FORMATO 5.

1: "LIBR
PERÍODO: 2024

RUC: 20419387658

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Cementos Pacasmayo S.A.A.

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO UNICO DE GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN REFERENCIA DE LA OPERACIÓN C
OPERACIÓN
LA OPERACIÓN

REGISTRO (TABLA 8)
CÓDIGO DEL LIBRO O

NÚMERO CORRELATIVO

SUSTENTATORIO
NÚMERO DEL
DOCUMENTO
CÓDIGO

1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 10 1031.1

1 1041.1
1 1061.1
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 11 11
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 12 121
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 16 168
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 18 189
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 20 201
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 30 302
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 32 322
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 34 349
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 36 363
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 40 401
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 42 421
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 45 451
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 45 455
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 45 451
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 45 455
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 48 489
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 48 489
1 01/01/2024 Por el Asiento de Apertura de la empresa. 3 49 491
50 501
51 511
51 512
52 521
58 582
59 592
59 5911
MATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEBE

EFECTIVO EN TRANSITO (CAJA CHICA) 113,000.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS (BCP) 15,460,000.00
DEPOSITOS DE AHORRO (BCP) 11,400,000.00
INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE 249,000.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 17,682,000.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 40,569,000.00
OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 3,030,000.00
MERCADERIAS 706,427,000.00
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL 569,675,000.00
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 781,000.00
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 26,713,000.00
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1,793,711,000.00
IMPUESTO A LA RENTA
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
OTRAS PROVISIONES
OTRAS PROVISIONES
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
CAPITAL
ACCIONES DE INVERSIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA
CAPITAL ADICIONAL
RESERVA LEGAL
PERDIDAS ACUMULADAS
UTILIDADES ACUMULADAS
TOTAL 3,185,810,000.00
MOVIMIENTOS

HABER

13,787,000.00
227,552,000.00
383,146,000.00
865,000.00
1,189,880,000.00
60,000.00
45,146,000.00
25,191,000.00
110,175,000.00
423,868,000.00
40,279,000.00
-121,258,000.00
432,779,000.00
168,636,000.00
-16,290,000.00
261,994,000.00
3,185,810,000.00
0.00
 CASUÍSTICAS D

ENERO
COMPRA AL CONTADO
1.-
El 10/01/2024 se realiza una compra materia prima según la factura n°001-2
la cantidad de 84 unidades (s/ 100.00 c/u), por el importe de s/

FECHA DE FT %

10/1/2024

COMPRA LETRAS
2.-
El 22/01/2024 se Compra materia prima , al crédito a 60 días con el nro de l
factura n°003-4025, equivalente al 10% de las venta

FECHA DE FT %

1/22/2024 10%

FEBRERO
3.-
El 20/02/24 se compra envases a la empresa COMPAÑÍA MINERA AFRODITA S.A.C p
transferencia TR- 2054.

FECHA DE FT

2/20/2024
4.-
El 25/02/24 se compra una trituradora a la empresa MAURICIO HOCHSCHILD SAC p
cheque 2346. Fac

FECHA DE FT

2/25/2024

MARZO
COMPRA CON DESCUENTO PRONTO PAGO
5.-
El 10/03/2024 Se realiza una compra de materiales por un monto de S/ 1
factura 001-5001, se le aplicara un descuento de pronto pago del 3% sie
empresa CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. decide hacer uso de este incentivo
la emisión de l

El 15/03/2024 Se recibe la Nota

FECHA DE FT %

10/3/2024
3/15/2024 3%

COMPRA CON GASTOS VINCULADOS

6.-
El 25/03/2024 Se compra materia prima a la empresa INVERNOR S.A.C por e
la factura nos incluye servicio de transporte por S/ 1,200.00 y comisiones po

FECHA DE FT %

3/25/2024

ABRIL
ALQUILER DE MAQUINARIA AL CONTADO MAS IGV
7.-
El 08/04/2024 la empresa CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. alquila una maqu
usado para la producción de cemento, con el monto de 150,000 soles m
HOCHSCHILD , con

FECHA DE FT %

8/4/2024

ALQUILES DE OFICINA AL CONTADO MAS IGV

8.-
EL 29/04/2024 la empresa CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. alquila una ofi
hasta el 29/05/2024, más una garantia de 90,000

FECHA DE FT %

4/29/2024

9.-
El 30/04/24 se compra envases a la empresa COMPAÑÍA MINERA AFRODITA S.A.C
Factura F05

FECHA DE FT

4/30/2024

MAYO
10.-
El 02/05/24 se compra materia prima a la empresa CIA MINERA PATIVILCA S A por S/
005 - 125

FECHA DE FT

2/5/2024
 JUNIO
DESCUENTO FUERA DE FACTURA
11.- El 10 de Junio se compran mercaderías o suministro al contado por S/ 90,00
3456
Al quinto día de efectuado la compra anterior, por defecto de calidad, el pr
2% del Valor de Compra re

FECHA DE FT %

10/6/2024
6/15/2024 2%

12.- El 20/06/22 se importa mercaderia (primera importación) con la siguiente in

$ T.C (3.814)
Valor FOB 165,000.00 629,310.00
Flete 35,000.00 133,490.00
Seguro 2,500.00 9,535.00
AdValorem (6%) 12,150.00 46,340.10
IGV 38,637.00 147,361.52

FECHA DE FT %

20/06/2022
 CASUÍSTICAS DE COMPRAS

ma según la factura n°001-2054 a la empresa CIA MINERA PATIVILCA S A con R.U.C 20100130387,
00 c/u), por el importe de s/8400.00 más IGV. Se cancela al contado con cheque 2345.

MONTO BI PAGO 30 DIAS BI

8,400.00 - 8,400.00

8,400.00

dito a 60 días con el nro de letra 95, a la empresa INVERNOR S.A.C. con R.U.C. 20561326194, con la
uivalente al 10% de las ventas netas. Ventas Netas 2021 = S/ 3,571,447.00

MONTO BI * % PAGO 60 DIAS BI

357,144.70 3/22/2024 357,144.70

357,144.70

ÑÍA MINERA AFRODITA S.A.C por S/ 177,250.00 más IGV seguùn Factura F05 - 201.Se cancela al contado con
transferencia TR- 2054. Factura F05 - 201

MONTO BI * % BI

177,250.00 177,250.00

177,250.00
AURICIO HOCHSCHILD SAC por S/ 2,102,050.00 más IGV segùn Factura 10 - 202, se cancela al contado con
cheque 2346. Factura 10 - 202

MONTO BI * % BI

2,102,050.00 2,102,050.00

2,102,050.00

riales por un monto de S/ 10,000.00 mas IGV a la empresa CIA MINERA PATIVILCA S A. según la
o de pronto pago del 3% siempre que realicemos el pago en un periodo maximo de 15 dias. La
hacer uso de este incentivo, por lo que tansfiere TR-2055 al proveedor el pago 5 dias despues de
la emisión de la factura.

03/2024 Se recibe la Nota de credito por pronto pago

MONTO BI * % PAGO 60 DIAS BI

5/22/2024 10,000.00
- -300.00
9,700.00

presa INVERNOR S.A.C por el monto de S/ 62,500.00, según la factura 001-5023, támbien indica en
S/ 1,200.00 y comisiones por S/ 500,00 mas IGV. Se cancela al contado por transferencia TR-2056.

MONTO BI * % PAGO 60 DIAS BI

- 64,200.00

64,200.00
YO S.A.A. alquila una maquina de calcinación con el objetivo de reforzar la operatividad, que sera
el monto de 150,000 soles más igv al contado por 30 dias en la factura 001-022 de MAURICIO
HOCHSCHILD , con cheque 2347.

MONTO BI * % PAGO 60 DIAS BI

- 150,000.00

150,000.00

MAYO S.A.A. alquila una oficina en lima por el monto de 180,000 al contado más igv por 30 dias
más una garantia de 90,000. En la factura 009-025 de INVERNOR S.A.C

MONTO BI * % PAGO 60 DIAS BI

- 180,000.00

180,000.00

AÑÍA MINERA AFRODITA S.A.C por S/ 100,000.00 mas IGV , se cancela al contado por transferencia TR-2057.
Factura F05 - 203

MONTO BI * % BI

100,000.00 100,000.00

100,000.00

MINERA PATIVILCA S A por S/ 420,115.00 más IGV , se cancela al contado por transferencia. TR-2058. Factura
005 - 12548

MONTO BI * % BI

420,115.00 420,115.00

420,115.00
stro al contado por S/ 90,000.00 más IGV a la empresa CIA MINERA PATIVILCA S A según fact. 005-
3456
por defecto de calidad, el proveedor nos concede un descuento, fuera de factura, por el valor del
2% del Valor de Compra realizada, con TR-2059.

MONTO BI * % PAGO 60 DIAS BI

7/23/2024 90,000.00
- -1,800.00
88,200.00

ortación) con la siguiente informacion según DUA:

MONTO BI * % PAGO 60 DIAS BI

- 818,675.10

818,675.10
A con R.U.C 20100130387,
cheque 2345.

IGV TOTAL

1,512.00 9,912.00

1,512.00 9,912.00

R.U.C. 20561326194, con la

00

IGV TOTAL

64,286.05 421,430.75

64,286.05 421,430.75

01.Se cancela al contado con

IGV TOTAL

31,905.00 209,155.00

31,905.00 209,155.00
02, se cancela al contado con

IGV TOTAL

378,369.00 2,480,419.00

378,369.00 2,480,419.00

PATIVILCA S A. según la
o maximo de 15 dias. La
el pago 5 dias despues de

IGV TOTAL

1,800.00 11,800.00
-54.00 -354.00
1,746.00 11,446.00

01-5023, támbien indica en

por transferencia TR-2056.

IGV TOTAL

11,556.00 75,756.00

11,556.00 75,756.00
ar la operatividad, que sera
001-022 de MAURICIO

IGV TOTAL

27,000.00 177,000.00

27,000.00 177,000.00

tado más igv por 30 dias

IGV TOTAL

32,400.00 212,400.00

32,400.00 212,400.00

o por transferencia TR-2057.

IGV TOTAL

18,000.00 118,000.00

18,000.00 118,000.00

ansferencia. TR-2058. Factura

IGV TOTAL

75,620.70 495,735.70

75,620.70 495,735.70
IVILCA S A según fact. 005-

de factura, por el valor del

IGV TOTAL

16,200.00 106,200.00
-324.00 -2,124.00
15,876.00 104,076.00

IGV TOTAL

147,361.52 966,036.62

147,361.52 966,036.62
Formato 8.1 - Registro de Compras
Periodo: ENERO
RUC: 20419387658
Razón Social: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
Expresado en: SOLES

NUMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACION DEL

CORRELATIVO EMISION DEL FECHA DE O DOCUMENTO PROVEEDOR
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VMTO O DOC. IDENTIDAD
CODIGO UNICO DE PAGO FECHA DE TIPO SERIE NUMERO
DE LA OPERACION O DOCUMENTO PAGO TIPO NUMERO

11-010001 10/1/2024 10/2/2024 1 1 2054 6 20100130387

11-010002 1/22/2024 6/2/2024 1 3 4025 6 20561326194

Formato 8.1 - Registro de Compras

Periodo: FEBRERO
RUC: 20419387658
Razón Social: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
Expresado en: SOLES

NUMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACION DEL

CORRELATIVO EMISION DEL FECHA DE O DOCUMENTO PROVEEDOR
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VMTO O DOC. IDENTIDAD
CODIGO UNICO DE PAGO FECHA DE TIPO SERIE NUMERO
DE LA OPERACION O DOCUMENTO PAGO TIPO NUMERO

11-020001 2/20/2024 6/3/2024 1 F05 201 6 20450256839

11-020002 2/25/2024 3/26/2024 1 10 202 6 20514140040

Formato 8.1 - Registro de Compras

Periodo: MARZO
RUC: 20419387658
Razón Social: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
Expresado en: SOLES

NUMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACION DEL

CORRELATIVO EMISION DEL FECHA DE O DOCUMENTO PROVEEDOR
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VMTO O DOC. IDENTIDAD
CODIGO UNICO DE PAGO FECHA DE TIPO SERIE NUMERO
DE LA OPERACION O DOCUMENTO PAGO TIPO NUMERO

11-030001 10/3/2024 3/25/2024 1 1 5001 6 20100130387

11-030002 3/15/2024 3/15/2024 7 7 6002 6 20100130387
11-030003 3/25/2024 3/25/2024 1 1 5023 6 20561326194

Formato 8.1 - Registro de Compras

Periodo: ABRIL
RUC: 20419387658
Razón Social: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
Expresado en: SOLES

NUMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACION DEL

CORRELATIVO EMISION DEL FECHA DE O DOCUMENTO PROVEEDOR
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VMTO O DOC. IDENTIDAD
CODIGO UNICO DE PAGO FECHA DE TIPO SERIE NUMERO
DE LA OPERACION O DOCUMENTO PAGO TIPO NUMERO

11-040001 8/4/2024 8/4/2024 1 1 22 6 20514140040

11-040002 4/29/2024 4/29/2024 1 9 25 6 20561326194
11-040003 4/30/2024 6/5/2024 1 F05 203 6 20450256839

Formato 8.1 - Registro de Compras

Periodo: MAYO
RUC: 20419387658
Razón Social: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
Expresado en: SOLES

NUMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACION DEL

CORRELATIVO EMISION DEL FECHA DE O DOCUMENTO PROVEEDOR
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VMTO O DOC. IDENTIDAD
CODIGO UNICO DE PAGO FECHA DE TIPO SERIE NUMERO
DE LA OPERACION O DOCUMENTO PAGO TIPO NUMERO

11-050001 2/5/2024 6/16/2024 15 12548 6 20100130387

Formato 8.1 - Registro de Compras
Periodo: JUNIO
RUC: 20419387658
Razón Social: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
Expresado en: SOLES

NUMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACION DEL

CORRELATIVO EMISION DEL FECHA DE O DOCUMENTO PROVEEDOR
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VMTO O DOC. IDENTIDAD
CODIGO UNICO DE PAGO FECHA DE TIPO SERIE NUMERO
DE LA OPERACION O DOCUMENTO PAGO TIPO NUMERO

11-060001 10/6/2024 2/6/2024 1 5 3456 6 20522907820

11-060002 6/15/2024 7/6/2024 7 4 1512 6 20522907820
11-060003 6/20/2024 6/20/2024 50 758 15896
 ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
DESTINADAS A OPERACIONES OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN EXPORTACIÓN NO GRAVADAS
Y A OPERACIONES NO
DENOMINACION GRAVADAS
O RAZON SOCIAL BASE BASE BASE
IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV
CIA MINERA PATIVILCA S A 8,400.00 1,512.00 0 0 0 0
INVERNOR S.A.C 357,144.70 64,286.05 0 0 0 0

TOTAL GENERAL 365,544.70 65,798.05 0 0 0 0

ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS

DESTINADAS A
DESTINADAS A OPERACIONES OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN EXPORTACIÓN NO GRAVADAS
Y A OPERACIONES NO
DENOMINACION GRAVADAS
O RAZON SOCIAL BASE BASE BASE
IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV
COMPAÑÍA MINERA AFRODITA S.A.C 177,250.00 31,905.00 0 0 0 0
MAURICIO HOCHSCHILD 2,102,050.00 378,369.00 0 0 0 0

TOTAL GENERAL 2,279,300.00 410,274.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS

DESTINADAS A
DESTINADAS A OPERACIONES OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN EXPORTACIÓN NO GRAVADAS
Y A OPERACIONES NO
DENOMINACION GRAVADAS
O RAZON SOCIAL BASE BASE BASE
IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV
CIA MINERA PATIVILCA S A 10,000.00 1,800.00 0 0 0 0
CIA MINERA PATIVILCA S A -300.00 -54.00 0 0 0 0
INVERNOR S.A.C 64,200.00 11,556.00 0 0 0 0

TOTAL GENERAL 73,900.00 13,302.00 0 0 0 0

ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS

DESTINADAS A
DESTINADAS A OPERACIONES OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN EXPORTACIÓN NO GRAVADAS
Y A OPERACIONES NO
DENOMINACION GRAVADAS
O RAZON SOCIAL BASE BASE BASE
IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV
MAURICIO HOCHSCHILD 150,000.00 27,000.00 0 0 0 0
INVERNOR S.A.C 180,000.00 32,400.00 0 0 0 0
COMPAÑÍA MINERA AFRODITA S.A.C 100,000.00 18,000.00 0 0 0 0

TOTAL GENERAL 430,000.00 77,400.00 0 0 0 0

ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS

DESTINADAS A
DESTINADAS A OPERACIONES OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN EXPORTACIÓN NO GRAVADAS
Y A OPERACIONES NO
DENOMINACION GRAVADAS
O RAZON SOCIAL BASE BASE BASE
IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV
CIA MINERA PATIVILCA S A 420,115.00 75,620.70 0 0 0 0

TOTAL GENERAL 420,115.00 75,620.70 0.00 0.00 0.00 0.00

 ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
DESTINADAS A OPERACIONES OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN EXPORTACIÓN NO GRAVADAS
Y A OPERACIONES NO
DENOMINACION GRAVADAS
O RAZON SOCIAL BASE BASE BASE
IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV
LA CREMOSITA EIRL 90,000.00 16,200.00 0 0 0 0
LA CREMOSITA EIRL -1,800.00 -324.00 0 0 0 0
818,675.10 147,361.52 0 0 0 0

TOTAL GENERAL 906,875.10 163,237.52 0.00 0.00 0.00 0.00

 N° DE CONSTANCIA DE DEPOSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBAN
VALOR TE DE DETRACCION O DOCUMENTO ORIGINAL
DE LAS IMPORTE DE PAGO TIPO QUE SE MODIFICA
ADQUISICION
ES ISC TOTAL EMITIDO POR FECHA DE
NO SUJETO NO NUMERO DE CAMBIO FECHA TIPO
GRAVADAS DOMICILIADO EMISION
0 0 9,912.00 PAGADA
0 0 421,430.75 CREDITO

0 0 431,342.75

N° DE CONSTANCIA DE DEPOSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBAN
VALOR TE DE DETRACCION O DOCUMENTO ORIGINAL
DE LAS IMPORTE DE PAGO TIPO QUE SE MODIFICA
ADQUISICION
ES ISC TOTAL EMITIDO POR FECHA DE
NO SUJETO NO NUMERO DE CAMBIO FECHA TIPO
GRAVADAS DOMICILIADO EMISION
0 0 209,155.00 PAGADA
0 0 2,480,419.00 PAGADA

0.00 0.00 2,689,574.00

N° DE CONSTANCIA DE DEPOSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBAN
VALOR TE DE DETRACCION O DOCUMENTO ORIGINAL
DE LAS IMPORTE DE PAGO TIPO QUE SE MODIFICA
ADQUISICION
ES ISC TOTAL EMITIDO POR FECHA DE
NO SUJETO NO NUMERO DE CAMBIO FECHA TIPO
GRAVADAS DOMICILIADO EMISION
0 0 11,800.00 CREDITO
0 0 (354.00) PAGADA 10/3/2022 1
0 0 75,756.00 PAGADA

0 0 87,202.00

N° DE CONSTANCIA DE DEPOSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBAN
VALOR TE DE DETRACCION O DOCUMENTO ORIGINAL
DE LAS IMPORTE DE PAGO TIPO QUE SE MODIFICA
ADQUISICION
ES ISC TOTAL EMITIDO POR FECHA DE
NO SUJETO NO NUMERO DE CAMBIO FECHA TIPO
GRAVADAS DOMICILIADO EMISION
0 0 177,000.00 CANC
0 0 212,400.00 CANC
0 0 118,000.00 CANC

0 0 507,400.00

N° DE CONSTANCIA DE DEPOSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBAN
VALOR TE DE DETRACCION O DOCUMENTO ORIGINAL
DE LAS IMPORTE DE PAGO TIPO QUE SE MODIFICA
ADQUISICION
ES ISC TOTAL EMITIDO POR FECHA DE
NO SUJETO NO NUMERO DE CAMBIO FECHA TIPO
GRAVADAS DOMICILIADO EMISION
0 0 495,735.70

0.00 0.00 495,735.70

 N° DE CONSTANCIA DE DEPOSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBAN
VALOR TE DE DETRACCION O DOCUMENTO ORIGINAL
DE LAS IMPORTE DE PAGO TIPO QUE SE MODIFICA
ADQUISICION
ES ISC TOTAL EMITIDO POR FECHA DE
NO SUJETO NO NUMERO DE CAMBIO FECHA TIPO
GRAVADAS DOMICILIADO EMISION
0 0 106,200.00
0 0 (2,124.00) 2/6/2022 1
0 0 966,036.62

0.00 0.00 1,070,112.62

EL COMPROBANTE DE PAGO
O ORIGINAL
FICA

SERIE NUMERO

EL COMPROBANTE DE PAGO
O ORIGINAL
FICA PERCEPCION

SERIE NUMERO

EL COMPROBANTE DE PAGO
O ORIGINAL
FICA
 SERIE NUMERO

1 5001

EL COMPROBANTE DE PAGO
O ORIGINAL
FICA

SERIE NUMERO

EL COMPROBANTE DE PAGO
O ORIGINAL
FICA

SERIE NUMERO
EL COMPROBANTE DE PAGO
O ORIGINAL
FICA

SERIE NUMERO

1 15896
 PROVEEDORES
Nombre R.U.C
CIA MINERA PATIVILCA S A 20100130387
INVERNOR S.A.C 20561326194
COMPAÑÍA MINERA AFRODITA S.A.C 20450256839
MAURICIO HOCHSCHILD 20514140040
 CLIENTES
Nombre
CORPORACION CASA LIMA S.A.C
COSAPI S A
INVERSIONES CENTENARIO S.A.A.
STRACON HOLDINGS S.A.
CLIENTES
R.U.C
20603354371
20100082391
20101045995
20546121250
 CASUÍSTICAS D

FECHA VENTAS
ENERO-JUNIO

1.- El 04 de enero se realiza la venta de mercaderia segun factura F001- 1717 a la empresa CORPORACION CASA LIMA
(59.90 c/u ) por el monto de 440,550.00 soles mas IGV. Pagaron con dep

FECHA DE FT % MONTO BI DESCUENTO

1/1/2024 440,550.00 -

2.- Se realiza una venta de mercaderia segun factura F001-1718, para la empresa COSAPI S A con RUC 2010008239
156,800.00 incluido IGV, con fecha 15/01/2024. Pago al contado con de

FECHA DE FT % MONTO BI DESCUENTO

1/15/2024 126,906.78 -
3.-

Se realiza una venta de mercaderia segun factura F001-1719, a la empresa INVERSIONES CENTENARIO S.A.A. con R
el monto de 3,144,750.00 incluido IGV, con fecha 15/02/2022. Pago al contado

Se realiza una NC con numero correlativo F001- 322, por el monto de 11,980.00 soles a la factura F001-1719, po
52500. Con fecha de 15/ 02/ 2024

FECHA DE FT % MONTO BI DESCUENTO

2/15/2024 2,665,042.37 -
2/15/2024 -10,152.54 -

4.-
Se realiza una venta de mercaderia a la empresa STRACON HOLDINGS S.A.. con RUC 20546121250, se vende 16
Segun factura F001-1720 , con fecha del 22/03/2022. Se cancela con pago al con

FECHA DE FT % MONTO BI DESCUENTO

3/22/2024 83,758.47 -
-

5.-

Se realiza una venta de mercaderia segun factura F001-1721, para la empresa CORPORACION CASA LIMA S.A.C co
por el monto de 424,883.90 sin IGV, con fecha 17/04/2022. Pago al contado c
 FECHA DE FT % MONTO BI DESCUENTO

4/17/2024 424,883.90 -
-

6.-
Se realiza una venta de mercaderia segun factura F001-1722, para la empresa COSAPI S A con RUC 2010008239
1,167,542.37 sin IGV, con fecha 02/05/2022. Pago al contado con deposi

Se aplica descuento de 1% por pronto pago al importe

FECHA DE FT % MONTO BI DESCUENTO

5/5/2024 1,167,542.37 -
5/5/2024 13,777.00 -

7.- El 29/05/2022 se realiza venta de 50 bolsas de cemento (59.90 c/u) para la tienda mayorista INVERSIONES CENTEN
el monto de 2995 soles.

Se cancela con pago al credito de 30 dias, con deposito a cuenta del BCP el dia 29/06/2022.

FECHA DE FT % MONTO BI DESCUENTO

29/05/2022 2,538.14 -
-

8.-

La empresa realiza la exportación de mercaderías los 15-06-24 que equivale a un 30% en el mes junio del valor d
007-2050
 La empresa realiza la exportación de mercaderías los 15-06-24 que equivale a un 30% en el mes junio del valor d
007-2050

FECHA DE FT % MONTO BI DESCUENTO

15-06-22 30% 1,285,896.30

 CASUÍSTICAS DE VENTAS

7 a la empresa CORPORACION CASA LIMA S.A.C con RUC 20603354371, se vende 6500 bolsas de cemento a
440,550.00 soles mas IGV. Pagaron con deposito en cuenta BBVA.

PAGO 30 DIAS BI IGV

- 440,550.00 79,299.00

440,550.00 79,299.00

empresa COSAPI S A con RUC 20100082391, se vende 2500 bolsas de cemento a (59.90) por el monto de
fecha 15/01/2024. Pago al contado con deposito en cuenta BCP.

PAGO 30 DIAS BI IGV

- 126,906.78 22,843.22

126,906.78 22,843.22
 sa INVERSIONES CENTENARIO S.A.A. con RUC 20101045995, se vende 52500 nolsa de cemento (59.90) por
GV, con fecha 15/02/2022. Pago al contado con deposito en cuenta BCP.

11,980.00 soles a la factura F001-1719, por error de la cantidad de pedido de 52300 unidades en vez de
52500. Con fecha de 15/ 02/ 2024

PAGO 30 DIAS BI IGV

- 2,665,042.37 479,707.63
- -10,152.54 -1,827.46
2,654,889.83 477,880.17

S S.A.. con RUC 20546121250, se vende 1650 bolsas de cemento ( 59.90 c/u) por el importe de 98,835.00
el 22/03/2022. Se cancela con pago al contado, deposito en cuenta BBVA.

PAGO 30 DIAS BI IGV

- 83,758.47 15,076.53
- 0.00 0.00
83,758.47 15,076.53

mpresa CORPORACION CASA LIMA S.A.C con RUC 20603354371, se vende 8370 bolsas de cemento (59.90)
V, con fecha 17/04/2022. Pago al contado con deposito en cuenta BCP.
 PAGO 30 DIAS BI IGV

- 424,883.90 76,479.10
- 0.00 0.00
424,883.90 76,479.10

empresa COSAPI S A con RUC 20100082391, se vende 23000 bolsas de cemento (59.90) por el monto de
a 02/05/2022. Pago al contado con deposito en cuenta Interbank.

scuento de 1% por pronto pago al importe total

PAGO 30 DIAS BI IGV

- 1,167,542.37 210,157.63
- 13,777.00 2,479.86
1,181,319.37 212,637.49

la tienda mayorista INVERSIONES CENTENARIO S.A.A. con RUC 20101045995, segun factura F001-1723, por

el dia 29/06/2022.

PAGO 30 DIAS BI IGV

- 2,538.14 456.86
- 0.00 0.00
2,538.14 456.86

quivale a un 30% en el mes junio del valor de las ventas netas del 2023 = S/ 4,286,321.00, según la factura
007-2050
quivale a un 30% en el mes junio del valor de las ventas netas del 2023 = S/ 4,286,321.00, según la factura
007-2050

PAGO 30 DIAS BI IGV

1,285,896.30

1,285,896.30 0.00
 TOTAL

519,849.00

519,849.00

TOTAL

149,750.00

149,750.00
 TOTAL

3,144,750.00
-11,980.00
3,132,770.00

TOTAL

98,835.00
0.00
98,835.00
 TOTAL

501,363.00
0.00
501,363.00

TOTAL

1,377,700.00
16,256.86
1,393,956.86

TOTAL

2,995.00
0.00
2,995.00
 TOTAL

1,285,896.30

1,285,896.30
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: ENERO
RUC: 20419387658
RAZÓN SOCIAL: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
EXPRESADO EN: SOLES

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DE

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO
N° SERIE
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO O
N° DE SERIE
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO DE LA NÚMERO
MAQUINA
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) REGISTRADORA
05-010001 1/1/2024 1/01/20224 1 F001 1717
05-010002 1/15/2024 1/15/2024 1 F001 1718

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: FEBRERO

RUC: 20419387658
RAZÓN SOCIAL: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
EXPRESADO EN: SOLES

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

N°
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO SERIE O
N° DE
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO SERIE DE LA NÚMERO
MAQUINA
REGISTRADO
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) RA
05-020001 2/15/2024 2/15/2024 1 F001 1719

05-020002 15/02/20224 2/15/2024 7 F001 322

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: MARZO

RUC: 20419387658
RAZÓN SOCIAL: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
EXPRESADO EN: SOLES

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

N°
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO SERIE O
N° DE
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO SERIE DE LA NÚMERO
MAQUINA
REGISTRADO
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) RA
05-030001 3/22/2024 3/22/2024 1 F001 1720

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: ABRIL
RUC: 20419387658
RAZÓN SOCIAL: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
EXPRESADO EN: SOLES

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO
N°
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO SERIE O
N° DE
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO SERIE DE LA NÚMERO
MAQUINA
REGISTRADO
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) RA
05-040001 4/17/2024 4/17/2024 1 F001 1721
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: MAYO
RUC: 20419387658
RAZÓN SOCIAL: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
EXPRESADO EN: SOLES

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

N°
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO SERIE O
N° DE
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO SERIE DE LA NÚMERO
MAQUINA
REGISTRADO
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) RA
05-050001 5/5/2024 5/5/2024 1 F001 1722
05-050002 5/6/2024 5/6/2024 1 F001 1722
05-050003 5/29/2024 6/29/2024 1 F002 1723

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: JUNIO
RUC: 20419387658
RAZÓN SOCIAL: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
EXPRESADO EN: SOLES

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO
N°
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO SERIE O
N° DE
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO SERIE DE LA NÚMERO
MAQUINA
REGISTRADO
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) RA
05-060001 6/15/2024 6/15/2024 1 7 2050
 INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERA
FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA
DOCUMEN
TO DE
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA
EXONERA
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN DA

(TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA

6 20603354371 CORPORACION CASA LIMA S.A.C 440,550.00
6 20100082391 COSAPI S A 126,906.78
TOTALES 567,456.78 -

INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA

DOCUME FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAF

NTO DE
IDENTID
AD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA
EXPORTACIÓ DE LA EXONER
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN N OPERACIÓN ADA

(TABLA
2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
6 20101045995 INVERSIONES CENTENARIO S.A.A. 2,665,042.37

6 20101045995 INVERSIONES CENTENARIO S.A.A. (10,152.54)

TOTALES 2,654,889.83 S/ -
INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA
DOCUME FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAF
NTO DE
IDENTID
AD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA
EXPORTACIÓ EXONER
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN N OPERACIÓN ADA
(TABLA
2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
6 20546121250 STRACON HOLDINGS S.A. 83,758.47

TOTALES 83,758.47 -

INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA

DOCUME FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAF
NTO DE
IDENTID
AD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA
EXPORTACIÓ EXONER
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN N OPERACIÓN ADA
(TABLA
2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
6 20603354371 CORPORACION CASA LIMA S.A.C 424,883.90

TOTALES 424,883.90 S/ -
INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA
DOCUME FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAF
NTO DE
IDENTID
AD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA
EXPORTACIÓ EXONER
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN N OPERACIÓN ADA
(TABLA
2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
6 20100082391 COSAPI S A 1,167,542.37
6 20100082391 COSAPI S A 13,777.00
6 20101045995 INVERSIONES CENTENARIO S.A.A. 2,538.14

TOTALES 1,183,857.51 -

INFORMACIÓN
DOCUME DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA
NTO DE FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAF
IDENTID
AD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA
EXPORTACIÓ EXONER
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN N OPERACIÓN ADA
(TABLA
2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
6 20456738596 EMPRESA ECUATORIANA 1,285,896.30

TOTALES 1,285,896.30
 OTROS
IMPORTE TOTAL DE LA OPERA TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PA
EXONERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIF
NO FORMAN
ISC IGV Y/O IPM PARTE DEL DE

INAFECTA DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE

(TABLA
BASE IMPONIBLE DE PAGO 10)
79,299.00 519,849.00
22,843.22 149,750.00
- - 102,142.22 - 669,599.00

OTROS
IMPORTE TOTAL DE LA TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBAN
Y CARGOS
EXONERADA O INAF QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE

NO FORMAN
ISC IGV Y/O IPM PARTE DEL
COMPROBANT DE
INAFECTA DE LA E CAMBIO FECHA TIPO SERIE

BASE (TABLA
IMPONIBLE DE PAGO 10)
479,707.63 3,144,750.00
15/02/202
(1,827.46) (11,980.00) 2 01 F001

S/
S/ - - 477,880.17 S/ - 3,132,770.00
 OTROS
IMPORTE TOTAL DE LA TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBAN
Y CARGOS
EXONERADA O INAF QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE

NO FORMAN
ISC IGV Y/O IPM PARTE DEL DE
COMPROBANT
INAFECTA DE LA E CAMBIO FECHA TIPO SERIE
BASE (TABLA
IMPONIBLE DE PAGO 10)
15,076.53 98,835.00

- - 15,076.53 - 98,835.00

OTROS
IMPORTE TOTAL DE LA TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBAN
Y CARGOS
EXONERADA O INAF QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE
NO FORMAN
ISC IGV Y/O IPM PARTE DEL DE
COMPROBANT
INAFECTA DE LA E CAMBIO FECHA TIPO SERIE
BASE (TABLA
IMPONIBLE DE PAGO 10)
76,479.10 501,363.00

S/
S/ - - 76,479.10 S/ - 501,363.00
 OTROS
IMPORTE TOTAL DE LA TRIBUTOS
Y CARGOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBAN
EXONERADA O INAF QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE

NO FORMAN
ISC IGV Y/O IPM PARTE DEL DE
COMPROBANT
INAFECTA DE LA E CAMBIO FECHA TIPO SERIE
BASE (TABLA
IMPONIBLE DE PAGO 10)
210,157.63 1,377,700.00
2,479.86 16,256.86
456.86 2,995.00

- - 213,094.35 - 1,396,951.86

OTROS
IMPORTE TOTAL DE LA TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBAN
Y CARGOS
EXONERADA O INAF QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE
NO FORMAN
ISC IGV Y/O IPM PARTE DEL DE
COMPROBANT
INAFECTA DE LA E CAMBIO FECHA TIPO SERIE
BASE (TABLA
IMPONIBLE DE PAGO 10)
1,285,896.30 1,285,896.30

1285896.30 1285896.30
A DEL COMPROBANTE DE PAGO
NTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

COMPROBANTE

DE PAGO O DOCUMENTO

NCIA DEL COMPROBANTE DE PA

MENTO ORIGINAL QUE SE MODIFI

N° DEL
COMPROBANTE

DE PAGO O
DOCUMENTO

1719
NCIA DEL COMPROBANTE DE PA
MENTO ORIGINAL QUE SE MODIFI

N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO

NCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

MENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
NCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
MENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO

NCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

MENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO