LIBRO INVENTARIO

DE LA JOYERÍA Y RELOJERIA "LA GRAN PERLA"

PROPIEDAD DE LA SEÑORA JENNIFER RINCÓN ESCONDIDO
CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO 2024
ACTIVO
CORRIENTE
CAJA
BILLETES Q 27,000.00
MONEDAS Q 850.00
BANCOS
Cuenta Bancaria No. DM-56321-8 Banco Azteca, S.A.
IVA X COBRAR
12% Sobre Facturas que permanecen en la Empresa Q 19,308.86
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
1 Poliza de seguros de la Aseguradroa El Amanecer contra robos e incen-
dios por un año a partir de la presente fecha Q 18,630.00
MERCADERIA
ARTICULOS PARA CABALLERO
18 Pulseras de Oro de 18 Kilates a Q.1,700 Cada Una. * Q 30,600.00
15 Cadenas de Oro para cuello de 18 kilates a Q.759.29 Cada Una. * Q 11,389.35
15 Relojes Marca Citizen a Q.789.29 Cada Una. * Q 11,839.35
15 Relojes Marca Maxima a Q.714.29 Cada Uno. * Q 10,714.35
15 Relojes Marca Oris a Q.519.29 Cada Uno * Q 7,789.35
15 Relojes Marca Timex a Q.734.29 Cada Uno. * Q 11,014.35
ARTICULOS PARA DAMA
12 Anillos de Circones de 14 Kilates a Q.803.57 Cada Uno. * Q 9,642.84
12 Pulseras de Oro para pie de 14 Kilates a Q.359.29 Cada Uno. * Q 4,311.48
12 Pulseras para Brazo de 14 Kilates a Q.539.29 Cada Uno. * Q 6,471.48
15 Argollas de diamantes de 14 Kilates a Q.814.29 Cada Uno. * Q 12,214.35
10 Argollas de Oro de 10 Kilates a Q.411.29 Cada Uno. * Q 4,112.90
10 Relokes Marca Timex a Q.464.29 Cada Uno. * Q 4,642.90
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
2 Mostradores de aluminio con vidrios a Q.1071.43 Cada Uno. * Q 2,142.86
2 Vitrinas de aluminio con vidrios a Q.2,964.29 Cada Uno. * Q 5,928.58
1 Escritorio ejecutivo de 4 gavetas de metal a Q.1652.00 * Q 1,652.00
1 Escritorio Secretarial de 3 gavetas de metal a Q.804.00 * Q 804.00
1 Calculadra mediana de cinta y pantalla marca Sharp a Q.559.00 * Q 559.00
1 Maquina de escribir marca Brother a Q.1639.00 * Q 1,639.00
1 Silla tipo ejecutivo giratoria de metal a Q.1742.00 * Q 1,742.00
1 Silla tipo Secretarial giratoria de metal a Q.772.00 * Q 772.00
 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
8 Libros de Contabilidad a Q.47.00 Q 376.00
1 Factura por servicios de tramites por inscripción de la Empresa. * Q 2,295.00
1 Recibo del Registro Mercantil por inscripcion de la Empresa Q 210.00
1 Timbre fiscal para la patente de comercio. Q 100.00
1 Recibo de la Sat No. 9652 Q 150.00
1 Recibo No. 6583 del Registro Mercantil por Autorización de Libros. Q 80.00
Suma del Activo
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES
Distribuidora el Anillo de ORO Q 26,000.00
Distribuidora la Estrella Dorada Q 6,500.00
Distribuidora El Azahar Q 4,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR
Muebles Modernos, S.A. 10 letras a Q.250.00 Cada Una.
Suma del Pasivo
PATRIMONIO NETO
Capital
Suma del pasivo y Patrimonio Neto.
RESUMEN
CAJA Q 27,850.00
BANCOS Q 89,000.00
IVA X COBRAR Q 19,308.86
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO Q 18,630.00
MERCADERIA Q 124,742.70
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 15,239.44
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 3,211.00
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
CAPITAL
Sumas Iguales Q 297,982.00
El Infranscrito Perito Contador Registrado ante la Sat, con el número 2023005096
Certifica el Patrimonio neto del Presente Inventario asciende a la cantidad de
Dos cientos cincuenta y ocho mil novecientos ochenta y dos exactos (Q258,982.00)
Guatemala 3 de enero del 2024

Firma Sra. Jennifer Firma del Contador

 BALANCE GENERAL DE APERTURA
DE LA JOYERÍA Y RELOJERIA "LA GRAN PERLA"
PROPIEDAD DE LA SEÑORA JENNIFER RINCÓN ESCONDIDO
CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO 2024
ACTIVO
CORRIENTE
Q 27,850.00 CAJA
BANCOS
IVA X COBRAR
Q 89,000.00 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
MERCADERIA
Q 19,308.86 NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
Q 18,630.00 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
Q 124,742.70 CORRIENTE
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
PATRIMONIO NETO (CAPITAL)
SUMA PASIVO Y PATRIMONIO NETO

El infrascrito perito contador -------- con registro No. 2022005096 certifica, que el capital (Patrimonio neto
de la señora Jennifer Rincón Escondido, Propietaria de la Joyería y Relojeria "La Gran Perla" asciende
a la cantidad de dos ciento cincuenta y ocho mil novecientos ochenta y dos exactos. (Q982,982.00)

Guatemala 3 de Enero del 2024

Q 15,239.44
Vo.Bo. _________________________________ F: _____________________________
Propietaria Perito Contador
 Q 3,211.00

Q 297,982.00

Q 36,500.00

Q 2,500.00
Q 39,000.00

Q 258,982.00
Q 297,982.00

Q 36,500.00
Q 2,500.00
Q 258,982.00
Q 297,982.00
23005096
tidad de
58,982.00)

Firma del Contador

 RA LIBRO DIARIO
N PERLA" DE LA JOYERÍA Y RELOJERIA "LA GRAN PERLA"
ÓN ESCONDIDO PROPIEDAD DE LA SEÑORA JENNIFER RINCÓN ESCONDIDO
RO 2024 CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO 2024
Pda1 1/1/2024
1 CAJA
Q 27,850.00 2 BANCOS
Q 89,000.00 3 IVA X COBRAR
Q 19,308.86 4 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
Q 18,630.00 5 MERCADERIA
Q 124,742.70 Q 279,531.56 6 MOBILIARIO Y EQUIPO
7 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
Q 15,239.44 8 PROVEEDORES
Q 3,211.00 Q 18,450.44 9 DOCUMENTOS POR PAGAR
Q 297,982.00 10 CAPITAL
Partida de Apertura.
Pda2 1/3/2024
Q 36,500.00 11 MOBILIARIOY EQUIPO
Q 2,500.00 3 IVA X COBRAR
Q 39,000.00 2 BANCOS
Se compra un exhjibidor de Joyas EQUIPOS DE CALIDAD
Q 258,982.00 Pda3 1/4/2024
Q 297,982.00 1 CAJA
12 VENTAS
a, que el capital (Patrimonio neto) 13 IVA X PAGAR
ria "La Gran Perla" asciende Ventas con fact. No. 001 a la 120.
dos exactos. (Q982,982.00) Pda4 1/5/2024
2 BANCOS
1 CAJA
Se traslada al banco con Boleta No. 1.
Pda5 1/6/2024
1 CAJA
14 CLIENTES
_________________________ 12 VENTAS
erito Contador 13 IVA X PAGAR
Se venden mercaderias al credito al Sr. Emanuel Victoria
Pda6 1/7/2024
15 COMPRAS
3 IVA X COBRAR
2 BANCOS
Se compran mercaderias a Joyas de Calidad, S.A.
Pda7 1/8/2024
16 ALQUILERES
17 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
3 IVA X COBRAR
2 BANCOS
Se pagan 3 meses de alquileres. 1 acual 2 mas por adelan.
Pda8 1/10/2024
8 PROVEEDORES
2 BANCOS
Se abona a la Distribuidora Universal.
Pda9 1/11/2024
1 CAJA
14 CLIENTES
Nuestro Cliente Enmanuel Victoria Abona a su deuda.
Pda10 1/12/2024
15 COMPRAS
3 IVA X COBRAR
8 PROVEEDORES
1 CAJA
Se compran mercaderias al credito Dist. De Relojes EL PRINCIPE.
Pda11 1/19/2024
1 CAJA
12 VENTAS
13 IVA X PAGAR
Se venden mercaderias al contado fact. No. 014 al 036
Pda12 1/20/2024
2 BANCOS
1 CAJA
Se traslada al banco con Boleta No. 2
Pda13 1/22/2024
18 DOCUMENTOS POR COBRAR
1 CAJA
12 VENTAS
13 IVA POR PAGAR
Se vendieron mercaderias al credito Sr. Claudio Palmero
Pda14 1/25/2024
19 PALELERIA Y UTILES
3 IVA X COBRAR
2 BANCOS
Se compran en la Librería e Imprenta la Mejor, Papeleria y Utiles.
Pda15 1/29/2024
 20 PUBLICIDAD
3 IVA X COBRAR
21 TIMBRE DE PRENSA
1 CAJA
Se paga publicidad del mes a Nuestro Diario.
Pda16 1/30/2024
22 SALARIOS ADMINISTRACIÓN
23 SALARIOS SALA DE VENTAS
24 BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN
25 BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS
26 COMISIONES SOBRE VENTAS
27 CUOTAS PATRONALES ADMINISTRACIÓN
28 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS
2 BANCOS
29 IGSS POR PAGAR
30 ISR RETENIDO SOBRE SALARIOS POR PAGAR
31 DESCUENTOS JUDICIALES POR PAGAR
Se registran los salarios del mes de enero.
Pda17 1/30/2024
IVA X PAGAR
IVA X COBRAR
Se regulariza el IVA.
 BRO DIARIO
RELOJERIA "LA GRAN PERLA" DE LA JOYERÍA Y
RA JENNIFER RINCÓN ESCONDIDO PROPIEDAD DE LA SEÑ
NTE AL MES DE ENERO 2024 CORRESPONDIE
1
Q 27,850.00 ENERO 1 A varias cuentas Q 27,850.00
Q 89,000.00 4 A varias cuentas Q 48,500.00
Q 19,308.86 6 A varias cuentas Q 1,285.71
Q 18,630.00 11 A varias cuentas Q 5,900.00
Q 124,742.70 19 A varias cuentas Q 117,080.00
Q 15,239.44 22 A varias cuentas Q 955.71
Q 3,211.00
Q 36,500.00 2
Q 2,500.00 ENERO 1 A varias cuentas Q 89,000.00
Q 258,982.00 5 A Caja Q 40,900.00
Q 297,982.00 Q 297,982.00 20 A Caja Q 110,500.00

Q 4,000.00
Q 480.00
Q 4,480.00
CALIDAD Q 4,480.00 Q 4,480.00 3
ENERO 1 A varias cuentas Q 19,308.86
Q 48,500.00 3 A bancos Q 480.00
Q 43,303.57 7 A bancos Q 4,778.57
Q 5,196.43 8 A bancos Q 1,575.00
Q 48,500.00 Q 48,500.00 12 A varias cuentas Q 1,148.57
25 A bancos Q 348.00
Q 40,900.00 29 A caja Q 102.00
Q 40,900.00
Q 40,900.00 Q 40,900.00 4 SEGUROS P
ENERO 1 A varias cuentas Q 18,630.00
Q 1,285.71
Q 10,714.29 5
Q 10,714.29 ENERO 1 A varias cuentas Q 124,742.70
Q 1,285.71
el Victoria Q 12,000.00 Q 12,000.00 6 MO
ENERO 1 A varias cuentas Q 15,239.44
Q 39,821.43 3 A varias cuentas Q 4,000.00
Q 4,778.57
Q 44,600.00 7 GASTO
A. Q 44,600.00 Q 44,600.00 ENERO 1 A varias cuentas Q 3,211.00
 Q 4,375.00 8
Q 8,750.00 ENERO 10 A bancos Q 8,500.00
Q 1,575.00
Q 14,700.00
por adelan. Q 14,700.00 Q 14,700.00 9 DOCU
ENERO

Q 8,500.00
Q 8,500.00 10
Q 8,500.00 Q 8,500.00 ENERO

Q 5,900.00 11
Q 5,900.00 ENERO

deuda. Q 5,900.00 Q 5,900.00

Q 9,571.43
Q 1,148.57
Q 9,571.43 12
Q 1,148.57 ENERO

ojes EL PRINCIPE. Q 10,720.00 Q 10,720.00

Q 117,080.00
Q 104,535.71
Q 12,544.29 13
4 al 036 Q 117,080.00 Q 117,080.00 ENERO 6 A varias cuentas Q 10,714.29

Q 110,500.00 14
Q 110,500.00 ENERO 7 A varias cuentas Q 39,821.43
Q 110,500.00 Q 110,500.00 12 A varias cuentas Q 9,571.43

Q 7,964.29 15
Q 955.71 ENERO 8 A bancos Q 4,375.00
Q 7,964.29
Q 955.71 16 ALQUILERES
o Palmero Q 8,920.00 Q 8,920.00 ENERO 8 A bancos Q 8,750.00

Q 2,900.00 17 DOCUM
Q 348.00 ENERO 22 A varias cuentas Q 7,964.29
Q 3,248.00
Papeleria y Utiles. Q 3,248.00 Q 3,248.00 18 PA
ENERO 25 A bancos Q 2,900.00
 Q 850.00
Q 102.00 19
Q 2.55 ENERO 29 A caja Q 850.00
Q 954.55
Q 954.55 Q 954.55 20 TI
ENERO 29 A caja Q 2.55
Q 16,641.94
Q 8,161.19 21 SALAR
Q 750.00 ENERO 30 A varias cuentas Q 16,641.94
Q 500.00
Q 500.00 22 SALAR
Q 2,108.53 ENERO 30 A varias cuentas Q 8,161.19
Q 1,034.02
Q 24,534.01 23 BONIFICACIÓN
Q 4,364.70 ENERO 30 A varias cuentas Q 750.00
AGAR Q 296.97
Q 500.00 24 BONIFICACIÓN
Q 29,695.68 Q 29,695.68 ENERO 30 A varias cuentas Q 500.00

Q 19,982.14 25 COMIS
Q 19,982.14 ENERO 30 A varias cuentas Q 500.00
Q 19,982.14 Q 19,982.14
26 CUOTAS PAT
ENERO 30 A varias cuentas Q 2,108.53

27 CUOTAS PA
ENERO 30 A varias cuentas Q 1,034.02

28 I
ENERO

29 ISR RETENIDO
ENERO

30 DESCUENT
ENERO
 LIBRO MAYOR
DE LA JOYERÍA Y RELOJERIA "LA GRAN PERLA"
PROPIEDAD DE LA SEÑORA JENNIFER RINCÓN ESCONDIDO
CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO 2024
CAJA 1
FO.
ENERO 5 Por Bancos Q 40,900.00
12 Por varias cuentas Q 1,148.57 1
20 Por Bancos Q 110,500.00 2
29 Por varias cuentas Q 954.55 Q 153,503.12 3
4
Q 201,571.42 5
6
BANCOS 2 7
ENERO 3 Por varias cuentas Q 4,480.00 8
7 Por varias cuentas Q 44,600.00 9
Q 240,400.00 8 Por varias cuentas Q 14,700.00 10
10 Por Proveedores Q 8,500.00 11
25 Por varias cuentas Q 3,248.00 12
30 Por varias cuentas Q 24,534.01 Q 100,062.01 13
14
IVA X COBRAR 3 15
ENERO 30 Por Iva x pagar Q 19,982.14 Q 19,982.14 16
17
18
19
20
21
Q 27,741.00 22
23
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 4 24
Q 18,630.00 ENERO Q - 25
26
MERCADERIA 5 27
Q 124,742.70 ENERO Q - 28
29
MOBILIARIO Y EQUIPO 6 30
ENERO Q -
Q 19,239.44

GASTOS DE ORGANIZACIÓN 7
Q 3,211.00 ENERO Q -
 PROVEEDORES 8
Q 8,500.00 ENERO 1 Por varias cuentas Q 36,500.00
12 Por varias cuentas Q 9,571.43 Q 46,071.43

DOCUMENTOS POR PAGAR 9

Q - ENERO 1 Por varias cuentas Q 2,500.00 Q 2,500.00

CAPITAL 10
Q - ENERO 1 Por varias cuentas Q 258,982.00 Q 258,982.00

VENTAS 11
Q - ENERO 4 Por Caja Q 43,303.57
6 Por varias cuentas Q 10,714.29
19 Por Caja Q 104,535.71
22 Por varias cuentas Q 7,964.29 Q 166,517.86

IVA POR PAGAR 12

Q - ENERO 4 Por Caja Q 5,196.43
6 Por varias cuentas Q 1,285.71
19 Por Caja Q 12,544.29
22 Por varias cuentas Q 955.71 Q 19,982.14

CLIENTES 13
Q 10,714.29 ENERO 11 Por Caja Q 5,900.00 Q 5,900.00

COMPRAS 14
ENERO Q -
Q 49,392.86

ALQUILERES 15
Q 4,375.00 ENERO Q -

ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO 16

Q 8,750.00 ENERO Q -

DOCUMENTOS POR COBRAR 17

Q 7,964.29 ENERO Q -

PAPELERIA Y UTILES 18
Q 2,900.00 ENERO Q -
 PUBLICIDAD 19
Q 850.00 ENERO Q -

TIMBRE DE PRENSA
Q 2.55 ENERO Q - 20

SALARIOS ADMINISTRACIÓN 21
Q 16,641.94 ENERO Q -

SALARIOS SALA DE VENTAS 22

Q 8,161.19 ENERO Q -

BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN 23

Q 750.00 ENERO Q -

BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS 24

Q 500.00 ENERO Q -

COMISIONES SOBRE VENTAS 25

Q 500.00 ENERO Q -

CUOTAS PATRONALES ADMINISTRACIÓN 26

Q 2,108.53 ENERO Q -

CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS 27

Q 1,034.02 ENERO Q -

IGSS POR PAGAR 28

Q - ENERO 30 Por Varias cuentas Q 4,364.70 Q 4,364.70

ISR RETENIDO SOBRE SALARIOS POR PAGAR 29

Q - ENERO 30 Por varias cuentas Q 296.97 Q 296.97

DESCUENTOS JUDICIALES POR PAGAR 30

Q - ENERO 30 Por varias cuentas Q 500.00 Q 500.00
 BALANCE DE COMPROBACIÓN
DE LA JOYERÍA Y RELOJERIA "LA GRAN PERLA"
PROPIEDAD DE LA SEÑORA JENNIFER RINCÓN ESCONDIDO
CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO 2024
SUMAS SALDOS
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
CAJA Q 201,571.42 Q 153,503.12 Q 48,068.30
BANCOS Q 240,400.00 Q 100,062.01 Q 140,337.99
IVA X COBRAR Q 27,741.00 Q 19,982.14 Q 7,758.86
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO Q 18,630.00 Q 18,630.00
MERCADERIA Q 124,742.70 Q 124,742.70
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 19,239.44 Q 19,239.44
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 3,211.00 Q 3,211.00
PROVEEDORES Q 8,500.00 Q 46,071.43
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 2,500.00
CAPITAL Q 258,982.00
VENTAS Q 166,517.86
IVA X PAGAR Q 19,982.14 Q 19,982.14
CLIENTES Q 10,714.29 Q 5,900.00 Q 4,814.29
COMPRAS Q 49,392.86 Q 49,392.86
ALQUILERES Q 4,375.00 Q 4,375.00
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO Q 8,750.00 Q 8,750.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 7,964.29 Q 7,964.29
PAPELERIA Y UTILES Q 2,900.00 Q 2,900.00
PUBLICIDAD Q 850.00 Q 850.00
TIMBRE DE PRENSA Q 2.55 Q 2.55
SALARIOS ADMINISTRACIÓN Q 16,641.94 Q 16,641.94
SALARIOS SALA DE VENTAS Q 8,161.19 Q 8,161.19
BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN Q 750.00 Q 750.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 500.00 Q 500.00
COMISIONES SOBRE VENTAS Q 500.00 Q 500.00
CUOTAS PATRONALES ADMINISTRACIÓN Q 2,108.53 Q 2,108.53
CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS Q 1,034.02 Q 1,034.02
IGSS POR PAGAR Q 4,364.70
ISR RETENIDO SOBRE SALARIOS POR PAGAR Q 296.97
DESCUENTOS JUDICIALES POR PAGAR Q 500.00
Sumas Iguales Q 778,662.37 Q 778,662.37 Q 470,732.96

Guatemala, 31 de Enero 2024

F
SALDOS
HABER

Q 37,571.43
Q 2,500.00
Q 258,982.00
Q 166,517.86
Q -

Q 4,364.70
Q 296.97
Q 500.00
Q 470,732.96
 DE LA JOYERÍA Y RELOJ
PROPIEDAD DE LA SEÑORA JE

PLANILLA DE SALARIOS No.

SUELDO HORAS Val. HORAS
No NOMBRES PUESTO COMISIONES
ORDINARIO EXTRAS EXTRAS
1 Toribio Montes Corzo Administrador Q 8,500.00 0 Q - Q -
2 Ines Torres Pinto Sec.Contador Q 4,200.00 10 Q 254.03 Q -
3 Tomas Puerto Escondido Mensajero Q 3,400.00 14 Q 287.90 Q -
Administración totales Q 16,100.00 Q 541.94 Q -

4 Zoila Pérez Sosa Vendedora Q 3,950.00 11 Q 262.80 Q 500.00

5 Gertrudis Sagastume Palmero Cajera Q 3,600.00 16 Q 348.39
6 Q -
7 Q -
8 Q -
9 Q -
Sala de ventas totales Q 7,550.00 Q 611.19 Q 500.00
Q 23,650.00 Q 1,153.13 Q 500.00

Partida para el Diario CALCULO DEL ISR:

RENTA NETA:
Salarios Administración Q 16,641.94 Sueldo Ordinario
Salarios Sala de Ventas Q 8,161.19 Bonificación Incentivo
Bonificación Incentivo Administración Q 750.00 Bonificación Anual (B14)
Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 500.00 Aguinaldo
Comisiones sobre ventas Q 500.00
Cuotas Patronales Administración Q 2,108.53 RENTA IMPONIBLE:
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 1,034.02 RENTA NETA_
Bancos Q 24,534.01 (-) Deducciones Personales
IGSS por Pagar Q 4,364.70 (-) Retenciones IGSS
ISR Retenido P/pagar S/sueldos Q 296.97 (-) Rentas excentas(agui-B14)
Descuentos Judiciales Q 500.00 Total Gastos Deducibles
Q 29,695.68 Q 29,695.68 RENTA IMPONIBLE
5%
ISR mensual:
 DE LA JOYERÍA Y RELOJERIA "LA GRAN PERLA"
ROPIEDAD DE LA SEÑORA JENNIFER RINCÓN ESCONDIDO

PLANILLA DE SALARIOS No. 1 DEL MES DE ENERO 2024

BONIFICACIÓ TOTAL DESCUENTOS TOTAL
N INCENTIVO DEVENGADO IGSS ISR ANTICIPOS PRESTAMOS JUDICIALES DESCUENTOS
Q 250.00 Q 8,750.00 Q 410.55 Q 296.97 Q - Q - Q 500.00 Q 1,207.52
Q 250.00 Q 4,704.03 Q 215.13 Q - Q - Q - Q - Q 215.13
Q 250.00 Q 3,937.90 Q 178.13 Q - Q - Q - Q - Q 178.13
Q 750.00 Q 803.81 Q 296.97 Q - Q - Q 500.00 Q 1,600.78

Q 250.00 Q 4,962.80 Q 227.63 Q - Q - Q - Q - Q 227.63

Q 250.00 Q 4,198.39 Q 190.71 Q - Q - Q - Q - Q 190.71
Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Q 500.00 Q 418.34 Q - Q - Q - Q - Q 418.34
Q 1,250.00 Q 1,222.14 Q 500.00 Q 2,019.11

Montes Corzo, Toribio REGULARIZAR EL IVA

IVA X COBRAR IVA X PAGAR
Q 8,500.00 12 Q 102,000.00 DEBE HABER DEBE HABER
Q 250.00 12 Q 3,000.00 Q 19,308.86 Q 5,196.43
Q 8,500.00 Q 480.00 Q 1,285.71
Q 8,500.00 Q 4,778.57 Q 12,544.29
Q 122,000.00 Q 1,575.00 Q 955.71
Q 1,148.57
ENTA NETA_ Q 122,000.00 Q 348.00
Q 48,000.00 Q 102.00
Q 4,926.60
as(agui-B14) Q 17,000.00 Q 27,741.00 Q 19,982.14
Q 69,926.60
ENTA IMPONIBLE Q 52,073.40 7,758.86
Q 2,603.67
Q 216.97
 TOTAL
FIRMAS
LIQUIDO
Q 7,542.48
Q 4,488.90
Q 3,759.78
Q 15,791.16

Q 4,735.17
Q 4,007.68
Q -
Q -
Q -
Q -
Q 8,742.85
Q 24,534.01
 LIBRO CAJA DE LA PERFUMERIA Y RELOJERIA "LA G
PROPIEDAD DE LA SEÑORA JENNIFER RINCÓN ES
DEBE DURANTE EL MES DE ENERO 2024
DIA Saldo inicial, según arqueo de efectivo Q 27,850.00 DIA
4 Ventas 5
Ventas del dia, Facturas del 001 al 012 Q 43,303.57
4 Iva x cobrar 12
12% cobrado sobre facturas del 001 al 012 Q 5,196.43
6 Iva x cobrar 20
Cobrado sobre factura No. 013 Q 1,285.71
11 Clientes 29
Abono con Recibo No. 001 Q 5,900.00
19 Ventas 29
Según Factura No. 014 a la 036 Q 104,535.71
19 Iva x cobrar
12% cobrados sobre facturas No. 014 - 036 Q 12,544.29
22 Iva x cobrar
12% cobrado sobre Facturas No. 045 Q 955.71 Q 173,721.42

SUMA DE INGRESOS Q 201,571.42

UMERIA Y RELOJERIA "LA GRAN PERLA"
ÑORA JENNIFER RINCÓN ESCONDIDO
ES DE ENERO 2024 HABER

Bancos
Depósito a la vista según boleta No. 001 Q 40,900.00
Iva x pagar
12 % pagado según factura No. 567 Q 1,148.57
Bancos
Depósito a la vista según boleta No. 002 Q 110,500.00
Publicidad
Pago a Nuestro Diario, Factura No. 780 Q 850.00
Iva x pagar
12 % pagado según Factura No. 780 Q 102.00 Q 112,600.57

Total Egresos Q 153,500.57

Saldo para el mes de Febrero Q 48,070.85
SUMA IGUAL A INGRESOS Q 201,571.42