Formas de Pago Internacional y

Financiamiento
Métodos de pago en los Negocios Internacionales.
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 Presentación de la unidad.................................................................................. 3
Objetivos................................................................................................................... 4
1. Métodos de pago en los negocios internacionales (definición e 5
instrumentación)................................................................................................. 6
1.1 Pago anticipado.......................................................................................................... 7
1.2 Giros Bancarios................................................... 8
Temario 1.3 Consignación......................................................... 9
1.4 Cuenta abierta.............................................................................. 11
1.5 Efecto de la crisis crediticia............................................................................................
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Para saber más....................................................................................................... 16
Cierre de la unidad................................................................................................ 17
Fuentes de consulta..............................................................................................
Presentación de la unidad

¡Bienvenido a la unidad 1!

Durante esta primer semana estudiaremos las formas de pago a nivel internacional, recuerda que es
importante siempre revisar todos los materiales adjuntos ya que son de vital importancia para
reforzar los contenidos vistos en clase y que puedas aplicarlos en la vida estudiantil y laboral.
Te invito a estudiar estos contenidos de manera profunda y, ante cualquier duda, contactar a tu
profesor a través del área de mensajes.
“Estudiar no es un acto de consumir ideas, sino de crearlas y recrearlas” Paulo Freire.

¡Éxito en esta primer semana!

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Propósitos

Al término de esta unidad lograrás:

• Conocer los conceptos básicos de formas de pago Internacional y Financiamiento.
• Analizar los diferentes tipos de formas de pago internacional.
• Identificar las diferencias entre formas de pago internacional y financiamiento.

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Caso práctico

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1. Métodos de pago en los
negocios Internacionales
(definición)

Las partes de una compraventa internacional pueden pactar el medio de pago

(means of payment / payment method) que consideren más adecuado para
abonar el precio de la compraventa (purchase price). También pueden pactar el
momento en que debe realizarse el pago (time for payment), la moneda
(currency) en que ha de efectuarse y aquellas otras condiciones de pago (other
payment arrangements) que estimen convenientes como, por ejemplo, si se
aceptan o no pagos parciales (partial payments) o si el pago debe estar
garantizado mediante un aval bancario (backed by bank guarantee).

Algunas de las formas de pago más habituales son el pago en efectivo (cash),
por adelantado (in advance), mediante transferencia (transfer), cheque (cheque),
giro bancario (bank draft), o la carta de crédito (letter of credit) que veremos a
continuación.

El vendedor puede también encomendar a un tercero (third party), generalmente

un banco, que lleve a cabo el cobro en su nombre mediante la correspondiente
instrucción de cobro (collection instruction).

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Diferencia entre método de
pago y forma de pago

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 2.1 Pago anticipado

En un mundo ideal, a los exportadores se les paga sus mercancías en el

momento en que el importador toma posesión de ellas. Por el contrario,
un importador no debe anticipar tener una parte del dinero antes de que
tenga la mercancía.
En el inicio de una relación de negocios (e incluso más tarde, si hay
algún elemento de riesgo implicado) un exportador puede solicitar el
pago por adelantado. El importador podrá así estar de acuerdo con el fin
de alentar a los exportadores y así construir una relación establecida. En
pago por anticipado, todas las ventajas corresponden al exportador, y
todas las desventajas al importador, que ha dado parte de su dinero y no
tiene ninguna garantía de recibir las mercancías

Se denomina así a todo pago que recibe el exportador antes de

efectuar el embarque. Es el sistema más seguro para el
exportador, pues este sólo enviará la mercancía cuando haya
recibido el pago o transferencia de fondos. Sin embargo, en los
mercados competitivos su uso es limitado, pues requiere de
una extrema confianza del importador en el exportador.

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3.- Giros Bancarios (bank
draft)

El giro bancario es una forma de pago realizada mediante un documento

denominado cheque bancario, el cual es emitido por el banco de la persona deudora.

El giro bancario implica la necesidad de presentar el cheque en formato físico en el

banco de la persona que debe cobrar el dinero. De esta forma, su banco podrá
solicitar dicho importe a la entidad de la persona deudora.

Cómo funciona el giro bancario

La persona o empresa deudora solicita a su entidad bancaria la emisión del cheque

bancario, indicando la cantidad de dinero que debe, entre otros aspectos. Una vez
emitido y firmado, se lo entrega a su acreedor. Para poder cobrarlo, el acreedor
deberá entregar el cheque físico en su banco. Una vez entregado, su banco procederá
a efectuar el cargo en la cuenta bancaria del deudor para abonarlo en la del acreedor.

Es una forma segura y asequible de enviar dinero o hacer un pago a alguien

extranjero, como un proveedor. Puede suponer el pago de comisiones tanto al
deudor como al acreedor, pero dependerá de la política de cada entidad

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1.2.1. Ejemplo de Giro
Bancario

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Tipos de giro bancario

Los tipos de giros bancarios principales son los siguientes:

Internacional: Emitido y enviado desde un país distinto al país receptor.

Comercial: Operado entre empresas.

Cruzado: No puede cobrarse en efectivo, solo mediante cuenta bancaria.

Este rasgo viene indicado por dos líneas paralelas en su cara anterior que puede dibujar el emisor del cheque
3.-Consignación

Una consignación es el traspaso de la posesión de mercancías de su dueño, llamado comitente o consignador, a otra persona, denominada
comisionista o consignatario, que se convierte en un agente de aquél a los fines de vender las mercancías.
La consignación es una entrega en depósito.

Desde el punto de vista del consignador, la consignación es una consignación remitida; desde el punto de vista del consignatario, es una
consignación recibida.

A veces se hace referencia a una consignación remitida llamándola simplemente remesa o embarque, y, de la misma manera, a una consignación
recibida suele designársele simplemente con consignación. El uso de esos términos no es
recomendable, porque no se explican por sí mismos.

Es preferible emplear las expresiones consignación remitida y consignación recibida, o bien las de mercancías enviadas en consignación y
mercancías recibidas en consignación.

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3.-1
Ejemplo de consignación

La consignación es una variación de la cuenta abierta en la que el pago es

enviado al exportador una vez que un tercero o distribuidor extranjero vende la
mercancía al cliente final.

A pesar de que la consignación internacional es un acuerdo contractual, su

riesgo es alto ya que no se garantiza ningún pago al exportador y la mercancía
ya está en poder del importador en un país extranjero.

Por ello, al vender bajo este a una cliente con este método es importante:

Aliarse con un distribuidor extranjero confiable o un proveedor logístico de

buen prestigio.

Adquirir un seguro de crédito comercial no es obligatorio, pero sí

recomendable para mitigar el riesgo de no pago.

Recurrir a métodos de financiamiento de cuentas por cobrar para asegurar un

buen nivel de liquidez.

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 3.-Consignación

DIFERENCIA ENTRE VENTA Y CONSIGNACIÓN

En una venta, el título de propiedad de las mercancías pasa del vendedor al comprador, mientras que en una consignación el título de propiedad
de las mercancías no vendidas sigue perteneciendo al consignador o comitente.

Hay que tener en cuenta esta distinción por tres razones:

1. Puesto que una consignación no es una venta, no se realiza ninguna ganancia en la transacción, y no debe reconocerse ninguna Utilidad en
los libros hasta que el consignatario haya vendido las mercancías.

2. Puesto que el consignador conserva el título de propiedad de las mercancías, cualquiera de éstas que no hayan sido liquidadas, tienen que
ser incluidas en los libros del comitente o consignador, al cerrarse los libros.

3. Si el consignatario se convierte en insolvente, el consignador puede recuperar sus mercancías, en cuyo caso no tendrá que ocupar un puesto
entre los demás acreedores para poder recibir una liquidación a prorrata.

RAZONES PARA EL USO DE LAS CONSIGNACIONES PARA EL CONSIGNADOR

3. Por razones crediticias. Se corre menos riesgo en una consignación que en una venta, debido a que el consignador conserva la propiedad de
las mercancías hasta que el consignatario las vende. Una vez efectuada la venta, el consignatario debe remitir el producto de la misma al
consignador.

2. Para introducir un producto. Cuando la demanda de un artículo es pobre o incierta, la consignación permite al dueño poner la mercancía a la
vista del público

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 DEB ERES DEL CONSIGNATARIO
1. Cuidar los bienes del consignador
3.-Consignación 2. Ser prudente al conceder los créditos y
diligente al efectuar los cobros
3. Mantener los bienes del consignador separado
de los suyos propios
4. Informar sobre las ventas realizadas y hacer las
liquidaciones
PARA EL CONSIGNATARIO

1.Debido a las fluctuaciones del mercado. Cuando los precios del mercado están sujetos a fluctuaciones repentinas, frecuentes y considerables,
es demasiado arriesgado comprar a precios cotizados varios días antes de recibirse la mercancía y vender a los precios que imperan después.

El método de consignaciones evita este riesgo, ya que el consignatario, actuando como agente del consignador, vende las mercancías al precio
prevaleciente en el mercado y recibe su compensación en forma de una comisión.

2. Debido al peligro de inmovilizar una parte del capital en mercancías invendibles.

El comerciante puede pensar que la demanda de una mercancía es demasiado incierta para justificar su compra, aunque puede estar dispuesto a
recibirla en consignación, pagándola solamente después de haber efectuado la venta.

DERECHOS DEL CONSIGNATARIO

Derecho a que se le reembolsen los gastos. en casi todas las consignaciones se pagan gastos y acarreos; el comisionista tiene derecho a que se le
reembolsen los importes hechos.
Derecho a la remuneración.
Los comerciantes comisionistas reciben usualmente como compensación un porcentaje del importe bruto de la venta. Los comerciantes que
venden mercancías en consignación deben recibir una comisión computada a base de un tanto por ciento, o pueden retener el importe de la venta
que sobrepase a la cifra especificada por el consignador.
3. Derecho a garantizar la mercancía. Al hacer las ventas, el consignatario tiene autorización para dar las garantías usuales sobre las mercancías
vendidas, y el comitente queda obligado por tales garantías.
4. Derecho a dar crédito. Si el consignador se lo permite, el consignatario puede vender a crédito.
Así, las cuentas creadas, son propiedad del consignador, de igual manera, cualquier pérdida originada, será soportada por él.

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 4.-Cuenta abierta

Cuenta abierta:

Mediante esta forma de pago, el exportador envía la mercancía,

la factura y los documentos de embarque al importador y espera
el pago; es decir, el importador “compra ahora y paga después”,
siendo por lo tanto, la forma de cobranza más riesgosa para el
exportador.

Esta forma de pago es muy común cuando se vende en el

mercado local, pero no lo es tanto en el comercio internacional,
debido al incremento de riesgo que presenta para el vendedor.
El exportador debería aceptar este sistema, únicamente, si tiene
confianza absoluta en su cliente y en la estabilidad y normas del
país del importador.

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Diagrama de una cuenta abierta 18
Crisis Subprime

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23
24
Escenarios de aplicación

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Para saber más

Para saber más sobre los temas vistos en esta unidad revisa los siguientes materiales:

•Modalidades de cobro y pago en el CI.

En este video visualizarás las formas de pago internacional y financiamiento.

https://bdigital.uncu.edu.ar/objetos_digitales/7558/cinollo-r-jorquera-j-romero-n-tornaghi-c.pdf

•Clasificación de los ecosistemas

En este video podrás revisar una explicación detallada de las diversas ventajas y desventajas de las formas de pago vistos
en semana 1.

Centro de Comercio Internacional (2002). La clave del comercio electrónico: guía para pequeños y medianos
exportadores. URL: http://www.tradeaction.com/Espanol/Download/Clave_Comercio_Electronico.pdf

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Cierre de la unidad

Como conclusión y de acuerdo a los temas revisados en la Unidad 1, podemos concluir que las formas de
pago internacional y financiamiento representan de los momentos más importantes en la negociación ya que
juegan un momento que definirá el rumbo de la misma.

¡El éxito es la suma de pequeños esfuerzos que se repiten cada día!

¡Felicidades!
Has concluido la unidad 1, continúa esforzándote.

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 Fuentes de consulta

1. Rodríguez Ávila Eduardo René (2003). Comercio Electrónico I. Nacimiento y Desarrollo, UPIICSA. Tecnología, Ciencia y Cultura; México,
Año XI, Vol. IV, No. 31, Nueva época; enero-abril 2003, pp. 2-7.

2. Jiménez Quintero J. Antonio, del Águila Obra Ana Rosa, Padilla Meléndez Antonio (1999) Implicaciones estratégicas del comercio electrónico
basado en Internet: Modelos de negocio y nuevos intermediarios. Universidad de Málaga.

3. Almenara Daniel, Bartolomé Pedro, Gil Claudio. (s/a) Tributación en el Comercio Electrónico. Instituto de Estudios de las Finanzas Públicas
Argentinas. Costa Rica.

4. Herrero Crespo Ángel. (2005) El proceso de Adopción de Nuevos Sistemas de Venta: Aplicación al Comercio Electrónico entre Particulares y
Empresas. Universidad de Cantabria. Departamento de Administración de Empresas. Santander, España.

5. Andrews W. (2000). E-Commerce, real strategies, real benefits. EUA, GartnerGroup.

6. Centro de Comercio Internacional (2002). La clave del comercio electrónico: guía para pequeños y medianos exportadores. Documento
recuperado el 04 de junio de 2012 del sitio web: http://www.tradeaction.com/Espanol/Download/Clave_Comercio_Electronico.pdf

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