Arqueo de Caja Ejercicio 2

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UNIVERSIDAD NUR

CONTABILIDAD II
EJERCICIO 2 ARQUEO DE CAJA

La unidad de Auditoría Interna de la Empresa LOS LIRIOS SRL., lleva adelante el respectivo
arqueo sorpresivo al responsable de Caja, evidenciando al 20/01/2020 lo siguiente:

40 Billetes de corte de Bs. 100,00


51 Billetes de corte de Bs. 50,00
328 billetes de corte de Bs. 20,00
351 monedas de corte de Bs. 5,00
680 monedas de corte de Bs. 1,00
500 monedas de corte de Bs. 0,50
1250 monedas de corte de Bs. 0,20
Además :
Cheque Nº 9090 Banco Mercantil por Bs. 6.000,00 de fecha 05/01/2020
Cheque Nº 505 Banco Ganadero emitido por Importadora Castedo por Bs. 4.100,00, rechazado
por falta de fondos
Cheque Nº 6754 Banco Económico girado por el Sr. López por cancelación de deuda de fecha
10 de diciembre de 2019 por Bs. 4.000,00 (vencido)
Fact 900 de MAHS por publicidad por Bs. 3.800,00
Fact 34212 Muebles INTI por compra de escritorio en fecha 05/01/2020 por Bs. 3.000,00

Según Contabilidad el saldo de Caja es Bs. 35.110,00

Con los datos proporcionados elaborar el Arqueo de Caja


EMPRESA LOS LIRIOS SRL
ARQUEO DE CAJA

Practicado en fecha: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Hrs: . . . . . . . . .


Nombre del Cajero : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Nombre del Responsable de Arqueo de Caja : . . . . . . . . . . . . . . . . .

CANTIDAD DESCRIPCIÓN PARCIAL SUB TOTAL


EFECTIVO
-.- Billetes de 200 BS. - 13,110.00
40 Billetes de 100 Bs. 4,000.00
51 Billetes de 50 Bs. 2,550.00
328 Billetes de 20 Bs. 6,560.00
-.- Billetes de 10 Bs. -
351 Monedas de BS. 5,00 1,755.00 2,935.00
-.- Monedas de BS. 2,00 -
680 Monedas de BS. 1,00 680.00
500 Monedas de BS. 0,50 250.00
1250 Monedas de BS. 0,20 250.00

CHEQUES
Ch. 9090 Bco. Mercantil 6,000.00
Ch. 505 Bco. Ganadero (Imp. Castedo) Falta de fondos 4,100.00
Ch. 6754 Bco Económico Sr. Lopez (vencido) 4,000.00

DOCUMENTOS MERCANTILES
F-900 MASH Publicidad 3,800.00
F-34212 Muebles INTI - escritorio 3,000.00

OTROS DOCUMENTOS

TOTAL ARQUEO DE CAJA


SALDO SEGÚN LIBROS
DIFERENCIA
TOTAL

16,045.00

14,100.00

6,800.00

36,945.00
35,110.00
1,835.00
EMPRESA LOS LIRIOS SRL
LIBRO DIARIO

FECHA DESCRIPCIÓN Fo. DEBE


1/21/2020 ---A---
Cuentas por Cobrar 4,100.00
(Imp. Castedo)
Caja
Por devolución de Ch # 505 Bco. Ganadero de Imp.
Castedo por falta de fondos

---B---
Cuentas por Cobrar 4,000.00
(Sr. Lopez)
Caja
Por devolución de Ch. 6754 del Bco Económico emitido
por el Sr. Lopez (Cheque vencido)

---c---
Gastos de Publicidad 3,306.00
Crédito Fiscal 494.00
Caja
Registro por la cancelación de la F-900 de MASH por
concepto de publicidad

---D---
Muebles y Enseres 2,610.00
Crédito Fiscal 390.00
Caja
Por adquisición de un escritorio de Muebles Inti según
Factura 34212

---E---
Caja 1,835.00
Faltantes y Sobrantes
Efectivo sobrante en arqueo de caja
HABER

CAJA
35110 4100
4,100.00 4000
3800
3000
35110 14900
20210
1835
22045
4,000.00

3,800.00

3,000.00

1,835.00

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