez AUJOURD'HUI

Nom de zone Valeurs

À présent, la facture et l'avoir sont des postes rapprochés.
d) Cliquez sur Retour pour revenir à la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori.

Programme de rapprochement
Figure 140: Programme de rapprochement
Vous pouvez utiliser le programme de rapprochement automatique pour rapprocher des

postes non soldés pour les comptes suivants :
● Grand livre
● Livre auxiliaire
Ce programme regroupe les postes d'un compte dont les entrées sont identiques dans les
zones suivantes :
● Société
● Type de compte
● Numéro de compte
● Numéro de compte collectif
● Devise
● Code du compte général spécial
L'état utilise également un maximum de cinq critères utilisateur supplémentaires de l'en-tête

de la pièce ou des postes individuels pour créer les groupes.
Si le solde (en devise interne) des postes d'un groupe est égal à zéro, SAP S/4HANA (FI) les
rapproche automatiquement et crée des pièces de rapprochement. Tous les comptes qui
requièrent un rapprochement automatique doivent être définis dans le Customizing.
Le programme de rapprochement automatique ne rapproche pas les postes suivants :

● Postes pour mémoire

● Écritures statistiques et certaines opérations générales spéciales relatives aux effets de
commerce
● Acomptes
Les acomptes peuvent uniquement être rapprochés si des postes de rapprochement
d'acompte du même montant ont déjà été comptabilisés.
● Postes avec écritures de déclaration d'honoraires
Utilisation de la zone d'affectation comme zone de tri

Zone d'affectation utilisée comme zone de tri
Figure 141: Zone d'affectation utilisée comme zone de tri
SAP S/4HANA remplit automatiquement la zone Affectation d'un poste individuel lorsque
vous comptabilisez des postes en fonction des données spécifiées dans la zone Tri au niveau
de la fiche.
La zone Affectation peut comporter jusqu'à 4 zones avec 18 caractères au maximum. Ainsi,
pour afficher le numéro de la pièce de 10 caractères et la date comptable de 10 caractères,
SAP S/4HANA les inclut dans la définition de la zone d'affectation.
De même, si le numéro de la commande d'achat est défini comme clé de tri dans la fiche du
partenaire (client/vendeur), alors SAP S/4HANA complète la zone Affectation du poste
individuel du partenaire à l'aide de ce numéro.
Si le centre de coûts est défini comme clé de tri dans une fiche de compte général, alors
SAP S/4HANA complète la zone Affectation du poste individuel du compte général à l'aide du
numéro du centre de coûts.

Tri des postes individuels

Le tri des postes individuels dans les fonctions d'affichage des postes individuels et de
rapprochement peut être basé sur la zone d'affectation. Par exemple, si vous enregistrez une
facture dans la gestion des commandes clients, une pièce comptable est créée dans la
comptabilité financière (FI). La pièce possède un numéro de pièce différent du numéro de la
facture dans la gestion des commandes clients. Vous pouvez utiliser la référence et
l'affectation de la facture dans la gestion des commandes clients pour retrouver la pièce sur
laquelle repose la pièce comptable. La référence et l'affectation dans la pièce comptable sont
copiées à partir de la référence et de l'affectation de la facture dans la gestion des
commandes clients.
Vous pouvez définir les numéros (numéro de commande d'achat, d'ordre, de livraison ou de
facture) copiés comme référence et affectation dans la pièce de la gestion des commandes
clients, puis transférés à la comptabilité financière (FI). Vous pouvez dès lors utiliser ces
zones comme critères de sélection dans FI.
Processus de paiement manuel
Figure 142: Processus de paiement manuel
Un paiement manuel est une opération qui rapproche un poste non soldé, par exemple une
facture. Ce processus consiste à affecter manuellement une pièce de rapprochement.
Un encaissement, utilisé dans les comptes clients, rapproche un montant au débit non soldé.
Un décaissement, utilisé dans les comptes fournisseurs, rapproche un montant au crédit non
soldé.

En-tête du paiement
Figure 143: En-tête du paiement
Les données saisies dans l'en-tête de pièce sont similaires à celles saisies lors de l'écriture de
factures.
L'en-tête de pièce comprend les sections suivantes :
● En-tête du paiement
● Coordonnées bancaires
● Sélection des postes non soldés
Saisissez les informations suivantes dans la section de l'en-tête du paiement de l'en-tête de

pièce :
● La date de la pièce
● Le type de pièce proposé par SAP S/4HANA et basé sur l'opération appelée
● La société, si aucun code n'est proposé
● Les spécifications de dates, notamment la date de pièce et la date comptable ainsi que la
période comptable. La date du jour est proposée par défaut comme date de pièce et date
comptable, et la période comptable est déterminée à partir de la date comptable.
● Les indications relatives à la devise, notamment le code de devise, le cours de conversion
et la date de conversion de devise. En l'absence d'un cours de conversion ou d'une date de
conversion saisis manuellement, l'application utilise le cours de conversion de la table
correspondante à la date comptable.
● Toute information sur les paiements nécessaire pour identifier l'encaissement, telles que
les zones du numéro de la pièce de référence, du texte de l'en-tête de pièce et du texte de
rapprochement
Saisissez les données suivantes dans la section des coordonnées bancaires de l'en-tête de
pièce :

● Le numéro de compte général pour les encaissements et décaissements

● Le montant total du paiement
● Les frais bancaires liés aux services :
SAP S/4HANA comptabilise automatiquement ces frais sur un compte de charges spécial.
● La date de valeur :
Cette date est utilisée pour évaluer la position dans la gestion des flux de trésorerie. Elle
peut correspondre à la date du jour, date par défaut dans le système.
● Le texte descriptif :
Il s'agit d'une description facultative du poste. Commencez la ligne par un astérisque
(« * ») pour permettre l'impression du texte sur la correspondance externe. Vous pouvez
aussi utiliser des modèles de texte pour sélectionner une entrée dans la liste des textes
standard.
● Le critère de tri :
Il est créé par l'application SAP S/4HANA ou saisi manuellement.
S/4HANA utilise les informations suivantes lors du calcul des frais d'écriture :
● Encaissements :
L'application ajoute les frais bancaires au montant du paiement pour obtenir le montant du
rapprochement.
● Décaissements :
L'application déduit les frais bancaires du montant du paiement pour déterminer le
montant du rapprochement.
Traitement des postes non soldés
Figure 144: Traitement des postes non soldés
L'écran Comptabiliser des encaissements : Traiter postes non soldés donne la liste de tous les
postes non soldés non affectés. Il peut s'agir de paiements, de notes de débit, d'avoirs ou de
factures.

Vous pouvez comptabiliser la pièce si la zone Montant saisi est identique à la zone Montant
affecté.
L'escompte accordé est déterminé par les conditions de paiement du poste individuel.
SAP S/4HANA calcule le montant affecté à partir de l'escompte. Pour modifier l'escompte,
vous pouvez écraser l'escompte absolu ou modifier le pourcentage d'escompte. Il ne doit pas
dépasser les limites définies dans les tolérances.
Pour vérifier la pièce que vous avez saisie, sous Pièce → Simuler, affichez tous les postes, y
compris ceux créés automatiquement. Si les débits et les crédits concordent, vous pouvez
comptabiliser la pièce finalisée. Si vous découvrez ensuite que la pièce contient une erreur,
réinitialisez le rapprochement des postes, contre-passez la pièce, puis saisissez à nouveau
correctement l'écriture d'origine.
Pour traiter un paiement manuel
1. Saisissez les données dans l'en-tête de pièce.
2. Sélectionnez les postes non soldés à rapprocher.
3. Sauvegardez l'opération.

Chapitre 6
Exercice 27
Réalisation d'une écriture avec rapprochement
Les clients paient des factures en cours pour profiter d'escomptes. Vous devez donc savoir
comment comptabiliser un encaissement avec un escompte.
Remarque :
1. Pour vos prochaines écritures, préparez la table Imputation par défaut pour les comptes
généraux 44000000 et 72510000 (code de transaction OKB9, société GR##, centre de
coûts COCE##). L'un des comptes dont vous avez besoin pour l'exercice suivant. La
comptabilisation nécessaire au niveau du compte Trop-perçus/moins-perçus et
déductions non affectées doit être réalisée pour le centre de coûts COCE##.
2. Vous avez reçu un paiement de 213 400 EUR de la part de votre client pour rapprocher le
poste non soldé de 220 000 EUR que vous avez comptabilisé dans le sujet Pièces simples
dans SAP S/4HANA. Si vous n'avez pas accordé d'escompte lors de la saisie de la facture,
saisissez manuellement un escompte de 6 600 EUR. Utilisez le compte de compensation
bancaire 11100000.

Chapitre 6
Solution 27
Réalisation d'une écriture avec rapprochement
Les clients paient des factures en cours pour profiter d'escomptes. Vous devez donc savoir
comment comptabiliser un encaissement avec un escompte.
Remarque :
1. Pour vos prochaines écritures, préparez la table Imputation par défaut pour les comptes
généraux 44000000 et 72510000 (code de transaction OKB9, société GR##, centre de
coûts COCE##). L'un des comptes dont vous avez besoin pour l'exercice suivant. La
comptabilisation nécessaire au niveau du compte Trop-perçus/moins-perçus et
déductions non affectées doit être réalisée pour le centre de coûts COCE##.
a) Accédez à l'écran SAP Easy Access.
b) Saisissez le code de transaction OKB9 dans la zone de commande.
d) Cliquez sur le bouton Nouvelles entrées.
e) Saisissez les valeurs suivantes (deux lignes) :

Nom de zone Valeurs
LIGNE 1
Sté (Société) GR##
Nat. compt. 44000000
Ctre coûts COCE##
LIGNE 2
Sté (Société) GR##
Nat. compt. 72510000
Ctre coûts COCE##
2. Vous avez reçu un paiement de 213 400 EUR de la part de votre client pour rapprocher le
poste non soldé de 220 000 EUR que vous avez comptabilisé dans le sujet Pièces simples

dans SAP S/4HANA. Si vous n'avez pas accordé d'escompte lors de la saisie de la facture,
saisissez manuellement un escompte de 6 600 EUR. Utilisez le compte de compensation
bancaire 11100000.
a) Dans la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur la vignette Comptabilisation des
encaissements dans le groupe Comptabilité clients. (Vous pouvez aussi choisir
Comptabilité → Comptabilité financière → Clients → Saisie de pièce →
Encaissements (Transaction F-28)). Utilisez les données suivantes :
Nom de zone Valeur
Société GR##
Date de valeur Date du jour
Type d'écriture DZ (paiement client)
Coordonnées bancaires
Montant/devise 213 400 / EUR
Sélection des postes non soldés

Type de compte / ID compte Client / Votre client
b) Cliquez sur Postes proposés.

Les postes individuels proposés sont affichés en bas à gauche de l'écran.
À droite de l'écran, la partie Postes à rapprocher s'affiche.
c) Pour sélectionner la facture de 220000 EUR, cliquez sur Rapprocher (après le poste
individuel).
Le poste individuel sélectionné s'affiche dans la section Postes à rapprocher.
d) Saisissez manuellement le Montant de l'escompte de 6 600 EUR dans la dernière

colonne (Montant de l'escompte).
f) Sélectionnez Comptabiliser pour sauvegarder la pièce.

Le message Réussite : écriture au journal... correctement
comptabilisée. apparaît.
g) Si vous souhaitez analyser la pièce comptabilisée, sélectionnez Afficher.
h) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d'accueil).

Écritures automatiques pour le rapprochement des postes non soldés
Figure 145: Écritures automatiques pour le rapprochement des postes non soldés
Lors du rapprochement de postes non soldés, SAP S/4HANA effectue des écritures
automatiques, telles que des ajustements de TVA, des frais bancaires ou des différences de
change. Vous avez déjà étudié la configuration pour la plupart de ces écritures automatiques
dans les sujets précédents.
Vous pouvez saisir des frais bancaires lorsque vous saisissez les coordonnées bancaires.
SAP S/4HANA comptabilise automatiquement les frais bancaires sur le compte général.
Pour effectuer des paiements inter-sociétés manuels, affectez une opération de
rapprochement. Cette opération peut être un encaissement ou un décaissement. Affectez
l'opération de rapprochement à la combinaison de la société payante et de la société pour
laquelle le paiement est effectué. Ensuite, lorsque vous sélectionnez les postes non soldés,
SAP S/4HANA les affiche pour chaque société.

Réinitialisation du rapprochement
Figure 146: Réinitialisation du rapprochement
Vous pouvez réinitialiser le rapprochement de pièces individuelles. Lorsque vous réinitialisez

le rapprochement, SAP S/4HANA supprime les données de rapprochement des postes
individuels. En commençant par 1709, il existe une nouvelle application Réinitialiser des
postes rapprochés.
SAP S/4HANA consigne les modifications et les affiche dans les documents de modification.
Dans les comptes clients, l'application modifie les habitudes de paiement et le plafond de
crédit, le cas échéant.

SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 6
Sujet 2
Gestion des écarts de paiement

Ce sujet traite de la gestion des écarts de paiement.
Les clients paient souvent des factures avec des déductions qui excèdent les limites de
tolérance de la société. Pour cette raison, vous avez besoin de comprendre les concepts
suivants :
● Écriture des écarts de paiement
● Classes de tolérances et leur rôle pour l'écriture des écarts de paiement
● Écriture des paiements partiels et résiduels
● Méthode de création et d'utilisation des motifs de l'écart de paiement
OBJECTIFS DU SUJET

Classes de tolérances
Figure 147: Classes de tolérances
Dans la comptabilité, les tolérances sont divisées en plusieurs classes :

● Classes de tolérances pour salariés
● Classes de tolérances pour comptes généraux
● Classes de tolérances clients ou fournisseurs (partenaires)
La classe de tolérances pour salariés contrôle les facteurs suivants :

● Limites supérieures pour les opérations comptables
● Écarts de paiement autorisés
Remarque :
Voir le sujet sur les autorisations d'enregistrement pour en savoir plus sur les
limites supérieures pour les opérations comptables.
Les classes de tolérances pour les comptes généraux contrôlent les écarts de paiement
autorisés pour les procédures de rapprochement automatique.
Les classes de tolérances pour les clients ou fournisseurs fournissent des indications pour les
procédures suivantes :
● Opérations de rapprochement
● Gestion des écarts de paiement autorisés

Sujet: Gestion des écarts de paiement
● Écriture de postes résiduels à partir des écarts de paiement

● Identification des tolérances pour les avis de paiement
Écarts de paiement autorisés
Figure 148: Écarts de paiement autorisés
Les spécifications pour les écarts de paiement autorisés se trouvent dans les deux classes de
tolérances pour les comptes généraux et pour les clients ou fournisseurs. Elles contrôlent
l'écriture automatique des corrections d'escompte et les déductions client non autorisées.
Lors du rapprochement, SAP S/4HANA prend en compte les entrées des deux groupes.
L'écart de paiement doit se situer dans les deux tolérances pour pouvoir être traité
automatiquement.
Considérez l'exemple de traitement des écarts de paiement suivant :
● Un écart de paiement doit être inférieur à 3,00 et à 2,00 unités monétaires pour être
enregistré automatiquement comme correction d'escompte.
● Un écart de paiement doit être inférieur à 200,00 et à 100,00 unités monétaires. Il doit
également être inférieur à 2,5 % et 2,0 % du montant en suspens. Lorsque ces deux
conditions sont remplies, l'écart de paiement peut être enregistré automatiquement
comme déduction non autorisée. La plus petite des deux valeurs de tolérance s'applique
toujours. Par exemple, pour un montant en suspens de 1 000 unités monétaires, une
déduction client non autorisée de 20 unités monétaires est appliquée. Pour un montant en
suspens de 100 000 unités monétaires, une déduction client non autorisée de 100 unités
monétaires est appliquée.
Les saisies des classes de tolérances sont toujours exprimées en devise interne.

Traitement des écarts de paiement
Figure 149: Écarts de paiement
Un écart de paiement se produit normalement durant le rapprochement d'un poste non soldé.
SAP S/4HANA compare ensuite cet écart aux classes de tolérances du salarié et du client ou
fournisseur.
Si l'écart de paiement se situe dans les tolérances, il est automatiquement enregistré soit
comme correction d'escompte, soit comme déduction non autorisée. Sinon, il est traité
manuellement.

Traitement automatique des écarts de paiement

Traitement des écarts de paiement
Figure 150: Traitement des écarts de paiement
Si l'écart de paiement est faible, SAP S/4HANA peut le traiter automatiquement en procédant
aux étapes suivantes :
● Correction de l'escompte jusqu'à certains montants
● Enregistrement de l'écart de paiement sur un compte spécial
Vous pouvez définir les limites pour lesquelles un écart de paiement est considéré comme
faible dans une classe de tolérances. Vous pouvez autoriser la correction d'un escompte dans
des limites définies dans la classe de tolérances relative à un salarié. Cette mesure garantit
que le salarié est autorisé à effectuer la correction. Lors de la définition de classe de
tolérances relative à des salariés, définissez au préalable le pourcentage maximum
d'escompte qu'un salarié peut accorder à des partenaires dans un poste individuel. Cette
opération vous permet d'enregistrer l'écart de paiement en corrigeant l'escompte (lorsqu'il
reste dans les limites définies) ou en effectuant une écriture sur un compte de charges ou de
produit distinct.
Si vous voulez définir différentes tolérances pour les salariés, indiquez les limites de montants
pour chaque catégorie de salariés. Si vous avez défini différentes classes de tolérances, vous
devez affecter des salariés à une classe de tolérances spécifique en sélectionnant l'activité
« Affecter des utilisateurs à une classe de tolérances ». Saisissez les salariés dans la classe
appropriée en donnant des tolérances spéciales à une classe pour que les salariés y
appartenant soient autorisés à corriger l'escompte jusqu'à la limite prescrite dans la classe de
tolérances.

Paiements partiels et résiduels
Figure 151: Paiements partiels et résiduels
Si l'écart de paiement dépasse la limite de tolérance, vous devez le traiter manuellement.

Les possibilités suivantes s'offrent à vous pour traiter manuellement l'écart de paiement :
● Comptabilisez l'écart de paiement comme un paiement partiel
Toutes les pièces restent dans le compte comme des postes non soldés.
● Comptabilisez l'écart de paiement comme un poste résiduel
Seul le poste résiduel reste dans le compte. La pièce d'origine et le paiement sont
rapprochés. SAP S/4HANA crée un numéro de pièce avec référence aux pièces d'origine.
● Comptabilisez l'écart de paiement sur un autre compte
C'est une écriture différente qui utilise des codes de motifs et la détermination
automatique.
● Enregistrez l'écart de paiement
C'est une imputation manuelle.
Les classes de tolérances pour les clients ou les fournisseurs contiennent des entrées qui
contrôlent les postes résiduels et spécifient les conditions suivantes :
● Si les conditions de paiement d'un poste résiduel sont identiques à celles du poste
rapproché ou si elles sont fixes.
● Si un escompte n'est que partiellement accordé.
● Si le poste résiduel possède un niveau de relance maximum ou qu'il est imprimé
séparément à l'aide d'une clé de relance spécifique.
Si vous connaissez le motif d'un écart de paiement, vous pouvez saisir un code de motif.

Motifs de l'écart
Figure 152: Motifs de l'écart
Vous pouvez utiliser des codes de motifs pour décrire le motif d'un écart de paiement. Pour
affecter plusieurs motifs à un écart de paiement, cliquez sur Répartir écart.
Les motifs d'écart peuvent être affectés aux éléments suivants :
● Comptabilisation des écarts
● Paiements partiels
● Postes résiduels
Les codes de motifs permettent d'analyser et de traiter ultérieurement les écarts de

paiement.
Les codes de motifs ont les fonctions facultatives supplémentaires suivantes :
● Contrôle du type d'avis de paiement envoyé à un client
● Contrôle du compte sur lequel un poste résiduel est comptabilisé
● Écriture automatique d'un poste résiduel sur un compte général spécifié
● Exclusion, pour litige, des postes résiduels des contrôles du plafond de crédit


Chapitre 6
Exercice 28
Une partie de vos clients effectue uniquement des paiements partiels pour des factures en
cours. Ces moins-perçus doivent être comptabilisés dans la comptabilité clients.
Saisissez un paiement partiel, créez un motif d'écart pour des marchandises endommagées
et comptabilisez un encaissement avec un escompte et un motif d'écart.
1. Un client a des problèmes de trésorerie et ne peut pas payer entièrement une facture.
Comme base de l'encaissement, comptabilisez une facture client pour 100 000 EUR sur le
compte de votre client. Sélectionnez l'option Calculer TVA. Utilisez le code TVA 1O (TVA
collectée (formation)). Effectuez une écriture dans le compte de produit 41000500 et le
centre de profit PR##.
Vous recevez un encaissement de 40000 EUR de la part de votre client (compte de
compensation bancaire 11100000) pour la facture de 100 000 EUR que vous venez de
comptabiliser. Comptabilisez l'encaissement en tant que paiement partiel sur le compte
de votre client.
Pour vérifier les écritures passées, affichez les postes individuels de votre client.
2. Les clients réduisent leurs paiements en raison de marchandises endommagées durant le

transport. Vous voulez enregistrer ces montants. Vous décidez de créer le motif d'écart
Marchandises endommagées pendant le transport, Z##, pour enregistrer cet
écart.
3. Vous avez reçu un paiement de 250 000 EUR de votre client et vous devez le rapprocher
du poste non soldé de 300 000 EUR (opération effectuée dans l'exercice 24 – Code TVA).
Votre client demande une minoration pour le montant restant étant donné que les
marchandises ont été endommagées lors du transit. Enregistrez l'écart en tant que poste
résiduel à l'aide du code de motif que vous avez créé, Z## (compte de compensation
bancaire 11100000).

Chapitre 6
Solution 28
Une partie de vos clients effectue uniquement des paiements partiels pour des factures en
cours. Ces moins-perçus doivent être comptabilisés dans la comptabilité clients.
Saisissez un paiement partiel, créez un motif d'écart pour des marchandises endommagées
et comptabilisez un encaissement avec un escompte et un motif d'écart.
1. Un client a des problèmes de trésorerie et ne peut pas payer entièrement une facture.
Comme base de l'encaissement, comptabilisez une facture client pour 100 000 EUR sur le
compte de votre client. Sélectionnez l'option Calculer TVA. Utilisez le code TVA 1O (TVA
collectée (formation)). Effectuez une écriture dans le compte de produit 41000500 et le
centre de profit PR##.
Vous recevez un encaissement de 40000 EUR de la part de votre client (compte de
compensation bancaire 11100000) pour la facture de 100 000 EUR que vous venez de
comptabiliser. Comptabilisez l'encaissement en tant que paiement partiel sur le compte
de votre client.
Pour vérifier les écritures passées, affichez les postes individuels de votre client.
Créer factures client dans le groupe de vignettes Comptabilité clients.
(Ou alors : dans le menu SAP Easy Access, sélectionnez Gestion comptable →
Comptabilité financière → Clients → Écriture → Facture (code de transaction FB70.)
b) Dans l'écran Saisir facture client, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeur
Société GR##
Client Votre client
Montant 100000
Devise EUR

tion)
Postes
Cpte gén. 41000500

Nom de zone Valeur

D/C Crédit
c) Cliquez sur Comptabiliser et fermez l’onglet du navigateur.

Lors de l'étape suivante, vous enregistrez l'encaissement correspondant à cette
facture, mais le client n'a envoyé qu'une partie de la somme.
d) Sélectionnez l'application SAP Fiori Comptabilisation des encaissements dans le

groupe de vignettes Comptabilité clients.
(Ou alors : dans le menu SAP Easy Access, sélectionnez Gestion comptable →
Comptabilité financière → Clients → Écriture → Encaissements (ou code de
transaction F-28).)
e) Saisissez les valeurs suivantes :

Nom de zone Valeurs
En-tête de pièce
Société GR##
Date de valeur Date du jour
Type d'écriture DZ
Montant 40000
Devise EUR

Compte/Client Votre client
f) Cliquez sur Postes proposés.
g) Cliquez sur le bouton Rapprocher à la fin de la ligne contenant la facture que vous
venez de comptabiliser.
h) Votre facture s'affiche à droite de l'écran (section : Postes à rapprocher).
i) Dans la zone Montant imputé, remplacez la valeur 100000 EUR par 40000 EUR.
j) Cliquez sur Simuler, puis sur Comptabiliser.
k) Cliquez sur Afficher.
l) Cliquez sur le logo SAP (Accéder à la page d'accueil).

m) Lors de cette étape, vous vérifiez les données que vous avez enregistrées (paiement
partiel). Dans la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, cliquez sur la
vignette Gestion de postes client dans le groupe de vignettes Comptabilité clients.
(Ou alors : dans SAP Easy Access Gestion comptable → Comptabilité financière →
Clients → Compte → Afficher/modifier postes (code de transaction FBL5N).)
n) Sur l'écran Gestion de postes client, saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeur
Compte client Votre client
Société GR##

o) Cliquez sur Lancer. Les postes ouverts s'affichent sur l'écran.

Le paiement partiel et la facture affectée restent des postes non soldés.
p) Cliquez sur le numéro de l'écriture au journal du paiement partiel (type de pièce DZ ;

40 000 EUR) et sélectionnez Gérer des écritures au journal. Le numéro de la facture
client est indiqué dans la zone Référence facture.
2. Les clients réduisent leurs paiements en raison de marchandises endommagées durant le

transport. Vous voulez enregistrer ces montants. Vous décidez de créer le motif d'écart
Marchandises endommagées pendant le transport, Z##, pour enregistrer cet
écart.
fournisseurs → Transactions commerciales → Encaissement → Paramétrages de
base de l'encaissement → Écarts de paiement → Définir les motifs des écarts.
b) Saisissez GR## comme valeur pour la société.
d) Sélectionnez Nouvelles entrées.
e) Saisissez les valeurs suivantes :

Nom de zone Valeurs
MEc Z##
Désignation Endommagement lors du transit
Texte descriptif Marchandises endommagées pen-

dant le transit
Colonne R (code : Rectifier les écarts via Sélectionner

un compte distinct)
3. Vous avez reçu un paiement de 250 000 EUR de votre client et vous devez le rapprocher
du poste non soldé de 300 000 EUR (opération effectuée dans l'exercice 24 – Code TVA).

Votre client demande une minoration pour le montant restant étant donné que les
marchandises ont été endommagées lors du transit. Enregistrez l'écart en tant que poste
résiduel à l'aide du code de motif que vous avez créé, Z## (compte de compensation
bancaire 11100000).
a) Sur la page d'accueil de la barre de lancement SAP Fiori, sélectionnez la vignette
Comptabilisation des encaissements dans le groupe Comptabilité clients. (Vous pouvez
également sélectionner, dans l'écran SAP Easy Access, Gestion comptable →
Comptabilité financière → Clients → Écriture → Encaissements (F-28).) Saisissez
les données suivantes :
Nom de zone Valeur
En-tête de pièce
Société GR##
Date document Date du jour
Devise EUR
Compte 11100000
Montant 250000

Compte Votre client
b) Cliquez sur Postes proposés.
c) Les postes individuels proposés sont affichés en bas à gauche de l'écran.
d) Pour sélectionner la facture de 300 000 EUR (Type de pièce DR), cliquez sur
Rapprocher (après le poste individuel).
e) Supprimez le montant de la zone Escompte ou saisissez 0. Appuyez sur Entrée.
f) Dans la zone Poste à rapprocher, sélectionnez Options.
g) Saisissez les données suivantes :

Nom de zone Valeur
Code de motif Sélectionner
Reliquat Sélectionner
h) Cliquez sur OK.

NOTE : Si vous souhaitez sauvegarder cette vue pour la réutiliser, cliquez sur
Sélectionner vue (flèche). Cliquez sur Sauvegarder sous. Nom de la vue : Résiduel ##.
Sélectionnez Public. Sélectionnez Objet local si une fenêtre pop-up se présente pour le
motif de transport. Cliquez sur Sauvegarder.
i) Saisissez les données suivantes (zone Poste à rapprocher) :

Nom de zone Valeur

Reliquat 50000
Code de motif Z##
j) Cliquez sur Simuler.

Le poste résiduel est enregistré à l'aide du motif d'écart Z## (compte 44000000).
k) Cliquez sur Comptabiliser pour saisir la pièce.

Enregistrez le numéro de la pièce.
Remarque :
Vous avez effectué les tâches suivantes :
● Création d'un motif d'écart
● Écriture d'un encaissement avec un écart
● Création d'un poste résiduel
● Affectation du motif d'écart

SYNTHÈSE DU SUJET


Chapitre 6
Sujet 3
Gestion des différences de change

Ce sujet explique le traitement des différences de change dans SAP S/4HANA (FI).
Votre société possède un grand nombre de fournisseurs basés à l'étranger. Le service
Comptabilité doit savoir comment traiter le flux de différences de change réalisées dans la
comptabilité. Pour cette raison, vous devez comprendre comment SAP S/4HANA (FI) gère
les différences de change.
OBJECTIFS DU SUJET
Différences de change
Différences de change réalisées
Figure 153: Différences de change réalisées
Lors du rapprochement de postes non soldés dans une devise étrangère, des différences de
change peuvent apparaître en raison des fluctuations des cours de change. SAP S/4HANA
(FI) comptabilise automatiquement ces différences de change dans le compte de produit ou
de charges en tant que gains ou pertes réalisées. Définissez les comptes de manière à

comptabiliser ces différences lors de la configuration de SAP S/4HANA (FI) SAP S/4HANA
(FI) enregistre l'écart réalisé dans le poste individuel rapproché.
Les différences de change sont également enregistrées lorsque les postes non soldés sont
évalués pour le bilan. Les gains ou pertes de change sont enregistrés dans un compte de
charges ou de produit distinct relatif aux différences de change en tant qu'écriture de
contrepartie.
Lors du rapprochement d'un poste non soldé qui a été évalué, SAP S/4HANA (FI) contre-
passe la régulation au bilan, puis comptabilise la différence de change restante dans le
compte des différences de change réalisées.
Détermination des comptes
Figure 154: Détermination des comptes
Vous devez affecter un compte de gain et de perte de change à tous les comptes collectifs et
à tous les comptes généraux susceptibles d'avoir des postes non soldés dans une devise
étrangère. Vous devez affecter ces comptes pour les pertes et gains réalisés.
Vous pouvez affecter un compte de gains ou pertes aux devises suivantes et aux types de
devises suivants :
● Toutes les devises et tous les types de devises
● Par devise et type de devise
● Par devise
● Par type de devise
SYNTHÈSE DU SUJET

Chapitre 6
1. Un poste non soldé peut être une opération commerciale non clôturée, par exemple une
facture impayée.
X Vrai
X Faux
2. Une opération de rapprochement crée toujours une pièce de rapprochement.

X Vrai
X Faux
3. L'opération Rapprocher compte peut être exécutée manuellement ou automatiquement à

l'aide du programme de rapprochement.
X Vrai
X Faux
4. Il est possible d'archiver des pièces contenant des postes non soldés.
X Vrai
X Faux

5. Parmi les informations suivantes, quelles sont celles contenues dans les postes
rapprochés ?
X A Numéro de pièce de rapprochement
X B Date d'échéance
X C Date de rapprochement
X D Informations d'archivage
6. Parmi les postes suivants, pour lesquels un utilisateur peut-il rapprocher les postes non
soldés avec le programme de rapprochement automatique ?
X A Grand livre
X B Devise
X C Code du compte général spécial
X D Comptes auxiliaires
7. Lorsque vous traitez un paiement manuel, vous pouvez écraser le montant de l'escompte.
X Vrai
X Faux
8. La zone d'affectation peut comporter jusqu'à 6 zones avec 10 caractères au maximum.

X Vrai
X Faux
9. Lorsque vous réinitialisez le rapprochement, SAP S/4HANA supprime les données de

rapprochement des postes individuels.
X Vrai
X Faux

10. Identifiez les trois types de tolérances dans la comptabilité.

X A Classes de tolérances pour salariés
X B Classes de tolérances pour comptes généraux
X C Classes de tolérances pour clients/fournisseurs
X D Classes de tolérances pour comptes spéciaux
11. Si l'écart de paiement est trop élevé, vous devez le traiter manuellement.
X Vrai
X Faux
12. Vous devez affecter un compte de produit ou de charges à tous les comptes collectifs et à
tous les comptes généraux susceptibles de comporter des postes non soldés en devise
étrangère.
X Vrai
X Faux

Chapitre 6
1. Un poste non soldé peut être une opération commerciale non clôturée, par exemple une
facture impayée.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Un poste non soldé peut être une opération commerciale non clôturée,
par exemple une facture impayée.
2. Une opération de rapprochement crée toujours une pièce de rapprochement.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Une opération de rapprochement crée toujours une pièce de

rapprochement.
3. L'opération Rapprocher compte peut être exécutée manuellement ou automatiquement à

l'aide du programme de rapprochement.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. L'opération Rapprocher compte peut être exécutée manuellement ou

automatiquement à l'aide du programme de rapprochement.
4. Il est possible d'archiver des pièces contenant des postes non soldés.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous ne pouvez pas archiver de pièces contenant des postes non
soldés. Les pièces restent dans SAP S/4HANA tant que tous les postes non soldés ne sont
pas rapprochés.

5. Parmi les informations suivantes, quelles sont celles contenues dans les postes
rapprochés ?
X A Numéro de pièce de rapprochement
X B Date d'échéance
X C Date de rapprochement
X D Informations d'archivage
Réponse correcte. Les postes rapprochés contiennent le numéro de pièce de

rapprochement et la date de rapprochement.
6. Parmi les postes suivants, pour lesquels un utilisateur peut-il rapprocher les postes non
soldés avec le programme de rapprochement automatique ?
X A Grand livre
X B Devise
X C Code du compte général spécial
X D Comptes auxiliaires
Réponse correcte. Un utilisateur peut rapprocher des postes non soldés pour les comptes
généraux et auxiliaires.
7. Lorsque vous traitez un paiement manuel, vous pouvez écraser le montant de l'escompte.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Lorsque vous traitez un paiement manuel, vous pouvez écraser le
montant de l'escompte.
8. La zone d'affectation peut comporter jusqu'à 6 zones avec 10 caractères au maximum.

X Vrai
X Faux
Réponse correcte. La zone d'affectation peut comporter jusqu'à 4 zones avec

18 caractères au maximum.

9. Lorsque vous réinitialisez le rapprochement, SAP S/4HANA supprime les données de

rapprochement des postes individuels.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Lorsque vous réinitialisez le rapprochement, SAP S/4HANA supprime

les données de rapprochement des postes individuels.
10. Identifiez les trois types de tolérances dans la comptabilité.

X A Classes de tolérances pour salariés
X B Classes de tolérances pour comptes généraux
X C Classes de tolérances pour clients/fournisseurs
X D Classes de tolérances pour comptes spéciaux
Réponse correcte. En comptabilité, il existe trois types de tolérances : les classes de

tolérances pour les salariés, les classes de tolérances pour les comptes généraux et les
classes de tolérances pour les clients/fournisseurs.
11. Si l'écart de paiement est trop élevé, vous devez le traiter manuellement.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Si l'écart de paiement est trop élevé, vous devez le traiter
manuellement.
12. Vous devez affecter un compte de produit ou de charges à tous les comptes collectifs et à
tous les comptes généraux susceptibles de comporter des postes non soldés en devise
étrangère.
X Vrai
X Faux
Réponse correcte. Vous devez affecter un compte de produit ou de charges à tous les
comptes collectifs et à tous les comptes généraux susceptibles de comporter des postes
non soldés en devise étrangère.

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Le français de France est le standard utilisé dans ce manuel.

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Informations connexes ou supplémentaires

Contrôle d'interface utilisateur Exemple de texte

Titre de fenêtre Exemple de texte

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vii Vue d'ensemble du cours

1 Chapitre 1 : Vue d'ensemble de SAP S/4HANA

3 Sujet: Obtenir une vue d’ensemble de SAP S/4HANA

25 Chapitre 2 : Configuration principale de la comptabilité financière (FI)

27 Sujet: Gestion des entités organisationnelles dans la comptabilité

95 Chapitre 3 : Données de base

97 Sujet: Gestion des comptes généraux

© Copyright. Tous droits réservés. v

204 Sujet: Configuration de l'en-tête et des postes individuels des pièces

271 Chapitre 5 : Contrôle des écritures

273 Sujet: Analyse de la ventilation d'une pièce

379 Chapitre 6 :Rapprochement de pièces comptables

380 Sujet: Rapprochement des postes non soldés

vi © Copyright. Tous droits réservés.

© Copyright. Tous droits réservés. vii

● Obtenir une vue d’ensemble de SAP S/4HANA

© Copyright. Tous droits réservés. 1

2 © Copyright. Tous droits réservés.

Learning Journey de SAP S/4HANA Finance

Figure 1: Learning Journey de la comptabilité financière

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Le monde numérique connecté

Figure 2: Le monde évolue

Le monde a continué à évoluer et ainsi à présenter de nouveaux défis et de nouvelles

4 © Copyright. Tous droits réservés.

Figure 3: Avancées technologiques

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Figure 4: Les systèmes OLTP et OLAP à nouveau réunis

6 © Copyright. Tous droits réservés.

SAP S/4HANA, le cœur intelligent

Figure 5: SAP S/4HANA dans l'entreprise intelligente : Vision globale :

Examinons plus en détail :

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Continuité de la gestion comptable grâce au journal universel

Figure 6: Continuité de la gestion comptable grâce au journal universel

8 © Copyright. Tous droits réservés.

Options de déploiement de SAP S/4HANA

Figure 7: SAP S/4HANA, choix cohérent pour le Cloud et On Premise

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Figure 8: Options de déploiement de SAP S/4HANA

10 © Copyright. Tous droits réservés.

Applications et outils SAP Fiori

Paradigme de l'expérience utilisateur SAP Fiori

Figure 9: Paradigme de l'expérience utilisateur SAP Fiori

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Figure 10: SAP Fiori

Présentation harmonisée pour tous les produits SAP

12 © Copyright. Tous droits réservés.

Saisissez les détails et explorez en profondeur. En descendant la pyramide, des cas