FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 02 del 2016

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
1 1/2/2016 INVENTARIO Y BALANCE
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
EMPRESA COMERCIAL STAFIL

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIAD

CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
03 101
104
121
123
201
335
336
421
423
451
501
}
TA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DENOMINACIÓN

CAJA
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR
MERCADERIAS
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
LETRAS POR COBRAR
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
CAPITAL SOCIAL
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/ 12,000.00
S/ 25,000.00
S/ 15,000.00
S/ 8,500.00
S/ 23,000.00
S/ 6,500.00
S/ 5,600.00
S/ 5,800.00
S/ 5,600.00
S/ 10,000.00
S/ 74,200.00
REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: 02 de Enero del 2016

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO
DE LA
O DOCUMENTO (TABLA 10)
OPERACIÓN

1 1/2/2016 01

2 1/2/2016 01
3 1/2/2016 01
4 1/2/2016 14
5 1/2/2016 14
6 1/2/2016 14
7 1/2/2016 01
 EMPRESA COMERCIALSTAFIL

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO

N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO

MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2)

003 0988 6 20534549610

001 0542 6 10156941224

002 0721 6 2048204976
49764 6 20534508924
B 20473825 6 20269985900
004 713090365 6 201000017491
003 0567 6 20497266517

61, 66,69
62,63,64,65,67.68

60
601

602
603
604
609
 VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN
FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA

APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA

DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA

O RAZÓN SOCIAL GRAVADA

DISTRIBUIDORA EL
8,900.00
CARMEN S.A
Alberto Rojas Pérez 7,600.00
Comercial Don PedroEIRL 6,400.00
AGUA 1,800.00
LUZ 1,700.00
TELÉFONO 2,200.00
Radio Paraíso 1,500.00

TOTALES S/ 30,100.00

8,900.00
7,600.00
no 6,400.00
si 94 22,900.00
95 60COMPRAS
79 ING

si
201 x
611 x
241 x
612 x
251
251
A OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMP
Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINA

ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE DEL DE

DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA

BASE IMPONIBLE DE PAGO

1,602.00 10,502.00

1,368.00 8,968.00
1,152.00 7,552.00
324.00 2,124.00
306.00 2,006.00
396.00 2,596.00
270.00 1,770.00

S/ 5,418.00 S/ 35,518.00

1,602.00 10,502.00 421 FACTURAS

1,368.00 8,968.00 101 CAJA
1,152.00 7,552.00 104 CUENTA CORRIENTE
4,122.00 27,022.00
4011IGV 421CUENTAS X PAGAR 6361 ENERGIA E
ING SALE 6363 AGUA
6364 TELEFONO
DEBE HABER 637 PUBLICID
INGRESO SALIDA 4011 IMPUESTO
601 22900 421 FACTURAS, BOLETAS Y
4011 4122 943 GASTOS G
421 27022 95 GASTOS D
201 22,900 791 CARGAS IMPUTABLES A
611 22,900 421 FACTURAS
421 19470 101 EFECTIVO Y EQUIVALEN
101 10502
104 8968
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

TIPO SERIE COMPROBANTE

DE PAGO O
(TABLA 10)
DOCUMENTO

S. 19,470.00
S. 10,502.00
CUENTA CORRIENTE S. 8,968.00

S/ 1,700.00
S/ 1,800.00 850 850
S/ 2,200.00 900 900
S/ 1,500.00 1100 1100
S/ 1,296.00 1500 2850
ACTURAS, BOLETAS Y S/ 8,496.00 4350
S/ 2,850.00
S/ 4,350.00
CARGAS IMPUTABLES A S/ 7,200.00
S/ 8,496.00
FECTIVO Y EQUIVALEN S/ 8,496.00
REGISTRO DE VENTAS

PERIODO: 02 de Enero del 2016

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

CORRELATIVO
DEL
COMPROBANTE VENCIMIENTO
REGISTRO O
CÓDIGO
DE PAGO Y/O PAGO TIPO
UNICO
DE LA
O DOCUMENTO (TABLA 10)
OPERACIÓN
1 1/2/2016 03
2 1/2/2016 03

3 1/2/2016 01

4 1/2/2016 01

5 1/2/2016 01
6 1/2/2016 01
7 1/2/2016 01
 EMPRESA COMERCIAL STAFIL

TE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO

MAQUINA
(TABLA 2)
REGISTRADORA
001 0850-0996
001 0997-1150

003 0355 6 20004265158

003 0356 6 20532849613

003 0357 6 10004467881

003 0358 6 20532539461
003 0359 6 10156480320
 VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN

FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA

APELLIDOS Y
DE LA DE LA
NOMBRES,

EXPORTACIÓN OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA

DENOMINACIÓN
O RAZÓN
GRAVADA
SOCIAL
VARIOS CLIENTES 5,809.32
VARIOS CLIENTES 8,898.31
Distribuidora El
28,500.00
Veloz S.A.
Comercial El Puma
25,400.00
SRL
Sr. Alberto Rojas 26,850.00
El Dorado SRL 34,450.00
Sr. Roberto Liza 20,500.00
TOTALES S/ 150,407.63
PERACIÓN OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COM

Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINA

NO FORMAN
ISC IGV Y/O IPM DEL DE
PARTE

DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA

BASE IMPONIBLE DE PAGO

1,045.68 6,855.00
1,601.69 10,500.00

5,130.00 33,630.00

4,572.00 29,972.00

4,833.00 31,683.00
6,201.00 40,651.00
3,690.00 24,190.00
S/ 27,073.37 S/ 177,481.00

121 CUENTAS CORRIE S. 177,481.00

701 VENTAS S. 150,407.63
4011 IGV S. 27,073.37
101 CAJA 105,147.00
104 CUENTAS CORREIN 40,651.00
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS C 145,798.00
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

TIPO SERIE COMPROBANTE

DE PAGO O
(TABLA 10)
DOCUMENTO

6855
10500
33630
29972
24190
105147
N° APELLIDOS Y NOMBRES CARGO REMUNERACION ACTUAL
1 CANTA LOZA LUIS GERENTE 14400.00
2 ARCE DE SOLIS YULI SECRETARIA 6400.00
3 VALLADARES JOEL VENDEDOR 3600.00
4 SALAS SONIA VENDEDORA 4800.00
29200.00

621
627
4031
4032
411
417
944
954
791
411
101
BONIFICACION FAMILIAR ONP(13%) AFP(12.95%) NETO A PAGAR ESSALUD(9%)
93.00 1864.80 12535.20 1296.00
93.00 832.00 5568.00 576.00
466.20 3133.80 324.00
93.00 624.00 4176.00 432.00
279.00 1456.00 2331.00 25413.00 2628.00

14400.00
6400.00
2400
1066.67
24266.67
REMUNERACIONES S/ 29,200.00
SEGURIDAD, PREVISION S/ 2,628.00
ESSALUD S/ 2,628.00
ONP S/ 1,456.00 14400
REMUNERACIONES POR PAGAR S/ 25,413.00 6400
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PES/ 2,331.00 1296
SUELDOS Y SALARIOS S/ 22,672.00 576
SUELDOS Y SALARIOS S/ 9,156.00 22672
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE S/ 31,828.00
REMUNERACIONES POR S/ 25,413.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC S/ 25,413.00
GRATIFICACION
2400.00
1066.67
600.00
800.00
4866.67

14400 14400
6400 6400
2400 1800 1800
1066.67 4800
3466.67 27400

3600
4800
324
432
9156