FORMATO 13.

1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO : DICIEMBRE 2020

RUC 20234567821

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCI Moda SAC

ESTABLECIMIENTO Jr. 30 de agosto N° 123

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA : -

TIPO (TABLA 5) : Materias Primas y Auxiliares - Materiales

DESCRIPCIÓN Tela Azul

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : Metros

MÉTODO DE VALUACIÓN : Primeras Entradas Primeras Salidas

110

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12) Cantidad Costo unitario Costo Total Cantidad Costo Unitario Costo Total Cantidad Costo Unitario Costo Total
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO

12/1/2020 00 - saldo inicial 70 40.00 2,800.00

12/1/2020 01 - Factura 0001 002837 02 - Compra 220 38.136 8,389.83 220 38.14 8,389.83

12/1/2020 0 - Requerimiento 0001 000001 10-Salida a producciòn 70 40.00 2,800.00

40 38.14 1,525.42 180 38.14 6,864.41

12/2/2020 0 - Requerimiento 0001 000001 10-Salida a producciòn 110 38.14 4,194.92 70 38.14 2,669.49

12/3/2020 01 - Factura 0002 000023 02 - Compra 250 40.68 10,169.49 250 40.68 10,169.49

12/3/2020 0 - Requerimiento 0001 000001 10-Salida a producciòn 70 38.14 2,669.49

40 40.68 1,627.12 210 40.68 8,542.37

12/4/2020 0 - Requerimiento 000002 10-Salida a producciòn 110 40.68 4,474.58 100 40.68 4,067.80

12/5/2020 01 - Factura 0001 012345 02 - Compra 280 41 11,480.00 280 41 11,480.00

12/5/2020 0 - Requerimiento 000002 10-Salida a producciòn 100 40.68 4,067.80

10 41.00 410.00 270 41 11,070.00

12/6/2020 0 - Requerimiento 000003 10 - Salida a Producción 110 41.00 4510.00 160 41 6,560.00
TOTALES 750 30,039.32 660 26,279.32 160 6,560.00

( + ) Inventario Inicial de Mercadería 2,800.00

( + ) Compras de Mercadería 30,039.32

( - ) Inventario Final de Mercadería -6,560.00

26,279.32
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO : DICIEMBRE 2020

RUC 20234567821

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Moda SAC

ESTABLECIMIENTO : Jr. 30 de Agosto N°123 Chota

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA : -

TIPO (TABLA 5) : Materias Primas y Auxiliares - Materiales

DESCRIPCIÓN :Tela Azul

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : Metros

MÉTODO DE VALUACIÓN : Promedio Ponderado - Móvil

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12) Costo Costo Costo
Cantidad Costo Total Cantidad Costo Total Cantidad Costo Total
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO Unitario Unitario Unitario
12/1/2020 00 - saldo inicial 70 40.00 2,800.00

12/1/2020 01 - Factura 0001 002837 02 - Compra 220 38.14 8,389.83 290 38.59 11,189.83

12/1/2020 01 - Factura 0001 000001 10- Salida a Producción 110 38.59 4,244.42 180 38.59 6,945.41

12/2/2020 00 - Requerimiento 000002 10- Salida a Producción 110 38.59 4,244.42 70 38.59 2,700.99

12/3/2020 01 - Factura 0001 000023 02 - Compra 250 40.68 10,169.48 320 40.22 12,870.47

12/3/2020 00 - Requerimiento 000003 10- Salida a Producción 110 40.22 4,424.22 210 40.22 8,446.24

12/4/2020 00 - Requerimiento 000004 10- Salida a Producción 110 40.22 4,424.22 100 40.22 4,022.02

12/5/2020 01 - Factura 0001 012345 02 - Compra 280 41.00 11,480.00 380 40.79 15,502.02

12/5/2020 00 - Requerimiento 000005 10- Salida a Producción 110 40.79 4,487.43 270 40.79 11,014.59

12/6/2020 0 - Requerimiento 000006 10- Salida a Producción 110 40.79 4,487.43 160 40.79 6,527.17

TOTALES 750 30,039.30 660 26,312.14 160 6,527.17

( + ) Inventario Inicial de Mercadería 2,800.00

( + ) Compras de Mercadería 30,039.30

 ( - ) Inventario Final de Mercadería -6,527.17
26,312.14

cantidad total
Materia prima consumida
material B 1100 26,312.14
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOC

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPER

CORRELATIVO
DEL ASIENTO FECHA GLOSA O
O
CÓDIGO
DE LA DESCRIPCIÓN DE LA
CÓDIGO
ÚNICO DE OPERACIÓN OPERACIÓN
LA
OPERACIÓN

12/1/2020 60
602
6021

por la compra de tela azul 40

para la elaboracion de
pantalones 4011

42

4212

42
por el pago de la compra de
material directo 4212
10
1041
1/1/2020 24
241
por el ingreso al almacen
61
612
2/3/2020 61
612
por la salida al departamento 6121
de produccion del material
directo. 24
241
2411
90

02/002/2020 901
por el costo del material
directo por el metodo peps 79

791
TOTALES
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

PARCIAL
DENOMINACIÓN DEBE

------------------------xx------------------------ S/ S/
COMPRAS 30,039.32
Materias primas
Tela azul 30,039.32
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 5,407.08
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas 5,407.08

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

TERCEROS

Emitidas 35,446.40

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

35,446.40
TERCEROS

Emitidas 35,446.40
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes operativas 35,446.40
MATERIAS PRIMAS 30,039.32
Materias primas 30,039.32
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Materias primas 30,039.32
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 26,279.32
Materias primas
Tela azul 26,279.32
MATERIAS PRIMAS
Materias primas
Tela azul 26,279.32
MATERIAL DIRECTO EN PROCESO 26,279.32

material directo 26,279.32

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 26,279.32
153,490.77
MOVIMIENTO

HABER

S/

35,446.40

35,446.40

30,039.32

26,279.32

26,279.32
153,490.77
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOC

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓ

CORRELATIVO
DEL ASIENTO
FECHA GLOSA O
O
DE LA DESCRIPCIÓN DE LA
CÓDIGO CÓDIGO
OPERACIÓN OPERACIÓN
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓN

01 12/1/2020 60
602
6021
por la compra de tela azul para 40
la elaboraciòn de pantalones
401

42

4212
02 12/1/2020 42

por el pago de la compra de 4212

material directo 10
1041
03 12/1/2020 24
241
por el ingreso al almacen
61
612
04 12/2/2020 61
612
por la salida al departamento de 6121
produccion del material directo. 24
241
2411

90

05 12/2/2020 por el costo del material directo 901

por el metodo promedio
ponderado 79

791

TOTALES
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

PARCIAL
DENOMINACIÓN DEBE HABER

------------------------xx------------------------ S/ S/ S/
COMPRAS 30,039.32
Materias primas
Tela azul 30,039.32
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 5,407.08
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional 5,407.08
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
35,446.40
TERCEROS
Emitidas 35,446.40
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
35,446.40
TERCEROS
Emitidas 35,446.40
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
35,446.40
EFECTIVO
Cuentas corrientes operativas 35,446.40
MATERIAS PRIMAS 30,039.32
Materias primas 30,039.32
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 30,039.32
Materias primas 30,039.32
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 26,312.14
Materias primas
Tela azul 26,312.14
MATERIAS PRIMAS
Materias primas 26,312.14
Tela azul 26,312.14

MATERIAL DIRECTO EN PROCESO 26,312.14

material directo 26,312.14

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
26,312.14
COSTOS Y GASTOS

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 26,312.14

153,556.40 153,556.40
###