FORMATO 5.

1: “LIBRO DIARIO”
PERÍODO: MAYO 2024
RUC: 20601254785 Folio N° ______
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL ROSAL SAC

NÚMERO
CORRELATIVO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL
FECHA DE LA CÓDIGO DEL
ASIENTO O GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN NÚMERO DEL
OPERACIÓN LIBRO O NÚMERO
CÓDIGO
REGISTRO (TABLA CORRELATIVO
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
ÚNICO DE LA SUSTENTATORIO
8)
OPERACIÓN

POR CORTE PARA EL PROCESO DE LIQUIDACIÓN 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 138,000.00

1212 EMITIDAS EN CARTERA S/ 45,000.00

181 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS S/ 2,000.00

20 MERCADERÍA S/ 60,000.00

33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/ 400,000.00

19 ESTIMACIÓN DE COBRANZA DUDOSA S/ 5,000.00
39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA S/ 200,000.00
40 TRIB. POR PAGAR S/ 62,000.00
421 EMITIDAS S/ 80,000.00
4699 OTRAS CUENTAS POR PAGAR S/ 50,000.00
5011 ACCIONES S/ 218,000.00
5912 INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES S/ 30,000.00
POR CASTIGO A CTA DE COBRANZA DUDOSA 19 ESTIMACIÓN DE COBRANZA DUDOSA S/ 5,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA S/ 5,000.00
POR DEVENGO DE SEGUROS 651 SEGUROS S/ 2,000.00
181 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS S/ 2,000.00
POR DESTINO DEL GASTO 94 G. ADMINISTRATIVOS S/ 1,000.00
95 G. DE VENTAS S/ 1,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTAS DE C Y G S/ 2,000.00
POR LA PROVISIÓN DE SERV. LIQUIDADORES Y
6322 NOTARIAL S/ 2,500.00
NOTARIALES
6329 OTROS S/ 580.00
167 TRIBUTOS POR ACREDITAR S/ 104.40
4017 IMPUESTO A LA RENTA S/ 200.00
424 HONORARIOS POR PAGAR S/ 2,300.00
4699 OTRAS CUENTAS POR PAGAR S/ 684.40
POR DESTINO DE GASTOS 94 G. ADMINISTRATIVOS S/ 1,540.00
95 G. DE VENTAS S/ 1,540.00
 79 CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTAS DE C Y G S/ 3,080.00
POR EL PAGO A LOS LIQUIDADORES Y G. NOT. 424 HONORARIOS POR PAGAR S/ 2,300.00
4699 OTRAS CUENTAS POR PAGAR S/ 684.40
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 2,984.40
POR EL COBRO DE FACTURAS 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 40,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA S/ 40,000.00
POR LA VENTA DE MERCADERIA 1212 EMITIDAS EN CARTERA S/ 129,800.00
4011 IGV S/ 19,800.00
7012 MERCADERIAS - VENTA LOCAL S/ 110,000.00
POR LA SALIDA DE LA MERCADERIA 691 MERCADERÍAS S/ 60,000.00
2011 MERCADERIAS S/ 60,000.00
POR EL COBRO DE LA VENTA 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 129,800.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA S/ 129,800.00
POR EL PAGO DE FACTURAS, TRIBUTOS Y
40 TRIB. POR PAGAR S/ 62,000.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
4212 EMITIDAS S/ 80,000.00
4699 OTRAS CUENTAS POR PAGAR S/ 50,000.00
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 192,000.00
POR LA RECLASIFICACIÓN DE ACTIVOS FIJOS 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA S/ 200,000.00
39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA S/ 200,000.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/ 400,000.00
POR LA VENTA DE A.F 1653 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/ 736,320.00
4011 IGV S/ 112,320.00
7564 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/ 624,000.00
POR LA SALIDA DEL A.F 6551 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS S/ 200,000.00
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA S/ 200,000.00
POR EL COBRO DE LA VENTA DE A.F 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 736,320.00
1653 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/ 736,320.00
POR EL CAMBIO A IGV A FAVOR 4011 IGV S/ 104.40
167 TRIBUTOS POR ACREDITAR S/ 104.40
POR EL PAGO DE IGV RESULTANTE Y OTROS. 4011 IGV S/ 132,015.60
4017 IMPUESTO A LA RENTA S/ 200.00
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 132,215.60
POR EL ITF 6412 ITF S/ 61.66
4018 OTROS IMPUESTOS Y CONTRAPRESTACIONES S/ 61.66
POR DESTINO DEL GASTO B 94 G. ADMINISTRATIVOS S/ 61.66
79 CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTAS DE C Y G S/ 61.66
POR EL PAGO DEL ITF 4018 OTROS IMPUESTOS Y CONTRAPRESTACIONES S/ 61.66
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 61.66
POR ASIENTO DE AJUSTE 79 CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTAS DE C Y G S/ 5,141.66
94 G. ADMINISTRATIVOS S/ 2,601.66
95 G. VENTAS S/ 2,540.00
POR MARGEN COMERCIAL 7012 MERCADERIAS - VENTA LOCAL S/ 110,000.00
80 MARGEN COMERCIAL S/ 110,000.00
POR GASTOS DE VENTAS 80 MARGEN COMERCIAL S/ 60,000.00
691 MERCADERIAS S/ 60,000.00
POR VALOR AGREGADO 80 MARGEN COMERCIAL S/ 50,000.00
82 VALOR AGREGADO S/ 50,000.00
POR GASTOS SERV TERCEROS 82 VALOR AGREGADO S/ 3,080.00
6329 OTROS S/ 580.00
6322 NOTARIAL S/ 2,500.00
POR EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN 82 VALOR AGREGADO S/ 46,920.00
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN S/ 46,920.00
POR TRIBUTOS 83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN S/ 61.66
6412 ITF S/ 61.66
POR RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN 83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN S/ 46,858.34
84 RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN S/ 46,858.34
651 SEGUROS S/ 2,000.00
POR OTROS INGRESOS 7564 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/ 624,000.00
84 RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN S/ 622,000.00

POR RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES 84 RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN S/ 668,858.34

85 RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS S/ 668,858.34

POR COSTO NETO DE ENAJENACIÓN 85 RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS S/ 200,000.00
6551 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS S/ 200,000.00
POR DETERMINANCIÓN DEL RESULTADI DEL
85 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS S/ 468,858.34
EJERCICIO
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DE L EERCICIO S/ 468,858.34
POR IMPUESTO A LA RENTA 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DE L EERCICIO S/ 138,313.21
88 IMPUESTO A LA RENTA S/ 138,313.21
POR RENTA DE TERCERA CATEG. 88 IMPUESTO A LA RENTA S/ 138,313.21
4017 IMPUESTO A LA RENTA S/ 138,313.21
POR RESULTADOS ACUMULADOS 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DE L EERCICIO S/ 330,545.13
5911 UTILIDADES ACUMULADAS S/ 330,545.13
POR LA LIQUIDACIÓN DE LA SOCIEDAD 4017 IMPUESTO A LA RENTA S/ 138,313.21
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 138,313.21
POR REPARTICIÓN DE UTILIDADES PASADAS Y
5911 UTILIDADES ACUMULADAS S/ 330,545.13
NUEVAS
 5912 INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES S/ 30,000.00
4018 OTROS IMPUESTOS Y CONTRAPRESTACIONES S/ 18,027.26
44121 MARISOL RODRIGUEZ S/ 171,258.94
44122 CLAUDIA MELENDEZ S/ 85,629.47
44123 RAÚL GONZÁLEZ S/ 85,629.47
POR EL PAGO A LOS ACCIONISTAS 44121 MARISOL RODRIGUEZ S/ 171,258.94
44122 CLAUDIA MELENDEZ S/ 85,629.47
44123 RAÚL GONZÁLEZ S/ 85,629.47
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 342,517.88
POR EL PAGO DE RENTENCION DE DIVIDENDOS 4018 OTROS IMPUESTOS Y CONTRAPRESTACIONES S/ 18,027.26
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 18,027.26
POR TRAMITES DE LIQUIDACIÓN DE CAPITAL 523 REDUCIONES DE CAPITAL PENDIENTES A FORMALIZACIÓN S/ 218,000.00
44191 MARISOL RODRIGUEZ S/ 109,000.00
44192 CLAUDIA MELENDEZ S/ 54,500.00
44193 RAÚL GONZÁLEZ S/ 54,500.00
POR EL PAGO A LOS SOCIOS Y/O DEVOLUCIÓN
44191 MARISOL RODRIGUEZ S/ 109,000.00
DE SU CAPITAL APORTADO
44192 CLAUDIA MELENDEZ S/ 54,500.00
44193 RAÚL GONZÁLEZ S/ 54,500.00
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/ 218,000.00
POR LIQUIDACIÓN DEL CAPITAL 5011 ACCIONES S/ 218,000.00
523 REDUCIONES DE CAPITAL PENDIENTES A FORMALIZACIÓN S/ 218,000.00

Van al folio N° ______ S/ 7,824,347.14 S/ 7,824,347.14

 FORMATO 3.17: BALANCE DE COMPROBACIÓN
EJERCICIO O PERÍODO : 2024
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :

SUMAS SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS Y/O AJUSTES INVENTARIO RESULT POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCION
Cta.
COD. DENOMINACIÓN Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Pérdida Ganancia Pérdida Ganancia
1041 S/ 1,044,120.00 S/ 327,261.66 S/ 716,858.34 S/ 716,858.34
1212 S/ 174,800.00 S/ 174,800.00
1653 S/ 736,320.00 S/ 736,320.00
167 S/ 104.40 S/ 104.40
18 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
19 S/ 5,000.00 S/ 5,000.00
2011 S/ 60,000.00 S/ 60,000.00
27 S/ 200,000.00 S/ 200,000.00
33 S/ 400,000.00 S/ 400,000.00
39 S/ 200,000.00 S/ 200,000.00
4011 S/ 194,120.00 S/ 194,120.00
4017 S/ 200.00 S/ 200.00
4018 S/ 61.66 S/ 61.66
42 S/ 80,000.00 S/ 80,000.00
424 S/ 2,300.00 S/ 2,300.00
4699 S/ 50,684.40 S/ 50,684.40
5011 S/ 218,000.00 S/ 218,000.00 S/ 218,000.00
5912 S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 30,000.00
6011 S/ 60,000.00
6322 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
6329 S/ 580.00 S/ 580.00 S/ 580.00
651 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
6412 S/ 61.66 S/ 61.66 S/ 61.66
6551 S/ 200,000.00 S/ 200,000.00 S/ 200,000.00 S/ 200,000.00
691 S/ 60,000.00 S/ 60,000.00 S/ 60,000.00 S/ 60,000.00 S/ 60,000.00
7012 S/ 110,000.00 S/ 110,000.00 S/ 110,000.00 S/ 110,000.00
7564 S/ 624,000.00 S/ 624,000.00 S/ 624,000.00 S/ 624,000.00
79 S/ 5,141.66 S/ 5,141.66 S/ 5,141.66
94 S/ 2,601.66 S/ 2,601.66 S/ 2,601.66 S/ 2,601.66
95 S/ 2,540.00 S/ 2,540.00 S/ 2,540.00 S/ 2,540.00

S/ 3,419,993.77 S/ 3,419,993.77 S/ 987,141.66 S/ 987,141.66 S/ 65,141.66 S/ 65,141.66 S/ 716,858.34 S/ 248,000.00 S/ 265,141.66 S/ 734,000.00 S/ 265,141.66 S/ 734,000.00
SALDO S/ 468,858.34 S/ 468,858.34 S/ 468,858.34
S/ 716,858.34 S/ 716,858.34 S/ 734,000.00 S/ 734,000.00 S/ 734,000.00 S/ 734,000.00

NOTA: EN LAS CARGAS DE TRASFERENCIA Y/O AJUSTE SE CONSIDERA LA CUENTA 611 VARIACIÓN DE INVENTARIOS CONTRA LA 691 COSTO DE VENTAS LAS CUALES DEPENDIENDO EL
MONTO SERA NEGATIVO O POSITIVO
Empresa:

Activo
BALANCE GENERAL % Pasivo y Patrimonio %
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo 716,858.34 100% Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras Obligaciones Financieras 0%
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 0% Cuentas por Pagar Comerciales - terceros 0%
Cuentas por Cobrar a Parte Relacionadas Cuentas por Pagar a Parte Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 0.00 Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0%
Existencias (neto) 0% Otras Cuentas por Pagar
Activos Biológicos Provisiones
Activos no Ctes. mantenidos para la Venta Pasivos mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipados Total Pasivo Corriente 0.00 0%
Otros Activos Pasivo No Corriente
Total Activo Corriente 716,858.34 100% Obligaciones Financieras
Activo No Corriente Cuentas por Pagar Comerciales
Inversiones Financieras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Cuentas por Cobrar Comerciales Pasivo por Impto. a la Renta y Particip. Dif.
Cuentas por Cobrar a Partes relacionadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Provisiones
Existencias (neto) Ingresos Diferidos (netos)
Activos Biológicos Total Pasivo No Corriente
Inversiones Inmobiliarias Total Pasivo 0.00 0%
Propiedad, planta y equipo (neto) 0% Patrimonio Neto
Activos Intangibles (neto) Capital 218,000.00 30%
Activo por Impto. a la Renta y Particip. Diferidos Acciones de Inversión
Crédito Mercantil Capital Adicional
Otros Activos Resultados no Realizados
Total Activo No Corriente 0.00 0% Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 30,000.00 4%
Resultados del Ejercicio 468,858.34 65%
Total Patrimonio Neto 716,858.34 100%
TOTAL ACTIVO 716,858.34 100% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 716,858.34 100%