Importancia de La Prevencion Del Lavado de Dinero en El Sector Financiero

IMPORTANCIA DE LA PREVENCION
DEL LAVADO DE DINERO

EN EL SECTOR FINANCIERO
INTRODUCCIÓN.
 El lavado de dinero es un flagelo que junto al narcotráfico y
otras actividades delictivas organizadas socavan las bases del
sistema económico-financiero, social, político y la seguridad
del Estado.
 La institucionalidad de los países, el sector privado legalmente

constituido y la sociedad en general, podrían resultar
severamente afectados al distorsionar los procesos normales
de producción de bienes y servicios, cuando se introducen al
sistema económico y financiero enormes volúmenes de dinero
provenientes de actividades ilícitas, sin que esto tenga ningún
impacto positivo en los ingresos fiscales de un estado.
EL PROCESO DE LAVADO DE DINERO
(ENFOQUE PRACTICO)
 El proceso de lavado de dinero implica la

“integración de componentes que desarrollan
actividades de logística, preparan y allanan el
camino para que puedan ser utilizados en forma
legal, en una sucesiva ejecución de operaciones
comerciales y financieras legales, cuyo
agrupamiento combinado define la ruta de los
fondos en pos del objetivo de integrar los
capitales ilegales a la economía formal”
LAVADO DE DINERO Y CRIMEN ORGANIZADO
 La criminalidad de base o de frente: esta noción abarca, el trafico ilegal de

estupefacientes, el robo organizado de vehículos, la industria del secuestro y
otros delitos. Estos actos delictivos se cometen en gran escala y el negocio
criminal esta en manos de malhechores fuertemente vinculados u
organizados;
 La inversión en la economía legal de los fondos provenientes de las

anteriores actividades criminales: este circulo es de suma importancia para
los delincuentes ya que los puntos de unión entre criminalidad de base y la
economía constituyen una zona gris en la que se desarrollan negocios
legales e ilegales. (El lavado de dinero se sitúa en esta zona); y
 La creación de una atmósfera favorable para alcanzar sus fines. Las

organizaciones criminales, tales como la mafia, las bandas organizadas, y
otras recurren a la violencia y a la corrupción. Los directivos de los estados y
de la sociedad se tornan dóciles por la corrupción o intimidación, creándose
así el grupo criminal su atmósfera favorable de temor y de amenaza
permanente. Atmósfera que no podrían lograr al privárseles de las cuantiosas
fortunas adquiridas ilícitamente y de las que disponen una vez legitimadas.
(“Narcotráfico, Política y Corrupción”-Carla Del Ponte, Procurador General de la
Confederación Suiza- Ponencia:“Crimen Organizado y Lavado de Dinero”)
VULNERABILIDAD DE LOS MERCADOS EN DESARROLLO
 El lavado de dinero es un problema no

solamente en los principales mercados
financieros y centros extraterritoriales del
mundo, sino en los mercados en desarrollo.
 Todo país integrado en el sistema financiero
internacional corre peligro.
 A medida que los mercados en desarrollo abren
sus economías y los sectores financieros, llegan
a ser progresivamente blancos viables de esta
actividad.
EFECTOS ECONOMICOS DEL LAVADO DE DINERO
MICROECONOMICOS:
 Uno de los efectos micro económicos más graves del
lavado de dinero se hace sentir en el sector privado. A
menudo, quienes lo practican emplean compañías de
fachada que mezclan las ganancias de actividades ilícitas
con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal habidos.
 Estas compañías de fachada tienen acceso a fondos ilícitos
considerables, lo que les permite subvencionar sus
artículos y servicios a niveles por debajo de los precios del
mercado. En algunos casos las compañías de fachada
pueden ofrecer productos a precios por debajo del costo de
fabricación.
EFECTOS ECONOMICOS DEL LAVADO DE DINERO
MACROECONÓMICOS:
 Debilitamiento de la integridad de los mercados financieros:
grandes sumas de dinero lavado pueden llegar a una institución
financiera y luego desaparecer repentinamente, sin aviso, mediante
traslados telegráficos ocasionados por factores fuera del mercado,
tales como operaciones de aplicación de la ley. Ello puede
presentar problemas de liquidez y pánico bancario.
 Pérdida del control de la política económica: En algunos países de
mercados en desarrollo es posible que estas ganancias ilícitas
empequeñezcan los presupuestos gubernamentales, con el resultado
de que los gobiernos pierden el control de la política económica.
PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO
INTERNO
ELEMENTOS:
 Compromiso de la Administración Superior;
 Un Sistema de Controles Internos;
 Pruebas Independientes;
 Coordinación y Monitoreo Diario;
 Capacitación para el Personal Apropiado

¿QUÉ DEBE INCLUIR EL PROGRAMA DE
CUMPLIMIENTO?
 Detección, prevención e informe de las actividades

sospechosas
 Informe y mantenimiento de registros de las

transacciones que excedan determinado monto.
 Identificación de las actividades de alto riesgo
 Cobertura de todas las unidades de negocios de la

institución.
Compromiso de la
Administración Superior
 Programa aprobado por la Junta Directiva;
 La Administración Superior debe estar informada sobre

los esfuerzos de cumplimiento, auditorias, deficiencias y
acciones correctivas que se han ejecutado;
 El cumplimiento como condición de empleo (Contrato

individual de trabajo); e
 Incorporar el cumplimiento dentro de las descripciones

de los puestos.
Programa de Auditoria Interna
 Puede basarse en parte de los procedimientos de examen
de los reguladores (superintendencias);
 Deben incluir las pruebas de las transacciones (registro

documental);
 Evalúa el conocimiento de los empleados con respecto a

los procedimientos contra el lavado de dinero; y
 Compara el desempeño de la institución con los

procedimientos del Banco.
Programa de Auditoria Interna (continua...)
 Los Auditores Internos: Cumplen un papel

importante en la evaluación de la efectividad de los
sistemas de control y contribuyen a lograr su eficacia
actual. Debido a la posición que ocupa en la
organización y su autoridad en una entidad, el
auditor interno a menudo cumple un importante rol
de monitoreo.
 El resto de personal: El control interno es, en cierto
sentido, responsabilidad de cada uno de los
miembros de una organización y por lo tanto debe
ser una parte explícita o implícita de la descripción
de trabajo de cada empleado.
Oficial de Cumplimiento
 Es la persona que se designa para

verificar el adecuado cumplimiento de los
mecanismos y reglas de conducta que
deberán observar los representantes
legales, directores, administradores y
funcionarios de las instituciones
financieras, con miras a prevenir y
detectar el lavado de activos.
Funciones principales del Oficial de
Cumplimiento
* Verificar la adecuada observancia de la totalidad de
los procedimientos establecidos la Administración
Superior del Banco con el fin de prevenir el lavado de
activos.
* Reportar al superior inmediato las posibles faltas que

comprometan la responsabilidad de los funcionarios.

* Vigilar todos los aspectos relacionados con las
normas que expedida la Superintendencia del
Sistema Financiero para la prevención y detección
del lavado de dinero.

Funciones principales del Oficial de
Cumplimiento (Continua...)
* Presentar informes a la Administración Superior del

Banco sobre la efectividad de las normas y
procedimientos adoptados por la entidad.

* Coordinar las investigaciones relacionadas con la
detección de operaciones sospechosas, la realización de
los informes y reportes a que haya lugar ante los
organismos de control externo y Fiscalía General de la
República.

* Revisar y firmar los informes y reportes que se preparen
para la Superintendencia del Sistema Financiero y
Fiscalía General de la R´pública.
CAPACITACION
DEBE CUBRIR:
 Todos los requerimientos de regulación y las
políticas y procedimientos propios del Banco
 Las técnicas de lavado de dinero incluyendo sus

etapas: colocación, estratificación e integración
 Esquemas de lavado de dinero continuos y

nuevos
 Adaptación a la audiencia
CAPACITACION
Para todo el personal apropiado:
 Cajeros
 Representantes
 Funcionarios de préstamos
 Funcionarios bancarios personales o privados
 Departamento de banca internacional
 Transferencias cablegráficas
 Fideicomisos
 Corredor de inversiones en la bolsa
 Seguros
Estrategia Regulatoria
Ojetivos Regulatorios:
 Privilegiar las actividades preventivas por sobre

las represivas.
 Cumplimiento de estándares y principios
internacionalmente acordados.
 No imposición de costos innecesarios a las
actividades implicadas.
Estrategia Regulatoria
Autorregulación:
 Consiste básicamente en la participación de los regulados en la
formulación y en la aplicación de las normas regulatorias.
 Ventajas:
-El alto nivel de compromiso de las instituciones y asociaciones con sus
propias normas.
-Las normas regulatorias son diseñadas con un mayor grado de
conocimiento técnico, información y posibilidades de innovación.
-La estrecha relación entre la regulación y lo que las instituciones
aceptan como estándares realistas y realizables.
-La mayor efectividad en la detección de violaciones y un reaseguro de
la existencia de condenas cuando resulta necesario aplicar sanciones.
-Mayor comprensión de las normas por parte de los propios regulados.
-Mayor dinamismo de las normas que pueden adaptarse más
rápidamente a los cambios.
-Mayor efectividad y menores costos de los procedimientos de
monitoreo y aplicación.
Comando y Control
con Sanciones no
Discrecioneles
Comando y Control con
Sanciones Discrecionales
Autorregulación
con supervisión estatal
Autorregulación
Pirámide de Estrategias Regulatorias: el cumplimiento de

los objetivos regulatorios permite mantener las
intervención estatal al mínimo. La falta de cooperación
del sector regulado provoca que el regulador incremente
su intervención hacia el vértice de la pirámide.
Revocación
de Licencia
Suspención de Licencia
Sanción Grave
Sanción Leve
Intimidación
Persuación
La cooperación de las empresas puede ser lograda más fácilmente si el

regulador exibe una pirámide de sanciones de gravedad creciente que si
únicamente dispone de una única sanción, aún cuando la sanción disponible
fuera de carácter catastrófico. La pirámide grafica la proporción de actividad
fiscalizadora que el regulador dedicará a cada nivel de la pirámide.
Muchas Gracias

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DEL LAVADO DE DINERO

 La institucionalidad de los países, el sector privado legalmente

 El proceso de lavado de dinero implica la

 La criminalidad de base o de frente: esta noción abarca, el trafico ilegal de

 La inversión en la economía legal de los fondos provenientes de las

 La creación de una atmósfera favorable para alcanzar sus fines. Las

 El lavado de dinero es un problema no

 Un Sistema de Controles Internos;

 Coordinación y Monitoreo Diario;

 Capacitación para el Personal Apropiado

 Detección, prevención e informe de las actividades

 Informe y mantenimiento de registros de las

 Identificación de las actividades de alto riesgo

 Cobertura de todas las unidades de negocios de la

 Programa aprobado por la Junta Directiva;

 La Administración Superior debe estar informada sobre

 El cumplimiento como condición de empleo (Contrato

 Incorporar el cumplimiento dentro de las descripciones

 Deben incluir las pruebas de las transacciones (registro

 Evalúa el conocimiento de los empleados con respecto a

 Compara el desempeño de la institución con los

 Los Auditores Internos: Cumplen un papel

 Es la persona que se designa para

* Reportar al superior inmediato las posibles faltas que

* Presentar informes a la Administración Superior del

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 Privilegiar las actividades preventivas por sobre

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