Estados Financieros
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2014 2014
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO
Caja $ 4,270.00 Proveedores $ 1,606,000.00
Bancos 747,750.00 Acreedores diversos 8,416.79
Inversiones en valores 102,833.28 Contribuciones por pagar 410,569.44
Documentos por Cobrar 76,325.71 Iva por causar( no cobrado) 131,179.31
Clientes 951,050.00 P.T.U. por pagar 132,819.65
Estimacion para cuentas incobrables -$ 53,000.00 2,288,985.19
Deudores Diversos 370,990.01
Impuestos por recuperar 3,982.00
Inventarios 368,000.00 CAPITAL CONTABLE
Seguros Pagados por Anticipado 17,400.00 CAPITAL CONTRIBUIDO
Subsidio para el Empleo 1,679.74 Capital Social 150,000.00
IVA Trasladado por Acreditar 221,998.98 Reserva Legal 2,350.00
2,813,279.72 Utilidad Ret. De Ejercicios anteriores 44,650.83
197,000.83
CARGOS DIFERIDOS
Gastos de constitución 12,500.00
Amortización acum. De gtos const. - 1,250.00
Gastos de instalacion 25,000.00
Amortización acum. De gtos inst. - 2,500.00
33,750.00
1,592.00
REALIZÓ: AUTORIZÓ:
NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S.A. DE C.V. SE CONSTITUYE BAJO EL TERMINO DE SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE, CUYO OBJETO ES LA COMPRA Y VENTA DE BARNICES PARA MADERA. INICIA OPERACIONES EN EL
EJERCICIO 2013.
1.-EL ESTADO DE POSICION FINANCIERA FUE REALIZADO CONFORME A LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA NIF B-6
1.-EL CAPITAL SOCIAL FIJO ES DE $ 50,000.00 (Cincuenta Mil pesos 00/pesos 00/100 M.N.) Y LA PARTE CORRESPONDIENTE AL CAPITAL VARIABLE SE ENCUENTRA CONFORMADA POR 1000
ACCIONES NOMINATIVAS DE LA SERIE "B" CON VALOR NOMINAL DE $ 100.00 (Cien Pesos 00/100 M.N.) CADA UNA.
3.- LA CREACION DE LA RESERVA LEGAL FUE DETERMINADA POR EL 5% DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO CON LA FINALIDAD DE CUMPLIR CON LO SEÑALADO EN LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES MERCSNTILES Y LO
ESTIPULADO EN EL ACTA CONSTITUTIVA
4.- SE REALIZA UN ARQUEO DE CAJA DETERMINANDO UN BILLETE FALSO DE $500 (QUINIENTOS PESOS 00/500M.N.)
5.- SE ENVIARON CARTAS DE CONFIRMACION DE SALDOS EN LA CUENTA DE BANCOS PARA VERIFICAR SU SALDO
6.- LA ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES SE REALIZO CONFORME A LAS POLITICAS ESTABLECIDAS POR LA EMPRESA CONSIDERANDO, DETERMINANDO UN SALDO POR $53,000.00
7. LA DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO COMERCIAL ,MOBILIARIO Y EQUIPO ADMINISTRATIVO Y EL EQUIPO DE REPARTO FUE DETERMINADA POR EL METODO DE LINEA RECTA Y DE ACUERDO LOS % ESTABLECIDOS
EN CUESTIONES FISCALES.
DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V.
Estado de Resultados Integrales del 1 de enero al 31 de Diciembre de 2014
Auditoria al 23 de Febrero de 2015
2014
VENTAS $ 7,580,000.00
COSTO DE VENTAS 5,382,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA 515,887.12
GASTOS DE ADMINISTRACION 441,233.87
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 957,120.99
OTROS GASTOS
PTU 132,819.65
REALIZÓ: AUTORIZÓ:
NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA
NOTAS
1.-EL ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES FUE REALIZADO CONFORME A LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA NIF B3
2. EL RUBRO DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO SE INTREGA POR INTERESES A FAVOR POR LAS INVERSIONES.
3.- DE ACUERDO AL METODO DE % INTEGRALES POR CADA $1.00 VENDIDO, $0.71 CORRESPONDEN AL COSTO DE VENTAS.
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S.A. DE C.V.
Estado de Cambios en el Capital Contable
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
Auditoria al 23 de Febrero de 2015
UTILIDAD DEL
CONCEPTO CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL UTILIDADES RETENIDAS TOTAL
EJERCICIO
2014
REALIZÓ: AUTORIZÓ:
NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA
NOTAS
1.-EL CAPITAL SOCIAL FIJO ES DE $ 50,000.00 (Cincuenta Mil pesos 00/pesos 00/100 M.N.) Y LA PARTE CORRESPONDIENTE AL CAPITAL
VARIABLE SE ENCUENTRA CONFORMADA POR 1000 ACCIONES NOMINATIVAS DE LA SERIE "B" CON VALOR NOMINAL DE $ 100.00 (Cien
Pesos 00/100 M.N.) CADA UNA.
2.- LA CREACION DE LA RESERVA LEGAL FUE DETERMINADA POR EL 5% DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO CON LA FINALIDAD DE CUMPLIR CON LO
SEÑALADO EN LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES MERCANTILES Y LO ESTIPULADO EN EL ACTA CONSTITUTIVA
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S.A. DE C.V.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
Auditoria al 23 de Febrero de 2015
2014
CONCEPTO
ORIGEN APLICACIÓN TOTAL
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad del Ejercicio $ 650,344.10
Dep. Acum. De Mob. Y Equipo Comercial 18,000.00
Dep. Acum. De Mob. Y Equipo Administrativo 14,000.00
Dep. Acum. De Equipo de Reparto 34,166.67
Amort. Acum. De Gastos De Constitución 625.00
Amort. Acum. De Gastos De Instalación 1,250.00
Estimación De Cuentas Incobrables 88,025.00
Proveedores 7,000.00
Contribuciones Por Pagar 246,936.08
I.V.A. Por Causar No Cobrado 16,862.70
Participación De Utilidades 129,782.56
Clientes 122,250.00
Deudores Diversos 225,884.77
Inventarios 82,000.00
Documentos Por Cobrar 223,674.29
Seguros Pagados Por Anticipado 4,900.00
Gastos De Constitución -
Gastos De Instalación -
Impuestos Por Recuperar 3,733.00
Subsidio Al Empleo 403.18
I.V.A. Trasladado Por Acreditar No Pagado 1,447.26
Reserva Legal 2,277.08
Utilidad Ejercicios Anteriores 43,265.42
1,558,208.90 358,618.21 1,199,590.69
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ACREEDORES 596,507.40
CAPITAL SOCIAL -
596,507.40 - 596,507.40
ACTIVIDADES DE INVERSION
Mobiliario y Equipo Comercial 60,000.00
Mobiliario y Equipo de Administracion 25,000.00
Equipo de reparto 80,000.00
- 165,000.00
VARIACION NETA DE EFECTIVO 438,083.29
Saldo inicial de efectivo -
Saldo final de efectivo 855,083.29
$ 855,083.29
NOTAS
1.- EL PRESENTE ESTADO FUE REALIZADO CONFORME A LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIER NIF B-2
3.- EL SALDO INICIAL DE EFECTIVO ESTA CONSTITUIDO POR LA SUMA DE CAJA Y BANCOS