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Totaux comptables
ACTIF FICTIF
PV 500000-200000
Pv const
Dépréciation 360000*10%
Aug de l'amor
Prêt immob - un an
PV TP (1000*150)-100000
STOCK OUTIL
STOCK ROSS
PLAF ESC
AUT DEB + AN
TVP + AN
TVP F NEG
RES DISTRI
DF - AN
AUT PROV + AN
AUT PROV SANS OBJ
AUT CREAN - AN
ECP DURAB
Totaux financiers
Bilan financier N
Actif
Actif immob
Stocks
Créances
Trésorerie Active
TA
RATIO DE FR=
Ratio d'endettement global=
R. de structure de l'endett =
R. d'aut fin =
R. DE CAPACITE DE REMB =
ACTIF
Actif immob Stocks Créances Trésorerie Active
- 10,000.00
- 150,000.00 150,000.00
50,000.00
400,000.00 - 400,000.00
- 60,000.00
- 30,000.00 30,000.00
10,240.00 - 10,240.00
40,000.00 - 40,000.00
- 40,000.00 32,000.00
- 10,000.00
50,000.00
- 60,000.00
- 8,000.00
- 175,000.00 175,000.00
- 160,000.00 160,000.00
7,000.00 - 7,000.00
900.00 - 900.00
80,000.00 - 80,000.00
6,000.00 - 6,000.00
1,729,900.00 1,607,000.00 2,571,100.00 -
*150%)-720000
- 216,340.00 3,336,900.00
- 346,340.00
130,000.00
PASSIF
Capitaux propres Dettes à MLT + Dettes à CT - Trésorerie P
1,651,125.00 240,000.00 45,700.00 3,000.00
468,800.00
- 3,830.00
627,545.45
2,743,640.45 240,000.00 45,700.00 3,000.00
III. L'analyse de l'équilibre financier
Le fond de roulement FR = FINANCEMENT PERMANENT - ACTIF IMMOBILISE
Le besoin en fond de roulement OU FRF= CAPITAUX PROPRES + DLMT - ACTIF IMMOBILISE
La trésorerie nette Si le FR est positif
BFR = ACTIF CIRCULANT - PASSIF CIRCULANT
OU BFRF = STOCKS+CREANCES-DCT
SI Le BFR est positif
1,394,545.45 TN = TRESORERIE ACTIVE - TRESORERIE PASSIVE
OU TN = FR - BFR
SI la TN est positive
IMMOBILISE