Mejor Forma de Pension Del Imss en 2021

FORMA DE OBTENER UNA PENSION MAS ALTA
ANTE EL IMSS 2021
 Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo

Rodriguez
Objetivo Particular
Que el participante conozca y garantice
el derecho a la salud, la asistencia
medica, la protección de los medios de
subsistencia y los servicios sociales a los
que tiene derecho, así como los
necesarios para el bienestar individual y
colectivo, así mismo el otorgamiento de
una pensión que, en su caso y previo
cumplimiento de los requisitos legales,
que serán garantizados por el Estado.
Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez
TEMARIO
CAPÍTULO I. CONCEPTOS FUNDAMENTALES DEL SEGURO SOCIAL
a) Seguro y Seguridad Social
b) Características del Seguro Social
c) Elementos del Seguro Social
d) Fundamento Constitucional de los Seguros Sociales en México
CAPÍTULO II. NORMATIVIDAD DE LOS SEGUROS SOCIALES

a) INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
 Disposiciones Generales
CAPÍTULO III. Sistema de Pensiones

a) Pensión por Vejez y por Cesantía en edad avanzada
b) Pensión por Riesgo de Trabajo
c) Pensión por Invalidez
d) Pensión por Viudez
PENSIÓN JUSTA e) Pensión por Orfandad
CAPÍTULO IV. MODALIDAD 40

a) Modalidad 40
Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez
“SEGURO Y SEGURIDAD SOCIAL”
El Instituto Mexicano del Seguro

Social (IMSS) es una institución del
gobierno federal mexicano, autónomo y
tripartita (Estado, Patrones y Trabajadores),
dedicada a brindar servicios de salud y
seguridad social a la población que
cuente con afiliación al propio instituto,
llamada por consiguiente asegurados o
derechohabientes. Quienes están afiliados
al seguro obtienen un número de afiliación
o NSS. Se considera que es la institución
de seguridad social más grande
de América Latina. Se fundó el 19 de
enero de 1943, a través de decreto
presidencial del entonces Presidente de la
República, el general Manuel Ávila
Camacho
Capitulo I. Conceptos Fundamentales
SEGURO Y SEGURIDAD SOCIAL
SEGURO: trata de aquello SEGURO SOCIAL: es un

que es cierto e programa que financia o
indubitable, o que administra el Gobierno para
aparece exento de riesgo satisfacer las necesidades
y peligro. básicas de las personas sin
recursos.
Por otra parte, un seguro El Seguro Social es un
es un contrato a través sistema de protección de
del cual una persona los ciudadanos. Su finalidad
paga una prima para es amparar a los individuos
recibir una indemnización para que no haya
en caso de sufrir un desequilibrios sociales.
accidente o robo.
ELEMENTOS DEL SEGURO SOCIAL
Se reconoce como elementos de Seguridad Social al Conjunto de Principios que

reconocen a todo ser humano el derecho a los bienes indispensables para prevenir
sus contingencias sociales y cubrir sus efectos y que regulan las instituciones
requeridas para ello.
Protección que la sociedad proporciona a sus miembros, mediante una serie de

medidas públicas, contra las privaciones económicas y sociales que, de no ser así,
ocasionarían la desaparición o una fuerte reducción de los ingresos por causa de
enfermedad, maternidad, accidente de trabajo, o enfermedad laboral, desempleo,
invalidez, vejez y muerte; y también la protección en forma de asistencia médica y de
ayuda a las familias con hijos. Se pone énfasis de las contingencias que debiesen estar
cubiertas.

Capitulo I. Conceptos Fundamentales del
IMSS
CARACTERISTICAS DEL SEGURO SOCIAL
1. Es creado por un acto legislativo o decreto del ejecutivo, en base a esto surge
su personalidad jurídica propia (LSS).
2. Tiene una estructura y un régimen jurídico propio, regula su personalidad,
patrimonio, denominación y objeto. Lo constituye su ley orgánica (Reglamento
de Organización Interna del IMSS).
3. Tiene personalidad jurídica propia. La que es otorgada por Ley (art. 5º LSS). Una
vez que es creado por una ley, es facultado para establecer sus elementos de
acción (Reglamento).
4. Cuentan con una denominación. Su nombre lo diferencia de otros organismos
descentralizados que tienen la misma función (ISSSTE, ISSFAM, INFONAVIT, SAR).
5. Cuenta con domicilio. Lugar donde se encuentran sus oficinas y dependencias
para el cumplimiento de sus obligaciones.
6. Cuentan con órganos de dirección administrativa y representación. (Asamblea
General, Consejo Técnico, Comisión de Vigilancia y Dirección General)

IMSS
7. Cuentan con una estructura administrativa interna (Reglamento).
8. Cuentan con patrimonio propio (artículo 253 LSS).
9. Su objeto es determinado por la Ley que lo crea. En el caso del Instituto

Mexicano del Seguro Social su objeto consiste en la prestación de un
servicio público (Salud Pública y Seguridad Social).
10. Los fines que persiguen. Son la de procurar la satisfacción del interés
general en base a su objeto (Seguridad Social) en forma rápida y eficaz.
11.Tienen un régimen fiscal especial. El Instituto Mexicano del Seguro Social

como organismo descentralizado está exento del pago de impuestos
(artículo 254 LSS).

FUNDAMENTO CONSTITUCIONAL DE LOS SEGUROS SOCIALES EN MÉXICO
En México, el Derecho del Trabajo está reglamentado con la idea de equilibrar los derechos del
trabajo con los del capital. En el apartado “A” del artículo 123 de la Constitución Política de los
Estados Unidos Mexicanos, regula las relaciones laborales entre trabajadores y patrones en
general, estableciéndose como garantías mínimas de los trabajadores la jornada máxima de
trabajo, salario mínimo, descansos, protección al salario, derechos de escalafón y ascenso,
participación de los trabajadores en las utilidades de la empresa, derecho de huelga, etcétera.
El artículo 123 fue instituido en la Constitución de 1917, este artículo es la base del marco legal
que rige las relaciones laborales en el país, pues de él deriva, la Ley Federal del Trabajo que es
promulgada el 18 de agosto de 1931.
La seguridad social fue incluida en la Constitución Política bajo el principio de la justicia social en
la fracción XXIX del artículo 123, en la cual se expresó claramente: "Se considera de Utilidad
Social el establecimiento de cajas de seguro populares, de invalidez, de vida, de cesación
involuntaria del trabajo, de accidentes y de otros fines análogos, por lo cual, tanto el gobierno
federal como el de cada estado deben fomentar la organización de instituciones de esta índole
para infundir e inculcar la previsión social".
Elaborado: L.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez
IMSS



FUNDAMENTO CONSTITUCIONAL DE LOS SEGUROS SOCIALES EN MÉXICO
El Código Fiscal de la Federación nos señala en su

artículo primero, que son las personas físicas y
morales las que están obligadas a contribuir para
los gastos públicos conforme a las leyes fiscales
respectivas. Así como, en su artículo segundo
que, las contribuciones se clasifican en Impuestos,
Aportaciones de Seguridad Social y
Contribuciones de mejoras, cuyos conceptos se
mencionan en su capítulo II. En este curso nos
referiremos específicamente a la fracción II de
dicho artículo: Las aportaciones de Seguridad
Social

IMSS



IMSS



IMSS



En la Constitución Política
bajo el principio de la
justicia social en la fracción
XXIX del artículo 123, en la
cual se expresó
claramente.
"Toda persona tiene derecho a un nivel de vida adecuado que le
asegure, así mismo, como a su familia, la salud y el bienestar, y en
especial la alimentación, el vestido, la vivienda, la asistencia
médica y los servicios sociales necesarios; tiene, asimismo, derecho
a los seguros en caso de desempleo, enfermedad, invalidez,
viudez, vejez u otros casos de pérdida de sus medios de
subsistencia por circunstancias independientes de su voluntad...
IMSS



IMSS



Capitulo II. Normatividad de los
Seguros Sociales
INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
Es una institución del gobierno Forma parte de la Asociación Internacional de la
federal, autónoma y tripartita Seguridad Social (AISS), de la Organización
(Estado, Patrones y Trabajadores), Iberoamericana de Seguridad Social (OISS) y de la
dedicada a brindar servicios de Conferencia Interamericana de Seguridad Social
salud y seguridad social a la (CISS) la cual preside actualmente. Su sindicato,
población que cuente con el Sindicato Nacional de Trabajadores del Seguro
afiliación al propio instituto, llamada Social (SNTSS) se crea en respuesta a las aspiraciones
entonces asegurados o de la clase trabajadora nacional respecto de los
derechohabientes. derechos laborales y ciudadanos y la primera
sección sindical nace en Puebla.

Capítulo II. Normatividad
DISPOSICIONES GENERALES
La ley del Seguro Social vigente, publicada en el Diario Oficial de la Federación

mediante decreto de fecha 21 de diciembre de 1995 es el marco legislativo bajo el
que rige sus operaciones el Instituto Mexicano del Seguro Social.
Actualmente, la Ley señala que la seguridad social tiene como finalidades:
• La asistencia médica.
• La protección de los medios de subsistencia.
• Los servicios sociales necesarios para el bienestar individual y colectivo.
• El otorgamiento de una pensión que, en su caso y previo cumplimiento de los
requisitos legales, será garantizada por el Estado.
A efecto de cumplir con tal propósito, el Seguro Social comprende dos tipos de
régimen; el obligatorio y el voluntario.

SISTEMA DE PENSIONES
La Ley del Seguro Social prevé dos tipos de regímenes por los que los asegurados pueden
pensionarse, cada una determina las condiciones que se deben cumplir para el otorgamiento de
una pensión.
Actualmente, existen dos regímenes para pensionarte y se determinan de acuerdo a la fecha en
que comenzaste tus cotizaciones ante el IMSS:
1. Régimen de 1973: Si comenzaste a cotizar antes del 1° de julio de 1997.
2. Régimen de 1997: Si comenzaste a cotizar a partir del 1° de julio de 1997.
El sistema de 1973 está vigente, ya que cuando entró en vigor la ley del Seguro Social de 1997 aún
no se habían pensionado todos los trabajadores por ese régimen; por lo tanto, los trabajadores
tienen la opción de escoger cualquier de los dos regímenes: el de 1973 o el de 1997. Para el
régimen de 1973 únicamente se contempla el Seguro de Cesantía en Edad Avanzada y Vejez, el
cual está ya agotado, pues puso al borde de la crisis financiera al Seguro Social, por eso se creó un
sistema de pensiones más acorde con la realidad.
El sistema de pensiones del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) es

una prestación económica destinada a proteger al trabajador cuando
tiene un accidente de trabajo, al padecer una enfermedad o accidente no
laborales, así como al cumplir al menos 60 años de edad.
 PENSIÓN POR VEJEZ Y CESANTIA EN EDAD AVANZADA
Este tipo de pensión es una prestación económica que te protege como

trabajador, y que puedes acceder una vez que cumplas 60 años de edad.
Sin embargo, tiene distintas características y requisitos, que dependen del
momento en el cual comenzaste a cotizar en el IMSS.


 PENSIÓN POR VEJEZ Y CESANTIA EN EDAD AVANZADA
De acuerdo con el Instituto, para los que están bajo la Ley del IMSS de 1973 (Régimen de
la Ley del Seguro Social 1973), los requisitos son los siguientes:
1. Haber cotizado antes del 1 de julio de 1997.

2. Tener al menos 60 años al momento de presentar tu solicitud de pensión.
3. Haber causado baja en el Régimen Obligatorio de la Ley del Seguro Social.
4. Tener al menos 500 semanas cotizadas ante el IMSS.
5. Estar dentro del periodo de conservación de derechos, que es igual a la cuarta
parte del tiempo cubierto por tus cotizaciones semanales, contando desde tu
fecha de baja.
Para los que están bajo la Ley del IMSS de 1997 (Régimen de la Ley del Seguro Social
1997) , entre los requisitos se encuentran:
1. Tener al menos 60 años al momento de presentar tu solicitud de pensión.

2. Haber causado baja en el Régimen Obligatorio de la Ley del Seguro Social.
3. Tener al menos 1,250 semanas cotizadas ante el IMSS.
 PENSIÓN POR RIESGO DE TRABAJO

El IMSS afirma que si el trabajador quiere acceder a este beneficio debe
contar con certificado médico que califica tu enfermedad o accidente de
trabajo como de incapacidad permanente total o parcial para seguir
trabajando. Recuerda que la pensión puede ser provisional por un periodo
de adaptación hasta de dos años o definitiva, según lo indique el dictamen
médico.  REQUISITOS:
1. El asegurado se encuentre vigente en sus derechos.
2. Que el asegurado haya sufrido un riesgo de trabajo ocasionándole
incapacidad permanente total o parcial para trabajar.
3. Que la incapacidad para el trabajo haya sido dictaminada por los
servicios médicos institucionales, a través del formato 'ST-3'.
 Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo

Rodriguez
Capítulo II. Normatividad de los
Seguros Sociales
 PENSIÓN POR INVALIDEZ
De acuerdo con el Instituto, se considera como invalidez cuando el asegurado mantiene un

estado físico o mental que le impide realizar labores remuneradas de la misma forma, o
equivalente al 50 por ciento de la actividad que realizaba durante su último año de labores,
siempre que esto haya sido causado por una cuestión ajena a su ejercicio profesional.
El trabajador que quiera acceder a este tipo de pensión debe determinar el estado de
invalidez a través de un médico legista perteneciente al IMSS, la cual puede ser de dos tipos:
 El primero es la Invalidez parcial, que es cuando la persona todavía puede
reintegrarse a su trabajo.
 La Invalidez definitiva, que se determina cuando la persona tiene algún padecimiento
que puede prolongarse de forma indefinida, lo cual evita que pueda volver a trabajar.

Seguros Sociales
 PENSIÓN POR VIUDEZ
Si eres esposa o concubina de un asegurado o pensionado ante el IMSS y
falleció, puedes solicitar la pensión de viudez. Recuerda que si existen dos o
más esposas o concubinas, ninguna tendrá derecho a la pensión. Tratándose
del fallecimiento del pensionado se requiere que éste, al momento de la
muerte, haya estado vigente en sus derechos.
En esta modalidad, el beneficiario directo que recibirá la pensión por viudez

será el viudo o concubina, y en caso de que no exista una relación legal con
la persona que exija tu pensión como trabajador, deberá llevarse a cabo un
juicio para acreditar el vínculo y que tu pareja pueda recibirla.
Entre los requisitos están que el asegurado hubiese tenido al momento de su

fallecimiento, 150 semanas de cotización y se encuentre vigente o en
conservación de derechos (Seguros de Invalidez, Retiro, Cesantía en Edad
Avanzada o Vejez). Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez
Seguros Sociales
 PENSIÓN POR VIUDEZ
Tratándose del fallecimiento del asegurado, derivado de un riesgo de

trabajo, se requiere el Dictamen de Incapacidad Permanente o de
Defunción por Riesgos de Trabajo ST-3, expedido por los Servicios Médicos
Institucionales, mismo que será proporcionado por estos.
Si el trabajador estaba pensionado por riesgo de trabajo a la viuda o el viudo

le corresponde el 90 por ciento de la pensión del derechohabiente. En
cambio, si su pensión era por invalidez , solo le corresponde el 20 por ciento.

Capítulo II. Normatividad de los Seguros Sociales
 PENSIÓN POR ORFANDAD
En esta modalidad, que es posterior al fallecimiento de un asegurado o
pensionado ante el IMSS, el representante legal de los hijos menores de edad
de hasta 16 años puede solicitar la pensión de orfandad. Se debe acreditar
al menos 150 semanas cotizadas del asegurado o en caso de que hayas
recibido una pensión por riesgo de trabajo o invalidez.
 REQUISITOS:
1. Acreditar el vínculo filial con el asegurado o pensionado fallecido.
2. Acreditar la edad del hijo.
3. Que el asegurado hubiese tenido al momento de su fallecimiento, 150
semanas de cotización y se encuentre vigente o en conservación de
derechos (seguros de Invalidez, Retiro, Cesantía en Edad Avanzada o
Vejez).
4. Tratándose del fallecimiento del asegurado, derivado de un riesgo de
trabajo, se requiere el Dictamen de Incapacidad Permanente o de
Defunción por Riesgos de Trabajo ST-3.
Seguros Sociales

Seguros Sociales
SECCION II y III PENSIÓN POR CESANTÍA EN EDAD
AVANZADA Y VEJEZ
PENSIONES
Cesantía en Edad Avanzada Vejez
Edad 60 años 65 años
Cotizaciones 25 años 25 años
Derechos Pensión y Seguro de salud Presión y Seguro de salud
I. Contratar con la Aseguradora de su elección un I. Contratar con una Aseguradora de su elección un

Seguro de Pensión que le otorgue una Renta vitalicia, Seguro de Pensión que le otorgue una Renta vitalicia,
Quienes que se actualizará anualmente en el mes de febrero que se actualizará anualmente en el mes de febrero
cumplan
podrán
II. Mantener el saldo de su Cuenta Individual en el
II. Mantener el saldo de su Cuenta Individual en el
PENSIONISSSTE o en una Administradora y efectuar
PENSIONISSSTE o
con cargo a dicho saldo, Retiros Programados.
Retiro de
cuenta 60 años de edad, menos de 25 años cotizados 65 años de edad, menos de 25 años cotizados
Individual

Tu pensión dependerá del promedio de sueldo
con el que cotizaste en el IMSS los últimos 5 años.
Pensión LSS-73. En tu caso, si decides pensionarte entre 60 y 65 años, hay una

gran diferencia, pues dependiendo de la edad, será la cantidad que recibirás, aquí
te pongo la siguiente tabla:
EDAD PENSIÓN
60 75%
SEMANAS % PENSIÓN
COTIZADAS 61 80%
500 25% 62 85%
1000 50% 63 90%
1500 75% 64 95%
2000 95% 65 100%

Seguros Sociales
Si un Pensionado desaparece de su
domicilio por más de un mes sin que
se tengan noticias de su paradero,
los Familiares Derechohabientes con
derecho a la Pensión, disfrutarán de
la misma en los términos de la
sección de Pensión por causa de
muerte del seguro de invalidez y
vida con carácter provisional.
Capítulo III. Instituto del Fondo Nacional
de la Vivienda para los Trabajadores
NORMATIVIDAD DEL INFONAVIT
LA NORMATIVIDAD GENERAL PARA LA GENERACIÓN DEL INSTITUTO SE ENCUENTRA REGULADA
EN:
 CONSTITUCIÓN POLITICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS: en su artículo 123, en su
fracción XII, apartado A, que establece que toda persona tiene derecho a proporcionar a
los trabajadores habitaciones cómodas e higiénicas. Esta obligación se cumplirá mediante
las aportaciones que las empresas hagan a un fondo nacional de la vivienda a fin de
constituir depósitos en favor de sus trabajadores y establecer un sistema de financiamiento
que permita otorgar a éstos crédito barato y suficiente para que adquieran en propiedad
tales habitaciones.
 LEY DEL INFONAVIT: El 24 de Abril de 1972 se publicó la Ley del Infonavit con la que, desde
entonces se rige el cumplimiento de las funciones que le asigna.
“Se establecieron como objetivos administrar los recursos del Fondo Nacional de la Vivienda y
conceder créditos baratos y suficientes a los trabajadores para:
• Adquirir en propiedad habitaciones cómodas e higiénicas.
• La construcción, reparación, ampliación o mejoramiento de sus habitaciones.
• El pago de pasivos contraídos por los conceptos anteriores.
CONCEPTOS BÁSICOS DEL INFONAVIT
•Crédito Infonavit: crédito hipotecario que otorga el Infonavit si se está interesado en comprar vivienda
nueva o usada, construir en terreno propio, reparar, ampliar o mejorar tu casa o pagar una hipoteca que
ya se tenga con otra entidad financiera. El monto máximo de crédito es de $1,712,717.76.
•Infonavit Total: crédito hipotecario que otorga el Infonavit, en coparticipación con una entidad
financiera, a través del cual se puede disponer de la capacidad máxima de crédito (monto máximo de
$1,955,291.52).
•Cofinavit: crédito hipotecario que otorga el Infonavit en colaboración con una entidad financiera para
obtener un monto de crédito mayor al sumar el crédito que da el Infonavit y el crédito de la entidad
financiera de elección. En este caso, el monto máximo de crédito es de $441,043.20.
•Cofinavit Ingresos Adicionales: crédito hipotecario que otorga el Infonavit en colaboración con una
entidad financiera, ante la cual se pueden comprobar otros ingresos adicionales al ingreso formal como
propinas o comisiones que permiten obtener un monto mayor de crédito para adquirir una vivienda
nueva o usada de cualquier valor. Una parte del crédito la otorga el Infonavit tomando en cuenta el
salario y la otra parte la entidad financiera considerando las propinas o comisiones. El monto máximo de
crédito es de $418,991.04.
• Tu 2.º Crédito Infonavit: crédito hipotecario para derechohabientes que ya ejercieron un primer
crédito. Es otorgado por el Infonavit en coparticipación con otra entidad financiera, la tasa de
interés es fija y el monto máximo es de hasta $1,943,040.32.
• Apoyo Infonavit: crédito hipotecario que otorga una institución financiera si se está interesado en
comprar una vivienda nueva o usada o construir en un terreno propio. Cabe mencionar que el
monto máximo de crédito lo determina la entidad financiera. Las aportaciones patronales
subsecuentes se usarán para amortizar el crédito; el saldo de subcuenta de vivienda queda como
garantía de pago, en caso de desempleo.
• Crédito Seguro: programa en conjunto con el Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros
(Bansefi), con el que podrás ahorrar de manera mensual una cantidad de dinero y al terminar
podrás inscribir tu solicitud para obtener un crédito Infonavit; el monto que ahorres se sumará a tu
crédito Infonavit. Desde el principio podrás saber el monto que necesitas ahorrar para obtener tu
crédito. Tendrás que ahorrar de 5 a 15 por ciento del monto de crédito que puedes obtener,
dependiendo de los puntos Infonavit que tengas y el plazo que elijas para pagar tu crédito. Para
este producto de crédito el monto máximo es de $1,712,717.76.

Capítulo III. Instituto del Fondo Nacional de la
Vivienda para los Trabajadores
• Mejoravi: crédito otorgado a quien está interesado en mejorar o reparar la vivienda, pintar, impermeabilizar,
cambiar los muebles de cocina o baño o hacer mejoras; adquirir equipo que se necesite (el titular o algún
familiar) con discapacidad para ampliar la seguridad y capacidad de desplazamiento en la casa. Cabe
mencionar que el crédito Mejoravit se reactivó en el 2016, con un monto de crédito desde $3,552.67 hasta
$54,885.38. Además, gracias al otorgamiento de una tarjeta, en la cual se depositan los recursos y se usa en
comercios autorizados para realizar las compras, se reduce significativamente la posibilidad de fraudes o
mal uso de dichos recursos.
• Cambiavit: programa de Infonavit, lanzado en mayo de 2018, dirigido a acreditados que cuentan con un
producto vigente y que, por diversos factores de movilidad, fuente de empleo o crecimiento familiar,
requieren cambiar o ampliar su inmueble actual. Cambiavit cuenta con los productos: “Cambia de Casa” y
“Mejora o Amplía”.
• Unamos Créditos: este es un programa que permite a dos derechohabientes del Infonavit juntar el monto de
sus cuentas con el fin de permitirse comprar una vivienda de mayor valor. A diferencia del crédito conyugal,
este tipo de crédito permite que las personas que deseen juntar sus montos no necesariamente deben estar
casados, es decir, pueden ser familiares o pareja en unión libre. Para solicitarlo es importante que inicies el
trámite ingresando desde la plataforma Mi Espacio Infonavit y cumplir con los requisitos necesarios.
FUNCIONES DEL INFONAVIT
Su función principal es proporcionar a los trabajadores créditos hipotecarios y

no hipotecarios relacionados con la vivienda, así como obtener rendimientos
de los ahorros de pensión de jubilación del Fondo Nacional de Pensiones.
• Administrar el dinero que cada trabajador recibe de su patrón como

prestación social de vivienda, equivalente al 5 % de su salario base de
cotización, para otorgar créditos, o bien entregarlo a sus
derechohabientes con rendimientos al cabo de su vida laboral, en caso
de que no hayan ejercido un crédito.
• Otorgar créditos a los trabajadores que quieran comprar, construir

ampliar o remodelar una vivienda, o bien, pagar un crédito hipotecario
de otra institución financiera.
Capítulo IV. Sistema de Ahorro para el
Retiro
GENERALIDADES DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO
 ¿Qué es el SAR?
El Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR), de conformidad con el artículo 3°, fracción X de la
Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, es el sistema regulado por la Ley del Seguro
Social, que prevé que las aportaciones de los trabajadores, patrones y del Gobierno Federal
en las cuentas individuales propiedad de los trabajadores, con el fin de acumular recursos
para la obtención de pensiones, con fines de previsión social.
 ¿Para que sirve?
Tiene como objetivo que el trabajador, su patrón y el Gobierno Federal realicen

aportaciones a una cuenta individual propiedad del trabajador para que al concluir la vida
laboral de éste último pueda acceder a una pensión. En caso de fallecimiento del
trabajador, sus beneficiarios (ascendientes, esposa, concubina e hijos menores de 16 años)
pueden recibir una pensión con las modalidades y cumpliendo los requisitos establecidos
por la Ley.
Retiro
INTEGRACIÓN DE LA CUENTA INDIVIDUAL
Artículo 74.- Los trabajadores afiliados tienen derecho a la apertura de su cuenta individual de
conformidad con la Ley del Seguro Social, en la administradora de su elección. Para abrir las
cuentas individuales, se les asignará una clave de identificación por el Instituto Mexicano del
Seguro Social.
Las cuentas individuales de los trabajadores afiliados se integrarán por las siguientes subcuentas:
I. Retiro, cesantía en edad avanzada y vejez;
II. Vivienda;
III. Aportaciones Voluntarias, y
IV. IV. Aportaciones Complementarias de Retiro.
Estas subcuentas se regirán por la presente ley. Asimismo, la subcuenta referida en la fracción I se
regirá por lo dispuesto en la Ley del Seguro Social y la prevista en la fracción II se regirá por lo
dispuesto en la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores.
Asimismo, los trabajadores afiliados podrán solicitar a su administradora que se traspasen sus
cuentas individuales que se hayan abierto conforme al régimen previsto en la Ley del Seguro
Social de 1973.
Retiro
Las aportaciones complementarias de retiro sólo podrán retirarse cuando el trabajador afiliado
tenga derecho a disponer de las aportaciones obligatorias, ya sea para complementar, cuando
así lo solicite el trabajador, los recursos destinados al pago de su pensión, o bien para recibirlas
en una sola exhibición.
Las administradoras estarán obligadas a abrir la cuenta individual o a aceptar el traspaso de

dicha cuenta, de aquellos trabajadores afiliados que cumpliendo con las disposiciones
aplicables, soliciten su apertura de cuenta. En ningún caso podrán hacer discriminación de
trabajadores.
Los trabajadores tendrán derecho a traspasar su cuenta individual de una administradora a otra
una vez transcurrido un año, contado a partir de que el trabajador se registró o de la última
ocasión en que haya ejercitado su derecho al traspaso. Podrá hacerlo antes del año, cuando
traspase su cuenta individual a una administradora cuyas sociedades de inversión hubieren
registrado un mayor Rendimiento Neto, en el período de cálculo inmediato anterior. La Junta de
Gobierno determinará el mínimo de diferencia que debe de haber entre los Rendimientos Netos
observados para que se pueda ejercer el derecho de traspaso de una administradora a otra.

Retiro
APORTACIONES A MI CUENTA INDIVIDUAL
Los trabajadores, sus patrones y el Gobierno Federal de la siguiente forma:
En la subcuenta de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez, el ramo de

retiro es aportado por el patrón; en el ramo de cesantía en edad avanzada
y vejez las aportaciones son realizadas por el trabajador, su patrón y el
Gobierno Federal; mientras que el ramo de cuota social es aportado por
Gobierno Federal.
En la subcuenta de vivienda el total de las aportaciones son realizadas por el

patrón.
En la subcuenta de aportaciones voluntarias, tanto el patrón como el

trabajador pueden realizar aportaciones.
Retiro
RETIRAR EL SALDO DE MI CUENTA INDIVIDUAL
Los retiros pueden ser parciales, totales y de retiro voluntario:
 Retiros Parciales: El trabajador puede disponer de una parte de tus

recursos de la cuenta individual anticipadamente ya sea por
matrimonio o por desempleo, previo cumplimiento de los requisitos
establecidos en la Ley.
 Retiros Totales: El trabajador o sus beneficiarios puede disponer del
total de los recursos de su cuenta individual, ya sea para financiar
su pensión, o bien en efectivo una sola exhibición, cuando reúna
los requisitos establecidos en la Ley.
 Retiro de ahorro voluntario: Si el trabajador realizó ahorro
voluntario en su cuenta individual, puede retirar sus recursos, con
las modalidades y cumpliendo los requisitos establecidos en la Ley.

MODALIDAD 40
La Modalidad 40 es una alternativa que tienen los trabajadores para
aumentar el monto de sus pensiones por cesantía y alcanzar hasta
25 salarios mínimos mensuales.
Este esquema permite a los trabajadores continuar voluntariamente

en el régimen. Quienes tomen esta opción deben pagar
mensualmente el monto equivalente a 10.075% del salario con el
que deseen cotizar.
Además de aumentar el salario base de cotización, los trabajadores

incrementan el número de semanas cotizadas en el IMSS (Instituto
Mexicano del Seguro Social).
Este esquema beneficia principalmente a los trabajadores que

comenzaron a cotizar antes del 1997 bajo el esquema de pensiones
de la Ley de 1973; especialmente trabajadores de edad avanzada.
Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodríguez
Cuotas a cubrir en modalidad 40 | ACFMX
Quienes están interesados en cotizar bajo este

esquema deben cubrir las cuotas obrero-patronales
Cuando un trabajador es dado de baja del Régimen

Obligatorio del Seguro Social (ROSS), puede seguir
cotizando voluntariamente con el propósito de
obtener las pensiones que otorga el IMSS. Esta
modalidad implica cubrir las cuotas de los Seguros de
Invalidez y Vida y de Retiro, Cesantía en Edad
Avanzada y Vejez, de manera voluntaria.
Las primas aplicables se enteran por mensualidades

adelantadas de la siguiente forma:
Debe recordarse que para cotizar en esta modalidad se debe hacer por lo
menos con el último salario base de cotización que tenía el asegurado al
momento de su baja, o uno superior, considerando el tope máximo legal
de 25 veces la UMA, actualmente 2,240.50 pesos (arts. 28 y 218, LSS; 65,
Reglamento de la Ley del Seguro Social en materia de Afiliación,
Clasificación de Empresas, Recaudación y Fiscalización).
Total a pagar por el asegurado

Seguro (Ramo) Porcentajes
sobre su SBC
Patrón Trabajador
Retiro 2.00 % 2.00 %
Cesantía en Edad Avanzada y Vejez 3.150 % 1.125 % 4.275 %
Invalidez y Vida 1.750 % 0.625 % 2.375 %
Gastos médicos para pensionados 1.050 % 0.375 % 1.425 %

¿Cuánto se paga en modalidad 40 en 2021?
La modalidad 40 a partir del año 2017, se calcula en UMA

(Unidad de Medición y Actualización), estableciéndose con
montos desde 1 salario mínimo ($123.22 Mxn) hasta 25 UMA’s
($2,240.50 Mxn) diarios para el 2021 y pagando el 10.075% del
salario que se desee cotizar.

¿Cómo se calcula el pago mensual de
la
Modalidad 40?
Los montos de pensión que se pueden alcanzar con la Modalidad 40 son

diversos y atractivos. Por ejemplo, una persona de 60 años, con 750
semanas cotizadas (vigentes) y que pudiese pagar por los últimos 5 años -
una inversión de alrededor de 400 mil pesos- obtendría una pensión
mensual de aproximadamente 14 mil 400 pesos al mes, según datos del
portal MiBolsillo.
Alguien con mil semanas, también pagando los cinco años de la Modalidad
40 topada obtendría una pensión superior a los 21 mil pesos al mes (278 mil
pesos al año) por la misma inversión de 400 mil pesos.
¿Cómo se calcula el pago mensual de
la
Modalidad 40?
Si bien no todas las personas
pueden alcanzar pensiones de 50
mil pesos, cotizar voluntariamente
siempre ayudará a una persona
que ha dejado de laborar hace
menos de 5 años, por lo que vale
la pena realizar esta inversión para
poder disfrutar de una vida
tranquila en el retiro.

Sistema de Ahorro para el Retiro
Seguro Social.
Las cuentas individuales de los trabajadores afiliados se integrarán por las siguientes
subcuentas:
II. Vivienda;

Sistema de Ahorro para el Retiro
Estas subcuentas se regirán por la presente ley. Asimismo, la subcuenta referida en la
fracción I se regirá por lo dispuesto en la Ley del Seguro Social y la prevista en la fracción II
se regirá por lo dispuesto en la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los
Trabajadores.
Asimismo, los trabajadores afiliados podrán solicitar a su administradora que se traspasen

sus cuentas individuales que se hayan abierto conforme al régimen previsto en la Ley del
Seguro Social de 1973.

AFORE
Las comisiones de las Afores corresponden al pago de los
gastos administrativos y de gestión que implica manejar e
invertir los fondos de retiro de los mexicanos para sus
futuras pensiones. En este cobro también se incluyen
servicios de atención al cliente, promoción y mercadeo y el
pago de impuestos. Estas comisiones se expresan en
forma de porcentaje, el cual se aplica al saldo en la cuenta
individual del afiliado y su incidencia en el resultado final
de la pensión es muy significativa.

Comisiones de Afore para el 2020 y 2021.
Para este 2021, y tras la aprobación de la reforma de pensiones, la Comisión Nacional del Sistema de
Ahorro para el Retiro (Consar) dio a conocer cuáles son las comisiones que cobrarán las 10 Afores que
operan en el país.
A continuación, veremos cuáles son las comisiones de Afore 2020 y 2021:
Comisiones de las Afores Comisiones de las Afores

(% sobre saldos administrados) (% sobre saldos administrados)
AFORE COMISIÓN 2020 AFORE COMISIÓN 2021
Azteca 0.98 Azteca 0.86
Cititbanamex 0.88 Cititbanamex 0.80
Coppel 0.98 Coppel 0.85
Inbursa 0.92 Inbursa 0.86
Invercap 0.98 Invercap 0.87
PENSIONISSSTE 0.79 PENSIONISSSTE 0.53
Principal 0.98 Principal 0.85
Profuturo 0.92 Profuturo 0.83
Sura 0.92 Sura 0.83
XXI Banorte 0.88 XXI Banorte 0.80
Promedio Sistema 0.923 Promedio Sistema 0.808
Como se puede observar, en la tabla publicada por la Consar, la Afore con la comisión más
elevada es Invercap con un 0.87%. La Afore PensionISSSTE figura con la comisión más baja,
con un 0.53%. Le sigue Citibanamex y XXI Banorte, ambas con 0.80%. En el medio se
encuentran Profuturo y Sura, ambas con 0.83%.
Nota: Estas comisiones de las Afore serán aplicables a partir del 1 de enero y hasta el 31 de
diciembre de 2021.
Comisiones de las Afores en 2021: Conclusión
Es muy importante tomar en cuenta las comisiones de

las Afores para decidir en cuál colocar nuestro dinero ya
que este pequeño porcentaje puede hacer una gran
diferencia a la hora de recibir la pensión.
La recomendación de Consar es escoger entre las
Afores que tengas más rendimientos y menos
comisiones. Una Afore con bajos rendimientos y altas
comisiones puede traducirse a largo plazo en una
pensión hasta 30% más baja, lo cual no resulta
conveniente para tu retiro.
Rendimientos
Afores con mayor rendimiento (2021)
Una Afore con mayor rendimiento brinda más ahorro a los usuarios que tienen su capital
en alguna de estas instituciones. Es importante mencionar que un Afore se encarga de
administrar el dinero de los trabajadores afiliados al IMSS o al ISSSTE para cuando cumplan
la edad de retiro, aunque también hay opciones para los que trabajan por su cuenta.
El rendimiento neto, de acuerdo a la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el
Retiro (CONSAR), es la resta del rendimiento bruto que brinda el Afore menos la comisión
que se cobra. El indicador permite que las personas puedan comparar las afores entre sí y
elegir la que mejor le convenga.
Cada cierto periodo, el sitio de CONSAR muestra las tablas de comparación dependiendo el
grupo generacional sujeta a la fecha de nacimiento del usuario.
Por lo que para conocer los rendimientos de cada Afore será necesario ubicar el grupo de
edad al que pertenece el interesado.

Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los
Trabajadores
OBJETIVO INSTITUCIONAL
Administrar los recursos del Fondo Nacional de la Vivienda; el cual se constituye con
las aportaciones recibidas de los patrones, equivalentes al 5% sobre el salario de los
trabajadores a su servicio;
Establecer y operar un sistema de financiamiento que permita a los trabajadores

obtener crédito barato y suficiente para:
 La adquisición en propiedad de habitaciones cómodas e higiénicas,

 La construcción, reparación, ampliación o mejoramiento de sus habitaciones, y
 El pago de pasivos contraídos por los conceptos anteriores;
Coordinar y financiar programas de construcción de habitaciones destinadas a ser

adquiridas en propiedad por los trabajadores.
Artículo 3 de la Ley del INFONAVIT

Capítulo III. Instituto del Fondo Nacional de la
Vivienda para los Trabajadores
OBJETIVOS INSTITUCIONALES
El Instituto, en su carácter de organismo fiscal autónomo, se encuentra facultado, en los términos del Código
Fiscal de la Federación, para:
• Determinar, en caso de incumplimiento, el importe de las aportaciones patronales y de los descuentos
omitidos, por lo que podrá ordenar y practicar auditorías e inspecciones a los patrones.
• Recibir en sus oficinas o a través de entidades receptoras, los pagos que deban efectuarse por los
incumplimientos antes citados.
• Realizar por sí o a través de la SHCP el cobro y la ejecución correspondiente a las aportaciones patronales
y a los descuentos omitidos, sujetándose a las normas del Código Fiscal de la Federación.
• Resolver en los casos en que así proceda, los recursos previstos en el Código Fiscal de la Federación
relativos al procedimiento administrativo de ejecución, así como las solicitudes de prescripción y
caducidad planteadas por los patrones.
• Requerir a los patrones que omitan el cumplimiento de las obligaciones que la Ley establece, la
información necesaria para determinar la existencia o no de la relación laboral con las personas a su
servicio, así como la que permita establecer en forma presuntiva y conforme al procedimiento que al
efecto el Instituto señale, el monto de las aportaciones omitidas.
El Instituto se considerará de acreditada solvencia y no estará obligado a constituir depósitos o fianzas

legales.
Simula tu Pensión de Edad
https://tspi.imss.gob.mx/serviciosperifericos-web/servicio/simularPension/inicio
Para este ejercicio de simulación necesitas:
I. Año en el que iniciaste tu cotización a la Ley del Seguro Social
II. Años cumplidos
III. Semanas cotizadas bajo la Ley del Seguro Social
IV. El promedio de tus salarios base de cotización de los últimos

cinco años
Simula tu Pensión de Edad
El cálculo que mostramos, es un estimado del importe de pensión considerando

los supuestos de Ley de Seguro Social vigente hasta el 30 de junio de 1997.
Recuerda que para obtener una pensión de cesantía em edad avanzada o vejez
debes cumplir con lo siguiente:
a. Tener 60 años cumplidos a la fecha de solicitud de pensión

b. Estar dado de baja en el régimen obligatorio del Seguro Social, es decir, no
tener trabajo remunerado.
c. Estar dentro de la conservación de derechos
d. Tener al menos 500 semanas cotizadas.
e. Tener cotizaciones antes del 1 de julio de 1997, para elegir la aplicación de
la Ley del Seguro Social vigente hasta el 30 de junio de 1997.

¿Qué es una pensión? ¿Cuáles son los regímenes para pensionarme?
¿Quién puede recibir una pensión? ¿Quién puede solicitar una pensión de Invalidez?
¿Quién puede solicitar una pensión de ¿Quién puede solicitar una pensión de Viudez de
Incapacidad Permanente? un asegurado(a) o pensionado(a)?
¿Quién puede solicitar una pensión de

¿Quién puede solicitar una pensión de Orfandad?
Ascendientes?
¿Quién puede solicitar una pensión de Cesantía en

¿Quién puede solicitar un Retiro Anticipado?
Edad Avanzada?
¿Cuál es la diferencia entre una pensión de

¿Quién puede solicitar una pensión de Vejez?
Cesantía en Edad Avanzada o Vejez?
¿Qué beneficiarios puedo agregar para
incrementar mi pensión de Cesantía en Edad
¿Qué es la Pensión Mínima Garantizada?
Avanzada o Vejez, al amparo del Régimen de
1973?
¿Qué es la pensión modalidad renta vitalicia?
¿Qué es una Aseguradora?
(pago por aseguradora)
¿Con qué Aseguradoras puedo contratar una ¿Qué es el premio que me otorgan cuando elijo
Renta Vitalicia? una Aseguradora?
¿Qué es el Seguro de Sobrevivencia? Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez
¿Qué beneficiarios puedo agregar para incrementar
mi pensión de Cesantía en Edad Avanzada o Vejez?
Si el pensionado no tuviera ni esposa o concubina, ni hijos, ni ascendientes que dependan

económicamente de él, se le concederá una ayuda asistencial del 15%. Las asignaciones
familiares cesarán con el fallecimiento del familiar que la originó.
Estas asignaciones familiares serán finalizadas en caso de la muerte de alguno de ellos, o en el

caso de los hijos(as) cuando cumplan los dieciséis años, o veinticinco años, con excepción de los
que se encuentren estudiando y se presente el documento probatorio correspondiente.
Estas asignaciones familiares permanecen hasta la muerte de alguno de ellos, o en el caso de los
hijos(as) hasta cumplir los dieciséis años, o bien hasta los veinticinco años, siempre y cuando se
encuentren estudiando en un plantel incorporado al Sistema Educativo Nacional y se presente el
documento probatorio correspondiente.
El porcentaje de asignación familiar para un beneficiario puede ser menor al indicado

anteriormente, debido a la aplicación de un ajuste si se presenta alguna condición descrita en el
artículo 169 de la Ley del Seguro Social vigente hasta el 30 de junio de 1997.

¿Qué es una Proyección de Pensión?
Es un documento emitido a través de Mi Pensión Digital en el que

se muestra tu información registrada en el Instituto y la de tus
beneficiarios(as).
Con este documento podrás presentarte en la Unidad de

Medicina Familiar que te corresponde de 8:00 a 15:00 horas, o en
el horario ampliado que determine la Delegación, para entregar
la documentación que se indica en el mismo e iniciar tu trámite
de pensión.
Debes tomar en cuenta que esta Proyección de Pensión tiene

una vigencia de 30 días naturales a partir de la fecha de emisión,
de lo contrario será cancelada. Sin embargo, podrás registrar una
nueva Proyección. Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez
¿Qué requisitos debo presentar para realizar el
trámite de pensión?
Documentos que debe presentar el asegurado(a):
En original, acompañados de copia simple para cotejo:
1.Identificación oficial con fotografía y firma (vigente).
2.Documento expedido por el banco con Clave Bancaria Estandarizada (CLABE):
•Estado de cuenta
•Contrato de apertura
•Otro documento
3.Copia certificada del Acta de Nacimiento.*
Documentos adicionales por tipo de beneficiario:

1.Identificación oficial con fotografía y firma (vigente).
2.Comprobante de domicilio (con antigüedad menor a tres meses).
3.Copia certificada del Acta de Nacimiento.*
•Esposa: Copia certificada del Acta de Matrimonio.
•Concubina: Copia Certificada de la resolución judicial, que acredite la relación de
concubinato o Copia certificada del Acta de Nacimiento de hijos en común.*
•Hijo mayor de 16 y hasta 25 años (estudiante): Constancia de estudios, expedida por
instituciones pertenecientes al Sistema Educativo Nacional (original).
•Ascendientes: Copia certificada de la resolución judicial que acredite la dependencia
económica. Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez
Decreto 16 de Diciembre 2020
Artículo 139. ...

Los pensionados por retiro, cesantía en edad avanzada y vejez recibirán, incluidas en la
pensión que adquieran, las asignaciones familiares y las ayudas asistenciales que se
establecen en esta sección, las cuales se financiarán con la cuota social que, en su caso,
aporte el Estado en los términos de la fracción IV del artículo 168 de esta Ley y con las
aportaciones patronales a la Subcuenta de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez.
Artículo 141. ...

En el caso de que la cuantía de la pensión sea inferior al promedio de las pensiones
garantizadas, que corresponda a un salario mínimo y sesenta años de edad, de acuerdo con
la tabla establecida en el artículo 170 de esta Ley, el Estado aportará la diferencia a fin de
que el trabajador pueda adquirir una pensión vitalicia.
En ningún caso la pensión de invalidez, incluyendo las asignaciones familiares y ayudas

asistenciales, podrá ser inferior al promedio de las pensiones garantizadas, que corresponda
a un salario mínimo y sesenta años de edad, de acuerdo con la tabla establecida en el
artículo 170 de esta Ley.
Artículo 154. ...

Para gozar de las prestaciones de este ramo se requiere que el asegurado tenga
reconocidas ante el Instituto un mínimo de mil cotizaciones semanales.
Artículo 158. El asegurado podrá pensionarse antes de cumplir las edades establecidas,
siempre y cuando la pensión que se le calcule en el sistema de renta vitalicia sea superior en
más del treinta por ciento de la pensión garantizada que le corresponda conforme a las
semanas de cotización, al salario base de cotización y a la edad de sesenta años, de la tabla
establecida en el artículo 170 de esta Ley, una vez cubierta la prima del seguro de
sobrevivencia para sus beneficiarios.
El pensionado tendrá derecho a recibir el excedente de los recursos acumulados en su

cuenta individual en una o varias exhibiciones, solamente si la pensión que se le otorgue es
superior en más del treinta por ciento de la pensión garantizada que le corresponda conforme a
las semanas de cotización, al salario base de cotización y a la edad de sesenta años, de la
tabla establecida en el artículo 170 de esta Ley, una vez cubierta la prima del seguro de
sobrevivencia para sus beneficiarios. La disposición de la cuenta, así como de
sus rendimientos estará exenta del pago de contribuciones.
Lo dispuesto en este artículo es aplicable al ramo de vejez.
Artículo 159. ...

I. Cuenta individual, aquella que se abrirá para cada asegurado en las Administradoras
de Fondos para el Retiro, para que se depositen en la misma las cuotas obrero-
patronales y, en su caso, la estatal por concepto del seguro de retiro, cesantía en edad
avanzada y vejez, así como los rendimientos. La cuenta individual se integrará por las
subcuentas: de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez; de vivienda y de
aportaciones voluntarias.
IV. Renta vitalicia, el contrato por el cual la aseguradora a cambio de recibir todos o parte
de los recursos acumulados en la cuenta individual se obliga a pagar periódicamente
una pensión durante la vida del pensionado.
V. Retiros programados, la modalidad de obtener una pensión fraccionando el monto

total o parte de los recursos de la cuenta individual, para lo cual se tomará en cuenta la
esperanza de vida de los pensionados, así como los rendimientos previsibles de los
saldos.

La renta vitalicia se sujetará a las modalidades de contratación que elija el asegurado de

entre las opciones que estén registradas ante la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas,
previo acuerdo del Comité al que se refiere el artículo 81 de la Ley de los Sistemas de
Ahorro para el Retiro.
Artículo 162. Para tener derecho al goce de las prestaciones del seguro de vejez, se
requiere que el asegurado haya cumplido sesenta y cinco años de edad y tenga
reconocidas por el Instituto un mínimo de mil cotizaciones semanales.
Artículo 165. El asegurado tiene derecho a retirar, como ayuda para gastos de
matrimonio, una cantidad equivalente a treinta Unidades de Medida y Actualización,
proveniente de la cuota social que aporte el Estado en los términos de la fracción IV del
artículo 168 de esta Ley para los trabajadores que reciban ésta, y con las aportaciones
patronales a la Subcuenta de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez para los
trabajadores que no reciban cuota social en sus cuentas individuales, conforme a los
siguientes requisitos:

Artículo 168. ...
Salario base de cotización del trabajador Cuota Patronal

II. En los ramos de cesantía en edad avanzada y
1.00 SM* 3.150%
vejez:
a) Los patrones cubrirán la cuota que corresponda
1.01 SM a 1.50 UMA** 4.202%
sobre el salario base de cotización, calculada
1.51 a 2.00 UMA 6.552%
conforme a la siguiente tabla:
2.01 a 2.50 UMA 7.962%
2.51 a 3.00 UMA 8.902%
3.01 a 3.50 UMA 9.573%
b) Los trabajadores cubrirán una cuota del

3.51 a 4.00 UMA 10.077%
uno punto ciento veinticinco por ciento sobre
4.01 UMA en adelante 11.875%
el salario base de cotización.
*Salario Mínimo
** Unidad de Medida y Actualización

IV. El Gobierno Federal, por cada día de salario cotizado, aportará mensualmente una
cantidad por concepto de la cuota social, para los trabajadores que ganen hasta
cuatro veces la unidad de medida y actualización, que se depositará en la cuenta
individual de cada trabajador asegurado conforme a la tabla siguiente:

Artículo 170. Pensión

garantizada es aquélla que
el Estado asegura a
quienes tengan sesenta
años o más de edad, hayan
cotizado mil o más
semanas y que se
calculará conforme a la
tabla prevista en
este artículo, considerando
el promedio de su salario
base de cotización durante
su afiliación al Instituto.
Para estos efectos, el
salario señalado se
actualizará conforme al
Índice Nacional de Precios
al Consumidor a la fecha
en que se pensione el
trabajador.
Artículo 190. El trabajador o sus beneficiarios que adquieran el derecho a disfrutar de una
pensión proveniente de algún plan establecido por su patrón o derivado de contratación colectiva,
que haya sido autorizado y registrado por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el
Retiro, debiendo cumplir los requisitos establecidos por ésta, tendrá derecho a que la
Administradora de Fondos para el Retiro, que opere su cuenta individual, le entregue los recursos
que lo integran, situándolos en la entidad financiera que el trabajador designe, a fin de adquirir una
pensión en los términos del artículo 157 o bien entregándoselos en una sola exhibición, cuando la
pensión de que disfrute sea mayor en un treinta por ciento de la pensión garantizada, que
corresponda conforme a las semanas de cotización, al salario base de cotización y a la edad de
sesenta años, de la tabla establecida en el artículo 170 de esta Ley.
El trabajador podrá hacer retiros de la subcuenta de aportaciones voluntarias en cualquier

momento, conforme al procedimiento que establezca la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro
para el Retiro.
Artículo 192. ...

El trabajador podrá hacer retiros de la subcuenta de aportaciones voluntarias en cualquier
momento, conforme al procedimiento que establezca la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro
para el Retiro.
Artículo 193. Los beneficiarios del trabajador titular de una cuenta individual del seguro de retiro,
cesantía en edad avanzada y vejez serán los que establecen las fracciones III al IX del artículo 84, en
relación con los artículos 129 al 137 de esta Ley.
En caso de fallecimiento del trabajador o pensionado, tendrán derecho a recibir los recursos de la
cuenta individual que en términos de las disposiciones legales puedan entregarse en una sola
exhibición por no tener otro fin específico, a los beneficiarios designados expresamente en los
contratos de administración de fondos para el retiro que las Administradoras de Fondos para el Retiro
celebren con los trabajadores, en la proporción estipulada para cada uno de ellos.
Para tales efectos, el trabajador podrá en cualquier tiempo sustituir a los beneficiarios que
hubiera designado, así como modificar, en su caso, la proporción correspondiente a cada uno de
ellos.
La Administradora de Fondos para el Retiro en la que se encontraba registrado el trabajador o
pensionado fallecido, deberá entregar el importe de las subcuentas, incluidas las de Vivienda, que en
términos de las disposiciones legales aplicables puedan entregarse en una sola exhibición.
A falta de beneficiarios designados, dicha entrega se hará en el orden de prelación previsto en el
artículo 501 de la Ley Federal del Trabajo. Cualquier conflicto deberá ser resuelto ante los tribunales
competentes de conformidad con lo establecido en la Ley Orgánica del Poder Judicial de la
Federación.
Artículo 218. ...
a) Respecto del seguro de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez, el asegurado cubrirá
por cuanto hace al ramo primero, la totalidad de la cuota y por los otros dos ramos cubrirá
el importe de las cuotas obrero patronales, debiendo el Estado aportar la parte de cuota
social que conforme a esta Ley le corresponda, y
Artículo 302. El derecho del trabajador o pensionado y, en su caso, de sus beneficiarios a

recibir los recursos de la Subcuenta de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez es
imprescriptible.
Sin perjuicio de lo anterior, el Instituto podrá disponer de dichos recursos a los diez años de
que sean exigibles sin necesidad de resolución judicial, siempre que constituya una reserva
suficiente para atender las solicitudes de devolución de los trabajadores, pensionados o
beneficiarios. Cualquier mensualidad de una pensión, asignación familiar o ayuda asistencial
recibirá el mismo tratamiento, en el año calendario en el que sea exigible.
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público aprobará la metodología para determinar el

monto de la reserva que el Instituto constituirá para atender las solicitudes de devolución
señaladas en el párrafo anterior y el procedimiento que deberá seguir para ello.
NORMATIVIDAD DEL INFONAVIT
LA NORMATIVIDAD GENERAL PARA LA GENERACIÓN DEL INSTITUTO SE ENCUENTRA REGULADA

EN:
 CONSTITUCIÓN POLITICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS: en su artículo 123, en su
fracción XII, apartado A, que establece que toda persona tiene derecho a proporcionar a
los trabajadores habitaciones cómodas e higiénicas. Esta obligación se cumplirá
mediante las aportaciones que las empresas hagan a un fondo nacional de la vivienda a
fin de constituir depósitos en favor de sus trabajadores y establecer un sistema de
financiamiento que permita otorgar a éstos crédito barato y suficiente para que
adquieran en propiedad tales habitaciones.
 LEY DEL INFONAVIT: El 24 de Abril de 1972 se publicó la Ley del Infonavit con la que, desde
entonces se rige el cumplimiento de las funciones que le asigna.
“Se establecieron como objetivos administrar los recursos del Fondo Nacional de la Vivienda
y conceder créditos baratos y suficientes a los trabajadores para:
• Adquirir en propiedad habitaciones cómodas e higiénicas.
• La construcción, reparación, ampliación o mejoramiento de sus habitaciones.
• El pago de pasivos contraídos por los conceptos anteriores.
•Crédito Infonavit: crédito hipotecario que otorga el Infonavit si se está interesado en comprar
vivienda nueva o usada, construir en terreno propio, reparar, ampliar o mejorar tu casa o pagar
una hipoteca que ya se tenga con otra entidad financiera. El monto máximo de crédito es de
$1,712,717.76.
•Infonavit Total: crédito hipotecario que otorga el Infonavit, en coparticipación con una entidad
financiera, a través del cual se puede disponer de la capacidad máxima de crédito (monto
máximo de $1,955,291.52).
•Cofinavit: crédito hipotecario que otorga el Infonavit en colaboración con una entidad financiera
para obtener un monto de crédito mayor al sumar el crédito que da el Infonavit y el crédito de la
entidad financiera de elección. En este caso, el monto máximo de crédito es de $441,043.20.
•Cofinavit Ingresos Adicionales: crédito hipotecario que otorga el Infonavit en colaboración con
una entidad financiera, ante la cual se pueden comprobar otros ingresos adicionales al ingreso
formal como propinas o comisiones que permiten obtener un monto mayor de crédito para
adquirir una vivienda nueva o usada de cualquier valor. Una parte del crédito la otorga el
Infonavit tomando en cuenta el salario y la otra parte la entidad financiera considerando las
propinas o comisiones. El monto máximo de crédito es de $418,991.04.
• Tu 2.º Crédito Infonavit: crédito hipotecario para derechohabientes que ya ejercieron un primer
crédito. Es otorgado por el Infonavit en coparticipación con otra entidad financiera, la tasa de
interés es fija y el monto máximo es de hasta $1,943,040.32.
• Apoyo Infonavit: crédito hipotecario que otorga una institución financiera si se está interesado
en comprar una vivienda nueva o usada o construir en un terreno propio. Cabe mencionar que
el monto máximo de crédito lo determina la entidad financiera. Las aportaciones patronales
subsecuentes se usarán para amortizar el crédito; el saldo de subcuenta de vivienda queda
como garantía de pago, en caso de desempleo.
• Crédito Seguro: programa en conjunto con el Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros
(Bansefi), con el que podrás ahorrar de manera mensual una cantidad de dinero y al terminar
podrás inscribir tu solicitud para obtener un crédito Infonavit; el monto que ahorres se sumará a
tu crédito Infonavit. Desde el principio podrás saber el monto que necesitas ahorrar para
obtener tu crédito. Tendrás que ahorrar de 5 a 15 por ciento del monto de crédito que puedes
obtener, dependiendo de los puntos Infonavit que tengas y el plazo que elijas para pagar tu
crédito. Para este producto de crédito el monto máximo es de $1,712,717.76.

• Mejoravi: crédito otorgado a quien está interesado en mejorar o reparar la vivienda, pintar,
impermeabilizar, cambiar los muebles de cocina o baño o hacer mejoras; adquirir equipo que
se necesite (el titular o algún familiar) con discapacidad para ampliar la seguridad y
capacidad de desplazamiento en la casa. Cabe mencionar que el crédito Mejoravit se
reactivó en el 2016, con un monto de crédito desde $3,552.67 hasta $54,885.38. Además,
gracias al otorgamiento de una tarjeta, en la cual se depositan los recursos y se usa en
comercios autorizados para realizar las compras, se reduce significativamente la posibilidad de
fraudes o mal uso de dichos recursos.
• Cambiavit: programa de Infonavit, lanzado en mayo de 2018, dirigido a acreditados que

cuentan con un producto vigente y que, por diversos factores de movilidad, fuente de empleo
o crecimiento familiar, requieren cambiar o ampliar su inmueble actual. Cambiavit cuenta con
los productos: “Cambia de Casa” y “Mejora o Amplía”.
• Unamos Créditos: este es un programa que permite a dos derechohabientes del Infonavit juntar
el monto de sus cuentas con el fin de permitirse comprar una vivienda de mayor valor. A
diferencia del crédito conyugal, este tipo de crédito permite que las personas que deseen
juntar sus montos no necesariamente deben estar casados, es decir, pueden ser familiares o
pareja en unión libre. Para solicitarlo es importante que inicies el trámite ingresando desde la
plataforma Mi Espacio Infonavit y cumplir con los requisitos necesarios.
FUNCIONES DEL INFONAVIT
Su función principal es proporcionar a los trabajadores créditos hipotecarios y

no hipotecarios relacionados con la vivienda, así como obtener rendimientos
de los ahorros de pensión de jubilación del Fondo Nacional de Pensiones.
• Administrar el dinero que cada trabajador recibe de su patrón como

prestación social de vivienda, equivalente al 5 % de su salario base de
cotización, para otorgar créditos, o bien entregarlo a sus
derechohabientes con rendimientos al cabo de su vida laboral, en caso
de que no hayan ejercido un crédito.
• Otorgar créditos a los trabajadores que quieran comprar, construir

ampliar o remodelar una vivienda, o bien, pagar un crédito hipotecario
de otra institución financiera.
Retiro
GENERALIDADES DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO
 ¿Qué es el SAR?
El Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR), de conformidad con el artículo 3°, fracción X
de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, es el sistema regulado por la Ley del
Seguro Social, que prevé que las aportaciones de los trabajadores, patrones y del
Gobierno Federal en las cuentas individuales propiedad de los trabajadores, con el fin
de acumular recursos para la obtención de pensiones, con fines de previsión social.
 ¿Para que sirve?
Tiene como objetivo que el trabajador, su patrón y el Gobierno Federal realicen

aportaciones a una cuenta individual propiedad del trabajador para que al concluir la
vida laboral de éste último pueda acceder a una pensión. En caso de fallecimiento del
trabajador, sus beneficiarios (ascendientes, esposa, concubina e hijos menores de 16
años) pueden recibir una pensión con las modalidades y cumpliendo los requisitos
establecidos por la Ley.
Retiro
Seguro Social.
Las cuentas individuales de los trabajadores afiliados se integrarán por las siguientes subcuentas:
II. Vivienda;
Estas subcuentas se regirán por la presente ley. Asimismo, la subcuenta referida en la fracción I se
regirá por lo dispuesto en la Ley del Seguro Social y la prevista en la fracción II se regirá por lo
dispuesto en la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores.
Asimismo, los trabajadores afiliados podrán solicitar a su administradora que se traspasen sus
cuentas individuales que se hayan abierto conforme al régimen previsto en la Ley del Seguro
Social de 1973.

Retiro
Las aportaciones complementarias de retiro sólo podrán retirarse cuando el trabajador afiliado
tenga derecho a disponer de las aportaciones obligatorias, ya sea para complementar, cuando
así lo solicite el trabajador, los recursos destinados al pago de su pensión, o bien para recibirlas
en una sola exhibición.
Las administradoras estarán obligadas a abrir la cuenta individual o a aceptar el traspaso de

dicha cuenta, de aquellos trabajadores afiliados que cumpliendo con las disposiciones
aplicables, soliciten su apertura de cuenta. En ningún caso podrán hacer discriminación de
trabajadores.
Los trabajadores tendrán derecho a traspasar su cuenta individual de una administradora a otra
una vez transcurrido un año, contado a partir de que el trabajador se registró o de la última
ocasión en que haya ejercitado su derecho al traspaso. Podrá hacerlo antes del año, cuando
traspase su cuenta individual a una administradora cuyas sociedades de inversión hubieren
registrado un mayor Rendimiento Neto, en el período de cálculo inmediato anterior. La Junta de
Gobierno determinará el mínimo de diferencia que debe de haber entre los Rendimientos Netos
observados para que se pueda ejercer el derecho de traspaso de una administradora a otra.

Retiro
APORTACIONES A MI CUENTA INDIVIDUAL
Los trabajadores, sus patrones y el Gobierno Federal de la siguiente forma:
En la subcuenta de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez, el ramo de retiro es

aportado por el patrón; en el ramo de cesantía en edad avanzada y vejez las
aportaciones son realizadas por el trabajador, su patrón y el Gobierno Federal;
mientras que el ramo de cuota social es aportado por Gobierno Federal.
En la subcuenta de vivienda el total de las aportaciones son realizadas por el patrón.
En la subcuenta de aportaciones voluntarias, tanto el patrón como el trabajador

pueden realizar aportaciones.

Retiro
RETIRAR EL SALDO DE MI CUENTA INDIVIDUAL
Los retiros pueden ser parciales, totales y de retiro voluntario:
 Retiros Parciales: El trabajador puede disponer de una parte de tus

recursos de la cuenta individual anticipadamente ya sea por
matrimonio o por desempleo, previo cumplimiento de los requisitos
establecidos en la Ley.
 Retiros Totales: El trabajador o sus beneficiarios puede disponer del
total de los recursos de su cuenta individual, ya sea para financiar
su pensión, o bien en efectivo una sola exhibición, cuando reúna
los requisitos establecidos en la Ley.
 Retiro de ahorro voluntario: Si el trabajador realizó ahorro
voluntario en su cuenta individual, puede retirar sus recursos, con
las modalidades y cumpliendo los requisitos establecidos en la Ley.

MATERIAL ELABORADO
L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel
Perdomo Rodriguez
CONTACTO
TELEFONO: 5571587001
Correo: [email protected]
Gracias

Mejor Forma de Pension Del Imss en 2021

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FORMA DE OBTENER UNA PENSION MAS ALTA

ANTE EL IMSS 2021

 Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo

CAPÍTULO II. NORMATIVIDAD DE LOS SEGUROS SOCIALES

CAPÍTULO III. Sistema de Pensiones

CAPÍTULO IV. MODALIDAD 40

El Instituto Mexicano del Seguro

SEGURO: trata de aquello SEGURO SOCIAL: es un

Se reconoce como elementos de Seguridad Social al Conjunto de Principios que

Protección que la sociedad proporciona a sus miembros, mediante una serie de

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Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez

9. Su objeto es determinado por la Ley que lo crea. En el caso del Instituto

11.Tienen un régimen fiscal especial. El Instituto Mexicano del Seguro Social

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9. Su objeto es determinado por la Ley que lo crea. En el caso del Instituto

11.Tienen un régimen fiscal especial. El Instituto Mexicano del Seguro Social

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El Código Fiscal de la Federación nos señala en su

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9. Su objeto es determinado por la Ley que lo crea. En el caso del Instituto

11.Tienen un régimen fiscal especial. El Instituto Mexicano del Seguro Social

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9. Su objeto es determinado por la Ley que lo crea. En el caso del Instituto

11.Tienen un régimen fiscal especial. El Instituto Mexicano del Seguro Social

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Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez

La ley del Seguro Social vigente, publicada en el Diario Oficial de la Federación

Actualmente, la Ley señala que la seguridad social tiene como finalidades:

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2. Régimen de 1997: Si comenzaste a cotizar a partir del 1° de julio de 1997.

El sistema de pensiones del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) es

Este tipo de pensión es una prestación económica que te protege como

Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez

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1. Haber cotizado antes del 1 de julio de 1997.

1. Tener al menos 60 años al momento de presentar tu solicitud de pensión.

 PENSIÓN POR RIESGO DE TRABAJO

 Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo

De acuerdo con el Instituto, se considera como invalidez cuando el asegurado mantiene un

Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez

En esta modalidad, el beneficiario directo que recibirá la pensión por viudez

Entre los requisitos están que el asegurado hubiese tenido al momento de su

Tratándose del fallecimiento del asegurado, derivado de un riesgo de

Si el trabajador estaba pensionado por riesgo de trabajo a la viuda o el viudo

Elaborado: L.C.C. y Mtro. En H. Pública Daniel Perdomo Rodriguez

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Cotizaciones 25 años 25 años

Derechos Pensión y Seguro de salud Presión y Seguro de salud

I. Contratar con la Aseguradora de su elección un I. Contratar con una Aseguradora de su elección un