INTEGRADOR II

Docente: Ing. Gonzales Calle Freddy Abelardo

Integrantes:
Bernardo Cárdenas Frank 1122049

Hipólito Ricaldi Edwin U19204971

Pariona Ramírez Eduardo U17305669

Vargas Estrada María del Pilar U17205863

Zevallos Jauregui Carlos U1531315

Lima - Perú
2022
PLAN ECONÓMICO - FINANCIERO

Porcentaje de Monto por

Inversión inicial Aportante de capital Monto S/ Observación
aportante inversionista
Bernardo Cárdenas Frank 20% S/ 5,000.00
Hipolito Ricaldi Edwin 20% S/ 5,000.00
Activos / Capital social Pariona Ramirez Eduardo 20% S/ 5,000.00 S/ 25,000.00 Ingreso de los socios
Vargas Estrada María del Pilar 20% S/ 5,000.00
Zevallos Jauregui Carlos 20% S/ 5,000.00
Activos intangibles S/ 30,000.00 Futuros prestamos - Proyectado
Total: 100% S/ 25,000.00 S/ 55,000.00 ---

Se realizará la evaluación o corrida de un préstamo a una entidad bancaria por valor de 30,000
soles, que lo dividiremos en corto plazo y largo plazo. Las características del préstamo son: a devolver en
5 años (T=5), frecuencia de pago de la cuota y los intereses anual, tipo de interés estipulado por el banco
14% anual.
GASTOS DE LA ORGANIZACIÓN
No se tiene requerimientos de materia prima para la
producción de nuestro servicio. Esto permite tener una
ventaja competitiva debido que no generamos una EQUIPOS DE OFICINA
transformación de un producto físico, por ello tampoco
tenemos gasto de maquinaria. CA NTIDA D DESCRIPCION PRECIO U. PRECIO TO TAL
Activos Intangibles 2 Computadoras S/.3,500.00 S/.7,000.00
Concepto Costo S/ Sub total 1 Escritorio S/.350.00 S/.350.00
Gastos de Organización 2 Silla S/.250.00 S/.500.00
E s tu d ios pre lim in a re s 12 0 0 4000 3 Laptos S/.2,000.00 S/.6,000.00
1 Impresora S/.2,100.00 S/.2,100.00
A s e s oría 85 0
4 Escritorio S/.350.00 S/.1,400.00
G a s to s d e in s ta la c ió n 85 0
3 Silla S/.250.00 S/.750.00
P e rm is o s 60 0
1 Estante con P uerta S/.200.00 S/.200.00
G a s to s im p re v is to s 50 0 5 Celulares S/.350.00 S/.1,750.00
G astos d e co n stitución 1 Útiles de oficina S/.490.00 S/.490.00
G a s to s n o ta ria le s 35 0 1690 3 Útiles de lim pieza S/.150.00 S/.450.00
In sc rip c ió n d e S U N A R P 12 0 TOTAL
S/.20,990.00
L ic e n cia m u n ic ip a l 65 0
T ra m ite M in is te rio de S alu d 32 0
1ero Contratar personal, de acuerdo a la
O tro s 25 0
necesidad.
G a s to s P u b lic id a d /P ro m o c ió n
P e rm is o s m u n ic ip a le s 45 0 3950 2do. Infraestructura y soporte tecnológico
P u b licid a d 35 0 0
Total gastos -- 9640
 COSTOS DE PRODUCCION

Descripción Monto M ensual COSTOS VARIABLE Y FIJO

Materias prim as e insum os 0.00 Total de Producción 33,883.33 COSTOS VARIABLES
Materias primas e insumos 0.00
Mano de obra directa 9,000.00
Mano de obra directa 9,000.00
Gasto indirecto de fabricacion 3,112.31
Cuotas cobradas 12000 Anual Gasto indirecto de fabricación 3,112.31
COSTO DE PRODUCCION 12,112.31
Cuota m ensual 30
Gastos Generales y Administ. 9,914.57 COSTO DE VARIABLE TOTAL 12,112.31
Gastos de ventas 3,500.00 Publicidad 3600 COSTOS FIJOS
Gastos Financieros 1,217.61 Consultorías 30000 Gastos Generales y Administ. 9,914.57
COSTO TOTAL 26,744.49 Consorcio Tasador 1000
Gastos de ventas 3,500.00
Costo Unitario de Producción 0.36 Trafico Datos 12000 Paga y No Paga Gastos Financieros 1,217.61
Costo unitario de venta 0.79 COSTO FIJO TOTAL 13,414.57
406600 Producción an ua l
25,526.88
Margen de Utilidad 0.16
COSTO VARIABLE UNITARIO 0.36
Precio de Venta 0.95

La entrada principal viene a ser el pago de las cuotas mensuales por la suscripción pagada (S/.30) donde tendrán acceso a las
herramientas de la página web.
Publicidad que se presentara en la página para que pueda promocionarse servicios similares o que estén alineados.
Consorcio con tasadores profesionales certificados para las personas que estén interesados en formalizar una tasación certificada para
algún trámite.
Tecnología de la información, se ofrecerá servicios de consultorías o revisión de bases de datos para solucionar problemas
tecnológicos
COSTOS DE PRODUCCION

G A S T O S D E O P E R A CIÓ N
G A ST O S G E N E R A L E S
D E S C R IP C IO N CO STO G ASTO G A ST O A N U A L S / 9,914.57
M ENSUAL
T ele fon o c e lulare s S/ 1,2 0 0 .0 0
S erv icio d e Intern e t S/ 1,5 0 0 .0 0
A lq u iler O ficin a s S/ 2,7 0 0 .0 0 S/ 8,83 S/ 106,0
6.10 33.20
S erv icio de lu z S/ 8 0 0 .0 0
S erv icio de A g u a S/ 2,4 0 0 .0 0
S erv icio d e telefo nia S/ 9 0 .0 0
P ers o n a l d e m a nte n im ie nto S/ 1 4 6 .1 0
G A S TO S A D M IN IS T R A T IV O S
U tile s de oficin a S/ 3 2 2 .1 4
M a n ten im ie nto d e eq u ip o S/ 2 1 6 .3 3 S/ 1,07 S/ 12,9
A rtic ulo s d e lim p iez a S/ 9 0 .0 0 8.47 41.6
8
M o vilid a d e s S/ 4 5 0 .0 0
O tros G a stos S/ -
G A S TO S V E NT A S
P u b lic id a d S /3,5 0 0.00 S /3,5 0 0. S /42,00 0.00
00
S/ 13,414 S /160,974.88
G A S T O D E O P ER A C IÓ N
.57
COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL
PROYECCION DE VENTAS

PERIODOS PRECIO PROMEDIO CANTIDAD INGRESO ANUAL

INVERSIÓN RUBRO INVERSIÓN - DESCRIPCIÓN INV. PARCIAL INV. TOTAL 1 AÑO 0.95 406,600.00 S/385,120.62
Equipo y Maquinaria S/.0.00 2 AÑO 0.97 422,864.00 S/408,535.95
Equipo de oficina y limpieza S/.20,990.00 3 AÑO 0.99 465,150.40 S/458,377.34
Inversión S/.23,690.00 4 AÑO 1.01 534,922.96 S/537,676.62
Tangible 5 AÑO 1.03 625,859.86 S/641,663.27
Inversión Fija
Artículos complementarios S/.0.00
Infraestructura S/.2,700.00 COSTO DE PRODUCCION
Gastos de organización S/.4,000.00
Inversión
Gastos de constitución S/.1,690.00 S/9,640.00 COSTO DE PRODUCCION COSTO DE
Intangible PERIODO
Gastos de publicidad S/.3,950.00 MATERIALES E INSUMOS MOD CIF PRODUCCIÓN
Gastos de m ateriales e insumos S/.0.00 1 AÑO S/0.00 S/204,000.00 S/108,000.00 S/312,000.00
Capital de 2 AÑO S/0.00 S/212,160.00 S/112,320.00 S/324,480.00
Trabajo Capital de S/.91,243.72
Trabajo 3 AÑO S/0.00 S/233,376.00 S/123,552.00 S/356,928.00
Pago de sueldos y salarios S/.51,000.00 4 AÑO S/0.00 S/268,382.40 S/142,084.80 S/410,467.20
Gastos de operación S/.40,243.72 5 AÑO S/0.00 S/314,007.41 S/166,239.22 S/480,246.62
TOTAL DE INVERSION S/ 124,573.72
DEPRECIACION ANUAL DE ACTIVOS

El financiamiento por recursos propios y a la vez un financiamiento DEPRECIACION MONTO VIDA UTIL (AÑO) DEPRECIACION % DEPRECIACION S/. VALOR RESIDUAL S/.
por alguna entidad financiera (bancos, cajas, etc.). Se debe buscar Eq. Maquinaria S/0.00 5 20% S/0.00 0
formas para mantener a flote este dinero para poder retornar de Eq de oficina S/20,990.00 5 20% S/4,198.00 0
acuerdo a la ley que se solicite Infraestructura S/2,700.00 20 5% S/0.00 0
TOTAL DE DEPRECIACION X AÑO S/4,198.00
ESTADOS FINANCIEROS
RESUMEN DE COSTOS

COSTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PUNTO DE EQULIBRIO

S
COSTO DE PRODUCCION S/312,000.00 S/324,480.00 S/356,928.00 S/410,467.20 S/480,246.62
ECONOMICO
Materiales e insum os S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 RUBRO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Mano de obra directa S/204,000.00 S/212,160.00 S/233,376.00 S/268,382.40 S/314,007.41 Costo fijo
S/ 138,035.32 S/ 132,032.17 S/ 124,876.28 S/ 121,579.99 S/ 123,927.63
Costo indirecto de fabricación S/108,000.00 S/112,320.00 S/123,552.00 S/142,084.80 S/166,239.22 total
GASTOS DE OPERACIÓN S/ 110,611.67 S/ 112,823.91 S/ 115,080.38 S/ 117,381.99 S/ 119,729.63 Costo
Gastos generales S/106,033.20 S/108,153.86 S/110,316.94 S/112,523.28 S/114,773.75 variable S/ 0.77 S/ 0.77 S/ 0.77 S/ 0.77 S/ 0.77
Unitario
Gastos adm inistrativos S/1,078.47 S/1,100.04 S/1,122.04 S/1,144.48 S/1,167.37
Costo fijo
Gastos de ventas S/3,500.00 S/3,570.00 S/3,641.40 S/3,714.23 S/3,788.51 S/ 0.34 S/ 0.31 S/ 0.27 S/ 0.23 S/ 0.20
unitario
GASTOS FINANCIEROS S/23,225.65 S/15,010.26 S/5,597.90 S/0.00 S/0.00 Precio
Interés S/23,225.65 S/15,010.26 S/5,597.90 S/0.00 S/0.00 Unitario del S/ 0.95 S/ 0.97 S/ 0.99 S/ 1.01 S/ 1.03
producto
ESTRUCTURA DE COSTOS PUNTO DE
767570 664220 572564 511251 480504
EQUILIBRIO
COSTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PUNTO DE
COSTOS FIJOS EQUILIBRIO S/ 727,021.32 S/ 641,714.08 S/ 564,227.02 S/ 513,882.70 S/ 492,636.98
(S/.)
D epreciación S/4,198.00 S/4,198.00 S/4,198.00 S/4,198.00 S/4,198.00
Gastos G enerales S/106,033.20 S/108,153.86 S/110,316.94 S/112,523.28 S/114,773.75
Gastos Adm inistrativos S/1,078.47 S/1,100.04 S/1,122.04 S/1,144.48 S/1,167.37
Gastos de Ventas S/3,500.00 S/3,570.00 S/3,641.40 S/3,714.23 S/3,788.51
Gastos financieros S/23,225.65 S/15,010.26 S/5,597.90 S/0.00 S/0.00
COSTO FIJO TOTAL S/138,035.32 S/132,032.17 S/124,876.28 S/121,579.99 S/123,927.63
COSTO VARIABLE
Materiales e insum os S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
MOD S/204,000.00 S/212,160.00 S/233,376.00 S/268,382.40 S/314,007.41
CIF S/108,000.00 S/112,320.00 S/123,552.00 S/142,084.80 S/166,239.22
COSTO VARIABLE TOTAL S/312,000.00 S/324,480.00 S/356,928.00 S/410,467.20 S/480,246.62
S/450,035.32 S/456,512.17 S/481,804.28 S/532,047.19 S/604,174.26
 ANÁLISIS FINANCIERO

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

RUBRO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO

VENTAS S/385,120.62 S/408,535.95 S/458,377.34 S/537,676.62 S/641,663.27 Política o estrategia FFF (Family, Friends, Fools)
Costo de Producción S/193,706.70 S/178,754.12 S/173,636.12 S/160,737.10 S/137,904.32 ->Obtener financiamiento que sea más conveniente
que el banco por el pago de intereses.
UTILIIDAD BRUTA S/191,413.92 S/229,781.83 S/284,741.22 S/376,939.52 S/503,758.95
Gastos Generales S/43,447.70 S/44,588.89 S/45,761.37 S/46,966.04 S/48,203.86 Ventaja:
Evolución rápida y directa de las estrategias en el
Gastos Administrativos S/23,319.60 S/23,902.59 S/24,500.15 S/25,112.66 S/25,740.48
modelo de negocios
Gastos de ventas S/21,600.00 S/22,140.00 S/22,693.50 S/23,260.84 S/23,842.36
UTILIDAD DE OPERACIÓN S/103,046.61 S/139,150.35 S/191,786.20 S/281,599.99 S/405,972.26 Desventaja:
Rendir buenos resultados al final del año para
Depreciación S/3,020.00 S/3,020.00 S/3,020.00 S/3,020.00 S/3,020.00 retribuir las utilidades correspondientes de acuerdo
Gastos financieros S/12,188.66 S/25,444.18 S/20,495.12 S/8,376.88 S/8,376.88 al porcentaje generado por la compañía
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/87,837.95 S/110,686.17 S/168,271.08 S/270,203.11 S/394,575.38 Caso de crisis
Impuestos (30%) S/26,351.39 S/33,205.85 S/50,481.32 S/81,060.93 S/118,372.61 Generar la compra de acciones por parte de los
UTILIDAD NETA S/61,486.57 S/77,480.32 S/117,789.76 S/189,142.17 S/276,202.77 trabajadores que permite generar ingresos o egresos
nulos
UTILIDAD FINAL S/49,189.25 S/61,984.26 S/94,231.80 S/151,313.74 S/220,962.21
REINVERSION S/19,675.70 S/24,793.70 S/37,692.72 S/60,525.50 S/88,384.88