“AÑO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN E

IMPUNIDAD "

PROYECTO:

CREMAS ORGANICAS EN LA CIUDAD DE HUANCAYO

RLIFE

Curso: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

Catedrático: ING. JAVIER ALIAN HUANCA VILLAVERDE

INTEGRANTE:

HUAYHUA ARCAYA RONI JARED

SECCIÓN: 6745

HUANCAYO – PERÚ

2019

1
Dedico el presente trabajo monográfico a mi padre y
madre, por estar siempre tan cerca de mí para aplaudir
mis éxitos, también para ayudarme a reconocer y
aprender de mis errores, a mi hermano, que, aunque
se encuentre muy lejos, siempre cuento con su apoyo
moral, para ellos este esfuerzo y trabajo porque en
cada instante de mi vida me motivan para seguir
adelante.

Roni

2
 Contenido
LISTA DE TABLAS 6
LISTA DE ILUSTRACIONES 7
RESUMEN EJECUTIVO 8
ABSTRACT 9
I. GENERALIDADES 9
1.1. Nombre del Proyecto / Siglas 10
1.2. Problema Identificado 10
1.3. Oportunidad de Negocio 10
1.4. Actividad Económica 10
1.5. Código CIUU 10
1.6. Partida Arancelaria 11
1.7. Ubicación 11
1.8. Definición del Proyecto 12
1.9. Descripción del Alcance / Producto 12
1.10. Objetivos del Proyecto 12
1.10.1. Objetivos de eficiencia 13
1.10.2. Objetivos de producto / servicio 13
1.11. Estrategia Comercial 13
1.12. Modelo de Negocio 13
1.13. Motivación para Ejecutar la Idea de Negocio 13
1.14. Contribución Económica Social 14
II. ANALISIS DE LOS INTERESADOS 15
2.1. Análisis 15
2.1.1. Identificación de Stakeholders 15
2.1.2. Clasificación de Stakeholders 17
2.2. Plan de Acción 18
III. ANALISIS DEL ENTORNO 21
3.1. Análisis del Macroentorno 21
3.2. Análisis del Microentorno 23

3
3.3. Análisis de la Organización 25
3.4. Matriz EFE 27
3.5. Matriz EFI 28
3.6. FODA Cruzado 29
IV. ESTUDIO DE MERCADO 31
4.1. Oportunidad de oferta (tamaño, comportamiento histórico/actual y
perspectivas futuras) 31
4.1.1. Competidores Directos 31
4.1.2. Competidores Indirectos 32
4.1.3. Cuantificación y proyección de la oferta 32
4.2. Oportunidad de Demanda 33
4.2.1. Comportamiento histórico y perspectivas futuras 33
4.2.2. Características de los consumidores, comportamientos y tendencias 33
4.2.3. Cuantificación y proyección de la demanda 35
4.3. Curva de equilibrio Oferta Vs Demanda 35
V. PLAN DE MARKETING 36
5.1. Objetivos del Marketing 36
5.2. Marketing Mix 37
5.2.1. Producto 37
5.2.2. Plaza 37
5.2.3. Promoción 37
5.2.4. Precio 37
5.2.5. Proceso 37
5.2.6. Personas 38
5.2.7. Presencia física 39
5.3. Ciclo de Vida del Producto 39
5.1. Presupuesto de Marketing 41
VI. ESTUDIO TECNICO 42
6.1. Ubicación del Proyecto 42
6.1.1. Macrolocalización 42
6.1.2. Microlocalizacion 43
6.2. Tamaño del Proyecto 44
6.2.1. Capacidad Teórica 44

4
6.2.2. Capacidad Máxima 44
6.2.3. Capacidad Nominal 45
6.3. Plan de operaciones 45
6.3.1. Cadena de valor 45
6.3.2. Blueprinting / Flujograma de Procesos 46
6.4. EDT 48
6.4.1. EDT del Producto 48
6.4.2. EDT del Servicio 48
6.5. Plan de Existencias, materiales y suministros (Requerimientos de MPD, MOD, MPI,
MOI, suministros, gastos directos e indirectos, inversiones tangibles e intangibles, etc)
49
6.5.1. MPD (Materia Prima Directa) 49
6.5.2. MOD (Mano de Obra Directa) 49
6.5.3. MPI (Materia Prima Indirecta) 50
6.5.4. MOI (Mano de Obra Indirecta) 50
6.5.5. Inversiones Intangibles 51
6.5.6. Inversiones Tangibles 51
6.6. Cronograma de actividades del proyecto 52
6.7. Plan de tecnología & innovación 52
6.8. Estudio de impacto ambiental 54
6.8.1. Matriz de Impacto Ambiental 54
6.8.2. Estrategias de mitigación 55
VII. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL 56
7.1. Forma societaria 56
7.2. Régimen laboral 56
7.3. Régimen Tributario 57
7.4. Licencias y registro de marca 57
7.4.1. Elegir y Reservar el Nombre de la Empresa: 60
7.4.2. Elaborar el Acta de Constitución de la Empresa: 60
7.4.3. Realizar Trámite ante un Notario (Minuta y Escritura Pública): 61
7.4.4. Inscribir la Empresa en Registros Públicos: 61
7.4.5. Inscripción en el Registro de Personas Jurídicas 61
7.4.6. Obtener el RUC en la SUNAT 61

5
7.4.7. Legalizar los libros Contables: 62
7.4.8. Resumen de la formalización 63
7.5. Organigrama 63
7.6. Manual y reglamento de Organizaciones y Funciones 64
7.6.1. Reglamento: 64
7.6.2. MOF 66
7.7. Gastos de formalización empresarial 67
VIII. Estudio Económico 68
8.1. Presupuesto de Inversiones (Presupuesto más reservas de contingencia y
gestión) 68
8.2. Ingreso por ventas por producto principal y secundarios 68
8.2.1. Análisis en el primer año 68
8.2.2. Análisis en 10 años 68
8.3. Egresos 68
8.3.1. Análisis en el primer año 68
8.3.2. Análisis en 10 años 68
IX. Evaluación Económica - Financiera 68
9.1. Estado de resultado proyectado 68
9.2. Flujo de Caja 68
9.3. Indicadores Económicos – Financieros (VAN, TIR, B/C, Tiempo de recuperación)
68
9.4. Evaluación de riesgos (Análisis de sensibilidad) 68
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS 69
ANEXOS 70
ANEXO 1: MATRIZ DE EVALUACION DE IDEAS 70
ANEXO 2: MATRIZ II DE EVALUACION DE IDEAS 70
ANEXO 3: MATRIZ III DE EVALUACION DE IDEAS 70
ANEXO 4: DATOS DEL SENAMHI ACERCA DEL CLIMA 70
ANEXO 5: ACTAS DE REUNION 71
Acta de Reunión N° 01 71
Acta de Reunión N° 02 72
Acta de Reunión N° 03 73
Acta de Reunión N° 04 74

6
LISTA DE TABLAS

Tabla 1 - Código CIUU 11

Tabla 2 - Identificación de Stakeholders 15
Tabla 3 - Plan de Acción STK 18
Tabla 4 - PESTE 21
Tabla 5 - Porter 23
Tabla 6 - Resultados del Análisis Porter 24
Tabla 7 - Factores Críticos de Éxito 25
Tabla 8 - Factores permanentes y temporales 25
Tabla 9 - FODA de Factores Críticos 25
Tabla 10 - Matriz EFE 27
Tabla 11 - Matriz EFI 28
Tabla 12 - FODA Cruzado 29
Tabla 13 - Competidores Directos 31
Tabla 14 - Competidores Indirectos 32
Tabla 15 - Proyección de la Demanda 35
Tabla 16 - SMART 36
Tabla 17 - Capacitaciones a colaboradores 38
Tabla 18 - Equipos para la satisfacción del cliente 39
Tabla 19 - Ciclo de Vida del Producto 39
Tabla 20 - Presupuesto de Marketing 41
Tabla 21 - Macrolocalización 42
Tabla 22 - Microlocalización 43
Tabla 23 - Capacidad Teórica 44
Tabla 24 - Capacidad Máxima 44
Tabla 25 - Capacidad Nominal 45
Tabla 26 - Descripción de la Cadena de Valor 45
Tabla 27 - MPD 49
Tabla 28 - MOD 49
Tabla 29 - MPI 50
Tabla 30 - MOI 50
Tabla 31 - Inversiones Intangibles 51
Tabla 32 - Inversiones Tangibles 51
Tabla 33 - Cronograma del Proyecto 52
Tabla 34 - Matriz de Impacto Ambiental 54
Tabla 35 - Escala de Importancia de Impacto 55
Tabla 36 - Costos Estimado de la Mitigación 56
Tabla 37 - Horarios de Trabajo 65
Tabla 38 - MOF 66
Tabla 39 - Gastos de Formalización 67

7
 LISTA DE ILUSTRACIONES

Ilustración 1 - Ubicación 12
Ilustración 2 - Cadena de Valor 27
Ilustración 3 - Macrolocalización 43
Ilustración 4 - Microlocalización 44
Ilustración 5 - Blueprinting Alojamiento 47
Ilustración 6 - Blueprinting SPA 48
Ilustración 7 - Blueprinting Veterinaria 48
Ilustración 8 - EDT Producto 49
Ilustración 9 - EDT Servicio 49
Ilustración 10 - Innovación 0 54
Ilustración 11 – Innovación 1 54
Ilustración 12 - Organigrama 65
Ilustración 13 - BMC 77

8
 RESUMEN EJECUTIVO

En estos últimos años la ciudad de Huancayo, está experimentando un alto crecimiento económico y un
incremento moderado de la clase media, así mismo el crecimiento de la población , como la migración y
como consecuencia de estas macro tendencias, las personas dedican la mayor parte de su tiempo al trabajo
y otras actividades propias de este estilo de vida, por lo que no pueden dedicarles el tiempo necesario a
otros quehaceres, centrándonos específicamente en trabajar y no preocuparse por su salud, y belleza
exterior. La ausencia de un Centro de Atención completa para estos fines hace que resulte la oportunidad
de establecer un nuevo modelo de negocio basado en la satisfacción de esta necesidad, es por eso que se
decide implantar un centro de belleza, cuidado personal, spa, salones de interacción con el medio
ambiente, ventas de productos. Huancayo (RLIFE).

Este proyecto pretende responder a las expectativas de aquellas personas que posean un interés por el
cuidado personal y el medio económico para sustentar dicha decisión. Se pretende brindar un servicio
completo que incluye: cuidado personas, spa, salones de interacción con el medio ambiente, venta por
delivery.

Para todo se necesitará evaluar a cada uno de los personajes involucrados en el desarrollo del proyecto,
reconocer las oportunidades y amenazas que se deberán aprovechar o enfrentar para el éxito de los
resultados, plantear estrategias para mitigar los riesgos y controlar otras variables que puedan dificultar el
desarrollo normal del proyecto. Todo esto bajo la metodología establecida en el PMBOK

El proyecto referencia el diseño de una clínica de cuidado personal que cumpla con las expectativas del
público, así mismo se tiene la visión que en 5 meses recupere un 20 %. La implementación generará
nuevas oportunidades de mejora ambiental y trabajo formal dentro de la cadena de gestión de
procesamiento.

9
 ABSTRACT

In recent years, the city of Huancayo is experiencing high economic growth and a moderate
moderation of the middle class, as well as population growth, such as migration and, as part of
these macro trends, people dedicated to the most part of His time at work and other activities.
This is the style of life, the one that can not devote the necessary time to others that, the focus of
health care and outer beauty. The absence of a complete care center for these purposes makes
the opportunity to establish a new business model based on the satisfaction of this need, is to
implement a beauty center, personal care, spa, interaction rooms with the environment, product
sales. Huancayo (RLIFE)

This project aims to respond to the expectations of those people who have an interest in
personal care and the economic environment to support that decision. It is intended to
provide a complete service that includes: caring for people, spa, rooms for interaction
with the environment, sale by delivery.

For all it will be necessary to evaluate each of the characters involved in the development of the
project, recognize the opportunities and threats that should be seized or faced for the success of
the results, propose strategies to mitigate the risks and control other variables that may hinder
the normal development of the project. All this under the methodology established in the PMBOK

10
 I. GENERALIDADES
1. ASD

1.1. Nombre del Proyecto / Siglas

Implantación de un Centro de belleza, cuidados especiales, espacio de interacción con el medio

ambiente, spa y ventas de productos en la ciudad de Huancayo. (RLIFE).

1.2. Problema Identificado

Gran parte de la población de la cuidad de Huancayo usa productos químicos para el cuidado personal,
no obstante, aquellos productos dañar la piel, así mimo el precio por conseguirlas es muy
elevado, los establecimientos del sector de belleza en la ciudad de Huancayo no son completos
del todo, solo brindan cuidado personal, limpieza, y venta de productos. Es así que RLIFE será
un Centro que brindará todos estos servicios además de otros que nos diferenciaran de lo ya
conocido en nuestro medio, con personal capacitado y áreas diseñadas específicamente para
tales labores.

1.3. Oportunidad de Negocio

La elección de la idea es un punto importante, la cual debe ser analizada a profundidad, haciendo el uso
respectivo de las matrices, que permiten evaluar las diferentes alternativas planteadas
considerando diferentes aspectos y factores como viabilidad comercial, económica, tecnológica
y legal.

Después de analizar la Tabla A1 – Matriz I con la variable factor, vemos que la idea que presenta un
puntaje mayor de 4.4 es la idea número 3, mientras que en la Tabla A2 – Matriz II con la
variable preguntas orientadas e ideas, la idea que obtuvo mayor cantidad de SI es la idea
número 3. En la Tabla A3 – Matriz III con la variable preguntas orientadoras e ideas, la idea
que obtuvo mayor puntaje es la idea número 3 con 26 puntos. En la Tabla A4 - Matriz , matriz
para elegir una oportunidad de inversión, la idea que obtuvo un puntaje total de 36,4 es la idea
número 3, obteniendo el puntaje mayor.

Por todo lo descrito se ve a la idea número 3 como una oportunidad de negocio respaldada por la
información considerada en las matrices: Centro de adopción, cuidados especiales, espacio de
interacción y sepultura para mascotas en la ciudad de Huancayo.

1.4. Actividad Económica

11
El proyecto está relacionado para las personas que se interesan por el cuidado personal y buscan
solucionar sus necesidades busca, nuestro proyecto va implementar un Centro de Atención que
brinde servicios de cuidado (SPA), cuidado personal espacio interacción con el medio en la
ciudad de Huancayo.

1.5. Código CIUU

En la Tabla 1 – Código CIUU se muestra la información obtenida tomando como referencia el código de clasificación industrial
internacional uniforme donde se puede ubicar al producto de nuestro servicio de la siguiente manera:

1.6. Partida Arancelaria

33.04.99.00 -33.04 Preparación de belleza, maquillaje y para el cuidado de la piel, excepto los
medicamentos, incluidas las preparaciones anti solares y las bronceadoras, preparaciones para
manicuras y pedicuras

1.7. Ubicación

El área de intervención se ubica en el distrito de Huancayo, entre las universidades de siglas UPLA Y
CONTINETAL. 3635 m.s.m

La ubicación es estratégica Av. San Carlos. Se puede identificar la media anual máxima y mínima:

- Temperatura Media anual máxima= 23,5ºC

- Temperatura Media anual mínima= 1ºC
- Épocas de lluvias: Diciembre a marzo
- Épocas secas: Junio – Julio
- Épocas con frio intenso: Mayo a agosto
El clima de la zona condiciona al proyecto en el diseño general, también la orientación debe ser la más
adecuada. Priorizar la orientación del conjunto en general al norte, para aprovechar iluminación
natural por el este y oeste.

12
 1.8. Definición del Proyecto

El proyecto consiste en crear una cosmética orgánica natural y como aplicarlas en la rutina de belleza
dicho producto es libre de preservativos, hormonas y cualquier tipo de sustancias químicas que puedan
afectar dicha naturaleza de esta y esta conceptualiza la protección de la piel.

1.9. Descripción del Alcance / Producto

Nuestro producto está hecho para los tres tipos de piel el graso, el seco y el mixto por ello hace que
nuestras investigaciones acerca de los productos que van a ser utilizados y para su elaboración sea
estricta a su vez fijando los y sacando los productos usualmente alérgicos nuestros productos tiendes a
ser echados a perder muy fácilmente por ser netamente orgánicos, pero lo que nuestra empresa busca
para su satisfacción completa es utilizar conservantes naturales

1.10. Objetivos del Proyecto

1.10.1. Objetivos de eficiencia

Como objetivo esta se separa por tiempo usandola de forma continua por lo menos en el primer
trimestre o semestre del año esta tiene que alcanzar cierta cantidad de nutrientes, y donde los primeros
cambios comienzan por el contorno de los ojos, zona donde más rápido se envejece y se arruga la piel

1.10.2. Objetivos de producto / servicio

Primero determinamos que no estemos usando un producto que sea exclusivo para la piel por tendencia de
moda, se utilizan cremas demasiado fuertes para la piel causando pigmentación por ello nosotros

13
 tenemos que buscar y ser perfeccionistas creando un producto que hidrate y no malgaste la corteza de
la piel causando un impacto positivo en las personas y así llamando la atención en los consumidores

1.11.Estrategia Comercial

Nuestra estrategia comercial en primer lugar es el bajo costo que tiene el producto ya que su precio
lanzado al mercado varía dependiendo a los tamaños de nuestros productos este varía entre los 30 a 40
soles.

Como segundo lugar utilizaremos las redes sociales para promocionar la marca y nuestro producto así
ofreciendo promociones como descuentos, entre otros, subiremos videos y fotos de nuestros productos.

En tercer lugar utilizaremos los medios de comunicación como son la TV y la radio para hacer conocida
sobre todo la marca, y hacer conocer sus beneficios.

Para finalizar empezaremos a utilizar lo que es publicidad boca a boca pero este último se realizará por la
satisfacción de nuestros clientes al ser adquirida y utilizada, por ello nosotros brindamos un producto
de calidad

1.12. Modelo de Negocio

Siguiendo nuestro modelo de negocio (Ver Anexo 6 – Business Model Canvas) y la estrategia que
definimos para usar (segmentación y diferenciación) planteamos lo siguiente:

La propuesta de valor consiste en ofrecer nuestro producto a la sociedad por lo cual brindaremos charlas
sobre el cuidado, spa, tratamiento por parte de especialistas. Nuestro producto va dirigido a público en
general especialmente a jóvenes/adolescentes con gusto para el cuidado de la piel. Se pretende establecer
relaciones con los consumidores mediante sitios web, fidelización mediante beneficios y contacto directo
utilizando canales como: Página web, publicidad por radio y televisión., correos de clientes, etc.

Las actividades clave para cumplir con el propósito son: charlas sobre el uso del producto , spa para los
interesados , tratamientos necesarios para el correcto uso, promociones online, entre otras. Y por supuesto
se necesitarán socios clave quiénes serán las clínicas dermatológicas , el personal especializado en el
cuidado de la piel , y las organizaciones protectoras del cuidado de la piel. También cabe mencionar que
los recursos necesarios para la ejecución de todo lo anteriormente mencionado considera: Especialistas
capacitados (recursos humanos), herramientas de spa, vehículos para transportes de emergencias, etc.

14
Respecto a la parte económica la estructura de costos estará establecida con costos fijos que incluyen
pagos al personal, alquiler de lugar, dominio de la web, etc. Mientras que los costos variables consideran
el uso de energía por las máquinas, maquinas para el uso de tratamientos, accesorios de venta entre otros.
Para la sostenibilidad del negocio consideramos como fuentes de ingresos la utilidad generada por la
atención especializada a nuestros consumidores: servicio de tratamientos, spa, , consultas entre otros. Y
por último los medios de pago a los que podrán acceder los clientes son: internet, transferencia, paypal,
etc.

1.13. Motivación para Ejecutar la Idea de Negocio

A menudo la motivación suele ser importante, por lo cual este proyecto principalmente tiene como
objetivo influir en los jóvenes o adolescentes, madres de familia que estén interesados con el producto (
cremas faciales orgánicas) con tratamientos gratuitos, charlas gratuitas, promociones 2x1, descuentos.

1.14. Contribución Económica Social

El proyecto tiene indudables beneficios aunque la más importante es mantener la satisfacción y eficiencia
de nuestros productos directamente para la sociedad, por lo cual estas cremas faciales orgánicas deberá
cumplir diversos tratamientos para la conformidad y así contribuir con éxito antes nuestros
consumidores.

1|

15
 II. ANALISIS DE LOS INTERESADOS
2. ASD

2.1. Análisis

2.1.1. Identificación de Stakeholders

Tabla 2 - Identificación de Stakeholders

16
Como se puede observar en la Tabla 2 – Identificación de Stakeholders, se identificaron personajes que se
deben considerar para

2.1.2. Clasificación de Stakeholders

2.2. Plan de Acción

17
 III. ANALISIS DEL ENTORNO
3. ASD

3.1. Análisis del Macroentorno

18
Tabla 4 - PESTE

19
20
3.2. Análisis del Microentorno
Tabla 5 - Porter

21
Tabla 6 - Resultados del Análisis Porter

22
3.3. Análisis de la Organización

Tabla 7 - Factores Críticos de Éxito

OBJETIVOS DEL
FACTORES CRÍTICOS
PROYECTO

Establecer relaciones exitosas con todos los proveedores de nuestro

O1
servicio, esta relación será determinante.

Posicionarnos como marca en la mente de nuestro consumidor

O2
formando de a pocos una imagen buena en nuestros interesados.

Determinar bien y específicamente las líneas de servicios ofrecidas en

O3
RLIFE..

Tabla 8 - Factores permanentes y temporales

PERMANENTES TEMPORALES

El servicio no cuenta con este factor crítico En el servicio un hecho circunstancial sería el
por que la empresa a implementarse no existe lead time de alguno de los proveedores que
competidor en la actualidad. afecte el proceso productivo.

Tabla 9 - FODA de Factores Críticos

FORTALEZAS DEBILIDADES

F1: Relaciones con los proveedores D1: Múltiples tareas generan mayor trabajo

D2: Competidores (clinicas de belleza) que

F2: Novedad de nuestro modelo de negocio
abaraten costos.

F3: Personal capacitado para el buen D3: Poca cultura de protección y cuidado
funcionamiento de nuestro servicio. personal en la población Huancaína.

F4: Servicios exclusivos y sin sustituto D4: Capital limitado para la construcción de
directo. los ambientes necesarios.

23
24
 3.4. Matriz EFE
Tabla 10 - Matriz EFE

Una vez detallado de acuerdo con la matriz de evaluación de los factores externos se puede observar
en la tabla un resultado de 3,23 (superior al promedio 2,50). Implica que la empresa puede responder
aceptablemente a las oportunidades y amenazas de su entorno.

25
 3.5. Matriz EFI
Tabla 11 - Matriz EFI

Una vez detallado de acuerdo con la matriz de evaluación de los factores internos se puede observar en la
tabla un resultado de 2.54 (superior al promedio 2,50). Implica que la empresa cuenta con recursos
necesarios y capacidad suficiente para sobresalir del resto

26
3.6. FODA Cruzado
Tabla 12 - FODA Cruzado

27
 IV. ESTUDIO DE MERCADO
4. ASD

4.1. Oportunidad de oferta (tamaño, comportamiento histórico/actual y perspectivas futuras)

4.1.1. Competidores Directos

Tabla 13 - Competidores Directos

La población de este proyecto se encuentra bien definida por que es un proyecto dirigido las personas que
no presentan suficiente tiempo para dedicarle a su mascota. De los cuales mediante
encuestas pudimos determinar nuestro mercado objetivo. Por ello no consideramos
necesario determinar el tamaño de la muestra ya que se encuesto a todas las personas que
tienen mascotas en casa.

28
 4.1.2.Competidores Indirectos

Tabla 14 - Competidores Indirectos

4.1.3.Cuantificación y proyección de la oferta

Cuando se habla de prestar servicio completo de mascotas, la oferta viene a ser la capacidad de servicio
disponible. Cuantificar la oferta para el servicio de mascotas es relativamente sencillo, pues
sólo hay que verificar la capacidad con que se contara. Para realizar la implementación del
servicio completo para mascotas se tomará una encuesta a las personas que tienen mascota
en su hogar.

4.2. Oportunidad de Demanda

4.2.1.Comportamiento histórico y perspectivas futuras

En el presente estudio, pretendemos ofrecer una visión general de los SALUD para público en general,
analizaremos la oportunidad de negocio , así como la evolución y situación actual de los mercados
derivados no organizados) y entre los que se incluyen los beneficios para cuidados de la piel. Para ello,
utilizaremos fundamentalmente el estudio de mercado antes el público en general para proceder con el
respectivo análisis.

29
4.2.2.Características de los consumidores, comportamientos y tendencias

4.2.3.Cuantificación y proyección de la demanda

Tabla 15 - Proyección de la Demanda

30
4.3. Curva de equilibrio Oferta Vs Demanda

31
 V. PLAN DE MARKETING
5. ASD

5.1. Objetivos del Marketing

El objetivo de desarrollo del marketing es la lealtad del cliente hacia nuestro servicio, estableciendo
tácticas que permitan al proyecto resaltar, como un servicio exclusivo y diferenciado del resto
de empresas y proyectos de la zona. Para ello aplicaremos el uso de tabla SMART, para poder
ver las características que tendrá el servicio semestralmente.

Tabla 16 - SMART

SMART OBJETIVOS
● Incrementar la venta que permita al proyecto diferenciarse del resto de
proyectos de la zona.
Specific ● Lograr atender el número máximo de clientes de manera eficiente.
(Especifico) ● Incrementar las visitas en las redes sociales.
● Usar los medios de comunicación para el conocimiento del servicio
como: radio, televisión, Facebook, etc.

● Incrementar el número de preferencias a los servicios brindados en 20%

Measurable ● Incrementar el número de compras 10%
(Medible) ● Incrementar el número de clientes fijos en un 20%

Attainable ● Facilitar el pago que sean proporcionales a los sueldos de los clientes.
(Alcanzable) ● Incrementar la lealtad de más clientes con mascotas

● Incrementar la fidelidad de los clientes.

Relevant ● Establecer estrategias de venta que permita la eficiencia de servicio.
(Relevante)

Time-bound
(de tiempo ● El tiempo que se medirá los objetivos será bimestral
limitado)

32
INTERPRETACION:

5.2. Marketing Mix

5.2.1.Producto

El servicio está planteado realizar un edificio con área verde, que cuenta presencia de
árboles al borde,spa y, salones de interacción con el medio ambiente, área de
administración, área de espacios recreativos, espacio de sepultura y área de cuidados
especiales. Donde las principales características del servicio, será el, compromiso con el
cliente, puntualidad de los trabajadores. Estos atributos serán debidamente expuestos en
la marca que diferenciara al servicio ofrecido.

5.2.2.Plaza

Para poder llegar a los clientes se realizará las siguientes actividades:

- Redes sociales: se creará una página en Facebook y YouTube exclusivamente donde

se pueda brindar información acerca del servicio, como promociones, el precio, etc.
- Se repartirá volantes en los lugares donde viven personas con mascotas de nivel
socioeconómico “A” y “B”.
- Se recibirá consultas por redes sociales, como mensajes, Messenger, Instagram, etc.

5.2.3.Promoción

Se realizará puntos de clientes frecuentes los clientes que tienen 2 invitados frecuentan a nuestro servicio
obtendrá descuentos y regalo. También tendrán facilidades de pago e intereses basados en
inflación y no en un margen de ganancia, contarán con un tiempo de descuento del
servicio. Además, se les ofrecerá descuentos en el servicio a los trabajadores.

5.2.4.Precio

El proyecto se regirá en ofrecer un precio variable acorde a los servicios. También acorde con el
excelente servicio que ofrece, Los clientes están dispuestos a pagar s/ 50.00 por cada
mascota que recibirá un servicio completo. Este costo será moderado según el paso del
tiempo y según los cambios que pueda darse en el servicio, que serán claves para las
modificaciones de los precios

5.2.5.Proceso

El proyecto RLIFE hace uso de 3 principales procesos para el desarrollo del servicio, de las cuales
son:

33
 - Brindar un servicio completo como spa, sepultura, cuidados especiales, veterinaria.
- Mantener el compromiso y responsabilidad durante el servicio.
- Atención personalizada de cada mascota.

El proceso de uso del servicioRLIFE será de la siguiente manera.

- Los clientes realizaran la consulta respectiva.

- Luego dejara sus datos personales.
- Pasaran a realizar los pagos respectivos en la caja
- El cliente si desea puede esperar o retirarse depende del servicio solicitado.

5.2.6. Personas

El mercado objetivo al que esta evocado el proyecto son las personas de Huancayo de nivel
socioeconómico “A” y “B”, según la encuesta realizada en su mayoría prefiere que el
servicio quede más cerca de sus viviendas, aparte de ello es necesario que el trato de los
colaboradores en la empresa, que brinden el servicio sea adecuado; para las personas. Para
ello se realizará capacitaciones al personal encargado de cada área bimestralmente, en
especial al área de los cuidados especiales, los costos medios de capacitación podrían
tomarse entre 100 soles bimestrales, las capacitaciones realizaran de 1 vez al mes.

Tabla 17 - Capacitaciones a colaboradores

5.2.7. Presencia física

Para el nuevo proyecto se requiere una nueva oficina para lo cual, el inversionista Betty Mendoza
ha facilitado en su local de Spa Betty un espacio en el interior del edificio para que así los

34
 clientes puedan informarse sobre el nuevo proyecto y donde puedan realizar algunas
quejas del servicio brindado y los costos son los siguientes:

Tabla 18 - Equipos para la satisfacción del cliente

5.3. Ciclo de Vida del Producto

Tabla 19 - Ciclo de Vida del Producto

35
1.1. Presupuesto de Marketing
Tabla 20 - Presupuesto de Marketing

36
● VI. ESTUDIO TÉCNICO

6.1. Ubicación del proyecto

6.1.1. Macrolocalizacion
El proyecto se localizará en el distrito de Sicaya, provincia de Huancayo de la
región Junín (Zona:18; Este (x): 470004.8; Norte (y): 1328196.6; M.s.n.m: 3263
m). Presenta un rango de temperatura entre la máxima de 18°C y la mínima de
5°C según SENAMHI.

La carretera Central Margen Derecha conecta el distrito de Sicaya con el Barrio

Tuman y el distrito de Pilcomayo.

Fuente: Elaboración propia

37
 4.1.2. Microlocalización
En la micro localización influyen los siguientes factores:

1.2.Tamaño del proyecto

6.2.1. Capacidad nominal:

Se obtiene a partir de la información que se obtiene del estudio de
mercado, donde al conocer el mercado efectivo y objetivo se puede
determinar la cantidad de h-h de mano de obra indirecta. Ayuda a
determinar la cantidad que se espera vender en un escenario normal.

Cantidad de Unidades Estimadas

personas

Mercado Efectivo 86 309unidades/ año

26 unidades/mes
Mercado Objetivo 26
(30%)

38
 Período Mes

Conceptos Producto

Presupuesto de producción 26 unidades/mes

*Tiempo de mano de obra 2 horas

en horas

=Total presupuestado en 52 horas

horas de mano de obra
directa

Anteriormente se determinó que el mercado objetivo es 26 unidades/mes requiriendo un

total de 52 h-h.

6.2.2. Capacidad máxima

Se tiene en cuenta h-h de mano de obra directa que participen en la elaboración

del producto o servicio (etapa de operaciones) más horas que se puedan
desarrollar.

Tiempo extra +2 horas

Total, en horas 145 horas

Unidades máximas 29 unidades

de producción

Al adicionar dos horas extras con los mismos recursos MOD, se tiene un total de 145 h-h
haciendo un total de 29 unidades/ mes, siendo esta la capacidad máxima

6.2.3. Capacidad teórica

39
 También llamada capacidad ideal o de catálogo que indica que no existe mermas u en la
planta opera las 24 horas al día (

Tiempo 24 horas
Total

Tiempo Total en 215 horas

horas

Unidades máximas 43 unidades

de producción

Con la misma cantidad de recursos, trabajando 24 horas se tiene un total de 215 h-h

obteniendo un total de 43 unidades.

6.3.Estructura de desglose de trabajo

La EDT proyectada, describe los niveles de desagregación que se tiene dentro del
proyecto, en la siguiente tabla se presenta el desglose del proyecto.

61.4.Presupuesto del proyecto

Recurso Cantidad Costo unitario Costo total

administrador 1 1500 1500

gestor de compras 1 1000 1000

director de planta 1 1600 1600

Técnico mecánico y de mantenimiento 1 1700 1700

Servicios públicos 1 850 850

Suministros para la maquina 1 1000 1000

40
 Materia prima 100 1 100

Marketing 1 5000 5000

Total, mensual 12750

FUENTE: Elaboración propia

6.5. Cronograma de actividades del proyecto:

Establece un tiempo (duración) que demandara ejecutar el proyecto hasta la puesta en marcha;
está alineado con los objetivos de eficiencia (Ver tabla 39)

Tabla 40 Cronograma de actividades del proyecto

/SEMANAS PLAZO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
CONCEPTOS

LOCALIZACION DEL 2
INMUEBLE SEM
ANA
S

PROMOCION Y 3
CONTRATO DE SEM
RENTA DEL ANA
INMUEBLE S

CONSTITUCION LEGAL 3
DE LA EMPRESA SEM
ANA
S

INGENIERIA DE 4
DETALLE SEM
ANA
S

41
ACONDICIONAMIENTO 4
DEL LOCAL SEM
ANA
S

ADQUISICION DE 2
MAQUINARIA Y SEM
EQUIPO ANA
COMPLEMENTAR S
IO

INSTALACION Y 2
MONTAJE DEL SEM
EQUIPO ANA
S

CONTRATACION DEL 3
PERSONAL SEM
ANA
S

CAPACITACION DE 2
PERSONAL SEM
ANA
S

PUESTA EN MARCHA 1 SEMANA

6.6. Estudio de impacto ambiental

6.6.1. Matriz de impacto ambiental

Se explica por etapas del proyecto

42
 DIMENSIÓN COMPONENTE IMPACTO ETAPA

DISEÑO CONSTRUCCI OPERACIÓN

ÓN

GEOLOGÍA Meteorización
DIMENSIÓN FÍSICA
Erosión
GEOMORFOLOGÍA
Modificación
paisají
stica

Socavación

Depositarían de
sedime
ntos

Cambio en las
SUELO condic
iones
físico
químic
as

Cambio de uso
del
suelo

Deterioro de la
AIRE calidad
del
aire
por
gases

Aumento en
decibel
es de
ruido

RECURSO Alteración de
HÍDRICO calidad
del
agua

Alteración del
cauce

43
 Disminución de
BIÓTICA cobert
FLORA ura
vegetal

Pérdida de la
biodiv
ersidad

Cambio en la
estruct
ura y
compo
sición
florísti
ca

FAUNA Fragmentación
del
hábitat

Afectación de
especi
es
focales

DEMOGRAFÍA/ Cambio sobre el

SOCIOECONÓMICA POBLACI compo
Y CULTURAL ÓN nente
demog
ráfico

Cambio en la
PROCESOS dinámi
ECONÓMI ca de
COS emple
o

Cambio en los
ingres
os de
la
poblac
ión

DIMENSIÓN Afectación a la
ESPACIAL salud
públic
a

44
 DIMENSIÓN Pérdida, daño
CULTURA y/o
L afectac
ión al
patrim
onio
arqueo
lógico

Impacto negativo

Impacto positivo

6.6.2. Estrategias de mitigación

De acuerdo a la evaluación de Impacto Ambiental, en las dimensiones estudiadas, el
impacto es negativo mostrando los resultados entre Impacto Severo bajo y moderado.
Esto quiere decir que, se debe tomar medidas de prevención, mitigación o compensación
con la finalidad de mantener la integridad funcional del ambiente.

IMPACTO
MEDIDA DE AMBIE FACTOR OBJETIVO INDICADOR FRECUENCIA COSTO
MAN NTAL O AM
EJO SOCIA BIE
L QUE NT
ATIEN AL
DE

· Verificación
Emisión de polvo Asegurar el óptimo de
y gases funcionami funcionamient
de Calidad del ento de los o óptimo de
combus Air vehículos filtros de
Medidas para contr
de a calidad del tión e del escape en Al inicio
por fuentes Proyecto a motores diésel
aire
móviles fin de (grúa,
durante reducir las camiones,
la emisiones excavadora,
prepara de gases de etc.).
ción, y combustión · Revisión de la
constru , así como humectación
cción y la del suelo en
abando generación áreas de
no del de polvo excavación y
sitio. durante las cimentación, y
actividades de todos los
de caminos.

45
 movimient · Registro en
o de tierra. bitácora del
mantenimient
o
recomendado
para los
vehículos y
equipos.

Reducción en la Asegurar que las · Revisión del

calidad unidades de uso adecuado
acústica transporte y de Equipo de
Medidas por maquinaria Protección
para el emisión d Acústica cumplan con las Personal Diario
control de ruido de especificaciones (EPP) y
ruido establecidas para protección
tempora su correcto auditiva
l funcionamiento cuando este
durante asegurando el sea requerido
las apego a las por la ley.
activida normas oficiales
des de · Reporte de
prepara fallas de algún
ción e equipo,
instalac maquinaria o
ión de vehículo.
aerogen
eradore
sy
abando
no del
sitio

Modificación en Evitar la alteración en

la morfología y la calidad Registro
Medidas de patrones del agua en actualizado de la
protección de la de escorrentías Hidrología cuerpos cercanos y empresa encargada
calidad del agua naturales minimizar del manejo de los Mensual
Potencial la residuos líquidos
alteración de la modificació manejados como
calidad del agua n residuos peligrosos
en cuerpos de de los patrones
agua cercanos. naturales
de
escorrentía.

46
 Reducción en la Conservar y rehabilitar
Medidas de cobertura vegetal en lo Incorporar · Al término
protección, Reducción de Biótico posible la especies de la
conservación y riqueza cobertura vegetal vegetales construcción
faunística Fauna (árboles, · Después del S/200.00
reubicación de
durante arbustos) primer año de
flora y fauna
desmonte y operación.
mantenimiento
de caminos

6.7. Plan de operaciones

6.7.1. Cadena de valor

Con esta herramienta podremos analizar las actividades de nuestra empresa y así
identificar nuestras fuentes de ventaja competitiva clasificando y organizando los
procesos de nuestra empresa con el propósito de enfocar los programas de mejoramiento
para obtener ventajas competitivas.

1 Infraestructura La infraestructura de una empresa consiste en varias actividades, incluyendo la

sosteni administración general, planificación, finanzas, contabilidad, asuntos
ble legales gubernamentales y administración de calidad.

2 Regulación Garantizamos de un procedimiento adecuado, eficaz y oportuno, a fin de permitir

ambie que las actividades de transporte, distribución y comercialización de las
ntal cremas, tengan los mecanismos que satisfagan el abastecimiento del
mercado interno.

3 Gestión de En este proceso administrativo aplicado al incremento y preservación del esfuerzo,

recurs las prácticas , la salud ,los conocimientos , las habilidades ; de los
os miembros de la estructura ,en beneficio de un sujeto , de la propia
human organización y del país en general.
os

4 Capacitación e Realizar actividades respondiendo a necesidades, que busca mejorar la actitud,

investi conocimiento habilidades o conductas de nuestro personal .
gación

47
 6 Desarrollo de Mejora del biodigestor y los procesos. Inversión en sistemas informáticos y
tecnol aparatos tecnológicos avanzados.
ogía

7 Compras Posesión de proveedores de confianza, divididos en dos ámbitos; el primero que

sosteni provee materia prima esencial para la operación del proyecto y el segundo
bles proveedor de elementos, materiales y equipos de calidad para la ejecución
de la obra.

6.7.2. Flujograma de procesos

Ilustración 10 Flujograma del proceso

Ilustración 11 Flujograma de ventas

6.7.3. Requerimientos de MOD y MPD

CARGO REMUNERACIÓ ESSALUD/SI SCTR GASTO DE

N SIN S EMPLEADOR
DESCUENTOS MENSUAL
MENSUAL

Personal de S/. 930 S/. 83.70 S/. 4.25 S/. 1,018

producción

Personal de S/. 930 S/. 83.70 S/. 4.25 S/. 1,018

producción

Personal de S/. 930 S/. 83.70 S/. 4.25 S/. 1,018

producción

Personal de S/. 930 S/. 83.70 S/. 4.25 S/. 1,018

producción

TOTAL S/. 3,720 S/. 335 S/. 17 S/. 4,072

MOD

48
MPD

MATERIA PRIMA DIRECTA

Descripción Unidad Cantidad Costo unidad Total

SAVILA
und 100 0.50 50

6.7.4. Requerimientos de MOI, MPI y suministros

CANT. DE CARGO REM. ESSALUD SCRT TOTAL,

TRABAJADORES MENSUAL PAGAR
MENSUAL

1 TRANSPORTISTA S/. 930.00 S/. 83.70 S/. 4.15 S/. 1,017.85

1 REPARTIDOR 930 S/. 83.70 S/. 4.15 S/. 1,017.85

1 GERENTE 2000 S/. 180.00 S/. 4.15 S/. 2,184.15

TOTAL S/. 4,219.85

MATERIA PRIMA INDIRECTA

CANT. CONCEPTO P.U TOTAL, GASTO

MENSUAL

20 Resipientes 50.00 1000

20 TAPAS 25.00 500

20 SELLOS 25.00 50

TOTAL 1500

49
 Suministros

SERVICIOS POR CONSUMO TOTAL,

MENSUAL PAGO

LUZ 150 150

AGUA 60 60

6.7.5. Requerimientos de gastos administrativos y de ventas

CANTIDAD CONCEPTO P. U TOTAL, GASTO

4 LAPICEROS 1 S/. 4.00

2 HOJAS BOND 25 S/. 50.00

1 RESALTADOR 2.5 S/. 2.50

1 PEOFORADOR 4.5 S/. 4.50

1 ENGRAMPADOR 7.5 S/. 7.50

1 GARPAS 3.2 S/. 3.20

1 IMPRESORA 750 S/. 750.00

TOTAL S/. 821.70

50
 CONCEPTO TOTAL

SUNARP (Reserva de nombre) S/. 18.00

Elaboración de la Minuta, Escritura S/. 200.00

Pública (Notario)

SUNARP S/. 93.47

INDECOPI (UIT=4050) S/. 1,584.00

Licencia de funcionamiento S/. 420.00

RUC -

Factura S/. 290.00

Boleta de venta S/. 200.00

Compra de libros S/. 32.00

51
 II. Estudio legal

1.1 Forma societaria

RAZÓN SOCIAL: “RLIFE” SAC

Es una empresa que producirá cremas organicas.

Forma societaria

Modalidad Sociedad anónima cerrada

Tener mínimo 2 socios y no más de 20 socios

Características Designar un gerente general y establecer sus facultades

Establecer si va a tener o no directorio

Denominación Seguida de las palabras “Sociedad Anónima” o de las siglas “S.A.”

Junta general de accionistas

Órganos Directorio

Gerencia

No hay mínimo, y puede ser en efectivo o en bienes.

Capital social Si es en efectivo se debe abrir una cuenta bancaria. Los aportes son en
moneda nacional o extranjera.

El capital por acciones ,deberá de estar suscrito completamente, y que

cada acción debe ser pagada en por lo menos 25%.

Duración Determinada o indeterminada

52
7.2. Régimen laboral

Por la estructura de la organización de la empresa que cuenta con menos de 10 trabajadores y las
utilidades anuales a percibir, podemos determinar que nuestra empresa se clasifica como una
microempresa, como se muestra en la tabla adjunta.

Microempresa

Número de trabajadores De uno (1) has diez (10) trabajadores

Ventas anuales Hasta un monto máximo de s/.525 000 soles.

Por ende, estamos incluidos en el régimen especial de las MYPE, este no das algunas ventajas y beneficios
en comparación con el régimen general, la diferencia entre ambos se muestra en el cuadro adjunto.

COMPARACIÓN ENTRE REGIMENES LABORALES

Conceptos NRUS RER RMT RG

Persona Natural Sí Sí Sí Sí

Persona Jurídica No Sí Sí Sí

53
Límite de ingresos Hasta S/. Hasta S/.525, Ingresos netos que no Sin límite
96,000 000 superen 1700
anuales anuales UIT en el
u S/ . ejercicio
8,000 gravable
mensua (proyectado o
les. del ejercicio
anterior).

Límite de compras Hasta S/. Hasta S/.525, Sin límite Sin límite
96,000 000
anuales anuales
u S/. .
8,000
mensua
les.

Comprobantes Boleta de venta Factura, boleta Factura, boleta y Factura, boleta y

que y y todos todos los todos los
pueden tickets los demás demás
emitir que no demás permitidos. permitidos.
dan permiti
derech dos.
oa
crédito
fiscal,
gasto o
costo.

DJ anual - Renta No No Sí Sí

54
Pago de tributos Pago mínimo Renta: Cuota Renta: Si no superan Renta: Pago a
mensuales S/ 20 y de las 300 UIT cuenta
máxim 1.5% de ingresos mensual.
o S/50, de netos El que
de ingreso anuales: resulte
acuerd s netos pagarán el como
o a una mensu 1% de los coeficiente
tabla ales ingresos o el 1.5%
de (Cance netos según la
ingreso latorio) obtenidos en Ley del
s y/o . el mes. Si Impuesto a
compra en cualquier la Renta.
s por mes superan
categor las 300 UIT
ía. de ingresos
netos anuales
pagarán 1.5%
o coeficiente.

IGV: 18% IGV: 18% (incluye el IGV: 18% (incluye

(incluy impuesto de el
El IGV está
e el promoción impuesto
incluid
impues municipal). de
o en la
to de promoción
única
promo municipal)
cuota
ción .
que se
munici
paga
pal).
en éste
régime
n.

Restricción por Si tiene Si tiene No tiene No tiene

tipo de
actividad

Trabajadores Sin límite 10 por turno Sin límite Sin límite

Valor de activos S/ 70,000 S/ 126,000 Sin límite Sin límite

fijos

55
 Posibilidad de No tiene No tiene Si tiene Si tiene
deducir
gastos

Pago del Impuesto No tiene No tiene Si tiene Si tiene

Anual en
función a
la utilidad

Tabla 51 Regimen laboral especial

REGIMEN LABORAL ESPECIAL

REFERENCIA REGIMEN GENERAL REGIMEN

ESPECIA
L

REMUNERACION S/. 930.00 S/. 930.00

JORNADA-HORARIO 8 horas diarias o 48 horas semanales Igual

JORNADA NOCTURNA RMV + sobretasa 35%. No se aplica si es

habitual.
Para remuneraciones mayores a S/.675 no
se aplica la sobretasa

DESCANSO SEMANAL Y 24 horas continuas y pago por sobretiempo Igual

FERIADOS

VACACIONES 30 días, reducción a 15 días por "compra 15 días, reducción

de vacaciones". a 7 días.

56
DESPIDO ARBITRARIO 1 1/2 remuneración por año. 1/2 remuneración
por año.
Tope 12 remuneraciones.
Tope 06
Fracciones se pagan en dozavos y
remuneraci
treintavos.
ones.
Fracciones
se pagan
en
dosavos.

INDEMNIZACIPON 2 remuneraciones por año. NO HAY

ESPECIAL
Fracciones se pagan por dozavos y
treintavos:

remuneraciones.

Este beneficio sólo es para los trabajadores

del Régimen General cesados y
reemplazados por trabajadores del
Régimen Laboral Especial ( Art.
57 Ley 28015)

SEGURO SOCIAL Trabajador es asegurado regular Trabajador y

conductor
es
asegurados
regulares.

PENSIONES El trabajador decide el sistema pensionario Trabajador y

conductor
además
deciden si
aportan al
sistema
pensionari
o

57
 La micro y pequeña empresa es una unidad económica constituida por persona natural o jurídica, bajo
cualquier forma de organización o gestión empresarial contemplada en la legislación vigente, que tiene
como objetivo desarrollar actividades de extracción, transformación, producción, comercialización de
bienes o prestación de servicios.

Para que una empresa califique como micro o pequeña empresa de estar inscrita en el Registro Nacional de
la Micro y Pequeña Empresa. Todo micro empresario deberá cumplir en todo momento con los requisitos de
máximo de ventas y máximo de trabajadores estipulados por la ley, para acogerse a este régimen los
empresarios deberán presentar los siguientes documentos:

· Solicitud de requerimiento de acogerse al régimen laboral, cuya aprobación es automática per se

encuentra condicionada con una posterior verificación.

· La inscripción se realiza a través de la página web del Ministerio de Trabajo y Promoción del
Empleo y únicamente se requiere el número de RUC del empleador.

· Copia de DNI

· Ubicación del negocio

· Declaración jurada de poseer las características de micro empresa.

7.3. Régimen tributario

Tabla 52 Régimen tributario

RMT

Persona Natural Si

Persona Jurídica Si

Límite de ingresos Ingresos netos que no superen 1700 UIT en el ejercicio

gravable (proyectado o del ejercicio anterior).

Límite de compras Sin Límite

Comprobantes que pueden emitir · Factura

· Boleta

· Liquidación de compra

58
 DJ anual - Renta Si

Pago de tributos mensuales Renta: Si no superan las 300 UIT de ingresos netos anuales:
pagarán el 1% de los ingresos netos obtenidos en el
mes. Si en cualquier mes superan las 300 UIT de
ingresos netos anuales pagarán 1.5% o coeficiente.

IGV: 18% (incluye el impuesto de promoción municipal).

Restricción por tipo de actividad No tiene

Trabajadores Sin límite

Valor de activos fijos Sin límite

Posibilidad de deducir gastos Si tiene

Pago del Impuesto Anual en función a la Si tiene

utilidad

Libros de contabilidad · Registro de compras

· Registro de ventas

· Libro de planilla de sueldos y salarios

Fuente: Sunat

7.4. Licencias y registro de marca

Al momento en el que se constituye una empresa este debe de ser lo más transparente posible, y debe
cumplir con los parámetros y estándares estipulados por las leyes de dicho lugar en el que se
quiere y desea abrir la empresa , en este caso una empresa distribuidora de gas natural para que la
gente pueda obtener un gas mucho más eficiente, económico y desde luego al alcance del cliente
para lograr esto se debe tener primero en cuenta algunas licencias y permisos que se deben obtener
durante el proceso de constitución de la empresa , los permisos que se deben tener son : Una
licencia municipal. Luego, debes acercarte a la empresa distribuidora eléctrica de tu comunidad.

7.4.2 Licencia Municipal:

59
La Licencia Municipal de Funcionamiento emitido por la municipalidad puede ser: La licencia temporal
que tiene una duración de un año y la licencia definitiva que es de duración indefinida. La licencia
temporal requiere menos trámites y es ligeramente menos costosa que la licencia definitiva.

Certificado de Zonificación:

Solo en algunas de las áreas establecidas podrás realizar la actividad económica de tu negocio.

Certificado de compatibilidad de uso:

El municipio evalúa si la ubicación y actividades son compatibles con el área geográfica.

Inspección de Defensa Civil: El municipio enviará inspectores a tu local para verificar si cumplen con las
normas correspondientes de seguridad, según corresponda.

Entre los principales documentos que serán solicitados por la municipalidad están:

-El certificado de zonificación

-Copia de DNI

-Copia del Registro Único de Contribuyentes (RUC) de tu negocio

-Título de propiedad o contrato de arrendamiento

-Certificado de compatibilidad de uso

-Pago de la tasa municipal correspondiente

7.5. Manual de organización y funciones

I. ORGANIZACIÓN

1.1.ESTRUCTURA ORGANICA
La estructura orgánica es la siguiente:

Ø Gerencia General
Ø Oficina de personal
Ø Gerencia de producción y de comercio
Ø Área de Ventas
Ø Área de Almacén

1.2.ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
Ilustración 12 Organigrama de la empresa

60
1.3. LÍNEAS DE AUTORIDAD Y COORDINACIÓN

De acuerdo a la Estructura Orgánica de la Empresa la autoridad fluye de arriba hacia abajo, el Gerente
General depende del Directorio, teniendo el Gerente General autoridad directa sobre los demás
Gerentes, e indirectamente sobre las Áreas. Cada Gerente tiene a su vez autoridad directa e inmediata
sobre los Jefes de Áreas y personal dependiente de éste. Cada Jefe tiene autoridad directa e inmediata
sobre los jefes de sus Unidades.

II. DESCRIPCION DE FUNCIONES POR CARGO

Tabla 53 Funciones por cargo-Gerente de operaciones

GERENTE DE OPERACIONES 001

DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO

FUNCIONES ESPECÍFICAS

Ø Cumplir y hacer cumplir el Manual de Organización y Funciones, así como el Manual de Normas y
Procedimientos de su área.
Ø Planear, organizar, dirigir y controlar la operación y el mantenimiento de los servicios bajo su
responsabilidad.
Ø Establecer normas y criterios técnicos para el desarrollo de las actividades.
Ø Aprobar estudios, presupuestos y especificaciones de materiales y servicios.
Ø Supervisar el seguimiento, y control de las operaciones, mantenimiento y control de calidad de los
servicios a su cargo.
Ø Aprobar, coordinar y controlar la ejecución de las actividades programadas, teniendo como fin alcanzar
las metas de la Empresa.
Ø Elaboración y evaluación mediante los Indicadores de Gestión de acuerdo con los procedimientos
establecidos para su área.
Ø En la fecha indicada, remitir a la Oficina de Desarrollo Empresarial la información sobre indicadores.

LINEAS DE AUTORIDAAD Y RESPONSABILIDAD DEPENDE DE JUNTA DE

ACCION
ISTAS

TIENE MANDO LAS DEMÁS

DIRECT ÁREAS
O
SOBRE

REQUISITOS MÍNIMOS

61
 Ø Grado de instrucción: Superior
Ø Especialidad: Ingeniería Química, Industrial, y /o otras carreras afines, de preferencias con Post Grado o
estudios de Maestría.
Ø Edad mínima: 35 años
Ø Experiencia: 5 años
Ø Condiciones: Estudios en Gestión de Hidrocarburos, Conocimientos de Control de Operaciones,
Conocimientos de Indicadores de Gestión, Capacidad y Habilidad para comunicarse, Capacidad de
Organización, Capacidad para Implementar Normas y Procedimientos.

Tabla 54 Funciones de gerente por cargo-Asistente administrativo de la gerencia de operaciones

ASISTENTE ADMINISTRATIVO DE LA GERENCIA DE OPERACIONES 002

DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO

FUNCIONES ESPECÍFICAS

Ø Llevar y mantener los Archivos de la Gerencia de Operaciones.

Ø Coordinar las reuniones de la Gerencia de Operaciones a nivel interno y externo de la Empresa.
Ø Elaborar todos los documentos administrativos que se asigne la Gerencia de Operaciones.
Ø Recepcionar y remitir todas las cartas, informes, oficios u otros documentos relativos a las funciones de
la Gerencia de Operaciones
Ø Atender todos los requerimientos de la Gerencia de Operaciones.
Ø Otros que le asigne la Gerencia de Operaciones y que sean relativos a sus funciones

LINEAS DE AUTORIDAAD Y RESPONSABILIDAD DEPENDE DE GERENTE DE

OPERACI
ONES

TIENE MANDO LAS DEMÁS

DIRECT ÁREAS
O
SOBRE

REQUISITOS MÍNIMOS

62
 Ø Grado de instrucción: Superior técnica
Ø Especialidad: secretario ejecutivo computarizado técnico contable o carrera afín.
Ø Edad mínima: 20 años
Ø Experiencia: 2 años
Ø Condiciones: Capacidad de Comunicación, Empatía, Capacidad de Organización, Tolerancia para
trabajar bajo Presión, Proactivo, Moral, Sólida, Disciplinado, Dinamismo, Buen Trato, Capacidad y
Habilidad para Coordinar y Comunicarse

Tabla 55 Funciones por cargo- jefe del área de producción

JEFE DEL AREA DE PRODUCCION 003

DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO

FUNCIONES ESPECÍFICAS

Ø Cumplir y hacer cumplir el Manual de Organización y Funciones, así como el Manual de Normas y
Procedimientos
Ø Diseñar los presupuestos de materiales, insumos y mano de obra para elevarlos a la Gerencia de
Operaciones a fin de que se realicen las coordinaciones para su aprobación.
Ø Mantener un sistema de control permanente de la planta.
Ø Coordinar con el área de Control de Calidad los análisis químicos, con la finalidad de garantizar la
óptima calidad del producto final a distribuir.
Ø Planear, dirigir y coordinar las tareas de normalización, programación y control de las actividades
relacionadas con la operación de los servicios a su cargo.
Ø Dirigir o aprobar estudios de investigación para optimizar la operatividad de los servicios. Dirigir o
coordinar la elaboración o actualización de los manuales de producción
Ø Operar adecuadamente las instalaciones y equipos a su cargo.
Ø Mantener un sistema eficiente de coordinación y comunicación permanente de cada una de las unidades
a su cargo, así como los demás órganos de la Empresa.
Ø Coordinar la utilización de los
Ø Dirigir la elaboración de normas técnicas que optimicen la eficiencia operacional.
Ø Emitir informes periódicos sobre el avance de los programas en marcha, así como sus respectivas
evaluaciones.
Ø Supervisar el movimiento de materiales, repuestos específicos e insumos de producción utilizados en su
área.

63
 LINEAS DE AUTORIDAAD Y RESPONSABILIDAD DEPENDE DE GERENTE DE
OPERACI
ONES

TIENE MANDO ESPECIALISTA Y

DIRECT PERSON
O AL DE
SOBRE PRODUC
CIÓN

REQUISITOS MÍNIMOS

Ø Grado de Instrucción Superior

Ø Especialidad Ingeniería Sanitaria, u otras afines
Ø Edad mínima 30 Años
Ø Experiencia 3 Años mínimo, en procesamiento de gas.
Ø Condiciones: Moral Sólida, Disciplinado, Puntualidad, Dinámico Ordenado, Buen Trato, Personalidad
Definida, Conocimientos de Sistemas Computarizados Capacidad y Habilidad para Comunicarse,
Capacidad de Organización.

Tabla 56 Funciones por cargo- Especialista de producción

ESPECIALISTA DE PRODUCCION 004

DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO

FUNCIONES ESPECÍFICAS

64
Ø Cumplir y hacer cumplir el Manual de Organización y Funciones, así como el Manual de Normas y
Procedimientos
Ø Supervisar la operación permanente y mantenimiento de las planta de biogas.
Ø en sus etapas de ingreso, almacenamiento y salida a las redes de distribución de agua potable.
Ø Elaborar mensualmente, el informe técnico del área de producción, que es el consolidado de todas las
actividades que realiza el área durante el mes e informar para su permanente actualización.
Ø Realizar y/o coordinar el mantenimiento oportuno de los sistemas de captación del agua,
almacenamiento mediante programas establecidos.
Ø Control de los insumos químicos: Coordinar con el área de logística para realizar las salidas de almacén
de los insumos químicos y supervisar a los operadores de planta el consumo de los mismos.
Ø Operar adecuadamente las instalaciones y equipos a su cargo.
Ø Control de los procesos unitarios de la planta de biogás, en el laboratorio.
Ø Planear y controlar los turnos de los operadores de planta y de captación.
Ø Elaboración de los requerimientos del área
Ø Mantener un sistema eficiente de coordinación y comunicación permanente de cada una de las unidades
a su cargo, así como los demás órganos de la Empresa.
Ø Emitir informes periódicos sobre el avance de los programas en marcha así como sus respectivas
evaluaciones.

LINEAS DE AUTORIDAAD Y RESPONSABILIDAD DEPENDE DE JEFE DE ÁREA

DE
PRODU
CCIÓN

TIENE MANDO PERSONAL DE

DIRECT PRODU
O CCIÓN
SOBRE

REQUISITOS MÍNIMOS

Ø Grado de Instrucción Superior

Ø Especialidad: Ingeniería Industrial, Química u otras afines
Ø Edad mínima 25 Años
Ø Experiencia 3 Años mínimo, en procesamiento de gas.
Ø Condiciones: Moral Sólida, Disciplinado, Puntualidad, Dinámico Ordenado, Buen Trato, Personalidad
Definida, Conocimientos de Sistemas Computarizados Capacidad y Habilidad para Comunicarse,
Capacidad de Organización.

65
Tabla 57 Funciones por cargo- Jefe de área de distribución

JEFE DE AREA DE DISTRIBUCION 005

DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO

FUNCIONES ESPECÍFICAS

Ø Controlar y evaluar el avance de los trabajos y/o acciones, sean éstos de carácter permanente o de
emergencia.
Ø Llevar el archivo técnico en forma ordenada para un mejor control de las actividades.
Ø Controlar y evaluar la disponibilidad y la situación de los equipos, herramientas y recursos humanos.
Ø Establecer el programa de estadística, relacionado con el desempeño y efectividad de la
producción.
Ø Actualización de la Información del Área (Planos, estadísticas, etc.).

LINEAS DE AUTORIDAAD Y RESPONSABILIDAD DEPENDE DE GERENTE

GENERA
L

TIENE MANDO PERSONAL DE

DIRECT DISTRIB
O UCIÓN
SOBRE

REQUISITOS MÍNIMOS

Ø Grado de Instrucción Superior

Ø Especialidad: Ingeniería Industrial, Química u otras afines
Ø Edad mínima 25 Años
Ø Experiencia 3 Años mínimo.
Ø Condiciones: Moral Sólida, Disciplinado, Puntualidad, Dinámico Ordenado, Buen Trato, Personalidad
Definida, Conocimientos de Sistemas Computarizados, Capacidad y Habilidad para Comunicarse,
Capacidad de Organización

Tabla 58 Funciones por cargo Jefe del área de mantenimiento

JEFE DEL AREA DE MANTENIMIENTO 006

DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO

66
 FUNCIONES ESPECÍFICAS

Ø Cumplir y hacer cumplir el Manual de Organización y Funciones, así como el Manual de Normas y
Procedimientos de su área.
Ø Planear, dirigir, coordinar y ejecutar todas las tareas relacionadas con el mantenimiento preventivo o
correctivo de equipos, instalaciones, micros medidores, macro medidores, válvulas, unidades de
transporte de la Empresa, etc.
Ø Dirigir o coordinar la elaboración o actualización de manuales de mantenimiento.
Ø Elaborar, controlar y evaluar los programas de mantenimiento preventivo, así como planear y coordinar
los recursos necesarios para el mantenimiento de emergencia.
Ø Proponer la contratación de servicio de terceros para los servicios de mantenimiento cuando sean
necesarios.
Ø Controlar la calidad de los servicios de mantenimiento propio o de terceros.
Ø Controlar el mantenimiento de los servicios y equipos electromecánicos de las oficinas. Controlar los
materiales del almacén de mantenimiento.
Ø Prestar asistencia técnica a las sucursales en lo que a mantenimiento preventivo se refiere.
Ø Supervisar el mantenimiento de micro medidores y macro medidores y válvulas en función a un plan de
mantenimiento programado.

LINEAS DE AUTORIDAAD Y RESPONSABILIDAD DEPENDE DE GERENTE GENERAL

TIENE MANDO PERSONAL DE

DIREC MANTENIMI
TO ENTO
SOBRE

REQUISITOS MÍNIMOS

Ø Grado de Instrucción Superior o técnica

Ø Especialidad: Electro Mecánica o Mecánico
Ø Edad mínima 30 Años
Ø Experiencia 5 Años mínimo.
Ø Condiciones: Moral Sólida, Disciplinado, Puntualidad, Dinámico Ordenado, Buen Trato, Personalidad
Definida, Conocimientos de Sistemas Computarizados, Capacidad y Habilidad para Comunicarse,
Capacidad de Organización

Tabla 59 Funciones por cargo- técnico en mantenimiento

67
 MANTENIMIENTO DE LOCAL 007

DENOMINACIÓN DEL CARGO Nº DE CARGO

FUNCIONES ESPECÍFICAS

Ø Cumplir y hacer cumplir el Manual de Organización y Funciones, así como el Manual de Normas y
Procedimientos de su área.
Ø Ejecutar las labores de mantenimiento electro mecánico de los diferentes equipos de la Empresa de
acuerdo con los programas de mantenimiento preventivo
Ø Ejecutar y/o supervisar el mantenimiento de los diferentes equipos de la Empresa que realicen por
recursos propios o por intermedio de terceros.
Ø Controlar los materiales de almacén referente a los utilizados por su área.
Ø Brindar apoyo a las sucursales en materia de mantenimiento electro mecánico

LINEAS DE AUTORIDAAD Y RESPONSABILIDAD DEPENDE DE GERENTE

GENER
AL

TIENE MANDO PERSONAL

DIRECT MECÁ
O NICO
SOBRE

REQUISITOS MÍNIMOS

Ø Grado de Instrucción Técnica

Ø Especialidad Mecánica o Electromecánico
Ø Edad mínima 28 Años
Ø Experiencia 3 años
Ø Condiciones: Moral Sólida, Disciplinado, Puntualidad, Dinámico Ordenado, Buen Trato, Personalidad
Definida, Conocimientos de Sistemas Computarizados, Capacidad y Habilidad para Comunicarse,
Capacidad de Organización

7.6. Reglamento de organización y funciones

7.6.1. DEL CONTENIDO Y ALCANCES DEL REGLAMENTO:

68
Artículo 1º.- El presente Reglamento de Organización y Funciones constituye el instrumento
normativo de gestión institucional, que contiene la naturaleza, finalidad, objetivos, funciones
generales, estructura orgánica básica, y atribuciones de las diversas unidades orgánicas de ______.
Artículo 2º.- Las normas establecidas en el presente Reglamento, son de aplicación a todas las
unidades orgánicas y dependencias estructuradas de la empresa.
Artículo 3º.- La jurisdicción, comprende el ámbito territorial del Departamento de Junín, teniendo
como sede administrativa el Distrito de Sicaya.

7.6.2. DE LA NATURALEZA, FINALIDAD, OBJETIVOS, MISIÓN Y VISIÓN, Y

PRINCIPIOS:
Artículo 4º.- (Nombre del producto). es un organismo de naturaleza privado
Artículo 5º. – (Nombre del producto). tiene por finalidad esencial fomentar el desarrollo regional
integral sostenible, promoviendo la innovación tanto para sus clientes, y generar empleo,
garantizando el ejercicio pleno de los trabajos que realiza.
Artículo 6º.- (N.E). “Ser reconocidos por nuestro modelo de gestión eficiente, responsable con el
entorno y de desarrollo constante”
Artículo 7°.- Nuestra misión; "Generamos responsablemente biogás económico para contribuir
con el desarrollo sostenible del país, basados en el cuidado del medio ambiente, la tecnología, la
calidad y la eficiencia”.

7.6.3. DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA:

Artículo 8.- Para el cumplimiento de sus fines y objetivos, se cuenta con la siguiente estructura
orgánica:
a. Gerencia General
b. Oficina de personal
c. Gerencia de producción y de comercio
d. Área de Ventas
e. Área de Almacen
7.6.4. DEL REGIMEN LABORAL, SALARIOS:
Artículo 9: La jornada laboral será de siete días a la semana dividida en un solo turno: 8:00 a
12:00 – 14:00 a 18:00
Artículo 10: De no cumplir con el horario, ya sea con retardos o faltas se sancionara sobre pago
de nómina y prestaciones. Esto se aplicara solo si no excede 3 faltas consecutivas sin autorización
del jefe, si llegase a suceder que automáticamente despedido.
Artículo 11: El pago de honorarios y nomina se hará de acuerdo a lo establecido en el contrato
con cada trabajador.
Artículo 12: Estos se pagaran por quincena los días 15 y 30 de cada mes depositando en la cuenta
haberes del empleado.
Artículo 13: En caso de renuncia se le liquidara de acuerdo a lo establecido por la ley del trabajo.

7.6.5. SANCIONES:
Artículo 14: Las faltas en que incurran los trabajadores ameritaran una sanción con las siguientes
medidas.

69
 · Amonestación verbal o por escrito.
· Suspensión laboral sin goce de salario.
· Despido sin responsabilidad patronal.
Artículo 15: Quien no cumpla con la presentación personal correcta tendrá una llamada de
atención al acumular 3 será suspendido una semana.
Artículo 16: De ser sorprendido fuera de su puesto de trabajo, recibirá una llamada de atención, al
recibir 3 se descontaran 3 días de su pago sobre nómina.
Artículo 17: De no ser respetado este reglamento o algún artículo será sancionado de acuerdo a la
gravedad de la falta.

7.6.7. SEGURIDAD:
Artículo 18: El obligación de todo el personal, participar en los simulacros con el objeto de
prevenir casos fortuitos.
Artículo 19: En caso de accidente de algún trabajador, se cuenta con servicio médico dentro de
las instalaciones y de ser necesario se le trasladara al hospital.
Artículo 20: Es obligación del empleado avisar al departamento de seguridad cualquier situación
o acción sospechosa.

7.6.8. DERECHOS DEL TRABAJADOR

Artículo 21: Al transcurso de un año de trabajo se darán 15 días calendarios de vacaciones.
Artículo 22: Los trabajadores recibirán oportunamente los instrumentos necesarios, para
desempañarse correctamente en su área de trabajo.
Artículo 23: La empresa está obligada a brindarles a sus empleados una capacitación cada 6
meses para incrementar su nivel de desempeño.

7.7. Gastos de formalización empresarial

Tabla 60 Gastos de la formalización empresarial

Concepto Cantidad P. U TOTAL

SUNARP(Nombre) 1 18 18

Elaboración de la minuta, Escritura pública (Notario) 1 200 200

SUNARP(Nombre) 1 93.47 93.47

Licencia de funcionamiento 1 120 120

RUC - - -

70
Boleta de venta 2 170 340

Factura 2 190 380

Compras de libros 2 16 32

Legalización de libros 2 8 16

TOTAL 1199.47

71
VIII. ESTUDIO ECONOMICO

8.1 Plan de inversiones

En el sub capítulo 6.4 se calculó ya un presupuesto estimado se desplazará en activos fijos
tangibles y en fijos intangibles, se indicará la vida útil tributaria y económica

Tabla 61 Activos fijos

ACTIVOS FIJOS PRECIO

(Primer año)

Biodigestores tubulares
15,707.10

Envasadora 2,000.00

Etiquetadora Manual 800.00

ESCRITORIO 390.00

COMPUTADORA 6,750.00

TELEFONO 65.00

SILLAS 275.00

Impresora 750.00

TOTAL S/. 26,737.10

El análisis de la siguiente tabla permitirá identificar el % de depreciación de tangibles que

se estimula para ejecutar el producto mensualmente y anualmente

Tabla 62 Depreciación

ITEMS Cantida Costo Vida Útil Depreciació Depreciació % anual de Valor de

d u T n n dep sal
n r men reci va
i i sual ació m
t b n en
a u to
r t
i a
o r

72
 i
a

Biodigestor 1 15,707.1 12 años 1,267.26 105.60 20% 500.00

tub 0
ula
r

Envasadora 1 2,000.00 12 años 133.33 11.11 20% 400.00

Etiquetador 1 800.00 5 años 160.00 13.33 10% __

a
ma
nua
l

Escritorio 3 130.00 10 años 39.00 3.25 10% --

Computador 3 2,250.00 5 años 1,050.00 87.50 25% 1500.00

a

Teléfono 1 65.00 5 años 13.00 1.08 20% 0

Impresora 1 750.00 5 años 250.00 20.83 25% 0

Sillas 5 55.00 3 años 91.67 7.64 10% 0

TOTAL 3004.26 250.35 2,400.00

Fuente: Elaboración propia.

73
 8.2. Ingreso por ventas por producto principal y secundarios
8.2.1 Análisis en el primer año

El análisis se realiza mes por mes en el primer año, con el objetico de poder hacer una
mejor planificación y determinación del capital de trabajo. (Ver Tabla n°63)

Tabla 63 Ingresos por ventas en el primer año

UND. ENE FEB MA ABR MA JUN JULI AG SEPTIE OCT NOVIE DICIE
M
B
R
E

T.C. % 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10% 1.10 1.10% 1.10%

Mercado # 7516 7599 7682 7767 7852 7939 8026 8114 8204 8294 8385 8477
pot
en
cia
l

Mercado # 3758 3799 3841 3883 3926 3969 4013 4057 4102 4147 4193 4239
dis
po
nib
le

Mercado # 1879 1900 1921 1942 1963 1985 2007 2029 2051 2073 2096 2119
efe
cti
vo

74
Mercado # 658 665 672 680 687 695 702 710 718 726 734 742
obj
eti
vo

Frecuencia Frecu 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
de
co
mp
ra

compr

Und. de # de 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
co
mp
ra

por visita

Unidades # de 1315 1330 1344 1359 1374 1389 1405 1420 1436 1451 1467 1484
est
im
ad
as

Valor de S/. 12.7 12.71 12.7 12.7 12.7 12.7 12.7 12.7 12.712 12.71 12.712 12.712
ve
nta

75
 Demanda S/. 1672 1690 1709 1727 1746 1766 1785 1805 18249.8 1845 18653. 18858.
pro 0
ye
cta
da

8.2.1 Análisis de los 10 años

Tabla 64 Análisis de ingresos a 5 años

UND. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

T.C. % 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1

Mercado potencial # personas 7988 8787 9665 10632 11695

Mercado disponible # personas 3994 4393 4833 5316 5848

Mercado efectivo # personas 1997 2197 2416 2658 2924

Mercado objetivo # personas 699 769 846 930 1023

Frecuencia de compra Frecuencia 12 12 12 12 12

de

compra
anu
al

Und. de compra # de balones 2 2 2 2 2

por visita

Unidades estimadas # de balones 16775 18452 20298 22327 24560

Valor de venta S/. 12.712 13.9832 15.38152 16.919672 18.6116392

Demanda proyectada S/. 213241.26 258021.92 312206.53 377769.90 457101.57

8.3. Egresos

8.3.1. Análisis del primer año

76
El análisis se realiza mes por mes en el primer año con el objetivo de poder hacer
una mejor planificación y determinar el capital de trabajo

77
78
79
8.3.2. Análisis de 10 años

80
81
82
IX. EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA

El objetivo en el siguiente capitulo es determinar la rentabilidad del proyecto y para el

accionista para ello debe establecer una relación de deuda capital donde la deuda debe ser
mayor a cero

1.1.Valor residual
La proyección del calculo de los valores residuales que se determina a partir del calculo
de las amortizaciones y depreciaciones

1.2.Estado de ganancias y pérdidas proyectado

El estado de ganancias y perdidas registra movimientos de efectivo, además de costos o gastos asignados
para las operaciones

9.3.Capital de trabajo operativo

Son los recursos que requiere la empresa para poder operar, los cuales están
disponibles a corto plazo y asimismo cubre las necesidades de la misma a tiempo

Tabla 69 Financiamiento

83
PRESTAMO 25000

AÑO 10

TASA 16%

PAGO S/. 5,172.53

CUOTA INTERES AMORTIZACION SALDO_DEUDA

0 25000

1 S/. 5,172.53 4,000.00 S/. 1,173 S/. 23,827

2 S/. 5,172.53 3,812.40 S/. 1,360 S/. 22,467

3 S/. 5,172.53 3,594.77 S/. 1,578 S/. 20,890

4 S/. 5,172.53 3,342.33 S/. 1,830 S/. 19,059

5 S/. 5,172.53 3,049.50 S/. 2,123 S/. 16,936

6 S/. 5,172.53 2,709.82 S/. 2,463 S/. 14,474

7 S/. 5,172.53 2,315.79 S/. 2,857 S/. 11,617

8 S/. 5,172.53 1,858.71 S/. 3,314 S/. 8,303

9 S/. 5,172.53 1,328.50 S/. 3,844 S/. 4,459

10 S/. 5,172.53 713.45 S/. 4,459 -

84
9.4.Indicadores económicos -financieros

85
86