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• PEÑA AS DEL CARM N D EZ M A R I
T.M.
• VA R G H E R N A
E Z
• VAZQU
 4.7 ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA
Y ORGANIZACIONAL PARA LA
CERTIFICACIÓN
La certificación es el procedimiento mediante el cual un
organismo da una garantía por escrito, de que un producto,
un proceso o un servicio esta conforme a los requisitos
especificados.

EL PRINCIPIO DE LA CERTIFICACIÓn:
La necesidad de certificar las características de los productos
se genera por la desaparición de las relaciones directas entre
el productor y el consumidor, las que constituían un factor de
confianza para el consumidor. Por lo tanto, se volvió
necesario proponer herramientas con el fin de reasegurar las
características de un producto. Se debe de contestar la
pregunta siguiente: ¿Cómo se puede asegurar al consumidor
que el producto corresponderá a sus expectativas? Una
primera parte de la respuesta consiste en tratar de
restablecer relaciones entre ciudad y campo, entre
 4.7.1 DOCUMENTACIÓN DEL SISTEMA
DE CALIDAD

El propósito y los beneficios de la documentación del

Sistema de Gestión de Calidad son múltiples:
proporciona un marco claro de trabajo de las
operaciones de la organización, permite una
consistencia de los procesos y una mejor comprensión
del Sistema de Gestión de Calidad, y proporciona
evidencias para el logro de los objetivos y las metas.

La norma ISO 9001 requiere documentar diferentes

tipos de información; sin embargo, no toda la
información necesita ser documentada como un
documento independiente. Es flexible para que la
organización decida sobre el tamaño de la
documentación y el nivel de detalle que se
documenta.
 a ci ó n del
d o cu ment
t u r a r la
o e s t ru c
a c al i dad:
Cóm i ó n de l
de g e s t
si st e m a
l
• Manua
• Política tos
d i m i e n
• Proce s t é cn icas
st r u c c ione
• I n
os
• Registr
 4.7.2 MANUALES DE
PROCEDIMIENTOS
Son normas internas sustantivas que contienen la descripción sistemática y
ordenada de las actividades que realizan las unidades administrativas para el
ejercicio de las atribuciones que tienen encomendadas sólo hay seis
procedimientos documentados requeridos por el estándar ISO 9001.
La norma ISO 9001 es un estándar internacional basado en unos principios de
gestión de la calidad centrado en varios focos, entre ellos los consumidores, pero
también tiene en cuenta la implicación y motivación de la dirección, el enfoque en
los procesos y la mejora continua.
Los 6 procedimientos son los siguientes:
• Control de Documentos
• Control de Registros
• Auditoria Interna
• Control de Productos No-Conformes
• Acciones Correctivas & Acciones Preventiva
 a l i d a d ? e s t a b lece
m a n u al de c c u m e n t o qu e un a
u é e s un e s e l d o a d d e
¿Q e c a lidad d e calid
m a n u a l d
t á n d a re s
d e c a l i dad
Un y los es p o líticas
o b j e t iv o s
r t a n t o, s u s
p re s a o el
lo s ri b e , p o l a em
í a . D e s c s q u e o s en
p a ñ n l o fi j a d
com
m e n t o s co s o b j e tivos
ns t r u grar lo
y los i o t a p a r a l o
d a d : o r m ación
s e d c a l i i n f
negocio a del manual d
e
ro p o r c i o n ar
c t u r i d o. h a d e p s p e c i fi car:
u
Eessttre sen t calida d h a de e la
a l d e l a a c i ó n y a l l e s y
organi z s det
El Manu d e l a n d o l o
e rc a d el SGC G C ( i n cluye
ac del S ón) .
a l c a n ce
i e r e x c l u s i
l e c i d o s para
• El
n d e c ua l q u t a d o s estab
ció cumen
justifica t o s d o
p ro c e dimien s m i s m os) .
s p r o cesos
• Los f er e n cia a lo i ó n e n tre lo
el SGC
(o re
e l a i n teracc
s c r i p ción d
• U na d
e
g a n i z a ción.
S G C d e l a or
del
Manual de procedimientos de una empresa:

• Descripción de las pautas organizativas para el control y la gestión de

la calidad incluyendo estructuras, esquemas organizacionales y

responsabilidades de control. Habitualmente suele emplearse lo que

se denomina mapa de procesos.

• Plan de mantenimiento para garantizar dichas pautas.

• Establecimiento de mecanismos de relación y comunicación, tanto

interna como externa, entre las distintas áreas de la empresa.

• Descripción de los procesos y los recursos de formación del personal

con el fin de garantizar su correcta cualificación para el desempeño de

sus funciones, entre otros.

• Justificación y nombramiento de las exclusiones de los requisitos de la

 4.7.3 APROBACIÓN Y CONTROL
DE MANUALES

abo rac i ón
a n t o a la el
b l e e n cu
sa
• Respon e re ncias
de r e f
• El uso e c u a c i ón
c t i tu d y Ad nal
• Exa a c i ó n fi
i ó n y a prob
• Revis de l m a n u al
i b u c i ó n
• Distr n d e l c a mbio b i os
ra c i ó c a m
• Incorpo i ó n y d e los
d e l a e mis
l
• Contro n t ro l a d as
o p i a s n o co
• C
 4.8 AUDITORIAS Y
EVALUACIÓN DEL SISTEMA
DE CALIDAD
Las auditorias de calidad permiten conocer el grado en el
que se cumplen todos los requisitos definidos,
pudiéndose detectar todas las áreas que fallan en algún
momento del proceso.
Estas se definen como el proceso sistémico,
independiente y documentado para obtener evidencias
de la auditoría y evaluarlas de forma objetiva, con el fin
de determinar la extensión en la que se cumplen los
criterios que solicita la auditoría.
No debemos utilizarlas para encontrar errores, encontrar
culpables, etc. Si se realiza un buen uso de ellas, no
debemos temerlas, ya que son el mejor aliado para
verificar que la organización se encuentra realizando el
trabajo según lo que se ha establecido.
 4.8.1 CLASIFICACIÓN Y PROCESO DE
AUDITORÍAS

1.AUDITORÍA 2. AUDITORÍA INTERNA 3. AUDITORÍA

EXTERNA O
OPERATIVA
AUDITORÍA LEGAL

4. AUDITORÍA PÚBLICA
5. AUDITORÍA DE
O GUBERNAMENTAL
SISTEMAS
 4.8.2 AUDITORES DEL SISTEMA
DE CALIDAD

El auditor de calidad es un profesional

que se encarga de verificar que los
servicios y productos de una empresa,
así como sus procesos, cumplen con los
estándares de calidad establecidos. Es
un cargo de responsabilidad en la
industria, ya que es quien se asegura de
que los productos que se venden al
público son seguros y de alta calidad.
La norma ISO 19011 consta de una serie
de procesos orientativos sobre cómo
realizar un programa de auditoría, así
como su planificación y evaluación, y las
competencias del equipo auditor.
 o n t ri b u ir a
i t o rí a e s c
d e l a a ud v a r a c ab o
i vo y lle
El objet n e ce s i d a d e s
o r í a de
c a r la s o au d i t
id e n t i fi c o m
d e m e jora t a n t o l os
des b arc a
activida d e gest i ó n , a
t i ó n del
m a s la g e s
l o s s i s te u d i to r í a c o m o
i t o ría y
s d e a la a u d
principio re a liz a c i ó n d e
a , l a
program
a l u a ci ó n.
su ev
Seis claves que hay que seguir para preparar la auditoria de la norma de
calidad ISO 9001 de manera exitosa:

1.Preparar a los empleados para el control

de calidad.
2.Comprobar la información documentada.
3.Verificar la corrección de los procesos.

4. Revisar auditorías de calidad anteriores.

5. Organizar el lugar de trabajo.
6. Prepararse y anticiparse a la auditoría ISO
9001
 4.8.3 TIPOS DE AUDITORES Y SUS FUNCIONES

AUDITORIA INTERNA AUDITORIA EXTERNA

La auditoría interna es un proceso La auditoría externa es una evaluación
independiente y objetivo diseñado para independiente de los estados financieros de
evaluar y mejorar la efectividad de la una organización, realizada por un auditor
gestión de riesgos, el control y los procesos externo con el objetivo de proporcionar una
de gobernanza de una organización. Su opinión objetiva sobre la veracidad y la
propósito principal es proporcionar conformidad de dichos estados con las
garantías a la dirección y al consejo de normas contables aplicables.
administración sobre el cumplimiento de Funciones:
normas, políticas y procedimiento. • Evacuación de estados financieros
Funciones: • Opinión independiente
• Evaluación de riesgos • Detección
• Cumplimiento de irregularidades
normativo
• Revisión de controles • Mejora de prácticas contables
• Cumplimento normativo • Transparencia y confianza
• Mejora de procesos
• Informes
 AUDITORIA CONTABLE

Es un proceso sistemático de revisión y evaluación de los

registros financieros y contables de una organización, con
el fin de verificar su exactitud y conformidad con las
normas contables y legales.
Funciones:
• Verificación de registros
• Cumplimiento normativo
• Detección de errores
• Evaluación de controles internos
• Emisión de informes
• Apoyo a la toma de decisiones
 A L E G AL
D IT ORI
AU e valua c i ó n de la
v i sió n y l fin de
e r e c o n e
r o c e so d n i z a c ión,
Es un
p
e u n a o rg a
a s, l e y es y
ó n j u r í d ic a d e n or m ativ
situaci i e nto d
l c u m p l i m
p e r a ci ones.
e sus o
verificar b l e s a
c i o n e s aplica
regula
un c i on es: m ativo
F o n o r
u m p l i m ient s l e g a les
• C e riesg o
ca c i ón d
• Identifi e c o n t r atos
v a l u a c ión d
• E i tigios
í a d e l
• Asesor s d e m ejora
acion e
e c o m e n d
n o r m a tivos
• R c a m bios
eo d e
• Monitor
 AUDITORIA FISCAL

Es un proceso de revisión y evaluación de las obligaciones tributarias de

una organización, con el objetivo de garantizar el cumplimiento de las
normativas fiscales y optimizar la gestión tributaria.
Funciones:
• Verificación del cumplimiento: Asegurar que la organización cumpla con
las leyes y regulaciones fiscales aplicables, incluyendo la correcta
presentación de declaraciones y el pago de impuestos.
• Revisión de registros contables: Examinar los libros contables y
documentos relacionados para identificar posibles inconsistencias o
errores en la información fiscal.
• Detección de Riesgos Fiscales: Identificar áreas de riesgo que podrían
resultar en auditorías por parte de autoridades fiscales o sanciones.
• Optimización Fiscal: Proporcionar recomendaciones para una
planificación fiscal efectiva, ayudando a minimizar la carga tributaria
dentro del marco legal.
• Asesoría en Controversias: Ofrecer orientación en caso de disputas o
auditorías por parte de la administración tributaria.
• Actualización Normativa: Mantener a la organización informada sobre
cambios en la legislación fiscal que puedan afectar sus obligaciones.
 AUDITORIA INFORMATICA AUDITORIA OPERATIVA
Es un proceso de revisión y evaluación de los Es un proceso de evaluación sistemática de la
sistemas y controles de tecnología de la eficiencia y eficacia de las operaciones de una
información (TI) de una organización. Su organización. Su objetivo es mejorar el
objetivo es garantizar la integridad, rendimiento y la gestión de recursos.
confidencialidad y disponibilidad de la Funciones:
información. • Evaluación de procesos
Funciones: • Revisión de cumplimiento
• Evaluación de controles de seguridad • Análisis de recursos
• Verificación de la integridad de datos • Identificación de riesgos
• Cumplimiento normativo • Recomendaciones de mejora
• Análisis de riesgos • Medición de desempeño
• Revisión de procedimientos de respaldo y • Soporte a la toma de decisiones
recuperación
• Evaluación de desempeño de sistemas
• Formación y conciencia
 AUDITORIA DE CALIDAD

Las auditoría de calidad es un proceso sistemático que

evalúa la conformidad y efectividad de un sistema de
gestión de la calidad (SGC) en una organización. Su
objetivo es asegurar que los productos y servicios
cumplan con los estándares establecidos y satisfacer las
expectativas del cliente.
Funciones:
• Verificación de cumplimiento
• Identificación de no conformidades
• Evaluación de eficacia
• Análisis de datos
• Recomendaciones de mejora
• Capacitación y conciencia
• Seguimiento de acciones correctivas
 AUDITORIA AMBIENTAL

Es un proceso de evaluación sistemática de las prácticas y

políticas ambientales de una organización. Su objetivo es
verificar el cumplimiento de la normativa ambiental y
promover la sostenibilidad.
Funciones:
• Evaluación del cumplimiento legal
• Identificación de impactos ambientales
• Revisión de políticas y prácticas
• Análisis de riesgos ambientales
• Recomendaciones de mejora
• Monitoreo de desempeño
• Conciencia y capacitación
 4.8.4 REQUISITOS PARA LA SELECCIÓN DE
AUDITORES
Para ser auditor de calidad es necesario tener
conocimientos técnicos en el campo en el que se va a
auditar, así como habilidades de comunicación efectiva y
capacidad de análisis para detectar errores en los procesos
y productos.
Este profesional debe manejar herramientas informáticas,
tener buena expresión escrita, habilidades de gestión,
planificación, programación y dirección de equipos, al igual
que conocimientos de auditoría y formación en la norma
ISO que vaya a auditar, en este caso, la ISO 9001 de
sistemas de calidad y la ISO 19011 de auditoría de sistemas
de gestión.
 a u d i to r:
t en er u n
q u e d e be
r i n c i p i o s
P
te g r i d a d
• I n p a rc i al
t a c i ó n i m
• Pres e n
fe s i o n a l
• Ser pro a d
n c i a l i d
• Confide
p e n d i ente
• Inde
GRACIAS POR
SU ATENCIÓN