Business Plan Hotel Exemple

Etude de faisabilit financire
L'investissement immobilier est ralis par une SCI pour un montant de 19 millions . Les
investisseurs ont fix le loyer 8% du montant de l'investissement de dpart. Il devrait augmenter
de 3% par an.
Les amnagements, le matriel et le mobilier sont financs par la socit d'exploitation du
Golfe dont on ralise le business plan :
- Amnagements 2,5 millions amortissables sur 10 ans
- Matriel et mobilier : 2,5 millions amortissables sur 5 ans
Le financement de la socit d'exploitation est assur par apport en capital et par un emprunt
bancaire hauteur de 60% de l'investissement ralis au taux de 5% sur 7 ans.
Le fonds de roulement de dpart est estim 50 000 .
Emprunt
Capital :
Taux :
MONTAGE FINANCIER DU PROJET

BESOINS
Investissements
Amnagements
Matriel et mobilier
RESSOURCES
Fonds propres
2,500,000 Capital
2,500,000 Comptes-courants
...
...
2,020,000
Total 2,020,000
Emprunts et crdit-bail
Emprunts bancaires
3,030,000
Fonds de roulement
Total 5,000,000
50,000 ...
Total emplois 5,050,000
Cots d'occupation
Annes
1
2
3
3,030,000 Dure :
5.00%
Calcul annuel
Annuit
523644
523644
523644
Intrts
Remboursement
151500
372144
132893
390751
113355
410289
Capital d
2657856
2267105
1856816
Dotations aux amortissements

Montant
2,500,000
2,500,000
Total 3,030,000
Total ressources 5,050,000
Dure
10
5
Total
Dotation
250,000
500,000
750,000
Loyers
Montant annuel N
1,520,000
Ecole de Savignac
Montage financier
PREVISIONS DE CHIFFRE D'AFFAIRES N

Htel
Nombre de jours d'ouverture
Nombre de chambres construites
Nombre de chambre vendues

Nombre de clients hbergs
Prix moyen HT
Taux d'occupation
REVPAR
CA Htel
Restaurant
Capacit du restaurant
Nombre de clients passage
Prix moyen clients passage
Taux de captage htel
Nombre de clients htel
Prix moyen clients htel
CA restaurant
Petits djeuners
Taux de captage petits-djeuners
Nombre de petits djeuners
Prix moyen petit djeuner
CA petits djeuners
Bar
Nombre de clients passage
Prix moyen passage
Dpense moyenne/client htel
CA bar
CA divers
CA total
Janvier
Fvrier
Mars
Avril
Mai
31
28
31
30
31
150
1442
2797
160
31%
50
230720
150
1722
3341
160
41%
66
275520
150
1682
3263
160
36%
58
269120
150
1995
3870
160
44%
71
319200
150
3182
6173
200
68%
137
636400
200
600
28
55%
1538
20
47560
200
600
28
55%
1838
20
53560
200
600
28
55%
1795
20
52700
200
600
28
55%
2129
20
59380
200
600
30
55%
3395
22
92690
85%
2377
8
19016
85%
2840
8
22720
85%
2774
8
22192
85%
3290
8
26320
85%
5247
8
41976
600
6
4
14788
9000
321084
600
6
4
16964
10000
378764
600
6
4
16652
10000
370664
600
6
4
19080
12000
435980
600
6
4
28292
15000
814358
Juin
Juillet
Aot
Septembre
Octobre
Novembre
Dcembre
30
31
31
30
31
30
31
150
3795
7362
200
84%
169
759000
150
4082
7919
250
88%
219
1020500
150
4082
7919
250
88%
219
1020500
150
3195
6198
200
71%
142
639000
150
2582
5009
160
56%
89
413120
150
1995
3870
160
44%
71
319200
150
2132
4136
160
46%
73
341120
200
500
30
65%
4785
22
120270
200
400
30
75%
5939
22
142658
200
400
30
75%
5939
22
142658
200
500
28
65%
4029
22
102638
200
600
28
65%
3256
20
81920
200
600
28
65%
2516
20
67120
200
600
28
65%
2688
20
70560
90%
6626
10
66260
90%
7127
10
71270
90%
7127
10
71270
85%
5268
8
42144
85%
4258
8
34064
85%
3290
8
26320
85%
3516
8
28128
500
6
5
39810
20000
1005340
400
6
5
41995
22000
1298423
400
6
5
41995
22000
1298423
500
6
4
27792
20000
831574
600
6
4
23636
15000
567740
600
6
4
19080
10000
441720
600
6
4
20144
10000
469952
Total
365
31886
61857
196
58%
114
6243400
6600
39847
1033714
53740
9
471680
6600
310228
175000
8234022
C.A. Htel
C.A. Restaurant
C.A. Petits djeuners
C.A. Bar
C.A. Divers
Total C.A. HT
Matires restaurant
Matires Petits-djeuners
Matires bar
Total Achats
Salaires Bruts
Charges Sociales
Total Frais Personnel
Blanchissage
Energie
Produits d'entretien
Fournitures d'exploitation
Entretien immeuble
Entretien matriel
Produits Acceuil
Redevances tlvisuelles
Franchise
Honoraires
Locations
Com agence cartes crdit
Assurances
Missions Dplacements
Publicit
Affranchissement
Tlphone
Fourniture Bureau
Autres Frais
Total Frais Exploit.
R.B.E.
Impts & Taxes
Charges financires
Loyer immobilier
Amortissements
Total Frais Structure
Rsultat avant impt
COMPTES DE RESULTATS PREVISIONNELS

N
N+1
6,243,400
6,992,608
76%
76%
1,033,714
1,157,760
13%
13%
471,680
528,282
6%
6%
310,228
347,455
4%
4%
175,000
196,000
2%
2%
8,234,022
9,222,105
100%
100%
289,440
324,173
28%
28%
94,336
105,656
20%
20%
35,000
39,200
20%
20%
418,776
469,029
2,470,207
2,766,632
30%
30%
823,402
922,211
10%
10%
3,293,609
3,688,843
40%
40%
369,929
377,328
4.5%
4.1%
351,603
358,635
4.3%
3.9%
40,754
41,569
0.5%
0.5%
83,985
85,665
1.0%
0.9%
161,022
164,242
2.0%
1.8%
45,617
46,529
0.6%
0.5%
38,205
38,969
0.5%
0.4%
114,330
116,617
1.4%
1.3%
204,202
208,286
2.5%
2.3%
75,693
77,207
0.9%
0.8%
61,142
62,365
0.7%
0.7%
88,117
89,879
1.1%
1.0%
29,703
30,297
0.4%
0.3%
42,540
43,391
0.5%
0.5%
253,617
258,689
3.1%
2.8%
15,287
15,593
0.2%
0.2%
99,990
101,990
1.2%
1.1%
24,938
25,437
0.3%
0.3%
64,370
65,657
0.8%
0.7%
2,165,044
2,208,345
26.3%
23.9%
2,356,593
2,855,888
28.6%
31.0%
218,000
222,000
2.6%
2.4%
151,500
132,893
1.8%
1.4%
1,520,000
1,565,600
18.5%
17.0%
750,000
750,000
9.1%
8.1%
2,639,500
2,670,493
32.1%
29.0%
-282,907
185,395
-3.4%
2.0%
Impt/bnfices 33%
Rsultat net
Amortissements
Cash flow
0.0%
-282,907
750,000
467,093
-3.4%
0.0%
185,395
750,000
935,395
2.0%
N+2
7117476
1178434
537715
353660
199500
9,386,785
329,962
107,543
39,900
477,405
2,816,036
938,679
3,754,715
381,101
362,221
41,985
86,522
165,884
46,994
39,359
117,783
210,369
77,979
62,989
90,778
30,600
43,825
261,276
15,749
103,010
25,691
66,314
2,230,429
2,924,236
230,000
113,355
1,612,568
750,000
2,705,923
218,313
39,864
178,449
750,000
928,449
N+2
76%
13%
6%
4%
2%
100%
Le taux de l'impt sur les bnfices est de

33%.
Les pertes ventuelles d'un exercice sont
dductibles des bnfices avant impt des
exercices suivants pour le calcul de l'impt
sur les bnfices
28%
20%
20%
30%
10%
40%
4.1%
3.9%
0.4%
0.9%
1.8%
0.5%
0.4%
1.3%
2.2%
0.8%
0.7%
1.0%
0.3%
0.5%
2.8%
0.2%
1.1%
0.3%
0.7%
23.8%
31.2%
2.5%
1.2%
17.2%
8.0%
28.8%
2.3%
0.4%
1.9%
Impt sur les bnfices N+2

(185395 + 218313 - 282907) x 33%
= 39 864
Le besoin en fonds de roulement est considr comme stable et donc gal au fonds de roulement de
dpart.
PLAN DE FINANCEMENT
Besoins de financement
Investissements
Remboursements d'emprunts
Rduction des fonds propres
Distributions de dividendes
Augmentation du besoin en fonds de roulement
Autres emplois :
Total des emplois
Ressources de financement
Capacit d'autofinancement (Cash Flow)
Emprunts bancaires
Augmentation des fonds propres
Diminution du besoin en fonds de roulement
Autres ressources :
Total des ressources
Trsorerie dbut d'exercice
Flux de trsorerie annuel
Trsorerie fin d'exercice
N+1
5,000,000
372,144
N+2
N+3
390,751
410,289
5,422,144
390,751
410,289
467,093
3,030,000
2,020,000
935,395
928,449
5,517,093
935,395
928,449
94,949
639,593
544,644
518,160
639,593 1,157,753
50,000
94,949
94,949

Business Plan Hotel Exemple

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Business Plan Hotel Exemple

Transféré par

Informations du document

Description originale:

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Business Plan Hotel Exemple

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Etude de faisabilit financire

MONTAGE FINANCIER DU PROJET

Total emplois 5,050,000

Dotations aux amortissements

PREVISIONS DE CHIFFRE D'AFFAIRES N

Nombre de chambre vendues

COMPTES DE RESULTATS PREVISIONNELS

Le taux de l'impt sur les bnfices est de

Impt sur les bnfices N+2

Vous aimerez peut-être aussi