CONCEPTOS Y

USO GENERAL DE
LA CALCULADORA
FINANCIERA
CASIO FC 100V
 INDICE

 MARCO CONCEPTUAL
 CONFIGURACIÓN GENERAL DE LA
CALCULADORA FC-100V
 Operaciones financieras básicas
 Variables financieras básicas
 USO FINANCIERO GENERAL DE LA
CALCULADORA FC-100V
 Modo de Interés Simple
 Modo de Interés compuesto
 Modo de Flujo de efectivo
 Modo de calculo
 Modo de Amortización
 Modo de Conversión de tasas
 Modo de Operaciones con fechas
 ¿Porqué usar una calculadora
financiera?
• Quienes trabajan con números saben que
un error puede valer mucho dinero, o una
gran cantidad de tiempo perdido sobre un
cálculo basado en cifras erradas. Por eso,
usar una calculadora financiera ayuda a
ahorrar tiempo y contribuye a la exactitud
de los cálculos.
• Algunos modelos Casio FC-100V-S-EH HP
12c Platinum
 ¿Porqué usar una calculadora
financiera?
El uso de una calculadora
financiera, más que un
instrumento de trabajo es un
recurso que ayuda mucho a los
administradores, contadores,
cajeros y demás personas que
realizan cálculos matemáticos
aplicados a las finanzas.
 MARCO
CONCEPTUAL
OPERACIONES FINANCIERAS BÁSICAS
 Interés cobrado o pagado
 Plazo coincide con periodo de
INTERÉS capitalización de intereses
SIMPLE  Descuento simple
 Interés equivalente (conversión)

 Capitalización
 Frecuencia de conversión • Operaciones
INTERÉS con fechas
COMPUESTO  Valor futuro • Días en el año
 Valor presente • Pagos al inicio
o final
• Periodo de
 Pago periódico (préstamo) conversión de
ANUALIDADES  Capitalización de ahorros periódicos intereses
CIERTAS  Periodos necesarios
ORDINARIAS  Valor futuro
 Valor presente
 Tablas de amortización
OTRAS  Abonos no uniformes
 Flujos descontados: VPN, TIR
 Valor de un Bono
 VARIABLES BÁSICAS
Periodo de
conversión

• VP: Valor presente, monto inicial, capital,

suma a prestar, suma a depositar
• VF: Valor futuro, valor acumulado, monto
al final del plazo
• I : Monto o valor en Quetzales del interés,
pago a intereses
• i : Tasa de interés (en porcentaje)
• PMT: Pago mensual, “letra mensual”
• n : Número de pagos, periodos, plazo,
tiempo
(Meses, años, trimestres, bimestres, semestres, años,
etc.)
 OPERACIONES BÁSICAS
INTERÉS SIMPLE: Capital gana intereses
por todo el tiempo que dura la transacción

I= Q1,000*0.18*3=Q540

• I = VP*i*n VF=VP+I
VF=Q1,000+Q540=Q1,540

Ejemplo: VF=VP+I
Préstamo (VP)= Q1,000 VF=VP+VP*i*n
VF=VP(1+i*n)
i=18%
N=3 años VF=Q1,000(1+0,18*3)
VF=Q1,000*1.54=Q1,540
• I = VP*i*n n=un año I=Q1,000*0.18*1=Q180

• n= 6 meses I=Q1,000*0.18/2=Q90
0.18*6/12

• n= 4 meses I=Q1,000*0.18/3=Q60

• n= 3 meses I=Q1,000*0.18/4=Q45

• n= 2 meses I=Q1,000*0.18/6=Q30

I=Q1,000*0.18/12=Q15
• n= un mes
I=Q1,000*0.18/360=Q0.50
• n= un día
OPERACIONES BÁSICAS

• Interés simple exacto: año de

365 días

• Interés simple ordinario: año

de 360 días
OPERACIONES BÁSICAS

INTERÉS COMPUESTO: A intervalos establecidos el interés

vencido es agregado al capital y gana intereses. Se capitaliza. Es aquel
en el cual los Interés Ganados por el Capital original ; Se convierten en
Capital cada cierto Periodo

Ejemplo:
VF=VP(1+i)n

Plazo fijo:Q1,000 VF=Q1,000(1,005)36

i=6% anual, pago mensual
N=3 años VP= VF/(1+i)n

1º mes VF=Q1,000(1+0.06/12) = Q1,000(1.005)= Q1,005

2º mes VF=Q1,005(1.005)=Q1,010.25
3º mes VF=Q1,010.25 (1.005)=Q1,015.075
4º mes VF=Q1,015.075 (1.005)=Q1,020.15
 TASA NOMINAL Y EFECTIVA

• Dos tasas de interés con diferentes

periodos de pago de interés (conversión)
son equivalentes si producen el mismo
interés compuesto al final del año.

• Cuando el interés es convertible más de

una vez al año la tasa de interés anual
dada se conoce como tasa nominal. La
tasa de interés efectivamente ganada se
conoce como tasa efectiva.
 TASA NOMINAL Y
EFECTIVA
EJEMPLO:
Tasa de interés “i” equivalente a una tasa
nominal de 5% pagada mensualmente

En un año Q1 a la tasa efectiva “i” será:

Q1(1+i) y al 5% pagada mensualmente será:
Q1(1+0.05/12)12

Q1(1+i)=Q1(1+0.05/12)12
i=(1.05/12)12- 1 = 0.05116190*100 = 5.11%
OPERACIONES BÁSICAS

ANUALIDADES CIERTAS ORDINARIAS,

AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS: Pagos iguales,
efectuados a intervalos iguales de tiempo.

Obligaciones pagadas mediante pagos iguales,

efectuados en intervalos iguales de tiempo.

VF VP
PMT= ------------------ PMT= ------------------
[(1+i)n-1] /i 1- [(1+i)-n]/i
CONFIGURACION
GENERAL DE LA
CALCULADORA
FC-100V
 SHIFT CLR

+ 9

Clear?
Setup :EXE
Memory? :EXE
All? :EXE
***************************************************************
Clear Memory?
EXE : Yes
ESC : Cancel
Cursor Configuración

Encendido “ON” Solución “SOLVE” (respuesta)

Modos de calculo

Apagado= Shift +off

Modos FC-100V

Simple interest calculation FC-100 V FC-200 V

Compound interest calculation

Investment appraisal (Cash flow)

Amortization

Conversion between nominal

interest rate and effective interest
rate
Day calculation

Depreciation –

Bond calculation –

Break-even point calculation –

Cost/Sell/Margin

Statistics

-. Entrada de datos modos financieros

-. Solución en modo de cálculo
Cursor Configuración Encendido Solución “SOLVE”
“ON” Respuesta

Modos de calculo

Apagado
“SHIFT + OFF”

Simple interest calculation FC-200 V FC100 V

Compound interest calculation

Investment appraisal (Cash flow)

Amortization

Conversion between nominal

interest rate and effective interest
rate
Day calculation

Depreciation –

Bond calculation –

Break-even point calculation –

Cost/Sell/Margin

Statistics

-. Entrada de datos modo financieros

-. Solución en modo de calculo
 Interés Flujos de Amortización Cálculos
Interés
compuesto efectivo Generales
simple
Y con funciones

Cálculos
Estadísticos
Y de regresión

Conversión Cálculos de
de tasa de días o fechas -. Cálculos de FC-200V
interés depreciación
-. Compra y rendimiento
Costo, anual
precio de venta, -. Punto de equilibrio
margen de ganancia
 CONFIGURACIÓN GENERAL SET-UP
……………………………………………………
Payment: end …………… 1. Begin 2. End
Date Mode: 365 ………… 1. 360 2. 365
Dn: CI …(Meses irregulares) … 1. CI 2. SI
Date Input:MDY……………..1. MDY 2. DMY
Digit Sep: Off…….........…… 1. Superscrpt 2. Subscript 3. Off
Angle: Deg…………………..1. Deg 2. Rad 3. Gra
Fix: Off…(Lugares decimales)…. Número
Sci: Off…………….…………....Dígitos significativos
Normal: 1…(Visualización de formato exponencial)1 1/200) = 5 x 10-3 2 0.005
STAT: Off………………..…..1. On 2. Off
CONTRAST: ………….Contraste de pantalla
USO FINANCIERO
GENERAL
GENERAL DE LA
CALCULADORA
FC-100V
 MODO DE INTERÉS SIMPLE: SMPL

-----------------------------
Simple Int.
Set: …………….………… 1. 360 2. 365
Dys = …..Entrar Nº de días de cálculo 120
I% = … Entrar tasa de interés 5
PV…. Entrar principal 10,000

SI: Solve Solve 164.38

-164.38 Ejemplo:
Año 365 días
Periodo de cálculo 120 días
SFV: Solve Solve -10,164.38
10,164,38 Tasa de interés: 5%
Capital: Q10,000

ALL: Solve Solve Monto de interés= Q164.38

Monto futuro =Q10,164.38
 MODO DE INTERÉS COMPUESTO: CMPD
(Calculos de interés compuesto y anualidades ciertas)
¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨

Compound Int.
Set: …………….………… 1. Begin 2. End
n = 60 MES PARCIAL
20/30 + 60
I% = 12
PV= 30,000
PMT= Solve -667.33
Ejemplo:
FV= 0 Préstamo por Q30,000,
P/Y: Número de pagos 12 pagadero mensualmente en un
plazo de 5 años, a una tasa de
anuales (1,2,3,4,6,12)
interés de
C/Y: Número de periodos 12 12%.
de conversión (1,2,3,4,6,12)
¿Pago mensual?
 MODO DE FLUJO DE EFECTIVO: CMPD

---------------------------------------
N
Cash Flow 1. -100,000
I% = 12 2. 25,000
3. 30,000
Csh=D. Editor X EXE 4. 30,000
5. 35,000
6. 35,000
NPV: Solve Solve 1,243.4699

IRR: Solve Solve 12.45

Ejemplo:
PBP: Solve Solve 4.93 Inversión: 100,000, 5 años,
Costo de oportunidad12%
NFV: Solve Flujo neto de fondos:
20,000, 25,000, 30,000,
35,000, 35,000
 MODO DE AMORTIZACIÓN: CMPD
(Capital e intereses de un pago determinado y capital e intereses a un pago determinado)

Amortization
Set: …………….………… 1. Begin 2. End
PM1= 1
PM2=
n= 20 Ejemplo:
Saldo a capital
I% = 60 en pago PM2 Préstamo por q30,000, pagadero
PV= 12 21,911.68 mensualmente en un plazo de 5
PMT= 30,000 años, a una tasa de interés de
FV=0 12%.
-667.33
P/Y: 12 Parte de intereses
C/Y: 12 de pago PM1 Parte de capital de
pago PM1
BAL: 300
367.33
INT:
PRN: Solve
ΣINT: Solve Interés total pagado
desde el pago PM1 al
ΣPRN: Solve Capital pagado
PM2 -5,238.35
desde PM1 A
Solve
PM2 -8,088
Solve
 TABLA DE AMORTIZACIÓN
30,000 X.012/12
667.33 - 300
SALDO
30,000-367.33
MES INICIAL PAGO TOTAL CAPITAL INTERESES SALDO FINAL

1 30,000.00 667.33 367.33 300.00 29,632.67

2 29,632.67 667.33 371.00 296.33 29,261.67
3 29,261.67 667.33 374.71 292.62 28,886.95
4 28,886.95 667.33 378.46 288.87 28,508.49
5 28,508.49 667.33 382.25 285.08 28,126.25
6 28,126.25 667.33 386.07 281.26 27,740.18
7 27,740.18 667.33 389.93 277.40 27,350.25

18 23,229.95 667.33 435.03 232.30 22,794.91

19 22,794.91 667.33 439.38 227.95 22,355.53
20 22,355.53 667.33 443.77 223.56 21,911.76
21 21,911.76 667.33 448.21 219.12 21,463.55
SUMA

58 1,962.88 667.33 647.70 19.63 1,315.18

59 1,315.18 667.33 654.18 13.15 661.00
60 661.00 667.33 660.72 6.61 0.00
 MODO DE CÁLCULO: COMP
(Cálculos generales y con funciones)

(3+5)
35 X 3+ (2-20)

EXE
105
-10
 MODO DE CONVERSIÓN DE TASA DE
INTERÉS: CNVR
(Tasa efectiva)

Conversión
Ejemplo:
n = 12
6 EXE
I% = 12
8
3 EXE 1. Tasa efectiva equivalente:
3% anual
Compuesto bimestral
EFF: SOLVE Solve 12.68.25
3.0377
2. 12% anual
Compuesto mensual
APR: SOLVE Solve 8.3
3. Tasa efectiva de 8.30%
compuesta mensual
¿Tasa nominal?
 CALCULO DE DÍAS O FECHAS: DAYS

Importante recordar el
formato de fecha del
SETUP inicial
MDY o DMY
Simple Int.
Set: …………….………… 1. 360 2. 365
D1 = 21022007
01022007
D2 = 17042007
Solve 02042007
DAYS: Solve40 71 Ejemplo:

¿Cuántos días hay entre el 5 de

febrero de 2007 y el 17 de
abril de 2007

¿Qué fecha cae 40 días

después de el miércoles de
ceniza 21/2/2007