Bancos Almacén
$ 11,950,000.00 $ 104,400.00 2 $ 600,000.00
8a $ 203,000.00 $ 23,780.00 3 2 $ 90,000.00
10a $ 510,400.00 $ 53,360.00 4 3 $ 20,500.00
$ 39,000.00 5 7 $ 24,000.00
$ 60,000.00 6 9 $ 43,500.00
$ 27,840.00 7 11 $ -
$ 50,460.00 9
$ 73,080.00 11a
$ 12,663,400.00 $ 431,920.00 $ 778,000.00
$ 12,231,480.00 $ 163,000.00
Clientes Proveedores
$ 80,000.00
8a $ 203,000.00
$ 283,000.00 $ - $ -
$ 283,000.00
Edificios Depreciación edificios
$ 9,670,000.00
$ 9,670,000.00 $ - $ -
$ 9,670,000.00 -$ 483,500.00
Mobiliario y equipo Depreciación mobiliario
$ 2,300,000.00
$ 2,300,000.00 $ - $ -
$ 2,300,000.00 -$ 230,000.00
Maquinaria Depreciación maquinaria
$ 12,245,000.00
$ 12,245,000.00 $ - $ -
$ 12,245,000.00 -$ 1,224,500.00
Almacén Ventas
$ 300,000.00 8 11a $ 63,000.00 $ 350,000.00 8a 2
$ - 8 $ 440,000.00 10a 3
$ 300,000.00 10 4
$ 15,000.00 10 7
9
$ 615,000.00 $ 63,000.00 $ 790,000.00
A $ 727,000.00 $ 727,000.00
Proveedores Costo de ventas
$ 300,000.00 8 $ 300,000.00 $ - 11
8 $ -
10 $ 300,000.00
10 $ 15,000.00
$ 300,000.00 $ 615,000.00 $ -
$ 300,000.00 $ 615,000.00 $ 615,000.00 a
epreciación edificios Doc x pagar
$ 483,500.00 $ 75,800.00
4
6
$ 483,500.00 $ - $ 75,800.00
$ 75,800.00
epreciación mobiliario Capital
$ 230,000.00 $ 34,531,200.00
5
$ 230,000.00 $ - $ 34,531,200.00
$ 34,531,200.00
preciación maquinaria
$ 1,224,500.00
$ 1,224,500.00
IVA acreditable IVA trasladado
$ 14,400.00 11a $ 10,080.00 $ 28,000.00 8a
$ 3,280.00 $ 70,400.00 10a
$ 7,360.00
$ 3,840.00
$ 6,960.00
$ 35,840.00 $ - $ 10,080.00 $ 98,400.00
$ 35,840.00 $ 88,320.00
IVA x acreditar IVA x trasladar
$ 28,000.00 8a
$ - $ - $ - $ 28,000.00
$ 28,000.00
Iva x pagar $ 52,480.00
Gastos de administración
$ 46,000.00
$ 60,000.00
$ 106,000.00 $ -
$ 106,000.00 $ 106,000.00
Gastos de venta
$ 39,000.00
$ 39,000.00 $ -
$ 39,000.00 $ 39,000.00
Pérdidas y ganancias
$ 145,000.00 $ 112,000.00
$ 145,000.00 $ 112,000.00
-$ 33,000.00
cuentas
bancos
almacen
clientes
edificios
acum de edificios
mobiliario y equipo
deprec acum de mobiliario y equipo
maquinaria
deprec acum de maquinaria
proveedores
documenpor pagar
capital
almacen
se adquieren
compra
venden
compra
venden
devuelven
se expide cheque con IVA (pagar el flete de la compra a
se expide cheque con IVA (servicios públicos (administr
se expide cheque sin IVA (sueldo de los choferes)
se expide cheque sin IVA (sueldo de operadores)
Activo Pasivo
$ 11,950,000.00
$ 600,000.00
$ 80,000.00
$ 9,670,000.00
$ 483,500.00
$ 2,300,000.00
$ 230,000.00
$ 12,245,000.00
$ 1,224,500.00
$ 300,000.00
$ 75,800.00
$ 34,531,200.00
2000 a 300
600 con un costo unitario 150
200 a 120
1000 a 350 8a
300 a 145
1100 a 400 10a
$ 20,500.00
$ 46,000.00
$ 39,000.00
$ 60,000.00
EMPRESA:
ARTICULO:
ALMACÉN CASILLERO N°
FECHA MINIMO
LIMITES REVISADOS EN:
N° DE FACTURA; REMISION; UNIDADES
FECHA
REFERENCIA; ENTRADA SALIDA EXISTENCIA
inventario inicial 2000 2000
1/1/2019 compra 600 2600
1/15/2019 compra 200 2800
1/17/2024 venta 1000 1800
1/17/2024 venta 1800
1/20/2024 compra 300 2100
1/25/2024 venta 1000 1100
1/25/2024 venta 100 1000
devolución 0 1000
gastos de compra
TARJETA DE ALMACÉN
1100 2100
N°
PROVEEDOR
UNIDAD:
MAXIMO MINIMO MAXIMO
COSTOS VALORES
UNITARIO DEBE HABER SALDO
$ 300.00 $ 600,000.00 $ - $ 600,000.00
$ 150.00 $ 90,000.00 $ - $ 690,000.00
$ 120.00 $ 24,000.00 $ - $ 714,000.00
$ 300.00 $ - $ 300,000.00 $ 414,000.00
$ - $ - $ 414,000.00
$ 145.00 $ 43,500.00 $ - $ 457,500.00
$ 300.00 $ - $ 300,000.00 $ 157,500.00
$ 150.00 $ - $ 15,000.00 $ 142,500.00
$ 150.00 $ - $ 142,500.00
$ 20,500.00
$ 163,000.00
$ 450.00
Laccsa, S.A.B
Estado de resultados del 1 al 31 de noviembre 2018
Ventas $ 790,000.00
Dev. s/vnts $ 63,000.00
Ventas netas $ 727,000.00
Inventario inicial
Compras
Gastos compras $ 20,500.00
Compras totales $ 20,500.00
Devoluciones s/cmpr
Compras netas $ 20,500.00
Total mercancías $ 20,500.00
Inventario final
Costo de ventas $ 615,000.00
Utilidad bruta $ 112,000.00
Gastos de ventas $ 39,000.00
Prob. Y publicidad
Sueldos de mostrador
Sueldos dpt. Vts.
Servicio telefónico
Servicio e.e. dpto. vts.
Seguro social ventas
Sueldos de chofer
Fletes y maniobras
Gastos de admon. $ 106,000.00
Sueldos pers. Adm.
Servicio telefonico
Renta de las oficinas
Papelería
Seguro social oficinas
Renta del almacén
Servicio e. e. dept. admon.
Productos financieros $ -
Intereses cobrados
Gastos financieros $ -
Intereses pagados
Utilidad de operación -$ 33,000.00
Otros productos $ -
Comisiones cobradas
Utilidad en venta de activo fijo
Otros gastos $ -
Comisiones pagadas
Utilidad antes de impuestos -$ 33,000.00
Impuestos sobre renta
Total impuestos
Utilidad neta
8
$ 112,000.00
$ 145,000.00
$ -
-$ 33,000.00
-$ 33,000.00
30.00%
-$ 9,900.00
-$ 23,100.00
Lacssa, S.A.B
Balance general al 31 de denero del 2019
Activos Pasivo
Circulante Efectivo Circulante
Bancos $ 12,231,480.00
Mercancías $ 163,000.00
Inventarios mat. Prim.
Inventarios prod. Ter.
Inversiones c.p
Inventarios prod. Proc
Clientes $ 283,000.00
Otros activos corrientes
Cuentas X cobrar
Deudores div. Fijos
$ 12,677,480.00
Fijos Terrenos Diferido
Mob. Y equipo $ 2,300,000.00
E. cómputo
Maquinaria $ 12,245,000.00 Total pasivos
Marcas y paten.
Depósitos grnt.
Edificios $ 9,670,000.00
Otros act. Permanent
Depreciación maq. -$ 1,224,500.00
Depreciación edificios -$ 483,500.00 Capital contable
Depreciación mobiliario -$ 230,000.00 Resultado del ejercicio
$ 22,277,000.00
Diferido Gastos inst.
Rentas anticipo
Pagos anticipados
Primas seguros
$ -
Total activos $ 34,954,480.00 Pasivo + Capital
del 2019
Pasivos
Proveedores $ 300,000.00
Acreedores div.
IVA x pagar $ 52,480.00
ISR x pagar -$ 9,900.00
IVA pendiente traslad $ 28,000.00
Otras deudas
Docs. X pagar $ 75,800.00
Otros pasivos
$ 446,380.00
Hipotecas
$ -
Deuda a l.p
$ -
al pasivos $ 446,380.00
ital contable $ 34,531,200.00
ultado del ejercicio -$ 23,100.00
Pasivo + Capital $ 34,954,480.00
$ -
