DINERO

ELECTRONICO
 EL DINERO VIRTUAL
Nuestra vida cotidiana, y a escasos tres años de iniciar el siglo XXI, nos enfrentamos,
en el ámbito financiero, con una realidad de alguna manera virtual: ya está aquí, pero
no de lleno... todavía. Y así, a medias, amenaza con cambiar por completo nuestra
concepción tradicional del dinero y de los intercambios comerciales.
Los cambios en cuanto a dinero son de tal índole, que en el largo plazo se habla de
nuevas nociones del circulante. Ya sea que esto suceda o no, para lo que se debe estar
preparado es para el futuro inmediato, a corto plazo. En él, términos que mucha gente
ha oído pero que muy poca sabe de ellos, son cosa de todos los días: digital cash,
transacciones electrónicas vía Internet, tarjetas de crédito con chips, monedero
electrónico, etc.
COMO SE UTILIZA
El usuario recorre la tienda virtual hasta que decide comprar un artículo. Entonces se le presenta
una página detallando el precio de venta del artículo, gastos de envío y otras condiciones.
El consumidor acepta las condiciones al pulsar el botón de pago. En este momento se lanza la
aplicación de cartera, en la cual el usuario puede seleccionar la tarjeta con la que pagar. Toda la
información del usuario se envía al servidor del comerciante cifrada y firmada, de manera que
no resulte accesible ni manipulable por el comerciante.
El comerciante se queda con los datos de envío y de los productos comprados, y envía firmada al
servidor del comerciante la información de pago del cliente, que al estar cifrada por la cartera no
ha podido leer.  
El servidor recibe la petición de transacción y, detrás de sus cortafuegos y desconectado de
Internet, obtiene del paquete de datos la información de pago del consumidor. Verifica la
integridad del pedido recibido del comerciante, verifica la identidad del consumidor y del
comerciante, extrae el número de tarjeta del cliente y si todo está en orden, reexpide la
transacción al banco del comerciante a través de líneas dedicadas
MONEDA
VIRTUAL,
TIPOS:
 BITCOIN
Bitcoin es la moneda virtual electrónicas más conocida en el mundo y la más usada.
 Una de las principales monedas del mundo para poder hacer transacciones de todo
tipo es sin duda Bitcoin, una moneda virtual que está libre de impuestos, sin
embargo, esta moneda no es la única y vamos a hacer un pequeño recuento de las
monedas virtuales más conocidas.
 Aunque es una de las monedas más famosas del mercado, también es una de las
monedas que cuenta con menos respaldo debido a que el banco central no la
quiere respaldar.
 LITECOIN
Es una moneda virtual que usa el mismo sistema que la
Bitcoin, sin embargo, hay ciertos aspectos en los que destaca,
como a la confirmación de las transacciones, que es mucho
más rápida.
El proceso de minería con esta moneda es mucho más
sencillo y se puede realizar con equipo que no cuentan con
una gran capacidad, a diferencia del Bitcoin.
 PEERCOIN
El método de esta moneda es conocido como proof-
of-stake, ya que obliga a las personas que quieran
usar a esta moneda a registrarse como personas
físicas para evitar fraudes.
Solamente se puede acceder a la minería con
ordenadores de alto rendimiento.
 DOGECOIN
Dogecoin es una moneda virtual que sirvió para que el equipo de
Jamaica pudiese recaudar fondos. Esta moneda se caracteriza por el
meme de Doge que son fotos del perro Shiva Inus. Esta moneda va
acompañada de algunos mensajes en inglés y diferentes colores.
El concepto de esta moneda se combina con algunos conceptos de la
moneda Bitcoin, ya que funcionan de manera similar. La primera vez
que se vio esta moneda fue en el 2013.
 NAMECOI
Esta moneda virtual se puede usar en muchos dominios de
internet, lo que hace que las operaciones realizadas no
puedan ser espiadas.
La cantidad máxima que se puede tener de esta moneda, al
igual que pasa con es bitcoin es de 21 millones. También
comparte el sistema mining como pasa con el bitcoin.
 QUARKCOIN
Esta moneda virtual lleva muy poco tiempo entre los usuarios, porque fue lanzada en
el año 2013.
El desempeño de esta moneda fue tan grande, que aumento su valor en 500% en solo
un fin de semana.
Uno de los valores por los que se rige esta moneda es el Quark, por lo que se usan
seis algoritmos diferentes para proteger toda la información que entra a la plataforma
Todas las transacciones que se llevan a cabo aquí, se confirman en aproximadamente
3 minutos y el software no requiere un ordenador con mucha potencia por lo que
puede ser usado por cualquier persona. Esta moneda es aceptada en más de 20
establecimiento minoristas como moneda de pago.
LEY N° 29985: LEY DEL DINERO
ELECTRÓNICO
Ley que regula las características
básicas del dinero electrónico como
instrumento de inclusión financiera
Artículo 1. Objeto de la Ley

1.1 El objeto de la presente Ley es regular la emisión de dinero

electrónico, determinar las empresas autorizadas a emitirlo y establecer
el marco regulatorio y de supervisión de las Empresas Emisoras de
Dinero Electrónico.
1.2 La emisión de dinero electrónico comprende las operaciones de
emisión propiamente dicha de dinero electrónico, reconversión a
efectivo, transferencias, pagos y cualquier movimiento u operación
relacionada con el valor monetario del que disponga el titular y
necesaria para las mismas.
Artículo 2. Dinero electrónico

El dinero electrónico es un valor monetario representado por un crédito exigible a su

emisor, el cual tiene las siguientes características:
 a) Es almacenado en un soporte electrónico.
 b) Es aceptado como medio de pago por entidades o personas distintas del emisor
y tiene efecto cancela torio.
 c) Es emitido por un valor igual a los fondos recibidos.
 d) Es convertible a dinero en efectivo según el valor monetario del que disponga
el titular, al valor nominal.
 e) No constituye depósito y no genera intereses.
Artículo 3. Reserva de actividad

Solo pueden emitir dinero electrónico las empresas que

operan bajo el ámbito de supervisión de la Superintendencia
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones, listadas en el inciso A del artículo 16 y el numeral
6 del artículo 17 de la Ley 26702, Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros.
Artículo 4. Características y obligaciones de las
Empresas Emisoras de Dinero Electrónico

4.1 Las Empresas Emisoras de Dinero Electrónico tienen como objeto principal la emisión
de dinero electrónico, no conceden crédito con cargo a los fondos recibidos y solo pueden
realizar otras operaciones relacionadas a su objeto principal.
4.2 Las Empresas Emisoras de Dinero Electrónico son sujetos obligados a proporcionar la
información a que se refiere el artículo 3 de la Ley 27693, Ley que crea la Unidad de
Inteligencia Financiera - Perú, y sus modificatorias, conforme a lo dispuesto en el literal a)
del numeral 3.1 del artículo 3 de la Ley 29038, Ley que incorpora la Unidad de Inteligencia
Financiera del Perú (UIF-PERÚ) a la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, y sus normas reglamentarias. En tal
sentido, se encuentran obligadas a cumplir con las disposiciones reglamentarias emitidas
sobre prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo que emita la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
siendo responsables de aplicar las normas del presente numeral a sus clientes o usuarios que
adquieran el dinero electrónico que emitan.
Artículo 5. Emisores de dinero electrónico

Los emisores de dinero electrónico:

 a) No pueden establecer un límite a la vigencia de los fondos de dinero electrónico,
distinto al reglamentado. Cuando transcurran diez (10) años sin que una cuenta de
dinero electrónico tenga movimientos y sin que medie reclamación durante ese lapso,
dichos fondos son remitidos a la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro
Público del Ministerio de Economía y Finanzas para ser destinados a programas de
inclusión financiera.
 b) Están sujetos a los límites de emisión de dinero electrónico de una Unidad
Impositiva Tributaria (UIT) por transacción, de acuerdo a las condiciones que se
establezca en la reglamentación de la presente Ley.
 c) Se sujetan a las disposiciones de encaje y a las que por la Ley 29440, Ley de los
Sistemas de Pagos y de Liquidación de Valores, formule el Banco Central de Reserva
del Perú.
Artículo 6. Protección al usuario
6.1 Garantía de recursos. Los emisores de dinero electrónico deben constituirfideicomisos por el
valor del dinero electrónico emitido conforme a las disposiciones que dicta la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. Dicho Organismo de Control
puede regular otras modalidades alternativas de garantía para los fondos de dinero electrónico
emitidos.
6.2 Protección de datos. La emisión de dinero electrónico constituye un servicio financiero, y la
información del usuario de dinero electrónico y de las operaciones que realice están sujetas a la
Ley 29733, Ley de Protección de Datos Personales, y a la protección del artículo 2, inciso 5, de la
Constitución Política del Perú.
6.3 Contratos. La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones establece las modalidades de contratación aplicables al dinero electrónico, las que
pueden ser escritas, electrónicas u otras, de acuerdo a la naturaleza de los productos, sus
características y las circunstancias en que estos se ofrecen, en concordancia con lo dispuesto en la
Ley 29571, Código de Protección y Defensa del Consumidor; la Ley 28587, Ley Complementaria
a la Ley de Protección al Consumidor en Materia de Servicios Financieros, y las normas
reglamentarias emitidas para garantizar su cumplimiento.
Artículo 7. Exoneración del Impuesto
General a las Ventas

Exonerase del Impuesto General a las Ventas por un

período de tres (3) años, contado a partir de la vigencia
de la presente Ley, la emisión de dinero electrónico
efectuada por las Empresas Emisoras de Dinero
Electrónico.
DISPOSICIONES
COMPLEMENTARIAS
MODIFICATORIAS
PRIMERA. Empresas Emisoras de Dinero
Electrónico
Incorporase el numeral 6 al artículo 17 de la Ley 26702, Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y
Seguros, de acuerdo al texto siguiente:
“Artículo 17.- CAPITAL MÍNIMO DE EMPRESAS DE SERVICIOS
COMPLEMENTARIOS Y CONEXOS.
6. Empresas Emisoras de Dinero Electrónico: S/. 2 268 519,00. El citado capital
corresponde al trimestre octubre - diciembre 2012 y posteriormente se sujeta a la
actualización trimestral según el procedimiento señalado en el artículo 18 de la Ley
26702.”
SEGUNDA. Procedimiento de autorización de
organización y funcionamiento

Modificase el segundo párrafo del artículo 19 y el tercer párrafo del artículo 21 de la Ley
26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros, conforme al siguiente texto:
“Artículo 19.- ORGANIZADORES DE EMPRESAS.
La Superintendencia está facultada para autorizar la organización y el funcionamiento de las
empresas comprendidas en los artículos 16 y 17 de la presente Ley. En el caso de las empresas
comprendidas en los incisos A, B y C del artículo 16 así como del numeral 6 del artículo 17
debe contar con la opinión previa del Banco Central.
Artículo 21.- SOLICITUD DE ORGANIZACIÓN.
Una vez recibida la documentación completa, la Superintendencia la pondrá en conocimiento
del Banco Central cuando se trate de empresas precisadas en los incisos A, B y C del artículo
16, así como en el numeral 6 del artículo 17. El Banco Central debe emitir su opinión dentro
de los treinta (30) días de recibido el oficio respectivo.”
TERCERA. Autorización de la operación de emisión de dinero electrónico
a empresas del sistema financiero

Incorpórense como numeral 42 al artículo 221 y el literal h) a la trigésima primera

disposición final y complementaria de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y
del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, según los
textos siguientes:
“221.- OPERACIONES Y SERVICIOS
42. Emitir dinero electrónico.
TRIGÉSIMA PRIMERA:
h. Numeral 42 del artículo 221: Emitir dinero electrónico.”
CUARTA. Sistemas de pagos y de liquidación de valores Incorporase el inciso n) al artículo 10
de la Ley 29440, Ley de los Sistemas de Pagos y de Liquidación de Valores, con el siguiente
texto:

“10.- Órgano rector de los Sistemas de Pagos

n) Dictar, cuando estime necesario, normas, reglamentos, principios y
estándares, así como supervisar su cumplimiento, a los Acuerdos de
Pago y Proveedores de Servicios de Pagos, para propender a su
funcionamiento seguro y eficiente.
DISPOSICIONES
COMPLEMENTARIAS
FINALES
PRIMERA. Normas reglamentarias

El Ministerio de Economía y Finanzas, en coordinación con la Superintendencia de

Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, como
supervisor de las empresas bajo su control que emitan dinero electrónico, reglamenta
la presente Ley en un plazo no mayor de cuarenta y cinco (45) días calendario
posterior a su entrada en vigencia. Asimismo, la Superintendencia emite, en un plazo
no mayor de noventa (90) días calendario posterior a la entrada en vigencia de esta
Ley, las normas que sean necesarias sobre ingreso y salida al mercado, operaciones,
límites, garantías o respaldo del dinero electrónico en circulación, régimen de
inversiones, uso de fideicomisos, sanciones y demás aspectos necesarios para el
adecuado y seguro funcionamiento de las Empresas Emisoras de Dinero Electrónico,
así como para su supervisión.
SEGUNDA. Utilización de los servicios de telecomunicaciones
y disposiciones regulatorias para el cumplimiento de la Ley

Los servicios de telecomunicaciones sujetos al Texto Único Ordenado de la Ley de

Telecomunicaciones, aprobado por Decreto Supremo 013-93-TCC; y al Texto Único
Ordenado del Reglamento General de la Ley de Telecomunicaciones, aprobado por
Decreto Supremo 020-2007-MTC, que se utilicen para la prestación de servicios
financieros, deben ser brindados en igualdad de condiciones a todas las empresas que
provean estos servicios financieros.
El Organismo Supervisor de Inversión Privada en Telecomunicaciones (Osiptel) es
competente para dictar las disposiciones que garanticen el acceso a los servicios de
telecomunicaciones por parte de las empresas que provean servicios financieros, en
igualdad de condiciones. En el marco de esta facultad y a falta de acuerdo entre las
empresas que brindan servicios de telecomunicaciones y las que provean servicios
financieros, dicta mandatos estableciendo las condiciones que fueran necesarias para
garantizar dicho acceso.
TERCERA. Condiciones y oportunidades para la
interoperabilidad

La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de

Fondos de Pensiones y el Banco Central de Reserva del Perú, en el
ámbito de sus competencias, establecen a las entidades sujetas a su
supervisión condiciones y oportunidades para la interoperabilidad.
Entiéndase por interoperabilidad aquella situación en la que un cliente
pueda realizar transacciones con cualquier contraparte,
independientemente del proveedor de servicios financieros.
CUARTA. Implementación de
transacciones con DNI electrónico
En el marco del proceso de implementación del Documento Nacional
de Identidad electrónico (DNI), el Registro Nacional de Identificación
y Estado Civil (Reniec), en coordinación con los sectores pertinentes,
habilita las aplicaciones correspondientes para que en dicho documento
se almacene información para usos financieros, bancarios y no
bancarios, con autorización del usuario, conforme a la Ley 29733, Ley
de Protección de Datos Personales; y al artículo 2, inciso 5, de la
Constitución Política del Perú.
QUINTA. Incorporación de empresas con
actividades similares

La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras

Privadas de Fondos de Pensiones puede incorporar en los alcances
de la presente Ley a las empresas que realicen actividades
similares a la emisión de dinero electrónico.
 CONCLUSION
Podemos concluir que sí, en efecto, nuestras vidas serán más sencillas con estos
nuevos métodos de comunicación, pero solo cuando se tenga un conocimiento sólido
de la computación, Internet, y todos los demás tecnicismos requeridos para entender
este mundo.
Según nuestras suposiciones, todas las personas en el mundo ya están unidas en una
gigantesca red electrónica y la dominan. Pero, no todas las personas tienen
intenciones buenas. Algunas personas oportunistas buscan siempre el dinero fácil, y a
menos de que se desarrolle un método perfecto y libre de fallos de seguridad para
controlar las transacciones electrónicas (que, a mi gusto, es imposible) estas personas
con intenciones malas aprovecharan esos agujeros en la seguridad de la red para
hacer fraudes bancarios, lavado de dinero y otras acciones ilegales.