COMPLIANCE & ACCOUNTABILITY

TRABAJO DE INVESTIGACION FINAL

PROFESOR: CLAUDIO ALFREDO ENRIQUE MUÑOZ VILLA

El presente trabajo de investigación es de carácter grupal, tiene 35 días corridos para su elaboración (vencimiento del plazo 17 de noviembre de 2024), su
entrega se realizará únicamente al siguiente correo electrónico institucional [email protected], hasta las 23:59 horas de ese día, en Formato
Word. Debe reflexionar sobre los temas y argumentar propositivamente (elaborar, analizar, reflexionar, proponer e innovar). El máximo para emplear como
extensión es de ocho (8) páginas tamaño carta a 1,5 Interlineado; Fuente Arial; Tamaño 12, Alineación Justificar. Es fundamental citar usando formato APA actual
e indicar bibliografía utilizada al final.
La presentación del trabajo de investigación debe contemplar: Titulo del artículo; Autores; Resumen en español; palabras claves en español; Resumen en Ingles;
Palabras claves en inglés; Introducción; Desarrollo, Conclusiones y Bibliografía. (tenga presente que el trabajo no cuenta con portada, ya que debe seguir el
formato Paper).
A más tardar el viernes 18 de octubre del 2024, a las 23:59 horas, debe remitir un correo electrónico a la siguiente casilla [email protected], el/la
representante del grupo de investigación asigando, indicando que ha recibido conforme toda la información remitida y el grupo se encuentra constituido con todos
los integrantes indicados en el punto 6. Además, las consultas formuladas a este docente, por cada grupo serán realizada única y exclusivamente por el/la
representante del grupo acreditado, indicando en el ASUNTO: NCR 10516 y número del grupo.
La exposición del trabajo se realizará en la última clase antes del examen, la cual se realizará vía Zoom donde todos los integrantes del grupo al momento de la
exposición deben tener activadas sus cámaras y micrófonos.

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1. CONTENIDO DE LA INVESTIGACIÓN:

1.1. Introducción:
- Tema de investigación.
- Objeto de estudio.
- Motivación de la investigación.
- Relevancia del tema.
- Antecedentes del problema de investigación.
- Propósito, objetivo general y especifico,
- Entre otros.

1.2. Desarrollo:
- Exponer los principales resultados obtenidos en la investigación.
- Analisar y reflexionar sobre el problema de la investigación. (tomando en consideracion la opinión de los expertos a nivel nacional e internacional)
- Proponer soluciones al problema de investigación. (sustentar teoricamente sus propuestas)

1.3. Conclusiones:

- Las dificultades y logros obtenidos en la invetigación.

- Resultados obtenidos al analizar y reflexionar sobre el problema de la investigación.
- Los aportes que permiten su investigación.
- Entre otros aspectos inportantes.

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1.4. Bibliografia:

2. CONFORMACION DE GRUPOS.
Con respecto a la constitución de los grupos de trabajo de investigación, estos estarán integrados por grupos de 5, 6 o 7 alumnos/as, según corresponda, de
acuerdo con la planilla Excel que se publicara.

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3. TÍTULO DE LA INVESTIGACIÓN.
Cada grupo tiene asignado un número que va del 1 al 7, y acuerdo al número del grupo, deberá incorporar el nombre de la empresa que según cuadro que a
continuación se indica al título de la investigación.
Grupo Conductas
EMPRESA RUBRO Nacionalidad Referencia
Nro. Corruptivas

Frank’s
Acordó pagar a la SEC U$ 8 millones de dólares para resolver las violaciones de la FCPA por
1 International Inmobiliario Países Bajos Soborno
sobornar a funcionarios angoleños a través de un agente de ventas.
NV:
Anunció el 03.03.2023 que pagará una multa de U$ 206 millones de dólares a la justicia de
Estados Unidos por romper un acuerdo de transparencia con sus autoridades, tras ser acusado
2 Ericsson Telecomunicaciones Sueco Soborno
de operar durante años una trama de sobornos en varios países, que incluyen presuntos pagos
al grupo yihadista Estado Islámico en Irak.

El grupo aéreo Latam Airlines, integrado por chilena LAN y la brasileña TAM, accedió a pagar
una sanción de 12,75 millones de dólares a la Justicia de EE.UU. y otros 9,44 millones al ente
3 Latam Airlines Aéreo Chile - Brasil Soborno
regulador del mercado para resolver un caso de corrupción internacional, informó el Gobierno
estadounidense.

Un banquero de renombre, que habría pagado sobornos a funcionarios venezolanos a cambio

de que las empresas del Estado que manejaban invirtieran en el Grupo Espírito Santo
Banco Espírito Financiero y Prestamos (GES), fue acusado por la Fiscalía de Portugal de haber cometido delitos de corrupción activa
4 Venezuela
Santo Bancario Fraudulentos en el comercio internacional y lavado de dinero. Se trata de Ricardo Salgado, expresidente y
fundador del Banco Espírito Santo, una entidad quebrada hace casi 10 años que manejó los
activos de Petróleos de Venezuela en la gestión de Rafael Ramírez

SII presentó una denuncia por delito tributario en contra de los representantes legales de las
Seguros
5 Financiero Chile Soborno sociedades Empresas Penta S.A., Inversiones Penta III Ltda., Inmobiliaria Duero Ltda.,
Generales Penta Inversiones Challico Ltda., Inversiones Santa Sarella Ltda. e Inversiones Perkita Ltda., por el
Security uso indebido de boletas de honorarios y emisión de facturas ideológicamente falsas para

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disminuir la base imponible de sus respectivos impuestos sobre la renta. Una segunda
denuncia recayó sobre Empresas Penta S.A. por disminuir la base imponible de sus impuestos
de primera categoría, mediante facturas falsas que daban cuenta de servicios de asesoría
nunca realizados. También fueron denunciados los facilitadores de dichas boletas y facturas
que fueron ingresadas en la contabilidad de dichas empresas.

compañía lider en la comercialización de petróleo a nivel mundial, que admitió haber pagado al
menos US$10 millones en sobornos a funcionarios en Brasil, México y Ecuador para asegurarse
información privilegiada y amañar la concesión de contratos con las empresas energéticas
Lavado de
6 Vitol Energético Holanda estatales de estos países. Durante 15 años, Vitol pagó millones de dólares en sobornos a
Activos
numerosos funcionarios en tres países distintos para obtener ventajas competitivas
inadecuadas que resultaron en beneficios ilícitos significativos para la compañía", aseguró
Brian C. Rabbit, de la División Criminal del Departamento de Justicia.

SNC-Lavalin Group Inc. es una compañía canadiense con sede en Montreal que ofrece
SNC-Lavalin Ingeniería y servicios de ingeniería, adquisiciones y construcción y que fue multada por 280 millones de
7 Canadá Soborno
Group Inc. Construcción dólares canadienses por los sobornos que recibió el régimen libio de Muammar Gaddafi entre
2001 y 2011.

“Es la empresa ……………………………… (debe incorporar la empresa que le correspondió según su grupo) la única responsable de afectar la lucha
contra la corrupción a nivel nacional e internacional”
Para poder desarrollar con éxito su trabajo, se sugiere apoyar su investigación, planteándose una o más de las siguientes interrogantes, que a continuación se
proponen.
- ¿Que permitió que la empresa fuera objeto de conductas corruptivas?
- ¿El País donde la empresa cometió conductas ilegales, contaba con normas anticorrupción y organismos públicos fiscalizadores fortalecidos?
- ¿Su Cultura Empresarial contribuyo a que la empresa incumpliera la normativa?
- ¿Cuáles eran las medidas de anticorrupción con las que contaba la empresa?
- ¿Contaba con un Programa de Cumplimiento Normativo o Compliance Programs?

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- ¿Contaba con un Compliance Officer?

- ¿Cuál era el nivel de Accountability?
- ¿Cuál era el rol de Gobierno Corporativo de la empresa?
- ¿Cuál es el estado actual de la empresa?
- ¿Cuál es el costo financiero y reputacional que debió asumir la empresa al cometer actos de corrupción?
- ¿A que responsabilidades penales fue sometida la empresa?
- ¿Cuál sería su propuesta al nuevo Gobiernos Corporativo de la Empresa, para evitar conductas de Corrupción que afecten la ética empresarial?
- ¿En qué consistía su matriz de riesgos de incumplimiento normativo de la empresa?
- ¿Qué normas internacionales pueden aplicarse a la empresa que cometió actos de corrupción?

Nota: Es importante revisar bibliografía disponible en Bibliografía complementaria del Syllabus; Biblioteca Virtual UNAB y artículos de investigación obtenidos en
Google Académico; Scielo, entre otras plataformas.

4. RUBRICA PARA EVALUAR TRABAJO DE INVESTIGACIÓN

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- Contextualiza claramente el - Hay buena contextualización - Hay una adecuada - Hay poca - No hay una
problema y su justificación. del problema y su contextualización del contextualización del contextualización del
justificación. problema y su justificación. problema y su problema y su
- Las preguntas, objetivos e
justificación. justificación.
Planteamiento hipótesis de la investigación - Las preguntas, objetivos e - Las preguntas, objetivos e
del problema son claras y bien hipótesis de la investigación hipótesis de la investigación - Las preguntas, - Las preguntas,
delimitados. son claras y son adecuados y bien objetivos e hipótesis de objetivos e hipótesis
suficientemente delimitados. la investigación no de la investigación no
delimitados. están suficientemente son delimitados.
delimitados.

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- Hay una revisión extensa de - Hay una buena revisión - Hay una revisión adecuada - Hay una revisión - No hay una revisión
las fuentes relevantes, adecuada de las fuentes de las fuentes relevantes, mínima de las fuentes de las fuentes
citación de las obras más relevantes, citación de las citación de las obras más relevantes, citación de relevantes, ni citación
pertinentes en el campo. obras más pertinentes en el pertinentes en el campo. las obras más de las obras más
campo. pertinentes en el pertinentes en el
- Hay excelente síntesis y - Hay una adecuada síntesis
campo. campo.
organización de la literatura - Hay una buena síntesis y y organización de la
Evaluación
que está claramente organización de la literatura literatura que está - Hay una mínima - No hay síntesis y
critica de la
vinculada al problema de que está claramente claramente vinculada al síntesis y organización organización de la
literatura
investigación. vinculada al problema de problema de investigación. de la literatura que está literatura que está
investigación. claramente vinculada al vinculada al problema
- Se apropia las ideas - Hace un intento de
problema de de investigación.
- Se apropia las ideas apropiarse de las ideas.
investigación.
- No se apropia de las
- Hace poca ideas
apropiación de ideas.

- Presenta la información - Presenta la información - Presenta la información - Presenta la información - Presenta información
relevante, bien organizada relevante, bien organizada relevante, más o menos relevante, aunque con irrelevante,
sustentada con gráficas, sustentada con gráficas, organizada y sustentada problemas significativos desorganizada, con
cuadros y demás elementos cuadros y demás elementos con gráficas, cuadros y en su organización. errores significativos
pertinentes. El capítulo está pertinentes. El capítulo está demás elementos Gráficas, cuadros y en cuadros, gráficas o
Resultados y
organizado apropiadamente bien organizado en función pertinentes, que presentan demás elementos no tablas. El capítulo está
Conclusiones
en función de los objetivos del de los objetivos del trabajo y pequeños errores. El aportan a la poco organizado y no
trabajo y el planteamiento el planteamiento teórico que capítulo no está muy comprensión de los guarda clara relación
teórico que lo sustenta. lo sustenta, aunque presenta organizado en función de resultados. El capítulo con los objetivos y
pequeñas deficiencias. los objetivos del trabajo y el está poco organizado planteamiento teórico.
- Las conclusiones ofrecen un
planteamiento teórico que lo en función de los
panorama de los hallazgos - Conclusiones en general bien - No hay conclusiones
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principales y se presenta una estructuradas, con sustenta, aunque se objetivos del trabajo y el claras.
valoración general pequeñas omisiones o aprecian esfuerzos en este planteamiento teórico,
adecuadamente planteada. problemas de redacción. sentido. aunque se mencionan
estos elementos.
- Conclusiones en general
claras, aunque escuetas o - Se presenta una idea
poco asociadas al resto general de las
del trabajo, o, por el conclusiones, pero
contrario, repiten lo deben fortalecerse
señalado en los resultados. significativamente.

- La redacción es fluida, clara, - La redacción es fluida, clara, - La redacción es fluida, clara, - La redacción no es - La redacción es
concisa y entendible. concisa y entendible en su concisa y entendible en fluida, clara, concisa ni pobre: no es fluida,
mayoría. algunas partes del entendible en la clara, concisa ni
- La gramática y ortografía es
documento. mayoría del documento. entendible.
correcta. No hay errores. - La gramática y ortografía es
-La gramática y
correcta. Hay algunos - La gramática y ortografía es - Gramática y ortografía
- Hay transiciones claras ortografía no es
errores. correcta en algunas partes no son correctas en la
entre capítulos, los sub- correcta.
Redacción, del texto, pero hay varios mayoría del texto.
apartados y párrafos. - Hay transiciones claras entre -Hay muchos
estilo y errores.
capítulos, los sub-apartados y - No hay transiciones errores.
formato APA - Se aplica el formato de
párrafos en la mayor parte del - Hay transiciones claras claras entre capítulos,
citación en el texto y - No se aplica el
documento. entre capítulos, los sub- sub-apartados y
la bibliografía correctamente formato de citación en
apartados y párrafos en párrafos.
en todo el documento. - Se aplica el formato de el texto y la
algunas secciones del
citación en el texto y la - Casi no se aplica el bibliografía
documento.
bibliografía correctamente en formato de citación y la correctamente.
casi todo el documento. - Se aplica el formato de bibliografía
citación en el texto y la correctamente en la

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bibliografía correctamente mayoría del

en algunas partes del documento.
documento.

Asignar puntuación: De 0 a 20 en cada sección del trabajo presentado (documento):

ITEMS PUNTAJE
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
EVALUACIÓN CRITICA DE LA LITERATURA
RESULTADOS Y CONCLUSIONES
REDACCIÓN, ESTILO Y FORMATO APA
TOTAL PUNTAJE

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5. RUBRICA PARA EVALUAR EXPOSICIÓN

20 15 10 5 0

- Presentación contiene - Presentación contiene - Presentación contiene más - Presentación no contiene - Presentación es
información relevante, información relevante, bien o menos información información relevante, relevante, irrelevante,
bien organizada organizada sustentada con relevante, más o menos con problemas desorganizada, con
sustentada con gráficas, cuadros y demás organizada y sustentada con significativos en su errores significativos
gráficas, cuadros y elementos pertinentes, con gráficas, cuadros y demás organización. Gráficas, en cuadros, gráficas o
Presentación
demás elementos pequeños errores. elementos pertinentes, que cuadros y demás tablas.
pertinentes. presentan errores. elementos no aportan a
la comprensión de los
resultados.

- El lenguaje utilizado es - El lenguaje utilizado es bien - El lenguaje utilizado es más - El lenguaje utilizado no - El lenguaje utilizado
bien claro y no hay claro, pero hay algunos o menos claro, pero hay es claro, hay algunos no es apropiado.
errores en la errores en la exposición. algunos errores en la errores.
- La exposición grupal
Exposición exposición. exposición
- La exposición grupal se - La exposición grupal dura más de 10
- La exposición grupal se realiza dentro de los 10 - La exposición grupal se dura más de 10 minutos minutos asignados
realiza dentro de los 10 minutos asignados. realiza dentro de los 10 asignados
minutos asignados. minutos asignados.

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- Exponen todos los - Exponen menos del 100% y - Exponen menos del 80% y - Expone menos del 50% - No expone ningún
integrantes del grupo más del 80% de los más del 50% de los miembro del grupo. miembro del grupo.
Integrantes con ropa semi formal, integrantes del grupo. integrantes del grupo.
- Algunos integrantes no
- Algunos integrantes no - Algunos integrantes no están con ropa semi
están con ropa semi formal. están con ropa semi formal. formal.

Asignar puntuación: De 0 a 20 en cada sección de la exposición trabajo de investigación asignado:

ITEMS PUNTAJE

PRESENTACIÓN

EXPOSICIÓN

INTEGRANTES

TOTAL PUNTAJE

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6. CONFORMACION DE SEIS (6) GRUPOS Y TEMAS. Los alumnos/as que se encuentran subrayados con amarillos han sido designados responsables del grupo.

TEMA Y
Nº NOMBRE ALUMNO/A CORREO ELECTRONICO
GRUPO
1 DANIEL ALARCÓN ARAYA [email protected]
2 SAMUEL BLANCO HIDALGO [email protected]
3 BARBARA BRAVO ORTIZ [email protected]
4 SEBASTIAN BRUNET ECHEVERRIA [email protected] 1
5 FRANCISCO CALDERÓN ANDRADE [email protected]
6 ALEJANDRO CARRASCO GONZÁLEZ [email protected]
7 ARIEL CASTILLO CAISEO [email protected]
8 MANUEL CASTILLO VILLEGAS [email protected]
9 DIEGO DÍAZ VILLARROEL [email protected]
10 JORGE ESPER CHOCANO [email protected]
11 MATÍAS ESPINOZA CASTILLO [email protected] 2
12 JOSÉ FERNÁNDEZ LEGUIZAMON [email protected]
13 JOSE FERNÁNDEZ PETIT-LAURENT [email protected]
14 WILLIAM GALLEGOS ANDULCE [email protected]
15 FRANCISCO GAMBOA RUBINA [email protected]
16 ALEJANDRA GUERRA OLATE [email protected]
17 CRISTÓBAL GÁLVEZ CÁRCAMO [email protected]
18 KENJI KIMURA SANDOVAL [email protected] 3
19 DANIELLA LECANDA GARNHAM [email protected]
20 CRISTOFER LOBOS CÓRDOVA [email protected]
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21 RENATO LUZA ÁLVAREZ [email protected]

22 BENJAMÍN MIHALICKA VILLANUEVA [email protected]
23 KATARI MONTENEGRO QUINTEROS [email protected]
24 JAISON NAZEL ZARATE [email protected]
25 MARTÍN PAREDES ALLENDE [email protected] 4
26 BENJAMÍN PARRA YÁÑEZ [email protected]
27 GONZALO PIMENTEL MARÍN [email protected]
28 ALEJANDRO PORCILE HENRY [email protected]
29 EDRIK RAMÍREZ MAGGI [email protected]
30 LUKAS ROJAS NUÑEZ [email protected]
31 BRYAN ROQUE VICENCIO [email protected]
32 IVÁN SALFATE ORTEGA [email protected] 5
33 SEBASTIAN SANCHEZ MENDOZA [email protected]
34 BASTIÁN SEPÚLVEDA MEDINA [email protected]
35 GUILLERMO SILVA VILLARROEL [email protected]
36 FELIPE SÁNCHEZ PUGA [email protected]
37 SALVADOR TAPIA GÁLVEZ [email protected]
38 VÍCTOR TORO OLGUÍN [email protected]
39 MATÍAS TORRES GONZÁLEZ [email protected] 6
40 VICENTE VALDEBENITO SEGURA [email protected]
41 DIEGO VALDÉS ARAVENA [email protected]
42 JUAN VALENCIA CASTAÑEDA [email protected]

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