Buró Analisis 4to Bimestre

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
EMPRESA COMERCIAL "ESTRELLA DEL
SUR"S.R.L.
BALANCE DE APERTURA
Al 01 de octubre del 2022
(expresado en bolivianos)
ACTIVO
Activo Corriente
Disponibles
Caja moneda nacional 500.000,00
Activo No Corriente
Total Activo Corriente
Bienes de Uso 500.000,00
Equipo de computación 84.000,00
Muebles y enseres de oficina 48.000,00
Vehículo automor 70.000,00 202.000,00
Total Activo No Corriente 202.000,00
TOTAL ACTIVO 702.000,00
PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Capital social 702.000,00
Total Patrimonio 702.000,00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 702.000,00
La Paz, 01 de octubre del 2022
Contador Representante Legal

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
EMPRESA COMERCIAL "ESTRELLA DEL SUR"S.R.L.
LIBRO DIARIO
N/A FECHA DETALLE F/M DEBE HABER

COMPROBANTE DE DIARIO DE TRASPASO 1
1 01.10.22 Caja moneda nacional 1 500.000,00
1 01.10.22 Equipo de computación 2 84.000,00
1 01.10.22 Muebles y enseres de oficina 3 48.000,00
1 01.10.22 Vehículos automotores 4 70.000,00
1 01.10.22 Capital social 5 702.000,00
G/ Por el inicio de actividades según balance de
apertura.
COMPROBANTE DE DIARIO DE EGRESO 1
2 02.10.22 Gastos de organización 6 13.050,00
2 02.10.22 Crédito fiscal IVA 7 1.950,00
G/ Por los gastos realizados para la constitucion de la
empresa según factura adjunta.
3 04.10.22 Banco moneda nacional 8 350.000,00
Banco Mercantil Santa Cruz
3 04.10.22 Caja chica 9 10.000,00
G/ Por apertura de cuenta corriente y creacion de un
fondo fijo.
4 06.10.22 Inventario de mercaderias 10 164.430,00
4 06.10.22 Documentos por pagar CP 11 37.800,00
Importadora DELUX, 30 dias plazo
G/ Por la comrpa de mercaderia según factura
correspondiente.
5 10.10.22 Material de escritorio 12 7.395,00
G/ Por la compra de material de escritorio según factura
correspondiente.
COMPROBANTE DE DIARIO DE INGRESO 1
6 17.10.22 Ventas 13 443.700,00
6 17.10.22 Débito fiscal IVA 14 66.300,00
G/ Por la venta de mercaderia según factura
correspondiente Nº 0001.
7 17.10.22 Impuesto a las transacciones 15 15.300,00
7 17.10.22 IT por pagar 16 15.300,00
G/ Por el reconocimiento del impuesto a las
transacciones por liquidar.
8 17.10.22 Costo de ventas 17 91.350,00
G/ Por el registro costo de la mercaderia vendida desde
almacenes.
9 18.10.22 Muebles y enseres de oficina 3 19.565,22
9 18.10.22 Retenciones IUE por pagar 18 978,26
9 18.10.22 Retenciones IT por pagar 19 586,96
G/ Por la compra de sillones sin factur, asumiendo la
respetiva retencion.
10 20.10.22 Letras por cobrar CP 20 77.250,00
Sr. Alcázar, 30 dias plazo
10 20.10.22 Ventas 13 268.830,00
11 20.10.22 IT por pagar 16 9.270,00
12 20.10.22 Costo de ventas 17 54.810,00
almacenes.
13 30.10.22 Servicio de té y refrigerio 21 850,00
13 30.10.22 Pasajes y viaticos 22 500,00
13 30.10.22 Combustibles y lubricantes 23 2.454,30
13 30.10.22 Crédito fiscal IVA 7 245,70
13 30.10.22 Caja chica 9 4.050,00
G/ Por el descargo de recibos del mes de caja chica
según factura correspondiente.
14 31.10.22 Servicios básicos 24 870,00
Luz Bs. 435.-
Agua Bs. 87.-
Internet Bs. 348.-
14 31.10.22 Servicios básicos por pagar 25 1.000,00
G/ Por el devengamiento de los servicios
correspondienes del mes.
15 31.10.22 IVA por pagar 26 78.469,30
G/ Por la cuantificacion del impuesto al valor agregado.
16 31.10.22 Sueldos y salarios 27 63.100,00
16 31.10.22 Sueldos y salarios por pagar 28 54.843,99
16 31.10.22 Aportes laborales por pagar 29 8.020,01
16 31.10.22 Retenciones RC-IVA por pagar 30 236,00
G/ Por el devengamiento de sueldos y salarios
correspondientes al mes.
17 31.10.22 Aportes patronales 31 10.544,01
CNS Bs. 6.310.-
AFP Bs. 2.972,01
Prov Bs. 1.262.-
17 31.10.22 Aportes patronales por pagar 32 10.544,01
CNS Bs. 6.310.-
AFP Bs. 2.972,01
Prov Bs. 1.262.-
G/ Por el devengamiento de aportes patronales
18 31.10.22 Aguinaldos 33 5.256,23
18 31.10.22 Indemnizaciones 34 5.256,23
18 31.10.22 Provisión para aguinaldos 35 5.256,23
18 31.10.22 Previsión para indemnizaciones 36 5.256,23
G/ Por el devengamiento de beneficios sociales
19 01.11.22 Seguros pagados por anticipado 37 26.100,00
G/ Por el pago por contrato de servicios de aseguro
20 03.11.22 Prestamos bancarios por pagar LP 38 100.000,00
G/ Por la solicitud de un prestamo obtenido a 2 años
plazo.
G/ Por el pago de sueldos y salarios correspondientes al
mes de octubre.
G/ Por la cancelacion del 50% de la deuda contraida en
fecha 06-10-22.
23 09.11.22 Letras por pagar CP 39 44.100,00
G/ Por la compra de mercaderia según factura
correspondiente.
24 10.11.22 Documentos por cobrar CP 40 155.250,00
Sr. Barrientos, 60 dias plazo
24 10.11.22 Ventas 13 450.225,00
25 10.11.22 IT por pagar 16 15.525,00
26 10.11.22 Costo de ventas 17 82.215,00
almacenes.
27 12.11.22 IVA por pagar 26 78.469,30
27 12.11.22 IT por pagar 16 24.570,00
27 12.11.22 Retenciones IUE por pagar 18 978,26
G/ Por el pago de los impuestos mensuales
correspondientes al mes de octubre.
Importadora Report, 90 dias plazo
G/ Por la compra de mercaderia según factura
correspondiente.
29 18.11.22 Honorarios profesionales 41 12.000,00
29 18.11.22 Retenciones IUE por pagar 18 1.500,00
G/ Por el pago de servicios profesionales sin factura
efectuando las retenciones de ley.
30 19.11.22 Servicios básicos por pagar 25 1.000,00
Luz Bs. 500.-
Agua Bs. 100.-
Internet Bs. 400.-
G/ Por el pago de servicios basicos correspondientes al
mes de octubre.
31 20.11.22 Aportes por capitalizar 42 150.000,00
G/ Por el aporte hacia el capital de los socios en
efectivo.
32 25.11.22 Déposito a plazo fijo 43 100.000,00
Banco FIE S.A., 180 dias plazo
G/ Por el deposito realizado por los propietarios de la
empresa.
Sr. Contreras, 90 dias plazo
33 26.11.22 Ventas 13 424.560,00
34 26.11.22 IT por pagar 16 14.640,00
35 26.11.22 Costo de ventas 17 73.080,00
almacenes.
36 29.11.22 Servicio de té y refrigerio 21 800,00
36 29.11.22 Caja chica 9 3.700,00
Luz Bs. 348.-
Agua Bs. 104,40
Internet Bs. 348.-
37 30.11.22 Servicios básicos por pagar 25 920,00
38 30.11.22 IVA por pagar 26 100.435,40
Anticipos al personal Bs. 4.000.-
G/ Por el devengamiento de sueldos y salarios
CNS Bs. 6.310.-
AFP Bs. 2.972,01
Prov Bs. 1.262.-
CNS Bs. 6.310.-
AFP Bs. 2.972,01
Prov Bs. 1.262.-
G/ Por el devengamiento de aportes patronales
41 30.11.22 Aguinaldos 33 5.697,72
G/ Por el devengamiento de beneficios sociales
G/ Por el pago de sueldos y salarios correspondientes al
mes de noviembre.
43 05.12.22 Intereses financieros pagados a largo plazo 44 5.000,00
G/ Por el desembolso para el pago de interes
financieros.
Sr. Barrientos, 60 dias plazo
G/ Por el recibimiento de la deuda pendiente en fecha
10-11-22.
G/ Por la cancelacion del total de la deuda contraida en
fecha 06-10-22.
46 10.12.22 Caja chica 9 12.000,00
G/ Por el desembolso para gastos varios (fondo fijo).
47 12.12.22 IVA por pagar 26 100.435,40
47 12.12.22 IT por pagar 16 30.165,00
47 12.12.22 Retenciones IUE por pagar 18 1.500,00
G/ Por el pago de los impuestos mensuales
correspondientes al mes de noviembre.
Importadora Report, 120 dias plazo
G/ Por la compra de mercaderias según factura
correspondiente.
Sr. Cáceres, 60 dias plazo
49 16.12.22 Ventas 13 410.640,00
G/ Por la venta de mercaderias según factura
50 16.12.22 IT por pagar 16 14.160,00
51 16.12.22 Costo de ventas 17 73.080,00
almacenes.
Luz Bs. 400.-
Agua Bs. 120.-
Internet Bs. 400.-
52 17.12.22 Caja moneda nacional 1 920,00
G/ Por el pago de servicios basicos correspondientes al
mes de noviembre.
53 18.12.22 Material de escritorio 12 2.610,00
Librería Olimpia
G/ Por la compra de material de escritorio según factura
correspondiente.
54 20.12.22 Publicidad y propaganda 45 13.050,00
Radio RQP
G/ Por el pago por concepto de publicidad según factura
correspondiente.
Sr. Paredes, 60 dias plazo
55 26.12.22 Ventas 13 271.875,00
G/ Por la venta de mercaderias según factura
56 26.12.22 IT por pagar 16 9.375,00
57 26.12.22 Costo de ventas 17 45.675,00
almacenes.
58 30.12.22 Servicio de té y refrigerio 21 1.200,00
58 30.12.22 Caja chica 9 5.200,00
Luz Bs. 391,50
Agua Bs. 113,10
Internet Bs. 348.-
60 31.12.22 IVA por pagar 26 82.734,60
G/ Por el devengado de sueldos y salarios
CNS Bs. 6.310.-
AFP Bs. 2.972,01
Prov Bs. 1.262.-
CNS Bs. 6.310.-
AFP Bs. 2.972,01
Prov Bs. 1.262.-
G/ Por el devengado de aportes patronales
63 31.12.22 Aguinaldos 33 5.697,72
G/ Por el devengado de beneficios sociales
TOTALES 6.361.180,42 6.361.180,42
LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
LIBRO MAYOR ANALÍTICO
CUENTA Caja Moneda Nacional Nº 1

FECHA DETALLE CD DEBE HABER SALDO
01.10.22 Por inicio de actividades s/ balance inicial. CDT 500.000,00 500.000,00
02.10.22 Por la obtencion de personeria juridica. CDE 15.000,00 485.000,00
04.10.22 Por la apertura de cuenta y fondo fijo. CDT 360.000,00 125.000,00
10.10.22 Por la compra de material de escritorio. CDE 8.500,00 116.500,00
17.10.22 Por la venta de mercaderias s/ factura. CDI 51.000,00 167.500,00
18.10.22 Por la compra de muebles sin factura. CDE 18.000,00 149.500,00
01.11.22 Por el pago por contrato de aseguro. CDE 30.000,00 165.850,00
03.11.22 Por la obtencion de un prestamo. CDT 100.000,00 265.850,00
08.11.22 Por el pago del 50% de la deuda. CDE 18.900,00 246.950,00
18.11.22 Por el pago de servicios sin factura. CDE 10.140,00 288.560,00
19.11.22 Por el pago de servicios del mes. CDE 1.000,00 287.560,00
20.11.22 Por el aporte de capital de los socios. CDT 150.000,00 437.560,00
25.11.22 Por el deposito realizado por propietarios. CDT 100.000,00 337.560,00
05.12.22 Por el pago de intereses financieros. CDE 5.000,00 381.360,00
06.12.22 Por el cobro de la deuda pendiente. CDI 155.250,00 536.610,00
07.12.22 Por la cancelacion de la deuda contraida. CDE 18.900,00 517.710,00
10.12.22 Por la reposicion del fondo fijo. CDT 12.000,00 505.710,00
17.12.22 Por el pago de servicios del mes. CDE 920,00 551.990,00
20.12.22 Por el pago por concepto de publicidad. CDE 15.000,00 533.990,00
TOTALES 1.150.350,00 616.360,00 533.990,00
CUENTA Equipo de computación Nº 2

31.12.22 Por la actualizacion del activo fijo. CDT 505,85 84.505,85
TOTALES 84.505,85 0,00 84.505,85
CUENTA Muebles y enseres de oficina Nº 3

18.10.22 Por la compra de muebles sin factura. CDE 19.565,22 67.565,22
TOTALES 67.956,82 0,00 67.956,82
CUENTA Vehículos automotores Nº 4
TOTALES 70.421,54 0,00 70.421,54
CUENTA Capital social Nº 5

TOTALES 0,00 702.000,00 702.000,00
CUENTA Gastos de organización Nº 6

31.12.22 Por la actualizacion del activo intangible. CDT 78,59 13.128,59
TOTALES 13.128,59 0,00 13.128,59
CUENTA Crédito fiscal IVA Nº 7

06.10.22 Por la compra de mercaderias s/ factura. CDE 24.570,00 26.520,00
30.10.22 Por el descargo del mes según recibos. CDE 245,70 27.870,70
31.10.22 Por el devengado de servicios del mes. CDT 130,00 28.000,70
31.10.22 Por la cuantificacion del IVA. CDT 28.000,70 0,00
18.12.22 Por la compra de material de escritorio. CDE 390,00 16.770,00
31.12.22 Por el registro del pago pendiente. CDT 650,00 650,00
TOTALES 78.180,70 77.530,70 650,00
CUENTA Banco moneda nacional Nº 8

04.10.22 Por la apertura de cuenta corriente. CDT 350.000,00 350.000,00
05.11.22 Por el pago de sueldos del mes. CDE 73.408,01 769.791,99
12.11.22 Por el pago de impuestos del mes. CDE 104.840,52 872.551,47
26.11.22 Por la venta de mercaderias s/ factura. CDI 341.600,00 1.177.401,47
04.12.22 Por el pago de sueldos del mes. CDE 79.324,64 1.098.076,83
TOTALES 2.274.100,00 782.188,57 1.491.911,43
CUENTA Caja chica Nº 9

04.10.22 Por la apertura de un fondo fijo. CDT 10.000,00 10.000,00
30.10.22 Por el descargo del mes según recibos. CDE 4.050,00 5.950,00
10.12.22 Por la reposicion al fondo fijo. CDT 12.000,00 14.250,00
TOTALES 22.000,00 12.950,00 9.050,00
CUENTA Inventario de mercaderias Nº 10

17.10.22 Por el costo de la mercaderia vendida. CDT 91.350,00 73.080,00
TOTALES 447.615,00 420.210,00 27.405,00
CUENTA Documentos por pagar CP Nº 11

08.11.22 Por el pago del 50% de la deuda. CDE 18.900,00 18.900,00
07.12.22 Por la cancelacion de la deuda contraida. CDE 18.900,00 15.750,00
TOTALES 37.800,00 78.750,00 40.950,00
CUENTA Material de escritorio Nº 12

TOTALES 10.005,00 0,00 10.005,00
CUENTA Ventas Nº 13
TOTALES 0,00 2.269.830,00 2.269.830,00
CUENTA Débito fiscal IVA Nº 14

TOTALES 339.170,00 339.170,00 0,00
CUENTA Impuesto a las transacciones Nº 15

17.10.22 Por el cuantificacion del impuesto. CDT 15.300,00 15.300,00
TOTALES 78.270,00 0,00 78.270,00
CUENTA IT por Nº 16
pagar
12.12.22 Por el pago de impuestos del mes. CDE 30.165,00 0,00
TOTALES 54.735,00 78.270,00 23.535,00
CUENTA Costo de ventas Nº 17
TOTALES 420.210,00 0,00 420.210,00
CUENTA Retenciones IUE por pagar Nº 18

18.10.22 Por la compra sin factura. CDE 978,26 978,26
12.11.22 Por el pago de impuestos del mes. CDE 978,26 0,00
18.11.22 Por la compra sin factura. CDE 1.500,00 1.500,00
TOTALES 2.478,26 2.478,26 0,00
CUENTA Retenciones IT por pagar Nº 19

TOTALES 946,96 946,96 0,00
CUENTA Letras por cobrar CP Nº 20

31.12.22 Por la declaracion de incobrabilidad. CDT 77.250,00 0,00
TOTALES 77.250,00 0,00 77.250,00
CUENTA Servicio de té y refrigerio Nº 21

30.10.22 Por el descargo del mes según recibos. CDE 850,00 850,00
TOTALES 2.850,00 0,00 2.850,00
CUENTA Pasajes y viaticos Nº 22

30.10.22 Por el descargo del mes según recibos. CDE 500,00
TOTALES 1.800,00 0,00 1.800,00
CUENTA Combustibles y lubricantes Nº 23
TOTALES 7.326,30 0,00 7.326,30
CUENTA Servicios básicos Nº 24

31.10.22 Por el devengado de servicios del mes. CDT 870,00 870,00
TOTALES 2.523,00 0,00 2.523,00
CUENTA Servicios básicos por pagar Nº 25

31.10.22 Por el devengado de servicios del mes. CDT 1.000,00 1.000,00
19.11.22 Por el pago de servicios del mes. CDE 1.000,00 0,00
17.12.22 Por el pago de servicios del mes. CDE 920,00 0,00
TOTALES 1.920,00 2.900,00 980,00
CUENTA IVA por pagar Nº 26

31.10.22 Por la cuantificacion del IVA. CDT 78.469,30 78.469,30
TOTALES 178.904,70 261.639,30 82.734,60
CUENTA Sueldos y salarios Nº 27

31.10.22 Por el devengado de sueldos del mes. CDT 63.100,00 63.100,00
TOTALES 199.900,00 0,00 199.900,00
CUENTA Sueldos y salarios por pagar Nº 28

05.11.22 Por el pago de sueldos del mes. CDE 54.843,99 0,00
TOTALES 114.045,35 173.084,71 59.039,36
CUENTA Aportes laborales por pagar Nº 29
TOTALES 16.713,65 25.407,29 8.693,64
CUENTA Retenciones RC-IVA por pagar Nº 30

31.10.22 Por el devengado de sueldos del mes. CDT 236,00 236,00
TOTALES 741,00 1.408,00 667,00
CUENTA Aportes patronales Nº 31

31.10.22 Por el devengado de aportes del mes. CDT 10.544,01 10.544,01
TOTALES 33.403,29 0,00 33.403,29
CUENTA Aportes patronales por pagar Nº 32

TOTALES 21.973,65 33.403,29 11.429,64
CUENTA Aguinaldos Nº 33
31.10.22 Por el devengado de beneficios del mes. CDT 5.256,23 5.256,23
TOTALES 16.651,67 0,00 16.651,67
CUENTA Indemnizaciones Nº 34
TOTALES 16.651,67 0,00 16.651,67
CUENTA Provisión para aguinaldos Nº 35

TOTALES 0,00 16.651,67 16.651,67
CUENTA Previsión para indemnizaciones Nº 36

TOTALES 0,00 16.651,67 16.651,67
CUENTA Seguros pagados por anticipado Nº 37

31.12.22 Por la regularizacion del pago de seguros. CDT 4.350,00 21.750,00
TOTALES 26.100,00 4.350,00 21.750,00
CUENTA Prestamos bancarios por pagar LP Nº 38

03.11.22 Por la obtencion de un prestamo. CDT 100.000,00 100.000,00
TOTALES 0,00 100.000,00 100.000,00
CUENTA Letras por pagar CP Nº 39

TOTALES 0,00 44.100,00 44.100,00
CUENTA Documentos por cobrar CP Nº 40

06.12.22 Por el recibimiento de la deuda pendiente. CDI 155.250,00 97.600,00
TOTALES 362.550,00 155.250,00 207.300,00
CUENTA Honorarios profesionales Nº 41

18.11.22 Por el pago de servicios profesionales. CDT 12.000,00 12.000,00
TOTALES 12.000,00 0,00 12.000,00
CUENTA Aportes por capitalizar Nº 42

20.11.22 Por el aporte de capital de los socios. CDT 150.000,00 150.000,00
TOTALES 0,00 150.000,00 150.000,00
CUENTA Déposito a plazo fijo Nº 43

25.11.22 Por el deposito realizado por propietarios. CDT 100.000,00 100.000,00
TOTALES 100.000,00 0,00 100.000,00
CUENTA Intereses financieros pagados a largo Nº 44

plazo
05.12.22 Por el pago de intereses financieros. CDE 5.000,00 5.000,00
TOTALES 5.000,00 0,00 5.000,00
CUENTA Publicidad y propaganda Nº 45

TOTALES 13.050,00 0,00 13.050,00
CUENTA Ajuste por inflación y tenencia de bienes Nº 46

31.12.22 Por la actualizacion del activo fijo. CDT 505,85 505,85
31.12.22 Por la actualizacion del activo fijo. CDT 391,60 897,45
31.12.22 Por la actualizacion del activo intangible. CDT 78,59 1.397,58
31.12.22 Por la reexpresion del capital. CDT 4.227,43 2.829,85
TOTALES 4.227,43 1.397,58 2.829,85
CUENTA Depreciación equipo de computación Nº 47

31.12.22 Por la depreciacion del activo fijo. CDT 5.281,62 5.281,62
TOTALES 5.281,62 0,00 5.281,62
CUENTA Depreciación acumulada equipo de computación Nº 48

TOTALES 0,00 5.281,62 5.281,62
CUENTA Depreciación muebles y enseres de Nº 49

oficina
31.12.22 Por la depreciacion del activo fijo. CDT 1.600,59
TOTALES 1.600,59 0,00 1.600,59
CUENTA Depreciación acumulada muebles y enseres de oficina Nº 50

TOTALES 0,00 1.600,59 1.600,59
CUENTA Depreciación vehículos automotores Nº 51
31.12.22 Por la depreciacion del activo fijo. CDT 3.521,08
TOTALES 3.521,08 0,00 3.521,08
CUENTA Depreciación acumulada vehículos automotores Nº 52

TOTALES 0,00 3.521,08 3.521,08
CUENTA Cuentas incobrables Nº 53

31.12.22 Por la declaracion de incobrabilidad. CDT 77.250,00 77.250,00
TOTALES 77.250,00 0,00 77.250,00
CUENTA Pérdida en cuentas incobrables Nº 54

31.12.22 Por la prevision del credito por un 20%. CDT 15.450,00 15.450,00
TOTALES 15.450,00 0,00 15.450,00
CUENTA Previsión para cuentas incobrables Nº 55

31.12.22 Por la prevision del credito por un 20%. CDT 15.450,00 15.450,00
TOTALES 0,00 15.450,00 15.450,00
CUENTA Nº 56
31.12.22 Por el registro de un pago pendiente. CDT 4.350,00 4.350,00
TOTALES 4.350,00 0,00 4.350,00
CUENTA Comisiones bancarias por pagar Nº 57

31.12.22 Por el registro de un pago pendiente. CDT 5.000,00 5.000,00
TOTALES 0,00 5.000,00 5.000,00
CUENTA Seguros pagados Nº 58

31.12.22 Por la regularizacion del pago de seguros. CDT 4.350,00 4.350,00
TOTALES 4.350,00 0,00 4.350,00
CUENTA Amortización gastos de organización Nº 59

31.12.22 Por la amortizacion del activo intangible. CDT 820,54
TOTALES 820,54 0,00 820,54
CUENTA Amortización acumulda gastos de organización Nº 60

31.12.22 Por la amortizacion del activo intangible. CDT 820,54 820,54
TOTALES 0,00 820,54 820,54
CUENTA Ajuste de capital Nº 61

31.12.22 Por la reexpresion del capital. CDT 4.227,43 4.227,43
TOTALES 0,00 4.227,43 4.227,43
LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS
Practicado al 31 de diciembre del 2022
Sumas Saldos
Nº Cuentas
Debe Haber Deudor Acreedor
1 Caja moneda nacional 1.150.350,00 616.360,00 533.990,00
2 Equipo de computación 84.000,00 84.000,00
3 Muebles y enseres de oficina 67.565,22 67.565,22
4 Vehículos automotores 70.000,00 70.000,00
5 Capital social 702.000,00 702.000,00
6 Gastos de organización 13.050,00 13.050,00
7 Crédito fiscal IVA 77.530,70 77.530,70
8 Banco Mercantil Santa Cruz S.A. 2.274.100,00 782.188,57 1.491.911,43
9 Caja chica 22.000,00 12.950,00 9.050,00
10 Inventario de mercaderias 447.615,00 420.210,00 27.405,00
11 Documentos por pagar CP 37.800,00 78.750,00 40.950,00
12 Material de escritorio 10.005,00 10.005,00
13 Ventas 2.269.830,00 2.269.830,00
14 Débito fiscal IVA 339.170,00 339.170,00
15 Impuesto a las transacciones 78.270,00 78.270,00
16 IT por pagar 54.735,00 78.270,00 23.535,00
17 Costo de ventas 420.210,00 420.210,00
18 Retenciones IUE por pagar 2.478,26 2.478,26
19 Retenciones IT por pagar 946,96 946,96
20 Letras por cobrar CP 77.250,00 77.250,00
21 Servicio de té y refrigerio 2.850,00 2.850,00
22 Pasajes y viaticos 1.800,00 1.800,00
23 Combustibles y lubricantes 7.326,30 7.326,30
24 Servicios básicos 2.523,00 2.523,00
25 Servicios básicos por pagar 1.920,00 2.900,00 980,00
26 IVA por pagar 178.904,70 261.639,30 82.734,60
27 Sueldos y salarios 199.900,00 199.900,00
28 Sueldos y salarios por pagar 114.045,35 173.084,71 59.039,36
29 Aportes laborales por pagar 16.713,65 25.407,29 8.693,64
30 Retenciones RC - IVA por pagar 741,00 1.408,00 667,00
31 Aportes patronales 33.403,29 33.403,29
32 Aportes patronales por pagar 21.973,65 33.403,29 11.429,64
33 Aguinaldos 16.651,67 16.651,67
34 Indemnizaciones 16.651,67 16.651,67
35 Provisión para aguinaldos 16.651,67 16.651,67
36 Previsión para indemnizaciones 16.651,67 16.651,67
37 Seguros pagados por anticipado 26.100,00 26.100,00
38 Préstamos bancarios por pagar LP 100.000,00 100.000,00
39 Letras por pagar CP 44.100,00 44.100,00
40 Documentos por cobrar CP 362.550,00 155.250,00 207.300,00
41 Honorarios profesionales 12.000,00 12.000,00
42 Aportes por capitalizar 150.000,00 150.000,00
43 Déposito a plazo fijo 100.000,00 100.000,00
44 Intereses financieros pagados a largo plazo 5.000,00 5.000,00
45 Publicidad y propaganda 13.050,00 13.050,00
SUMAS IGUALES 6.361.180,42 6.361.180,42 3.527.262,58 3.527.262,58
La Paz, 31 de diciembre 2022

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
ASIENTOS DE AJUSTE
N/A FECHA DETALLE F/M DEBE HABER

64 31.12.22 Equipo de computación 2 505,85
64 31.12.22 Ajuste por inflación y tenencia de bienes 46 505,85
G/ Por la actualizacion del activo fijo según normas
contables vigentes.
65 31.12.22 Muebles y enseres de oficina 3 391,60
contables vigentes.
66 31.12.22 Vehículos automotores 4 421,54
contables vigentes.
67 31.12.22 Depreciación equipo de computación 47 5.281,62
67 31.12.22 Depreciación acumulada equipo de computación 48 5.281,62
G/ Por la depreciacion del activo fijo según normas
contables vigentes.
68 31.12.22 Depreciación muebles y enseres de oficina 49 1.600,59
68 31.12.22 Depreciación acumulada muebles y enseres de oficina 50 1.600,59
contables vigentes.
69 31.12.22 Depreciación vehículos automotores 51 3.521,08
69 31.12.22 Depreciación acumulada vehículos automotores 52 3.521,08
contables vigentes.
70 31.12.22 Cuentas incobrables 53 77.250,00
70 31.12.22 Letras por cobrar CP 20 77.250,00
Sr. Alcázar, 30 dias plazo
G/ Por la declaracion de incobrabilidad del credito otorgado
en fecha 20-10-22.
71 31.12.22 Pérdida en cuentas incobrables 54 15.450,00
71 31.12.22 Previsión para cuentas incobrables 55 15.450,00
G/ Por la prevision del credito declarado incobrable con un
20%.
72 31.12.22 Comisiones bancarias 56 4.350,00
72 31.12.22 Comisiones bancarias por pagar 57 5.000,00
G/ Por el registro del pago pendiente por concepto de
comisiones.
73 31.12.22 Seguros pagados 58 4.350,00
73 31.12.22 Seguros pagados por anticipado 37 4.350,00
G/ Por la regularizacion de el pago de seguros al cierre de la
gestion.
74 31.12.22 Gastos de organización 6 78,59
G/ Por la actualizacion del activo intangible según normas
contables vigentes.
75 31.12.22 Amortización gastos de organización 59 820,54
75 31.12.22 Amortización acumulda gastos de organización 60 820,54
G/ Por la amortizacion del activo intangible según normas
contables vigentes.
76 31.12.22 Ajuste por inflación y tenencia de bienes 46 4.227,43
76 31.12.22 Ajuste de capital 61 4.227,43
G/ Por la reexpresion del capital según normas contables
vigentes.
TOTALES 118.898,84 118.898,84
LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
EMPRESA COMERCIAL "ESTRELLA DEL SUR" S.R.L.
HOJA DE TRABAJO
Practicado al 31 de diciembre del 2022
Saldos Ajustes Saldos Ajustados Estado de Resultados Balance General

Nº CUENTAS
Deudor Acreedor Debe Haber Debe Haber C y Egresos Ingresos Activos P y PN
1 Caja moneda nacional 533.990,00 533.990,00 533.990,00
2 Equipo de computación 84.000,00 505,85 84.505,85 84.505,85
3 Muebles y enseres de oficina 67.565,22 391,60 67.956,82 67.956,82
4 Vehículos automotores 70.000,00 421,54 70.421,54 70.421,54
5 Capital social 702.000,00 702.000,00 702.000,00
6 Gastos de organización 13.050,00 78,59 13.128,59 13.128,59
7 Banco Mercantil Santa Cruz S.A. 1.491.911,43 1.491.911,43 1.491.911,43
8 Caja chica 9.050,00 9.050,00 9.050,00
9 Inventario de mercaderias 27.405,00 27.405,00 27.405,00
10 Documentos por pagar CP 40.950,00 40.950,00 40.950,00
11 Material de escritorio 10.005,00 10.005,00 10.005,00
12 Ventas 2.269.830,00 2.269.830,00 2.269.830,00
13 Impuesto a las transacciones 78.270,00 78.270,00 78.270,00
14 IT por pagar 23.535,00 23.535,00 23.535,00
15 Costo de ventas 420.210,00 420.210,00 420.210,00
16 Letras por cobrar CP 77.250,00 77.250,00
17 Servicio de té y refrigerio 2.850,00 2.850,00 2.850,00
18 Pasajes y viaticos 1.800,00 1.800,00 1.800,00
19 Combustibles y lubricantes 7.326,30 7.326,30 7.326,30
20 Servicios básicos 2.523,00 2.523,00 2.523,00
21 Servicios básicos por pagar 980,00 980,00 980,00
22 IVA por pagar 82.734,60 82.734,60 82.734,60
23 Sueldos y salarios 199.900,00 199.900,00 199.900,00
24 Sueldos y salarios por pagar 59.039,36 59.039,36 59.039,36
25 Aportes laborales por pagar 8.693,64 8.693,64 8.693,64
26 Retenciones RC - IVA por pagar 667,00 667,00 667,00
27 Aportes patronales 33.403,29 33.403,29 33.403,29
28 Aportes patronales por pagar 11.429,64 11.429,64 11.429,64
29 Aguinaldos 16.651,67 16.651,67 16.651,67
30 Indemnizaciones 16.651,67 16.651,67 16.651,67
31 Provisión para aguinaldos 16.651,67 16.651,67 16.651,67
32 Previsión para indemnizaciones 16.651,67 16.651,67 16.651,67
33 Seguros pagados por anticipado 26.100,00 4.350,00 21.750,00 21.750,00
34 Préstamos bancarios por pagar LP 100.000,00 100.000,00 100.000,00
35 Letras por pagar CP 44.100,00 44.100,00 44.100,00
36 Documentos por cobrar CP 207.300,00 207.300,00 207.300,00
37 Honorarios profesionales 12.000,00 12.000,00 12.000,00
38 Aportes por capitalizar 150.000,00 150.000,00 150.000,00
39 Déposito a plazo fijo 100.000,00 100.000,00 100.000,00
40 Intereses financieros pagados a largo plazo 5.000,00 5.000,00 5.000,00
41 Publicidad y propaganda 13.050,00 13.050,00 13.050,00
42 Ajuste por inflación y tenencia de bienes 4.227,43 1.397,58 2.829,85 2.829,85
43 Depreciación equipo de computación 5.281,62 5.281,62 5.281,62
44 Depreciación acumulada equipo de computación 5.281,62 5.281,62 5.281,62
45 Depreciación muebles y enseres de oficina 1.600,59 1.600,59 1.600,59
46 Depreciación acumulada muebles y enseres de oficina 1.600,59 1.600,59 1.600,59
47 Depreciación vehículos automotores 3.521,08 3.521,08 3.521,08
48 Depreciación acumulada vehículos automotores 3.521,08 3.521,08 3.521,08
49 Cuentas incobrables 77.250,00 77.250,00 77.250,00
50 Pérdida en cuentas incobrables 15.450,00 15.450,00 15.450,00
51 Previsión para cuentas incobrables 15.450,00 15.450,00 15.450,00
52 Comisiones bancarias 4.350,00 4.350,00 4.350,00
53 Crédito fiscal IVA 650,00 650,00 650,00
54 Comisiones bancarias por pagar 5.000,00 5.000,00 5.000,00
55 Seguros pagados 4.350,00 4.350,00 4.350,00
56 Amortización gastos de organización 820,54 820,54 820,54
57 Amortización acumulda gastos de organización 820,54 820,54 820,54
58 Ajuste de capital 4.227,43 4.227,43 4.227,43
SUMAS 3.527.262,58 3.527.262,58 118.898,84 118.898,84 3.563.163,84 3.563.163,84 857.844,61 2.269.830,00 2.705.319,23 1.293.333,84
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO 1.411.985,39 1.411.985,39
IUE 25% 352.996,00 352.996,00
UTILIDAD DE LA GESTIÓN 1.058.989,39 1.058.989,39
SUMAS IGUALES 2.269.830,00 2.269.830,00 2.705.319,23 2.705.319,23
La Paz, 31 de diciembre 2022

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
EMPRESA COMERCIAL "ESTRELLA DEL SUR"
S.R.L.
ESTADO DE RESULTADOS
Preparado al 31 de diciembre del 2022
INGRESOS OPERATIVOS
Ventas 2.269.830,00
( - ) Costo de ventas 420.210,00
Utilidad Bruta en Ventas 1.849.620,00
GASTOS OPERATIVOS
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Material de escritorio 10.005,00
Servicio de té y refrigerio 2.850,00
Pasajes y viaticos 1.800,00
Combustibles y lubricantes 7.326,30
Servicios básicos 2.523,00
Sueldos y salarios 199.900,00
Aportes patronales 33.403,29
Aguinaldos 16.651,67
Indemnizaciones 16.651,67
Honorarios profesionales 12.000,00
Depreciación equipo de computación 5.281,62
Depreciación muebles y enseres de oficina 1.600,59
Depreciación vehículos automotores 3.521,08
Seguros pagados 4.350,00
Amortización gastos de organización 820,54
GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
Impuesto a las transacciones 78.270,00
Publicidad y propaganda 13.050,00
Pérdida en cuentas incobrables 15.450,00
GASTOS FINANCIEROS
Intereses financieros pagados a largo plazo 5.000,00
Comisiones bancarias 4.350,00 434.804,76
Utilidad en Operaciones 1.414.815,24
( - ) GASTOS NO OPERATIVOS
Ajuste por inflación y tenencia de bienes 2.829,85
Utilidad antes del Impuesto 1.411.985,39

IUE 25% 352.996,00
Utilidad de la Gestión 1.058.989,39
La Paz, 31 de diciembre del 2022

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
EMPRESA COMERCIAL "ESTRELLA DEL SUR" S.R.L.
BALANCE GENERAL
Preparado al 31 de diciembre del 2022
ACTIVO
Activo Corriente
Disponibles
Caja moneda nacional 533.990,00
Banco Mercantil Santa Cruz S.A. 1.491.911,43
Caja chica 9.050,00 2.034.951,43
Exigibles
Documentos por cobrar CP 207.300,00
Cuentas incobrables 77.250,00
Previsión para cuentas incobrables 15.450, 61.800,00 269.100,00
Realizables 00
Inventario de mercaderias 27.405,00
Inversiones temporarias
Déposito a plazo fijo 100.000,00
Diferido corto plazo (pagos anticipados)
Crédito fiscal IVA 650,00
Seguros pagados por anticipado 21.75 22.400,00
Total Activo Corriente 0,00 2.453.856,43
Activo No Corriente
Bienes de uso
Equipo de computación 84.505,85
Depreciación acumulada equipo de computación 5.281, 79.224,23
Muebles y enseres de oficina 62
Depreciación acumulada muebles y enseres de oficina 67.956,82 66.356,23
Vehículos automotores 1.600,
Depreciación acumulada vehículos automotores 59 66.900,46 212.480,92
70.421,54
Bienes intangibles
Gastos de organización 13.128,59
Amortización acumulda gastos de organización 820, 12.308,05 12.308,05
Total Activo No Corriente 54 224.788,97
TOTAL ACTIVO 2.678.645,40
PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones tributarias
IT por pagar 23.535,00
IVA por pagar 82.734,60
Retenciones RC - IVA por pagar 667,00
IUE por pagar 352.996, 459.932,60
Obligaciones laborales 00
Sueldos y salarios por pagar
Aportes laborales por pagar 59.039,36
Aportes patronales por pagar 8.693,64
Provisión para aguinaldos 11.429,64 95.814,31
16.65
Obligaciones comerciales y otros 1,67
Documentos por pagar CP
Letras por pagar CP 40.950,00
Servicios básicos por pagar 44.100,00
Comisiones bancarias por pagar 980,00 91.030,
5.000 00
Total Pasivo Corriente ,00 646.776,91
Pasivo No Corriente
Obligaciones financieras
Préstamos bancarios por pagar LP
Otras obligaciones 100.000,00
Previsión para indemnizaciones
Total Pasivo No Corriente 16.651,
67
TOTAL PASIVO 116.651,
PATRIMONIO 67
Capital 763.428,58
Capital social
Aportes por capitalizar
Ajuste de capital 702.000,00
Reservas 150.000,00
Reserva legal 4.227, 856.227,43
Resultados acumulados 43
Utilidad de la gestión 105.898,94
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

953.090,45
1.915.216,82
2.678.645,40
LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
Correspondiente al mes de octubre del 2022
Bono de
Dias Descuentos
Haber Jornal Horas Antigüedad Total Total Liquido
Nº Cargo
Basico Diario Extras Ganado A.F.P. RC - IVA Desctos Pagable
Ordin Extras % Importe Anticipos
12,71% 13%
1 Gerente 12.000,00 12.000,00 1.525,20 192,00 1.717,20 10.282,80
2 Administrador 10.500,00 10.500,00 1.334,55 22,00 1.356,55 9.143,45
3 Contador 10.500,00 10.500,00 1.334,55 22,00 1.356,55 9.143,45
4 Auxiliar 4.000,00 4.000,00 508,40 508,40 3.491,60
5 Jefe de ventas 7.000,00 7.000,00 889,70 889,70 6.110,30
6 Personal 1 5.600,00 5.600,00 711,76 711,76 4.888,24
7 Personal 2 5.500,00 5.500,00 699,05 699,05 4.800,95
8 Personal 3 5.000,00 5.000,00 635,50 635,50 4.364,50
9 Personal 4 3.000,00 3.000,00 381,30 381,30 2.618,70
TOTALES 63.100,00 63.100,00 8.020,01 236,00 8.256,01 54.843,99

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
Correspondiente al mes de noviembre del 2022
Bono de
Dias Descuentos
Nº Cargo
Basico Diario Extras Ganado A.F.P. RC - IVA Desctos Pagable
Ordin Extras % Importe Anticipos
12,71% 13%
1 Gerente 14.000,00 14.000,00 1.779,40 244,00 2.023,40 11.976,60
2 Administrador 12.200,00 12.200,00 1.550,62 149,00 2.000,00 3.699,62 8.500,38
3 Contador 12.100,00 12.100,00 1.537,91 112,00 1.649,91 10.450,09
4 Auxiliar 4.000,00 4.000,00 508,40 500,00 1.008,40 2.991,60
5 Jefe de ventas 7.000,00 7.000,00 889,70 1.000,00 1.889,70 5.110,30
6 Personal 1 5.600,00 5.600,00 711,76 300,00 1.011,76 4.588,24
7 Personal 2 5.500,00 5.500,00 699,05 699,05 4.800,95
8 Personal 3 5.000,00 5.000,00 635,50 635,50 4.364,50
9 Personal 4 3.000,00 3.000,00 381,30 200,00 581,30 2.418,70
TOTALES 68.400,00 68.400,00 8.693,64 505,00 4.000,00 13.198,64 55.201,36
La Paz, 30 de noviembre del 2022

LA PAZ -
BOLIVIA NIT:
1020230015 EMPRESA COMERCIAL "ESTRELLA DEL
SUR"S.R.L. PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
Correspondiente al mes de diciembre del 2022
Bono de
Dias Descuentos
Nº Cargo A.F.P. RC - IVA
Basico Ordin Extras Diario Extras % Importe Ganado Anticipos Desctos Pagable
12,71% 13%
1 Gerente 14.000,00 14.000,00 1.779,40 367,00 2.146,40 11.853,60
2 Administrador 12.200,00 12.200,00 1.550,62 175,00 1.500,00 3.225,62 8.974,38
3 Contador 12.100,00 12.100,00 1.537,91 125,00 600,00 2.262,91 9.837,09
4 Auxiliar 4.000,00 4.000,00 508,40 800,00 1.308,40 2.691,60
5 Jefe de ventas 7.000,00 7.000,00 889,70 1.200,00 2.089,70 4.910,30
6 Personal 1 5.600,00 5.600,00 711,76 711,76 4.888,24
7 Personal 2 5.500,00 5.500,00 699,05 500,00 1.199,05 4.300,95
8 Personal 3 5.000,00 5.000,00 635,50 400,00 1.035,50 3.964,50
9 Personal 4 3.000,00 3.000,00 381,30 200,00 581,30 2.418,70
TOTALES 68.400,00 68.400,00 8.693,64 667,00 5.200,00 14.560,64 53.839,36

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
PLANILLA TRIBUTARIA PARA LA DETERMINACION RC - IVA
Nombres Minimo Deducciones Saldo Saldo a favor dep. Saldo a Saldo

Sueldo Base RC - IVA Impto.
Nº y no Form 13% Mes favor del sgte.
Neto Imponible 13% Fisco Depen. Actual Total Retenido
Apellidos Imponible 110 2 SMN Ant. dep. Mes
1 Gerente 10.474,80 4.500,00 5.974,80 776,72 585,00 191,72 192,00
2 Administrador 9.165,45 4.500,00 4.665,45 606,51 585,00 21,51 22,00
3 Contador 9.165,45 4.500,00 4.665,45 606,51 585,00 21,51 22,00
4 Auxiliar 3.491,60 4.500,00
5 Jefe de ventas 6.110,30 4.500,00 1.610,30 209,34 585,00 375,66 376,00
6 Personal 1 4.888,24 4.500,00 388,24 50,47 585,00 534,53 535,00
7 Personal 2 4.800,95 4.500,00 300,95 39,12 585,00 545,88 546,00
8 Personal 3 4.364,50 4.500,00
9 Personal 4 2.618,70 4.500,00
TOTALES 55.079,99 40.500,00 17.605,19 2.288,67 3.510,00 234,74 1.456,07 236,00 1.457,00

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015

1 Gerente 12.220,60 4.500,00 7.720,60 1.003,68 174,20 585,00 244,48 244,00
2 Administrador 10.649,38 4.500,00 6.149,38 799,42 65,00 585,00 149,42 149,00
3 Contador 10.562,09 4.500,00 6.062,09 788,07 91,00 585,00 112,07 112,00
4 Auxiliar 3.491,60 4.500,00
5 Jefe de ventas 6.110,30 4.500,00 1.610,30 209,34 585,00 375,66 376,00 0,78 376,78 377,00 377,00
6 Personal 1 4.888,24 4.500,00 388,24 50,47 585,00 534,53 535,00 1,12 536,12 536,00 536,00
7 Personal 2 4.800,95 4.500,00 300,95 39,12 585,00 545,88 546,00 1,14 547,14 547,00 547,00
8 Personal 3 4.364,50 4.500,00
9 Personal 4 2.618,70 4.500,00
TOTALES 59.706,36 40.500,00 22.231,56 2.890,10 330,20 3.510,00 505,97 1.456,07 1.457,00 3,04 1.460,04 1.460,00 505,00 1.460,00

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015

1 Gerente 12.220,60 4.500,00 7.720,60 1.003,68 52,00 585,00 366,68 367,00
2 Administrador 10.649,38 4.500,00 6.149,38 799,42 39,00 585,00 175,42 175,00
3 Contador 10.562,09 4.500,00 6.062,09 788,07 78,00 585,00 125,07 125,00
4 Auxiliar 3.491,60 4.500,00
5 Jefe de ventas 6.110,30 4.500,00 1.610,30 209,34 585,00 375,66 377,00 0,91 377,91 378,00 378,00
6 Personal 1 4.888,24 4.500,00 388,24 50,47 585,00 534,53 536,00 1,29 537,29 537,00 537,00
7 Personal 2 4.800,95 4.500,00 300,95 39,12 585,00 545,88 547,00 1,32 548,32 548,00 548,00
8 Personal 3 4.364,50 4.500,00
9 Personal 4 2.618,70 4.500,00
TOTALES 59.706,36 40.500,00 22.231,56 2.890,10 169,00 3.510,00 667,17 1.456,07 1.460,00 3,52 1.463,52 1.463,00 667,00 1.463,00

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015
PLANILLA DE APORTES PATRONALES Y BENEFICIOS SOCIALES
Aportes Patronales Beneficios Sociales

Nombres Total
Total AFP (Riesgo Total Aportes Provisión Previsión
Nº y CNS AFP (Aporte AFP (Prov- Beneficios
Ganado profesional) Patronales Aguinaldo Indemnizacion
Apellidos 10% solidario) 3% vivienda) 2% Sociales
1,71% 8,33 % 8,33 %
1 Gerente 12.000,00 1.200,00 360,00 205,20 240,00 2.005,20 999,60 999,60 1.999,20
2 Administrador 10.500,00 1.050,00 315,00 179,55 210,00 1.754,55 874,65 874,65 1.749,30
3 Contador 10.500,00 1.050,00 315,00 179,55 210,00 1.754,55 874,65 874,65 1.749,30
4 Auxiliar 4.000,00 400,00 120,00 68,40 80,00 668,40 333,20 333,20 666,40
5 Jefe de ventas 7.000,00 700,00 210,00 119,70 140,00 1.169,70 583,10 583,10 1.166,20
6 Personal 1 5.600,00 560,00 168,00 95,76 112,00 935,76 466,48 466,48 932,96
7 Personal 2 5.500,00 550,00 165,00 94,05 110,00 919,05 458,15 458,15 916,30
8 Personal 3 5.000,00 500,00 150,00 85,50 100,00 835,50 416,50 416,50 833,00
9 Personal 4 3.000,00 300,00 90,00 51,30 60,00 501,30 249,90 249,90 499,80
TOTALES 63.100,00 6.310,00 1.893,00 1.079,01 1.262,00 10.544,01 5.256,23 5.256,23 10.512,46

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015

Nombres Total
1,71% 8,33 % 8,33 %
1 Gerente 14.000,00 1.400,00 420,00 239,40 280,00 2.339,40 1.166,20 1.166,20 2.332,40
2 Administrador 12.200,00 1.220,00 366,00 208,62 244,00 2.038,62 1.016,26 1.016,26 2.032,52
3 Contador 12.100,00 1.210,00 363,00 206,91 242,00 2.021,91 1.007,93 1.007,93 2.015,86
4 Auxiliar 4.000,00 400,00 120,00 68,40 80,00 668,40 333,20 333,20 666,40
5 Jefe de ventas 7.000,00 700,00 210,00 119,70 140,00 1.169,70 583,10 583,10 1.166,20
6 Personal 1 5.600,00 560,00 168,00 95,76 112,00 935,76 466,48 466,48 932,96
7 Personal 2 5.500,00 550,00 165,00 94,05 110,00 919,05 458,15 458,15 916,30
8 Personal 3 5.000,00 500,00 150,00 85,50 100,00 835,50 416,50 416,50 833,00
9 Personal 4 3.000,00 300,00 90,00 51,30 60,00 501,30 249,90 249,90 499,80
TOTALES 68.400,00 6.840,00 2.052,00 1.169,64 1.368,00 11.429,64 5.697,72 5.697,72 11.395,44

LA PAZ - BOLIVIA
NIT: 1020230015

Nombres Total
1,71% 8,33 % 8,33 %
1 Gerente 14.000,00 1.400,00 420,00 239,40 280,00 2.339,40 1.166,20 1.166,20 2.332,40
2 Administrador 12.200,00 1.220,00 366,00 208,62 244,00 2.038,62 1.016,26 1.016,26 2.032,52
3 Contador 12.100,00 1.210,00 363,00 206,91 242,00 2.021,91 1.007,93 1.007,93 2.015,86
4 Auxiliar 4.000,00 400,00 120,00 68,40 80,00 668,40 333,20 333,20 666,40
5 Jefe de ventas 7.000,00 700,00 210,00 119,70 140,00 1.169,70 583,10 583,10 1.166,20
6 Personal 1 5.600,00 560,00 168,00 95,76 112,00 935,76 466,48 466,48 932,96
7 Personal 2 5.500,00 550,00 165,00 94,05 110,00 919,05 458,15 458,15 916,30
8 Personal 3 5.000,00 500,00 150,00 85,50 100,00 835,50 416,50 416,50 833,00
9 Personal 4 3.000,00 300,00 90,00 51,30 60,00 501,30 249,90 249,90 499,80
TOTALES 68.400,00 6.840,00 2.052,00 1.169,64 1.368,00 11.429,64 5.697,72 5.697,72 11.395,44

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La Paz, 01 de octubre del 2022

Contador Representante Legal

N/A FECHA DETALLE F/M DEBE HABER

CUENTA Caja Moneda Nacional Nº 1

CUENTA Equipo de computación Nº 2

CUENTA Muebles y enseres de oficina Nº 3

CUENTA Capital social Nº 5

CUENTA Gastos de organización Nº 6

CUENTA Crédito fiscal IVA Nº 7

CUENTA Banco moneda nacional Nº 8

CUENTA Caja chica Nº 9

CUENTA Inventario de mercaderias Nº 10

CUENTA Documentos por pagar CP Nº 11

CUENTA Material de escritorio Nº 12

CUENTA Débito fiscal IVA Nº 14

CUENTA Impuesto a las transacciones Nº 15

CUENTA Retenciones IUE por pagar Nº 18

CUENTA Retenciones IT por pagar Nº 19

CUENTA Letras por cobrar CP Nº 20

CUENTA Servicio de té y refrigerio Nº 21

CUENTA Pasajes y viaticos Nº 22

CUENTA Servicios básicos Nº 24

CUENTA Servicios básicos por pagar Nº 25

CUENTA IVA por pagar Nº 26

CUENTA Sueldos y salarios Nº 27

CUENTA Sueldos y salarios por pagar Nº 28

CUENTA Retenciones RC-IVA por pagar Nº 30

CUENTA Aportes patronales Nº 31

CUENTA Aportes patronales por pagar Nº 32

CUENTA Provisión para aguinaldos Nº 35

CUENTA Previsión para indemnizaciones Nº 36

CUENTA Seguros pagados por anticipado Nº 37

CUENTA Prestamos bancarios por pagar LP Nº 38

CUENTA Letras por pagar CP Nº 39

CUENTA Documentos por cobrar CP Nº 40

CUENTA Honorarios profesionales Nº 41

CUENTA Aportes por capitalizar Nº 42

CUENTA Déposito a plazo fijo Nº 43

CUENTA Intereses financieros pagados a largo Nº 44

CUENTA Publicidad y propaganda Nº 45

CUENTA Ajuste por inflación y tenencia de bienes Nº 46

CUENTA Depreciación equipo de computación Nº 47

CUENTA Depreciación acumulada equipo de computación Nº 48

CUENTA Depreciación muebles y enseres de Nº 49

CUENTA Depreciación acumulada muebles y enseres de oficina Nº 50

CUENTA Depreciación acumulada vehículos automotores Nº 52

CUENTA Cuentas incobrables Nº 53

CUENTA Pérdida en cuentas incobrables Nº 54

CUENTA Previsión para cuentas incobrables Nº 55

CUENTA Comisiones bancarias por pagar Nº 57

CUENTA Seguros pagados Nº 58

CUENTA Amortización gastos de organización Nº 59

CUENTA Amortización acumulda gastos de organización Nº 60

CUENTA Ajuste de capital Nº 61

La Paz, 31 de diciembre 2022

Contador Representante Legal

N/A FECHA DETALLE F/M DEBE HABER

Saldos Ajustes Saldos Ajustados Estado de Resultados Balance General

La Paz, 31 de diciembre 2022