EL CHEQUE
Lic. Gladys Pilar Cossío Herrera
Partes del cheque
¿Qué es el cheque?
Instrumento de pago que
representa una orden
incondicional de pago a la vista
emitida por el girador contra sus
fondos en cuenta corriente.
Contenidos generales
de un cheque
• Nombre y domicilio de la
entidad de intermediación
financiera.
• Número de cuenta, número de
cheque y serie.
• Lugar y fecha de expedición.
• La indicación de si es a la
orden de determinada persona
o al portador.
• Monto a cancelar en numeral y
literal.
• Orden incondicional de pagar a
la vista una suma de dinero.
• Firma autorizada del girador.
• Los códigos que corresponde
para Cec (caracteres
magnéticos)
El cheque debe contener:
1) El número de cuenta y nombre del
girador. Número de cheque, serie. En su
defecto, la clave o signo de identificación o
caracteres magnéticos;
2) El lugar y fecha de su expedición;
3) Orden incondicional de pagar a la
vista una determinada suma de dinero;
4) El nombre y domicilio del banco
girado;
5) La indicación de si es a la orden de
determinada persona o al portador,
6) Monto a cancelar en numeral y
literal.
7) Firma autógrafa del girador.
Requisitos para el cobro
del cheque
• Vigencia del cheque: nacional
30 días calendario y
extranjero 90 días calendario
desde la fecha de emisión.
• Monto literal y numeral sean
iguales.
• Firma del girador.
• Cédula de identidad.
• Datos personales del
beneficiario al momento de
cobrar (nombre, CI, teléfono,
domicilio, fecha y firma).
Endoso de cheques
Es la transferencia del
derecho de propiedad y
consiguientemente los
beneficios del cheque.
• Firma y número de CI del
tenedor en el reverso del
cheque.
• Los cheques al portador
deben ser endosados al
momento del cobro
respectivo.
• Se puede endosar cuantas
veces sea necesario.
¿Cómo endosar un cheque?
Un cheque se endosa cuando
el beneficiario, la persona que lo
recibe y tiene derecho a
cobrarlo, lo firma por la parte
posterior y se lo entrega a otra
persona para que sea ella quien
lo cobre. Esta firma es
imprescindible para que el
cheque endosado sea efectivo,
pues de otra forma no se podría
cobrar.
Modalidades de giro de cheques
Existen dos modalidades de giro de cheques:
* Al portador
* Nominativos
Nominativo Al portador
Cheque nominativo
* En el cheque figura el nombre de
una persona natural o jurídica.
* La entidad de
intermediación financiera debe
pagar a la persona cuyo nombre
figura en el cheque o al último
endosatario.
* Es transferible mediante endoso.
Cheque al portador
* No figura ningún nombre en el cheque.
* La entidad de
intermediación financiera debe pagar al
que presente el cheque.
* Es transferible por la simple entrega, sin
necesidad de endoso.
Revalidación de cheques
Consiste en dar una nueva vigencia al cheque que no es presentado para su pago dentro los plazos
establecidos.
TIPOS DE CHEQUE
Cheque cruzado
El cruzamiento de un cheque equivale a
una autorización de cobro otorgada por el
girador a favor de una entidad financiera
indeterminada, si es general, o una entidad
financiera expresamente designada, si es
especial. El cruzamiento general puede
transformarse en cruzamiento especial y
no viceversa. El cruzamiento de un cheque
no afectará su negociabilidad. El cheque
cruzado puede ser únicamente cobrado por
entidades supervisadas;
Cheque para abono en cuenta:
El girador, el beneficiario o el tenedor
de un cheque puede evitar que se
pague en efectivo insertando la
mención “para abono en cuenta”, o
“sólo para depósito” u otra
equivalente. La entidad supervisada
girada sólo puede liquidar el cheque
mediante asiento contable lo cual
equivaldrá al pago. La expresión no
puede ser suprimida ni borrada;
Cheque de caja o cheque de
gerencia
El cheque expedido y girado por
entidades supervisadas con cargo a sus
propias cuentas, debe ser denominado
“cheque de caja” o “cheque de gerencia”
y llevará la inscripción preimpresa de
“intransferible”. Este cheque debe ser
nominativo y puede ser depositado para
abono en cuenta en una entidad
supervisada distinta del emisor;
Cheque certificado
El cheque certificado es aquel en el que la
entidad supervisada girada hace constar la
existencia de fondos disponibles en los límites
del importe por el que ha sido girado. La entidad
supervisada girada, a tiempo de certificar un
cheque, debe mantener apartado de la cuenta
este monto para su pago al beneficiario; La
certificación de un cheque será válida por el
plazo establecido para su presentación. Al
término de ese plazo, si el cheque certificado no
hubiese sido cobrado, la entidad supervisada
girada debe restablecer la disponibilidad de los
fondos en la cuenta del girador en la suma
previamente apartada, eliminando, a su vez, su
inclusión en el registro de cheques certificados
de las Cámaras de Compensación y Liquidación.
Cheque con talón para
recibo
Los cheques con talón para
recibo llevan adherido
un talón que debe ser
firmado por el tenedor al
momento del cobro. Estos
cheques no son negociables;
Cheque girado a la orden
de la entidad de
intermediación financiera:
El cheque expedido o endosado
a favor de la entidad supervisada
girada, no es negociable;
Cheque impreso en máquinas
especiales o computarizado
Los cheques pueden ser impresos
en máquinas especiales o
computarizadas, siempre que
contengan los datos necesarios
para su validez;
Cheque de viajero
El cheque de viajero debe ser
expedido únicamente por las
entidades supervisadas autorizadas al
efecto y a su cargo. Son pagaderos
por su establecimiento principal, por
las sucursales o los corresponsales de
la entidad supervisada giradora en el
país, o en el exterior;
Cheque “payable through”
Cheques girados contra cuentas
corrientes en dólares, que pueden ser
pagados por una entidad supervisada
corresponsal o una agencia de la entidad
supervisada en el exterior, aspecto que no
invalida la calidad de cheques
locales, siempre y cuando se impriman en
los domicilios de las entidades
supervisadas giradas y cumplan los
demás requerimientos del Artículo 600
del Código de Comercio;
Motivos de rechazo de
cheques
* Insuficiencia de fondos.
* Cheque enmendado.
* Falta de sello.
* Falta de firma.
* Firma desigual.
* Mal girado: no existe fecha, montos
desiguales numeral y literal.
* Fecha caduca: 30 días nacional, 90 días
exterior.
* Aviso de impedimento de pago: extravío,
robo, violencia al girarlo o transmitirlo.
* Notificación por autoridad judicial:
declaratoria de quiebra, cesación de pago
del girador.
• Cámara Electrónica de
Compensación (CEC). Se
entenderá por CEC a las
Cámara de compensación cámaras de compensación
definidas por el Artículo 68 de
la Ley Nº 1488, que utilizan
Son empresas de
servicios financieros
sistemas electrónicos para el
complementarios, que tienen procesamiento de sus
como objeto el procesamiento de operaciones. Son entidades de
canje y liquidación de cheques servicios auxiliares financieros
ajenos. que tienen como único objeto el
procesamiento automático y
centralizado de la
compensación y liquidación de
instrumentos de pago mediante
el uso de redes de
telecomunicación.
Clausura
de cuentas corrientes
El rechazo de cheques presentados en
caja para su cobro o en canje a través
de la cámara de compensación por falta
y/o insuficiencia de fondos ocasiona la
clausura de la cuenta corriente. La
clausura de cuenta corriente es
reportada por las entidades de
intermediación financiera ante ASFI.
¿Cuál es el plazo para iniciar
el trámite de rehabilitación?
El trámite de rehabilitación de una
cuenta clausurada se puede iniciar
en cualquier momento ante la
entidad de
intermediación financiera que
efectuó la clausura.
¿Cuánto tiempo tarda en
rehabilitarse la Cuenta
Corriente?
Una vez que se ha cumplido con todos
los requisitos para la rehabilitación
ante la entidad de
intermediación financiera, esta tiene
la obligación de solicitar la
rehabilitación ante ASFI,
procediéndose a la rehabilitación en el
día, de aquellas solicitudes que
hubiesen ingresado dentro el plazo
establecido.
