Informacion Modulo General 2015-26

El enfoque sistémico permite mejorar la interrelación de sus componentes (relación entre las partes y
el todo), optimizar los resultados del todo frente a lo que sería la gestión de cada una de las partes y
definir claramente las entradas, los procesos, las salidas y los ciclos de retroalimentación.
 Amplio: la necesidad de documentar los cambios y tendencias de las organizaciones criminales implica
desarrollar nuevos instrumentos y mecanismos e incorporar en el sistema de prevención y detección
del LA/FT, nuevos actores y fuentes de información que permitan:
1. Desarrollar marcos formales para el intercambio de información con las agencias de los sistemas
de inteligencia nacionales —civiles, militares y policiales— que participan en los procesos de
investigación y judicialización del lavado de activos, sus delitos subyacentes y la financiación del
terrorismo.
2. Establecer mecanismos de cooperación entre los sectores sujetos a reportar, los gremios y las
entidades de supervisión, que permitan el mejoramiento de la información sobre LA/FT y el
incremento de los reportes y la participación responsable del sector productivo frente al
delito, con el fin de asegurar el crecimiento sostenido y la competitividad de los distintos sectores
del circuito económico.
3. Involucrar a la población civil —ciudadanía— en los esfuerzos de prevención y en el cambio

cultural orientado a eliminar la tolerancia frente a los fenómenos delictivos que nos aquejan.
 Bidireccional: este modelo parte del supuesto de que la generación de conocimiento alrededor de la
prevención y detección del LA/FT requiere la identificación y consolidación de flujos bidireccionales de
información que permitan actualizar, cualificar y reorientar la gestión de los actores y mantener a
todos los eslabones de la cadena del Sistema de Detección y Control del LA/FT en el contexto real del
fenómeno, con el fin de mejorar la efectividad y el impacto en la lucha contra estos flagelos y
maximizar la generación de conocimiento.
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3. Debida diligencia de conocimiento del cliente y análisis financiero como herramienta para prevenir
y detectar el lavado de activos
3.1. Objetivos del módulo
 Entender la importancia de la debida diligencia del cliente en la prevención del lavado de activos.
 Establecer la relación existente entre la debida diligencia del cliente y los demás mecanismos
de prevención y control del lavado de activos.
3.2. ¿Qué es el conocimiento del cliente?
El concepto de cliente debe entenderse como alusivo a todas aquellas personas naturales y/o jurídicas con
las cuales se establece una relación contractual, ocasional y/o permanente, vigente o ya cumplida, y todos
aquellos actores que tengan algún interés comercial con respecto a una entidad. En este concepto se
deben incluir directivos, empleados, proveedores, socios y clientes propiamente dichos.
Ahora bien, el conocimiento de la persona natural o jurídica implica el conocimiento de hábitos de

consumo, preferencias y gustos; pero para efectos de la prevención del lavado de activos, el conocimiento
de la persona natural o jurídica debe ser más profundo, ya que implica la recolección de información
relevante —como por ejemplo movimientos financieros, operaciones con la empresa y posibles
operaciones de tipo inusual, etc. — que permita detectar y analizar operaciones sospechosas.
Todo el esfuerzo que los sujetos obligados emprenden por conocer a sus clientes tiene como propósitos,
entre otros, servir de medida disuasiva para alejar a las organizaciones criminales de la empresa y
permitir la detección de operaciones inusuales y sospechosas, que deben reportarse a la Uiaf.
Es por esto que se debe tener cuidado, ya que se puede tener mucha información sobre un cliente sin que
ésta sea relevante para efectos de prevención y detección de operaciones de lavado de activos. La
información relevante para este propósito es la que sirve para establecer la identificación completa,
actividad económica, volumen y características de las transacciones, etc.
Por último, se debe observar que el conocimiento del cliente constituye la principal herramienta para una
efectiva gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo, por lo cual debe realizarse
con la mayor responsabilidad y compromiso de todos los empleados o personas que intervienen en este
proceso.
3.3. Documentación mínima
Determinar la documentación mínima para requerir a sus clientes implica tener en cuenta que cada uno
de ellos es único, razón por la cual las entidades deben identificar criterios clasificadores para analizar sus
operaciones y orientar los controles correspondientes, así:
1. Personas naturales: se debe requerir el documento de identificación, el formato de vinculación y/o

conocimiento del cliente y, si es posible, recomendaciones personales y laborales.
2. Personas jurídicas: la identificación de las personas jurídicas impone la solicitud de más información,
no es suficiente contar con los mismos datos que suministraría la persona natural. Las personas
jurídicas están compuestas por socios, pueden tener varios representantes legales y domicilios. Por
esta razón, es importante ir más allá de los datos básicos y conocer algo más sobre las personas
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