I.

Contexto de la Educación Financiera

Se entenderá a la Educación Financiera, como el conjunto de

conocimientos, habilidades y prácticas, para comprender mejor los
conceptos, productos y servicios financieros con la correcta
administración de los recursos para tomar decisiones informadas.
Permite que las personas adquieran conocimientos y habilidades básicas
para administrar mejor sus recursos, incrementar y proteger su
patrimonio, con la ayuda del uso adecuado y responsable de los
productos y servicios financieros.
Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros (Condusef)
La importancia de la Educación Financiera en lo personal y familiar
radica en su capacidad para mejorar:

La finalidad de la Educación Financiera es contribuir a

tomar decisiones informadas con relación a los productos y
servicios que ofrecen las entidades financieras para transformar
nuestras vidas. En el plano individual, el buen manejo que tiene una
persona sobre sus finanzas, impacta positivamente en su calidad de
vida y en la de su familia, ya que:

Promueve la cultura del ahorro para el corto y largo plazo.

• Planea sus ingresos y gastos a través de un presupuesto.
• Considera si puede pagar algo antes de comprarlo.
• Genera conciencia sobre cuándo y cómo es conveniente
endeudarse.
• Permite comparar productos financieros.
• Otorga protección a los consumidores que, al estar informados,
• demandan mayor transparencia en los servicios financieros.
• Evita el estrés financiero.

Con la Educación Financiera se toman decisiones informadas de los

productos y servicios financieros, para transformar nuestras vidas. En el
plano individual, el buen manejo que tiene una persona y que impacta
positivamente en su calidad de vida y en la de su familia.
II. La inclusión financiera

La inclusión financiera se define como el acceso al uso de servicios

financieros formales bajo una regulación apropiada que garantice
esquemas de protección a las personas usuarias y promueva la
educación financiera para mejorar la capacidad financiera de todos
los segmentos de la población.
Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)
Es una herramienta para que la población pueda obtener recursos,
satisfacer sus necesidades financieras y expandir sus posibilidades de
consumo.
cinco impactos directos: resiliencia financiera, aprovechamiento de
oportunidades, inversión de activos, incremento del bienestar social y
empoderamiento de las mujeres.
La Inclusión Financiera es un importante mecanismo que permite
incrementar el bienestar de la población, al poder desplazar los flujos
de ingreso y consumo por medio del ahorro y el crédito, así como la
acumulación de activos y la creación de un fondo para la vejez.
“bancarización” es utilizado para hacer referencia a la incorporación al
sistema financiero de personas en situaciones de vulnerabilidad, como
personas de escasos recursos o trabajadoras en el sector informal, que
tradicionalmente han sido desatendidos por la banca
II.II Medición de la inclusión financiera
desde el año 2012 llevan a cabo, cada tres años, la Encuesta Nacional de
Inclusión Financiera (ENIF). uso y barreras de productos y servicios
financieros, uso y destino de instrumentos financieros informales; uso de
pagos digitales, recepción de remesas, posesión de activos,
conocimientos, comportamientos y actitudes financieras, entre otros
temas de la población adulta en México.
Los canales tradicionales (sucursales y cajeros automáticos) son
insuficientes para lograr una cobertura de todo el territorio mexicano,
dados los costos asociados a ello; sin embargo, la regulación permite
modelos de negocio más rentables como son los corresponsales (tiendas
de conveniencia, farmacias o de servicios), dan la posibilidad de realizar
pagos, retirar efectivo o abrir una cuenta, entre otros.

México presenta un reto en materia de infraestructura tecnológica para

lograr conectividad en la totalidad del territorio del país, principalmente
en las zonas rurales, donde, de acuerdo con la Encuesta Nacional sobre
Disponibilidad y Uso de Tecnologías de la Información en los Hogares
(ENDUTIH) 2020, solamente 37% de los hogares del país en localidades
rurales cuentan con servicios de internet.

En México es un reto en materia de infraestructura tecnológica, lograr

conectividad en la totalidad del territorio nacional, principalmente en las
zonas rurales.
Es importante que los esfuerzos en promover mayor acceso y uso de
servicios financieros vayan acompañados de una regulación que
garantice que los proveedores de servicios proporcionen un trato
justo y un servicio de calidad a sus usuarias y usuarios, que facilite la
toma decisiones informadas sobre sus recursos financieros.
Padrón de Entidades Supervisadas [1]
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores tiene a disposición del
público el Padrón de Entidades Supervisadas, conocido como PES, que
es una herramienta que brinda información sobre las entidades
financieras en el país que se encuentran en operación. En el PES se
puede encontrar la lista de entidades autorizadas, reguladas y
supervisadas La información se puede buscar por: razón social, nombre
corto y sector financiero
La información disponible sobre las entidades financieras es la siguiente:
denominación o razón social; domicilio de la oficina principal o
corporativo; teléfonos y otros medios de contacto; sectores del sistema
financiero en los que operan; y el área administrativa de la CNBV
responsable de su supervisión.

Existen tres fondos de protección de los ahorros de los clientes o socios

dependiendo del sector a que se refiere, esto es:

Existen tres fondos de protección de los ahorros de los clientes o socios

dependiendo del sector a que se refiere, esto es:

1. Los ahorros de los clientes de la banca están protegidos por un

seguro de depósito, bajo la administración del Instituto para la
Protección al Ahorro Bancario (IPAB), que cubre un monto de
hasta 400,000 UDIs.
2. Los ahorros de los socios de las SOCAP están protegidos por un
seguro de depósito, bajo la administración del Fideicomiso Fondo
de Supervisión Auxiliar de Sociedades Cooperativas de Ahorro y
Préstamo y de Protección a sus Ahorradores (FOCOOP), que cubre
un monto de hasta 25,000 UDIs.
3. Los ahorros de clientes y socios de las SOFIPO y Sociedades
Financieras Comunitarias (SOFINCO) están protegidos por un
seguro de depósito, bajo la administración del Fondo de
Protección de Sociedades Financieras Populares y de Protección a
sus Ahorradores (PROSOFIPO), que cubre un monto de hasta
25,000 UDIs.

• Desde 2012 y de manera trienal, la CNBV, en colaboración con el

INEGI, ha realizado el levantamiento de la ENIF, que recopila
información sobre el acceso, tenencia y uso de productos
financieros, así como de alfabetización y bienestar financiero; de la
cual todos los datos son desagregados por sexo, por tipo de
localidad de residencia (urbano y rural), y adicionalmente se
pueden obtener otras desagregaciones como edad, nivel
académico, estado civil, situación laboral, ingreso mensual, y —a
partir de la edición de 2021— de las personas hablantes de lenguas
indígenas, receptoras de programas sociales y receptoras de
remesas.
• Desde 2016 se incorporó la desagregación por sexo en los reportes
regulatorios de la CNBV, particularmente en los datos de cuentas y
créditos, de la banca y las entidades de ahorro y crédito popular.
 Con esta información, a partir de 2017, se incluye un apartado de
inclusión financiera con perspectiva de género en los reportes o
panoramas anuales de inclusión financiera; y desde 2018, se pone a
disposición del público estos datos de manera trimestral en sus
bases de datos.
• En 2022 se incorporó dentro de los reportes públicos del Portafolio
de información de la banca múltiple el "Reporte por tipo de cartera
y sexo de la persona acreditada", en el cual se desglosa por sexo
toda la cartera de créditos de vivienda, consumo y empresarial.

Las brechas de género ENIF 2021 muestran que las mujeres tienen un
rezago en materia de tenencia de cuentas, créditos, seguros y
cuentas de ahorro pare el retiro a Afores.

III. El Sistema Financiero Mexicano

III.I. Estructura del Sistema Financiero

El Sistema Financiero Mexicano (SFM) se entiende, en términos

generales, como el conjunto de autoridades que lo regulan y
supervisan, los bancos múltiples y de desarrollo, las sociedades
financieras de objeto múltiple (SOFOMES); las Casas de Bolsa, las
Bolsas de Valores, las Casas de Cambio, las Aseguradoras, las
Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORES), las Sociedades
Financieras de Ahorro y Crédito Popular (SOFIPOS), las Cajas de
Ahorro Popular, Uniones de Crédito, y las recientes Instituciones de
Tecnología Financiera (IFT), por citar las más relevantes.
SFM se entenderá: el conjunto de instituciones, dependencias y
organizaciones, tanto públicas como privadas, por medio de las
cuales se captan, administran, regulan y dirigen los recursos
financieros que se negocian entre los diversos agentes económicos,
dentro del marco de la legislación aplicable.
La importancia del SFM, radica en que permita llevar a cabo la
captación de recursos económicos de personas u organizaciones para
ponerlo a disposición de otras organizaciones, empresas o
instituciones gubernamentales, privadas o sociales que lo requieren
para invertirlo.
En términos sencillos es todo lo referente al mercado (compra venta, uso
y depósito, entre otros) del dinero, y en donde estas últimas harán
negocios y devolverán el dinero que obtuvieron además de una cantidad
extra (rendimiento), como pago, lo cual genera una dinámica en la que el
capital es el motor principal del movimiento dentro del sistema. Esto
conlleva a que se pueda alcanzar un mayor desarrollo y crecimiento
económico, lo cual se refleja en la generación de un mayor número de
empleos, derivado de la inversión productiva que realizan las
empresas, las personas o instituciones gubernamentales con el
financiamiento obtenido a través del sistema financiero.

A través del Sistema Financiero, se realizan toda clase de actividades

financieras, tales como transferir recursos entre sectores y regiones por lo
que esta función permite que las inversiones se dediquen a usos más
productivos y pertinentes.

El Sistema Financiero Mexicano regulado y supervisado por las

autoridades del gobierno mexicano, está integrado de la siguiente
manera:

a. 2,992 Instituciones Financieras reguladas por las autoridades

mexicanas como: Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP),
Banco de México (BANXICO), Comisión Nacional para la Protección
y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF),
Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), Comisión
Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), Comisión Nacional del
Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), entre otras.
b. 12,980 Productos y Servicios Financieros disponibles en el SFM. Los
productos de colocación con mayor presencia en el Catálogo
Nacional de Productos y Servicios Financieros del Buró de
Entidades Financieras son el crédito simple, crédito personal y
crédito en cuenta corriente. A su vez, los productos de captación
más populares son el de cuenta de nómina, cuenta de ahorro y los
instrumentos de inversión.
c. 25 Sectores diferentes de los cuales los 5 más representativos por
su número son: Sociedades Financieras de Objeto Múltiple
Entidades No Reguladas (SOFOM E.N.R), Fondos de Inversión,
Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (SOCAP) e
Instituciones de Seguros y las Uniones de Crédito.

La finalidad prioritaria del sistema financiero (SF), es llevar a cabo las

funciones de captación de las unidades económicas con superávit y
canalizarlo a unidades económicas deficitarias, lo que significa que el
sistema financiero se ocupa de captar el dinero ahorrado y canalizarlo
a quien lo necesita.
El SFM se integra por dos componentes. En el primero están los
organismos encargados de poner las reglas del juego y aplicarlas. Éstos
son, principalmente la SHCP y Banxico. Aunque también hay otros, como
la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV); la Comisión Nacional
de Seguros y Fianzas (CNSF) el Instituto de Protección al Ahorro Bancario
(IPAB) o la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los
Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF).
En el segundo componente están las Instituciones que ofrecen
productos o prestan servicios financieros en distintos sectores de
operación, como la banca comercial, la banca de desarrollo, las
instituciones de seguros y fianzas, así como el mercado de valores, con
todos sus integrantes.

El SF también está integrado por diferentes intermediarios y mercados

financieros, a través de los cuales y de una variedad de instrumentos,
moviliza el ahorro hacia usos productivos. Los bancos son quizá los
intermediarios financieros más conocidos, puesto que ofrecen
directamente sus servicios al público y forman parte medular del sistema
de pagos. Sin embargo, en el sistema financiero participan muchos otros
intermediarios y organizaciones que ofrecen servicios de gran utilidad
para la sociedad.

Un sistema financiero estable, eficiente, competitivo e innovador

contribuye a elevar el crecimiento económico sostenido y al bienestar de
la población. Para lograr dichos objetivos, es indispensable contar con
un marco institucional sólido, con capacidades suficientes para llevar
a cabo la regulación y supervisión financiera que salvaguarde la
integridad del mismo sistema y proteja los intereses del público
usuario. Por lo anterior, el Banco de México tiene entre sus objetivos, el
promover el sano desarrollo del sistema financiero y, en particular, de los
sistemas de pagos.

III.II. Autoridades Reguladoras del Sistema Financiero

le corresponde realizar o autorizar todas las operaciones en que se
haga uso del crédito público; planear, coordinar, evaluar y vigilar el
sistema bancario del país que comprende al Banco Central, a la Banca
Nacional de Desarrollo y las demás instituciones encargadas de
prestar el servicio de banca y crédito; y ejercer las atribuciones que le
señalen las Leyes en materia de seguros, fianzas, valores y de
organizaciones y actividades auxiliares del crédito.
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), de acuerdo al
Artículo 2 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, tiene
por objeto supervisar y regular en el ámbito de su competencia a las
entidades integrantes del sistema financiero mexicano que esta Ley
le señala, a fin de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento, así
como mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo de dicho
sistema en su conjunto, en protección de los intereses del público.
La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), con fundamento en
el Artículo 108 de la Ley General de Instituciones y Sociedades
Mutualistas de Seguros y en los Artículos 68 y 69 de Ley Federal de
Instituciones de Fianzas, está encargada de supervisar que la operación
de los sectores asegurador y afianzador se apegue al marco normativo,
preservando la solvencia y estabilidad financiera de las instituciones de
Seguros y Fianzas, para garantizar los intereses del público usuario, así
como promover el sano desarrollo de estos sectores con el propósito de
extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte posible de la
población.

La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR),

con fundamento en el Artículo 2 de la Ley de los Sistemas de Ahorro para
el Retiro, le corresponde la coordinación, regulación, supervisión y
vigilancia de los sistemas de ahorro para el retiro.

El Instituto para la Protección al Ahorro Bancario (IPAB), de conformidad

con el Artículo 67 de la Ley de Protección al Ahorro Bancario, tiene por
objeto garantizar los depósitos bancarios de los pequeños y medianos
ahorradores, y resolver al menor costo posible bancos con problemas de
solvencia, contribuyendo a la estabilidad del sistema bancario y a la
salvaguarda del sistema nacional de pagos.

III.III. Banco de México

El Banco de México (Banxico), es la Banca Central del SFM y la
máxima autoridad monetaria. De conformidad con el Artículo 2 de la
Ley del Banco de México, esta institución central tendrápor finalidad
proveer a la economía del país de moneda nacional, procurar la
estabilidad macroeconómica y conservar el poder adquisitivo de dicha
moneda. Serán también finalidades del Banco promover el sano
desarrollo del SF y propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de
pagos.
Una de las tareas del Banxico, es promover el desarrollo del sistema
financiero para garantizar que funcione en favor del desarrollo
económico, que sea accesible para los usuarios y que opere en un
ambiente competitivo y eficiente. Cuando el SFM cumple estos
criterios, facilita el cumplimiento de otras tareas del banco central,
como la provisión de moneda nacional a la sociedad -a través de la
banca comercial- y la ejecución de las políticas monetarias y
cambiarias. Cualquier cambio que se haga en dichas políticas, tendrá
un efecto en los precios que se pactan en los mercados financieros,
como las tasas de interés (costo de los créditos, rendimientos, etc.) o el
tipo de cambio. Es a través de este sistema, que el banco central lleva a
cabo sus labores para cumplir con su objetivo prioritario, que es cuidar
que el dinero en la economía no pierda su valor (capacidad de compra) a
lo largo del tiempo.
También se encarga de la emisión de instrumentos de crediticios y la
regulación monetaria gubernamental, la fijación de criterios generales a
los que deben sujetarse los participantes en el mercado de dinero, así
como también propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de
pago.

III.IV. Organismos Financieros Multilaterales

Son organizaciones que están conformadas por tres o más naciones, y su
principal objetivo será el trabajar en conjunto en las problemáticas que
afectan los países que integran la organización en cuestión.
La meta de los organismos multilaterales es conseguir acuerdos globales
o regionales. A través de ellos ha sido posible lograr consensos para
implementar acciones multilaterales concretas en relación a temas
económico-financieros, incluyendo el Desarrollo Sostenible y así
mantener el equilibrio de intereses entre las naciones, a través, del
establecimiento de marcos regulatorios que ayuden a la prevención y a
la resolución de conflictos.

La Organización de Naciones Unidas, El Fondo Monetario

Internacional, el Banco Mundial y la Organización Mundial del
Comercio, entre otros, son algunos de los organismos multilaterales más
conocidos e importantes del mundo.

El Fondo Monetario Internacional (FMI), por ejemplo, nació en el marco

de las Naciones Unidas, en el año 1945, tiene como objetivos primordiales,
evitar las crisis financieras en los sistemas monetarios de sus estados
miembros, la promoción de políticas cambiarias sostenibles y de
cooperación a nivel internacional, la apertura del comercio internacional
y la reducción de la pobreza de todos aquellos países partes. El FMI es
uno de los organismos multilaterales y especializados y actualmente
tiene 185 países miembros y su sede se encuentra en Washington.
El multilateralismo de este organismo queda fielmente expresado, en la
metodología multilateral de pagos que facilita y, por otro lado, por el
otorgamiento temporal de recursos financieros a aquellos miembros que
presentan problemas en sus balanzas de pagos, por ejemplo, un país
inscrito al FMI tendrá el acceso automático al 25% de su cuota.
El FMI actúa como fondo al cual los países miembros podrán recurrir en
caso de necesidades de financiamiento de algunos de sus proyectos.

El Banco Mundial (BM), se crea en contexto de los acuerdos de Bretton

Woods (1944) con la misión específica de impulsar la reconstrucción
europea en la postguerra; una vez cumplido el cometido original el
Banco Mundial se ha concentrado en otorgar financiamientos y asesoría
en proyectos para el desarrollo a las naciones más pobres del mundo.
https://www.bancomundial.org
La Organización Mundial del Comercio (OMC), originalmente llamada
Acuerdo General de Aranceles y Tarifas, (GATT), es la organización
internacional que tiene como objetivo liberalizar de aranceles y cuotas el
comercio internacional para favorecer el libre intercambio de mercancías
entre las economías del orbe. https://www.wto.org/
III.V. Reforma Financiera de 2014

La Reforma Financiera realizada en México en 2014 se impulsó y se

aprobó para lograr los siguientes objetivos:

• Incrementar la competencia en el sector financiero.

• Fomentar el crédito a través de la Banca de Desarrollo.
• Ampliar el crédito a través de las instituciones financieras privadas.
• Mantener un sistema financiero sólido y prudente.
• Hacer más eficaces a las instituciones financieras y el actuar de las
autoridades en la materia.
• Impulsar mecanismos de transparencia hacia el público usuario
Pilares de la Reforma Financiera
A. Incrementar la competencia en el sector financiero.
La Reforma Financiera establece un conjunto de medidas para
fomentar la competencia dentro del sistema financiero y con ello
abrir nuevos canales de oportunidad para las empresas y los diversos
demandantes de financiamientos, así como para inhibir prácticas
anticompetitivas. A continuación, se describen algunas de estas
medidas:
 • Fortalecimiento de la Comisión Nacional para la Protección y
Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF).
• Medidas contra ventas atadas.
• Regulación de Redes de Medios de Disposición.
• Investigación de la Comisión Federal de Competencia Económica
sobre nivel de competencia del sector financiero.
• Movilidad de garantías y de operaciones (potabilidad de créditos).
• Mayor número de corresponsales de Ahorro y Crédito Popular.
• Creación del Buró de Entidades Financieras.
B. Fomentar el crédito a través de la Banca de Desarrollo.

La Banca de Desarrollo debe otorgar crédito a quienes, por fallas de

mercado, no son atendidos por las instituciones privadas, o bien
complementar los productos que dichas instituciones ofrecen.
Con la Reforma Financiera, se apuntala a la Banca de Desarrollo con un
marco normativo que, le permita instrumentar políticas que sumen
tanto a la creación como a la preservación de los empleos e inversiones.

La Banca de Desarrollo debe contribuir, de manera eficaz, con la

actividad productiva del país, la creación de valor y el desarrollo del
campo y, a su vez, permitir y respaldar el ahorro popular en beneficio del
bienestar de las familias mexicanas.
Entre las modificaciones legales implementadas destacan:
• El Fortalecimiento de la Banca de Desarrollo se refleja al definir con
claridad el mandato de sus instituciones, y el fomento de la
economía a través de la atención de sectores estratégicos que
enfrentan limitantes para tener acceso a alternativas de
financiamiento.
• La flexibilización del marco normativo de las instituciones,
eliminando restricciones innecesarias para su desarrollo
• La obligación de crear programas de inclusión financiera para las
micro, pequeñas y medianas empresas, así como para los
pequeños productores del campo.
• Acorde con las mejores prácticas bancarias, se da mayor claridad
acerca del control y vigilancia de las instituciones para evitar
duplicidad de funciones y cargas administrativas innecesarias.
• La regulación y supervisión bancaria queda a cargo de la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores, el Banco de México y la Secretaría
de Hacienda y Crédito Público en el ámbito de competencia que
corresponda a cada una.
• Se refuerza la obligación de prestar asistencia técnica y
capacitación, particularmente en los servicios y productos
financieros de innovación, creación de patentes y demás derechos
de propiedad industrial.
 • La Banca de Desarrollo deberá promover la inclusión financiera de
la población, particularmente, la de mujeres, niños y jóvenes, así
como la promoción del ahorro e inversión en comunidades
indígenas.
• Las instituciones también deberán implementar programas y
productos específicos con perspectiva de género, para fomentar la
igualdad de hombres y mujeres en materia de acceso a servicios
financieros.
• Cada institución financiera de desarrollo podrá allegarse de los
recursos requeridos para el cumplimiento de su mandato,
principalmente capital humano; fortaleciendo a sus órganos de
gobierno para que determinen, haciendo uso de recursos propios,
la estructura organizacional y necesidades de recursos humanos a
fin de poder llevar a cabo sus actividades sustantivas de forma más
efectiva.
• Las instituciones deberán promover la sustentabilidad ambiental
en sus programas operativos y financieros, así como incentivar la
responsabilidad ambiental corporativa en ellas mismas, en los
términos que establezca su Consejo Directivo.
• Las instituciones de Banca de Desarrollo podrán realizar funciones
de banca social
• La Financiera Rural se transforma en la “Financiera Nacional de
Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal y Pesquero”. Dentro del
rediseño estructural se encuentra la flexibilización de su regulación
para que pueda mejorar su esquema operativo e incrementar el
crédito que otorga.
C. Ampliar el crédito a través de las instituciones financieras privadas
La Reforma Financiera contempla elementos y herramientas para
acelerar e incidir en el otorgamiento de crédito vía las instituciones
financieras privadas. Algunos de ellos son:

• Mejorar el régimen de garantías.

• Mejorar el régimen de concursos mercantiles.
• Resolución de controversias en Tribunales especializados.
• Evaluación periódica a los bancos.
• Otorgamiento de mayores facultades a la Comisión Nacional
Bancaria y de Valores.
• Fortalecimiento del mercado de las Sociedades Anónimas
Promotoras de Inversión Bursátil.
• Ampliación de obligaciones sobre información crediticia.
D. Mantener un sistema financiero sólido y prudente.
 • La Reforma Financiera integró, entre otros, las siguientes medidas
que contribuyen al fortalecimiento del sector para mantener su
solidez:
• Fortalecimiento de medidas prudenciales.
• Fortalecimiento del procedimiento de liquidación Bancaria.
• Coordinación en Materia de Estabilidad Financiera.
Adicionalmente, la reforma hace más eficaces a las instituciones
financieras y el actuar de las autoridades en la materia.

La Reforma Financiera moderniza la legislación en este sentido a través

de algunas de las siguientes medidas:

• Flexibilización del régimen corporativo de los fondos de Inversión

para hacerlos accesibles al pequeño inversionista
• Fortalecimiento del Régimen del Mercado de Valores.
• Se eleva a rango de ley el Consejo Nacional de Inclusión
Financiera.
• Se eleva a rango de ley el Comité de Educación Financiera.
• Se mejora y fortalece el Esquema de Sanciones y Autocorrección.
La Reforma Financiera sienta bases sólidas para que el sector financiero
contribuya en mayor medida al desarrollo económico incluyente y hará
del crédito un mayor detonador de crecimiento económico en favor de
las familias mexicanas.

Se establece un marco jurídico que promueve la competencia,

multiplicando y mejorando las opciones de crédito para los mexicanos.
Así mismo fortalece la regulación, la coordinación y el sano desarrollo del
sector.
El propósito de la Reforma Financiera es claro: que haya más crédito y
más barato.

IV. Emprendiendo en México

IV.I Definición
Emprendedores se les llama a las mujeres y hombres que se encuentran
en el proceso de crear, desarrollar o consolidar una empresa a partir de
una idea. Por lo general, en este proceso no se cuenta con la experiencia
empresarial suficiente, o con la tecnología y financiamiento para
materializarla.

El emprendimiento se inicia con el proyecto empresarial a partir de la

identificación de un negocio, de la detección de alguna necesidad de un
producto o servicio o simplemente porque tienen el entusiasmo para
iniciar una empresa.
Los emprendedores constituyen la base de la pirámide empresarial y
para materializar sus iniciativas en negocios rentables, requieren
estructurar un esquema completo de apoyos que facilite la constitución
de empresas, la permanencia de estas y su crecimiento en el mercado.

El término emprendimiento proviene del francés “entrepreneur”, que

significa “pionero”, y se refiere etimológicamente a la capacidad de
una persona de realizar un esfuerzo adicional para alcanzar una meta,
aunque en la actualidad se limita su uso para referirse a una nueva
empresa o proyecto que inicia una persona o grupo de personas.
El emprendimiento es esencial en las sociedades, pues permite a las
empresas buscar innovaciones, y transformar conocimientos en nuevos
productos.

IV.II Tipos de empresas

En el ámbito económico, dependiendo de su tamaño, las empresas se
clasifican en cuatro rubros: Microempresas, pequeñas empresas,
medianas empresas y grandes empresas.
• Las microempresas son todos aquellos negocios que tienen
menos de 10 trabajadores, generan anualmente ventas hasta por 4
millones de pesos y representan el 95 por ciento del total de las
empresas y el 40 por ciento del empleo en el país; además,
generan el 15 por ciento del Producto Interno Bruto.

• Las pequeñas empresas son aquellos negocios dedicados

principalmente al comercio, que tiene entre 11 y 30 trabajadores o
generan ventas anuales superiores a los 4 millones y hasta 100
millones de pesos. Son entidades independientes, creadas para ser
rentables, cuyo objetivo es dedicarse a la producción,
transformación y/o prestación de servicios para satisfacer
determinadas necesidades y deseos existentes en la sociedad.
Representan más del 3 por ciento del total de las empresas y casi el
15 por ciento del empleo en el país, asimismo aportan más del 14
por ciento del Producto Interno Bruto.
 • Las medianas empresas son los negocios dedicados al comercio
que tiene desde 31 hasta 100 trabajadores, y generan anualmente
ventas que van desde los 100 millones y pueden superar hasta 250
millones de pesos. Son unidades económicas con la oportunidad
de desarrollar su competitividad en base a la mejora de su
organización y procesos, así como de mejorar sus habilidades
empresariales. Entre sus características también poseen un nivel
de complejidad en materia de coordinación y control e incorpora
personas que puedan asumir funciones de coordinación, control y
decisión; lo que implica redefinir el punto de equilibrio y aumentar
simultáneamente el grado de compromiso de la empresa.
Representan casi el 1 por ciento de las empresas del país y casi el 17
por ciento del empleo; además contribuyen con más del 22 por
ciento del Producto Interno Bruto.
• Las grandes empresas a aquellos negocios dedicados a la
producción de bienes y la prestación de servicios que tienen desde
101 hasta 251 trabajadores y ventas superiores a los 250 millones de
pesos. Una gran empresa tiene entre sus características,
sobrepasar una serie de límites ocupacionales o financieros, los
cuales, dependen de cada país. Obtienen economías de escala, que
consisten en ahorros acumulados por la compra de grandes
cantidades de bienes y entre sus ventajas está la facilidad de
financiamiento que da mayor garantía a las empresas del pago de
sus deudas y sus barreras de entrada son relativamente escasas
debido a la gran cantidad de mano de obra generada.
Actualmente, en nuestro país las micro, pequeñas y medianas
empresas (MIPYMES) aportan alrededor del 52% del PIB y generan el
72% de los empleos formales (IMCO).

De acuerdo con la Encuesta Nacional sobre Productividad y

Competitividad de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas
(ENAPROCE), elaborada por el INEGI en 2019, del total de las empresas
registradas en nuestro país, el 97.6% son microempresas, las cuales
emplean al 75.4% del personal; mientras que las pequeñas empresas
representan el 2% y emplean al 13.5% del personal. Por su parte, las
medianas empresas representan el 0.4% y emplean al 11.1% del personal.

El Global Entrepreneurship Monitor (GEM, 2020), afirma que en México

existen alrededor de 8.6 millones de personas que trabajan por cuenta
propia o en estas microempresas, de las cuales el 60% requiere
financiamiento. El acceso al mismo se complica por las condiciones de
mercado y por la urgencia de sobrevivir y tener liquidez. Actualmente se
está descuidando el espíritu empresarial de alto crecimiento y las
políticas de austeridad representan un desafío adicional. El crecimiento
económico mundial continúa desacelerándose y la calidad de
producción equivale a 8.5, registrado en 2020 en México, han empeorado
las condiciones para el desarrollo empresarial y la generación de
empleos.

De acuerdo con GEM (2021), el Índice Nacional del Contexto

Emprendedor (NECI, por sus siglas en inglés), la aptitud del entorno
económico para el emprendimiento, en el caso de México, para el
periodo del 2020 al 2021, fue de 4.1 (sobre una escala Likert del 0 al 10);
puntación con la cual pasó de ocupar el lugar 23 (Periodo 2019-2020) a
ocupar el lugar 34 (Periodo 2020-2021). Esta puntuación NECI, para
cualquier economía, se obtiene mediante un promedio simple de las
Condiciones del Entorno Empresarial (EFCs, por sus siglas en inglés),
mismas que se enlistan a continuación: Acceso a finanzas
emprendedoras, Política de gobierno: Apoyo y pertenencia, Impuestos y
burocracia, Programas gubernamentales de emprendimiento,
Educación escolar (y post-escolar) sobre emprendimiento, Transferencia
de investigación y desarrollo, Infraestructura comercial y profesional,
Facilidad de entrada: Dinámica de mercado, Cargas de mercado y
regulaciones; Infraestructura física y Normas sociales y culturales.

Se dice que “aquello en lo cual perseveramos se vuelve más fácil de

realizar, no porque su naturaleza haya cambiado, sino porque nuestra
capacidad para realizarlo ha aumentado”. Por lo anterior, resulta de gran
importancia reforzar el impulso al emprendimiento, ya que este esfuerzo
incrementará nuestra capacidad de generar impactos positivos en lo
social y económico.

Incentivar el emprendimiento en México, mediante la creación de

mejores condiciones para el ecosistema emprendedor de nuestro país;
por sí mismo, no llevará a nuestra economía al nivel de crecimiento que
se requiere para garantizar el bienestar de 127 millones de mexicanos, al
menos no de forma directa; pero lo que sí es seguro, es que contribuirá
con su granito de arena para poder incrementar el número de PyMEs en
México, que como se describió en un principio, constituyen el motor de
nuestra economía.

IV.III Características del emprendimiento

• Innovar. Crea un proyecto a partir de ideas nuevas y originales.
• Creatividad. Crea a partir de ideas interesantes y novedosas.
• Asumir riesgos. Tiene en cuenta lo impredecible y supera los retos
que el desarrollo de un proyecto genera.
• Perseverar. Trabaja y espera paciente los resultados y ganancias,
que, en muchos casos, no llegan en los primeros meses, sino
tiempo después de comenzado el emprendimiento.
 • Flexibilidad. Está abierta al cambio y siempre focalizada en crecer.
A lo largo del camino modifica ciertos aspectos del
emprendimiento para obtener mejores resultados.
• Paciencia. Es consciente de que la idea no debe apresurarse, y no
suele encerrarse a pensar una idea perfecta, sino que elige vivir su
vida como todas las otras personas, para experimentar las mismas
necesidades que los demás y así encontrar, dentro de ese camino,
la idea a desarrollar.
• Información. Investiga los estudios de marketing que puedan
aportar datos de interés para un emprendedor, genera lazos entre
personas que están en similar situación.
• Determinada. Tiene o desarrolla un espíritu emprendedor para
trabajar por su cuenta y generar sus propios negocios. Emprender
suele ser una decisión muy difícil, quien la toma sabe que está
renunciando a la estabilidad que otorga un salario.

IV.IV Importancia del emprendimiento

Muchos profesionales deciden desarrollar un proyecto propio a fin de

lograr una estabilidad económica. Ante esta situación, gobiernos e
incubadoras de negocios ayudan a los emprendedores organizando
entidades dedicadas a promover los pequeños emprendimientos.

Esto se debe a que este tipo de proyectos da impulso a la economía,

sobre todo al considerar que la demanda de trabajo suele crecer a un
ritmo superior al de la oferta.

En muchas ocasiones, un emprendimiento familiar ayuda a que la familia

logre satisfacer sus necesidades básicas de vida o mejorarla
notablemente. Además, un emprendimiento da independencia, ya que
una persona que tiene un emprendimiento propio trabaja de manera
particular y no depende de jefes ni horarios.

IV.V Tipos de emprendimiento

El emprendimiento es el proceso de diseñar, lanzar y administrar un

nuevo negocio, que generalmente comienza como una pequeña
empresa o una emergente, ofreciendo a la venta un producto, servicio o
proceso.

• Emprendimiento empresarial. - El emprendimiento empresarial

es la iniciativa o aptitud de un individuo para desarrollar un
 proyecto de negocio, u otra idea que genere ingresos que le
permite cubrir principalmente sus gastos básicos, y el de su familia.
El emprendimiento empresarial, tal como fue dicho anteriormente
ha surgido por las crisis económicas del país, lo cual lleva al
individuo desarrollar ideas innovadoras en el mercado que le
permita crecer en momentos dificultosos. No obstante, el
emprendimiento empresarial tiene sus ventajas, en primer lugar, el
de generar ingresos, empleos. Luego, permite al individuo ser su
propio jefe, y por lo tanto, manejar su propio tiempo y tomar sus
propias decisiones.
• Emprendimiento cultural. - El emprendimiento cultural puede ser
visto como el generador de empresas u organizaciones culturales
con el objetivo de que no se pierda el significado, ni el valor
simbólico de los productos y costumbres pertenecientes de un
país.
• Emprendimiento social. - El emprendimiento social busca
satisfacer las necesidades de la sociedad en donde se desenvuelve.
Como tal, el emprendimiento social es una persona u organización
que atacan problemas de la comunidad, bien sea en lo social,
económico, y cultural. En referencia a este punto, surge una
distinción entre el emprendimiento empresarial ya que este último
busca ganancias para el emprendedor, mientras que el
emprendimiento social busca soluciones que mejoren la sociedad
sin ningún lucro económico.
IV.VI Importancia del emprendimiento

El emprendimiento favorece la economía del país. Al crear nuevas

empresas, los emprendedores crean oportunidades de empleo para las
personas, impulsan la competitividad y la productividad de las empresas,
crean industrias nuevas que pueden ser motores de crecimiento para el
futuro, ayudan a mejorar la renta nacional e introducen innovación de
productos en el mercado.

El país tiene un aspecto vulnerable que inhibe el emprendimiento:

sus instituciones.
Además, los factores de inseguridad, violencia o incertidumbre son
desalentadores para el espíritu emprendedor.

A nivel mundial, México ocupa una posición desfavorable en los

siguientes rubros:

• Instituciones: 106
• Eficiencia del mercado laboral: 120
• Eficiencia en el mercado de bienes: 96
• Pero ocupa una posición privilegiada en factores como:
 ▪Tamaño del mercado: 12
▪Ambiente macroeconómico: 28
Para fortalecer el emprendimiento en México se necesita atender los
siguientes puntos:

• Fortalecer las instituciones. Garantizar un entorno legal, político,

institucional, fiscal y social transparente para disminuir la
corrupción e inseguridad.
• Implementar modelos triple hélice para que los emprendedores,
centros de investigación y el Gobierno trabajen en conjunto.
• Ofrecer educación para formar emprendedores; es decir, formar a
personas con conocimientos administrativos, estratégicos, con
inteligencia financiera y emocional.
• Generar programas que se ajusten a las necesidades reales del
emprendedor mexicano.
• Favorecer la innovación para afrontar los cambios del mundo
moderno.

V. La Economía Social y solidaria

V.I Definición y características generales

La Economía Social y Solidaria (ESS) es un enfoque socioeconómico

para el desarrollo de actividades productivas basado en la búsqueda del
bien común. Abarca, a nivel global una diversidad de experiencias
prácticas que pretenden dar respuesta a los graves problemas de
desigualdad (económica, social, cultural y medioambiental) que el
sistema predominante genera. Dichas experiencias han ido tejiendo una
red de iniciativas que en conjunto constituyen una visión alternativa de la
economía contemporánea.
En contraste con el enfoque del sistema económico vigente, el cual está
centrado en la producción, el capital, la rentabilidad económica y el
consumo, la ESS propone poner al centro de la economía, el bienestar de
las personas, situando los recursos, la riqueza, la producción y el consumo
solamente como medios para alcanzar tal fin, más no como fines en sí
mismos. Para ello, desarrolla prácticas alternativas mediante la aplicación
de valores universales, como la equidad, la justicia, la solidaridad, el
compromiso con el entorno, la propiedad colectiva y la democracia
directa para la toma de decisiones organizacionales.

Recordemos que la ESS es un modelo que convive con la economía de

mercado, sin embargo, como ya se mencionó, bajo el enfoque de la ESS
se propone que la economía esté al servicio de las personas y no las
personas al servicio de la economía, tal como se practica de manera
común actualmente entre las empresas o iniciativas con enfoque en el
capital y la rentabilidad.

La ESS está representada en todo el mundo por diversas iniciativas de

naturaleza colectiva que desarrollan actividades en todas las esferas de la
economía (producción de cualquier tipo de bienes, primarios o
industrializados, prestación de cualquier tipo de servicios médicos,
vivienda, financieros, culturales, educativos, etc.), en las que se privilegia
el bienestar de las personas y su trabajo por encima del capital.

Una de las figuras más representativas de estas iniciativas de naturaleza

colectiva es, por ejemplo, la cooperativa. Estas organizaciones ofrecen a
cada uno de sus miembros las mismas atribuciones y obligaciones,
básicamente porque todos ellos son dueños de manera igualitaria (son
socios), y su finalidad es satisfacer las necesidades sociales y económicas
de sus integrantes, por lo que los proyectos basados en este modelo de
desarrollo socioeconómico deben ser viables tanto técnica como
económicamente para sostenerse en el tiempo.
A veces, la ESS es relacionada con una economía exclusiva para los
colectivos más vulnerables, pero en realidad es una opción para todas las
personas de cualquier ámbito (urbano o rural) y para desarrollar
cualquier tipo de actividad económica (primaria, secundaria o terciaria).
La economía social tiene presencia en todos los sectores de la economía
y es para todas las personas que se identifican con los principios, valores
y fines de este enfoque de desarrollo socioeconómico.

En la actualidad la ESS puede tener tantas definiciones como autores

que hablen de ella y se manifiesta en la práctica a través de muy diversas
iniciativas colectivas, sin embargo, se puede caracterizar de manera
general por lo siguiente:

• Prioriza el bienestar colectivo frente a la acumulación de

riqueza.
• Su enfoque cuestiona a la economía capitalista, afirmando que
esta produce desigualdad y afecta al medio ambiente.
• La ESS no implica ni exige la eliminación del capitalismo, sino
que actúa bajo principios y valores diferentes, centrados en el
bienestar de las personas y en el cuidado del medio ambiente. Por
ejemplo, cooperar en lugar de competir; ponderar al trabajo por
encima del capital; privilegiar la propiedad colectiva sobre la
propiedad individual, velar activamente por el cuidado de la
comunidad y su entorno, entre otros.
• Uno de los principios de la ESS es la autogestión, lo que significa
que la organización o empresa es administrada por los propios
trabajadores, que a su vez son los dueños. Esto sucede, por
ejemplo, cuando muchos productores, profesionistas o prestadores
de servicios pequeños forman una empresa de propiedad colectiva
y de esa manera buscan generar economías de escala y aumentar
su poder de negociación frente a clientes grandes, ofreciendo un
mayor volumen de venta, lo que les permite obtener mejores
condiciones de mercado para sus productos o servicios.
 • La gestión democrática, es otro de los fundamentos de este tipo
de organizaciones empresariales en las que sus miembros
participan activamente en la definición de las políticas y en la toma
de decisiones; cada miembro, representa un voto.
• Otro de los pilares es la sostenibilidad y compromiso con la
comunidad, por lo que una organización basada en los principios y
valores de la economía social y solidaria, promueve utilizar
métodos de producción que afecten lo menos posible el medio
ambiente y también procura que su actividad retribuya de manera
positiva a la comunidad que la rodea.
• Las organizaciones con este tipo de enfoque administran su
funcionamiento con base en principios como la ayuda mutua, la
solidaridad, la equidad, el compromiso con la comunidad y con la
preservación de la naturaleza. Por ello no buscan solamente
maximizar las ganancias económicas. Pueden constituirse en
distintos tipos de entidades jurídicas que son mayoritariamente
propiedad de sus miembros o trabajadores, tales como las
siguientes:
- Cooperativas: Empresas que administran un negocio de
propiedad conjunta y control democrático. La idea es que todos los
socios y socias compartan los mismos derechos y obligaciones, por lo que
el voto de cada miembro tiene el mismo valor. Otra característica de las
cooperativas es que su gobierno es horizontal, es decir, todos los
asociados se encuentran en igualdad de condiciones. No hay un trato
vertical entre la dirigencia y el resto de la entidad.
- Mutuales: Organizaciones sin fines de lucro. Los asociados realizan
una contribución económica y como retribución acceden a programas
preventivos y de capacitación. Igualmente, las mutuales brindan
prestaciones, subsidios o pensiones para aquellos trabajadores que
sufran, por ejemplo, un accidente laboral y que forme parte de dicha
mutualidad.
- Fondos de empleados: Asociaciones conformadas por
trabajadores dependientes de la misma empresa pública o privada. Se
constituyen con el objetivo de ofrecer servicios a sus miembros,
recibiendo ahorros y otorgando créditos. Sus excedentes se destinan a
actividades sociales.

Las figuras o tipos de entidades que representan a la ESS a lo largo y

ancho del mundo, varían entre los diferentes países, sin embargo, su
base ideológica las identifica, ya que incorpora rasgos esenciales
compartidos, como unos sistemas de decisión y organización
democráticos, voluntad de transparencia y equidad, empoderamiento de
las personas, orientación ética de la actividad, primacía de la cooperación
frente a la competencia y del trabajo sobre el capital, preocupación
prioritaria por las personas, respeto medioambiental, focalización en la
generación de empleo, atención destacada al entorno local y vocación de
trabajo al servicio del bien común.

Las ventajas de la ESS en la sociedad son:

• Las personas que forman parte de las entidades o empresas son

propietarios de las mismas y por lo tanto no son consideradas
recursos o elementos del capital humano, sino que son justamente
eso, personas que encierran enormes potencialidades y comparten
con otras un proyecto empresarial en igualdad de condiciones. Por
ello, procuran para sus integrantes un trabajo decente o digno lo
que significa la oportunidad de acceder a un empleo productivo
que genere un ingreso justo, la seguridad en el lugar de trabajo y la
protección social para las familias, mejores perspectivas de
desarrollo personal e integración social, libertad para que los
individuos expresen sus opiniones, se organicen y participen en las
decisiones que afectan sus vidas, y la igualdad de oportunidades y
trato para todos, mujeres y hombres.
• La propiedad colectiva de estas iniciativas y el elevado grado de
participación en la toma de decisiones estratégicas de las mismas
fomentan que sus integrantes encuentren en ellas relaciones
igualitarias y más justas, ya que forman parte de un mismo
 colectivo con intereses, derechos y necesidades comunes, lo que
promueve y fortalece la cohesión social. Es importante el
empoderamiento de las personas que participan en el proceso de
toma de decisiones y en la ejecución de los proyectos, teniendo voz
y voto, según unos criterios convenidos en cada iniciativa,
contando con la opinión de cada integrante más allá de sólo
criterios monetarios.
• Estas entidades pueden ser más adaptables en períodos de crisis
desde el punto de vista laboral, ya que la participación de los
miembros en las decisiones económicas, laborales, estratégicas,
etc. hace que los mismos socios o trabajadores sean proclives, por
ejemplo, a un ajuste salarial de forma colectiva y acordada en aras
de reducir gastos, relegando el despido a la última de las opciones
posibles. Por lo que se consideran más flexibles frente a las
condiciones de mercado, en comparación con otro tipo de
empresas.

V.II La Economía Social y Solidaria en México

Algunos gobiernos han asumido la institucionalización de la economía
social y solidaria reconociéndola, en diferentes grados, en textos
constitucionales y legislativos, y han desarrollado estructuras ejecutivas
para su promoción, como ocurre en México.

En nuestro país, contamos con el Instituto Nacional de la Economía

Social (INAES), que es un órgano desconcentrado de la Secretaría de
Bienestar. Tiene como objeto instrumentar las políticas públicas de
fomento y desarrollo del sector social de la economía, con el fin de
fortalecer y consolidar al Sector como uno de los pilares de desarrollo
económico y social del país, a través de la participación, capacitación,
investigación, difusión y apoyo a proyectos productivos del Sector. 1

El Instituto Nacional de la Economía Social

MISIÓN Fomentar el Sector Social de la Economía a través de
 desarrollar y fortalecer las capacidades técnicas,
administrativas, financieras, de gestión, así como la formación
de capital y comercialización de los Organismos del Sector
Social de la Economía, para contribuir a consolidar y visibilizar
el sector como opción viable de inclusión productiva, laboral y
financiera.

Ser un Instituto que contribuya a que México sea un país más

incluyente al colaborar activamente con un sector social de la
economía consolidado, basado en relaciones de solidaridad,
VISIÓN cooperación y reciprocidad, que impulse una mayor
articulación social y el aprovechamiento de las oportunidades
de desarrollo de carácter territorial, sectorial, laboral, de
ingreso y bienestar social.

El INAES conceptualiza a la ESS de la siguiente manera:

La Economía Social y Solidaria (ESS) es un conjunto de iniciativas
socioeconómicas y culturales que se fundamenta en un cambio de
paradigma centrado en el trabajo cooperativo de las personas y la
propiedad colectiva de los bienes. Busca generar relaciones de
solidaridad y confianza, espíritu comunitario y participación en la
sociedad, fortaleciendo procesos de integración productiva, de
consumo, distribución y de ahorro y préstamo para satisfacer las
necesidades de sus integrantes y comunidades donde se desarrollan.

La ESS genera un modo solidario, justo y diferente de hacer economía,

buscando una transformación social, y que puede ser aplicado a
cualquier tipo de empresa o iniciativa económica. Una de las
características más importantes de este enfoque es que la propiedad es
colectiva, es decir, todos son dueños y los socios centran su acción en el
trabajo cooperativo, buscando un equilibrio entre resultados económicos
y objetivos sociales. En contraste con otro tipo de empresas en las que,
por ejemplo, la propiedad es individual y los resultados económicos son
destinados principalmente a beneficiar a los dueños del capital.
Otra característica central es la gestión autónoma, democrática y
transparente por parte de todos los miembros, gestión que no está
ligada directamente al capital o a las aportaciones financieras de cada
socio, sino al bienestar común; a diferencia de otro tipo de empresas en
las que las decisiones las toma el dueño o quienes poseen la mayor
cantidad de acciones en la misma, buscando principalmente beneficiar a
los aportantes de capital.

Se destacan como elementos característicos de las empresas o iniciativas

de Economía Social y Solidaria, los siguientes:

• Propiedad colectiva
• Democracia para la toma de decisiones
• Distribución equitativa de beneficios entre sus integrantes y
• Compromiso social en favor de la comunidad y el medio
ambiente
Para que estas empresas funcionen como tales, existen una serie de
principios y valores que rigen la forma en que se desarrollan dichas
iniciativas, por mencionar algunos están: membresía voluntaria y abierta,
control democrático de los miembros, educación, formación e
información, entre otros.

El Sector Social de la Economía es aquel que agrupa a las diferentes

formas de economía social que podemos encontrar en México. Éste es
referido en el párrafo octavo del artículo 25 de la Constitución Política de
los Estados Unidos Mexicanos “Al desarrollo económico nacional
concurrirán, con responsabilidad social, el sector público, el sector social y
el sector privado”. Por su parte la Ley de la Economía Social y Solidaria
(LESS) se refiere al sector social de la economía como uno de los pilares
de la economía del país.

Dicho sector está conformado por los Organismos del Sector Social de la
Economía (OSSE), señalados en la LESS son: los ejidos, comunidades,
organizaciones de trabajadores, sociedades cooperativas, empresas que
pertenezcan en su mayoritaria o exclusivamente a los trabajadores y en
general todas las formas de organización social para la producción,
distribución y consumo de bienes y servicios socialmente necesarios.

Los OSSE deberán observar los fines, principios, valores y prácticas

enunciados en la LESS.

a. Que la toma de decisiones es democrática y no está ligada al

capital aportado por los socios, asociados, o integrantes.
b. Que la propiedad de los medios de producción es social o paritaria.
c. Que los excedentes o beneficios generados sean destinados a
alguno de los siguientes rubros:
i. A la prestación de servicios de carácter social;
ii. Al crecimiento de sus reservas y fondos; o
iii. A la retribución de los servicios aportados o del trabajo
prestado por sus socios, asociados o integrantes. La
distribución de estos excedentes o beneficios NO debe estar
asociada a las aportaciones en capital que, en su caso, se
hubiesen realizado.

V.III Las empresas de Economía Social y Solidaria

Como sabemos, el objetivo principal de estas empresas no es el de ganar
dinero para acumular riqueza -como lo es para la mayoría de las
empresas convencionales, sino que su objetivo es generar beneficios
sociales para los miembros, sus familias y las comunidades en las que se
desarrollan, como, por ejemplo: tener siempre agua limpia en casa,
comer alimentos sanos y abundantes, tener un trabajo digno y bien
pagado, vivir en casas bien construidas, etcétera.

Con ese fin, las empresas de Economía Social y Solidaria también deben
producir ganancias para poderse sostener como proyecto. Desde el
enfoque de la ESS, estos beneficios se deben ver en lo que, por ejemplo,
en Chiapas, el pueblo tzeltal llama “lequil cuxlejalil”, que en español
significa “el buen vivir”. Para ellos, “buen vivir” no significa ser dueño de
muchas cosas, como televisores, teléfonos, casas o coches; sino estar en
armonía con la madre tierra, con el trabajo y con los demás miembros de
la comunidad, de tal forma que exista un sano equilibrio en la vida.

Para profundizar sobre qué es una empresa de economía social y cómo

se diferencia de las demás empresas y organizaciones, revisa el caso del
Grupo de Cooperativas Yomol A´tel, el cual se encuentra en la Selva
Norte de Chiapas y está conformado por alrededor de 350 familias
indígenas tzeltales.

Video caso Yomol A´tel (parte 1).mp4 Video caso Yomol A´tel (parte
2).mp4
La historia de Yomol A´tel ilustra cómo son y cómo pueden funcionar en
general las empresas de Economía Social y Solidaria en el medio rural.
Sin embargo, esto no significa que la ESS se ubique solamente en el
campo, ya que también existen muchas iniciativas que se desarrollan
bajo este enfoque en el medio urbano.

Para ejemplificar el caso de una empresa de economía social que

desarrolla sus actividades en el medio urbano, revisa el video de la
Cooperativa Alux de México Gestores Ambientales, integrada por un
grupo biólogos que se unieron ante la necesidad del autoempleo.

Una de las figuras más representativas de la ESS en todo el mundo es la

cooperativa, y en México son ejemplo tanto en el medio rural como en el
urbano, desarrollando actividades de manera exitosa en cualquier sector
de la economía.

En nuestro país se reconocen tres tipos de cooperativas:

• Cooperativas de consumo: los miembros se asocian con el objeto

de obtener en común artículos, bienes y/o servicios para ellos,
sus hogares o sus actividades de producción.
• Cooperativas de producción: los miembros se asocian
para trabajar en comúnen la producción de bienes y/o servicios,
aportando su trabajo personal físico o intelectual.
• Cooperativas de servicios financieros: los miembros se organizan
para realizar principalmente actividades de ahorro y préstamo.
Es decir, que su objeto es la captación de ahorro de dinero de sus
socios, así como la colocación y entrega de los recursos captados
entre sus mismos socios.
En particular, este último tipo de cooperativas se han posicionado como
un ejemplo del cooperativismo en México. Son mejor conocidas
como Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (SOCAP), las
cuales, entre otras entidades, forman parte del sector de ahorro y crédito
popular de nuestro país.
Para conocer más sobre este sector, observa el siguiente video:

Considerando que el sector de ahorro y crédito popular en México está

integrado por los tres tipos de entidades que se mencionan el video
(Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo SOCAP, Sociedades
Financieras Populares SOFIPO y Sociedades Financieras Populares y las
Sociedades Financieras Comunitarias, SOFINCO) y con base en
información de la CONDUSEF, las Cooperativas de Ahorro y Préstamo
autorizadas y supervisadas representan el 78.6% de este sector.

Los siguientes datos pueden dar una idea de la relevancia de las

Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo en nuestro país:

Si consideramos a las SOCAP autorizadas, en proceso de autorización y a

las de nivel básico podemos observar que cuentan con alrededor de 8.5
millones de socios, que sus activos
representan $210,720,303,335 administrados por 655 cooperativas
con presencia en toda la República Mexicana.
Las SOCAP´s se han convertido en una alternativa muy demandada, ya
que no sólo ofrecen servicios como ahorro, inversión y créditos a la
población en general, sino que además se encuentran ubicadas
principalmente en localidades alejadas de las zonas urbanas o
localidades medianas y pequeñas que no son atendidas por la banca
tradicional. Algunas de ellas ya cuentan con aplicaciones digitales,
tarjetas de crédito, pago de remesas y también brindan el servicio de
corresponsalía, lo que multiplica sus ventanillas donde se pueden realizar
operaciones de pago y/o de depósito (tiendas de conveniencia, farmacias,
entre otros) para facilitar las operaciones a sus usuarios.

Ventajas de las empresas de economía social y solidaria:

En general, los miembros de las sociedades cooperativas reconocen que
ser parte de una de ellas tiene las siguientes ventajas:
En suma, la economía social y solidaria combina dos dimensiones que
frecuentemente parecen contrarias:

• La economía que agrupa las actividades relativas a la producción,

distribución y venta de bienes y servicios, y
• La social que se refiere a una vida comunitaria y a las relaciones
que las personas mantienen entre ellas.
En la economía tradicional, la rentabilidad se mide en términos de
ganancias monetarias. En la ESS, se mide por la mejora de la calidad de
vida de una comunidad.
V.IV La Economía Social y Solidaria: un concepto integrador
Se puede considerar a la ESS como un concepto que aúna
perspectivasde diferentes corrientes de la economía alternativa. Entre
estas corrientes podemos encontrar, por ejemplo, el enfoque de la
economía verde, el de la economía con un enfoque de género, o bien, el
de la mirada indígena del buen vivir, como se vio en el caso de Yomol
A´tel. Todas estas perspectivas buscan poner a las personas y sus
condiciones de vida en el centro y vincular el trabajo con la producción
socialmente necesaria y con la satisfacción de las necesidades básicas a
través del consumo consciente e informado de bienes y servicios,
apostando por una economía más justa desde una perspectiva social y
ambiental. Así existen, entre otras, dos relevantes expresiones
alternativas de la economía contemporánea que sintonizan con los
valores de la economía social: la economía verde y la economía feminista.
Veamos brevemente en qué consisten ambas.
• Economía Verde: El Programa de Naciones Unidas para el Medio
Ambiente (PNUMA) define como Economía Verde aquella que
resulta del "mejoramiento del bienestar humano e igualdad social,
mientras que se reduce significativamente los riesgos
medioambientales y la escasez ecológica". De tal manera, que una
Economía Verde comprende dentro de sí los aspectos económicos,
sociopolíticos y medioambientales del desarrollo. Por lo que se
puede decir que es aquella que produce bajas emisiones de
carbono, usa los recursos eficientemente y es socialmente
incluyente.

• Economía con enfoque de género: La economía con enfoque de

género –también llamada economía de los cuidados– pone el
énfasis en reivindicar una vida que merezca la pena ser vivida,
entendiendo como tal una vida sostenible, en la que sea factible
compatibilizar trabajo, vida y tiempo libre. Para ello, es importante
entender por trabajo no sólo el empleo (la actividad productiva que
se intercambia en el mercado por dinero), sino también todas
aquellas actividades que tienen que ver con la reproducción de la
vida y que permiten el sostenimiento de las sociedades (por
ejemplo, la crianza o el cuidado de las personas mayores). Dichas
actividades son ejercidas mayoritariamente por mujeres de
manera no remunerada ni valorada por la sociedad. En este marco,
la economía con enfoque de género afirma que, para lograr
sociedades equitativas y sostenibles, es fundamental poner en
valor todo este trabajo, no única ni principalmente a través de su
monetarización, sino del reconocimiento social y del reparto justo
entre hombres y mujeres.
Un sistema económico que no entiende que aquello que lo sustenta –la
naturaleza y las personas– tiene límites, está menoscabando su futuro y
poniendo en riesgo la existencia humana en el planeta. Frente a ello,
poner a las personas y al entorno en el centro del sistema económico es
la propuesta de la economía social y solidaria, de la economía con
enfoque de género y de la economía verde o ecológica, entre otras
corrientes de la economía alternativa.

V.V Los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) y la Economía Social y

Solidaria
¿Qué es el desarrollo sostenible?
"El desarrollo sostenible es el desarrollo que satisface las
necesidades del presente sin comprometer la capacidad de las
generaciones futuras para satisfacer las suyas." - Nuestro futuro
común: Informe de la Comisión Mundial sobre el Medio Ambiente y el
Desarrollo (Informe Brundtland), 1987.
Considerando esa definición de desarrollo sostenible, el reto es lograr el
equilibrio entre las tres dimensiones o tres pilares del desarrollo
sostenible: el económico, el social y el ambiental.

En ese sentido, la Agenda 2030 para el Desarrollo Sostenible y los

Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) representan una renovación del
compromiso mundial no solo para acabar con la pobreza y el hambre,
sino también para lograr la protección social universal, reducir las
desigualdades y alcanzar la sostenibilidad medioambiental, objetivos que
requieren cambios fundamentales en la forma en que funcionan
nuestras economías. En la Agenda 2030 se reconoce que es necesario un
enfoque holístico y que seguir haciendo todo como hasta ahora no es
una opción. Si queremos hacer realidad la visión transformadora de la
Agenda 2030, es crucial examinar estrategias de desarrollo alternativas y
modelos económicos emergentes que puedan optimizarse en aras de la
sostenibilidad y la inclusión.
La ESS puede desempeñar un papel clave en la realización de la Agenda
2030 y los ODS mediante la promoción de un desarrollo inclusivo y
sostenible a través de innovaciones y prácticas, tanto sociales como
institucionales y tecnológicas concretas. Los vínculos entre la ESS y los
ODS, ponen de relieve su potencial como modelo alternativo de
desarrollo que puede transformar las bases estructurales sobre las que se
asienta el desarrollo excluyente e insostenible.

Revisa el siguiente video e identifica las relaciones que existen entre la

ESS y los ODS.
Es primordial que los nuevos emprendimientos de economía social, así
como los organismos de ESS existentes, se orienten hacia uno o más
ODS para lograr sus propios fines, sumándose estratégicamente a los
esfuerzos de toda una comunidad internacional que busca mayor justicia
social y ambiental en los modelos de desarrollo actualmente
implementados.