HOJA DE TRABAJO DEL ALMACÉN"EL SOL"

EJERCICIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBR

Saldos Ajustados
CUENTAS
DEUDOR
1 caja Q 13,380.00
2 caja chica Q 500.00
3 bancos Q 202,831.56
4 terrenos Q 217,500.00
5 edificios Q 507,500.00
6 eq de compu Q 42,980.00
7 mob y eq Q 58,900.00
8 vehiculos de reparto Q 245,300.00
9 gastos de organización Q 20,700.00
10 marcas y patentes Q 15,000.00
11 mercaderias Q 74,500.00
12 clientes Q 49,220.00
13 val mob a lp Q 100,000.00
14 corresponsalesacreedor
15 compras Q 146,900.00
16 iva x cobrar Q 5,361.05
17 seguros ant Q 12,500.00
18 sueldos admon Q 120,000.00
19 sueldos s.v Q 91,200.00
20 Doc x cobrar a cp Q 43,800.00
21 Proveedores
22 Int percibidos
23 Publicidad Q 15,600.00
24 gastos s/ compras Q 15,410.00
25 ventas
26 bonif incent admon Q 15,000.00
27 bonif incet s.v Q 12,000.00
28 hipotecas a lp
29 mercaderias recibidas en consig Q 4,800.00
30 comitentes por mercaderias
31 patrimonio neto
32 aguinaldo admon Q 10,000.00
33 aguinaldo s.v Q 7,600.00
34 dev y reb s/compras
35 dep edif s.v Q 15,225.00
36 dep edif off Q 10,150.00
37 dep eq de compu off Q 11,326.86
38 dep eq de compus.v Q 2,831.72
39 dep mob y eq s.v Q 6,948.00
40 dep mob y eq off Q 4,632.00
41 dep vehiculos de reparto Q 48,660.00
42 amort gast de org Q 4,140.00
43 amort marcas y patentes Q 3,000.00
44 seguros vencidos s.v Q 13,125.00
45 seguros vencidos admon Q 4,375.00
46 dev y reb s/ventas Q 3,420.00
47 cuotas pat admon Q 15,204.00
48 cuotas pat s.v Q 11,555.04
49 doc x pag a lp
50 dep acum edificios
51 dep acum eq de compu
52 dep acum mob y eq
53 dep acum vehiculos de rep
54 amort acum gast de org
55 amort acum marcas y apt
56 igss x pagar
57 alq cobrados
58 intereses gastos Q 20,079.12
59 alq cobrados x ant
60 reserva legal
61 bono 14 admon Q 10,000.00
62 bono 14 s.v Q 7,600.00
63 isr trimestral x acreditar Q 28,800.00
64 iusi off Q 2,610.00
65 iusi s.v Q 3,915.00
66 iso x acreditar Q 24,800.00
67 iso x pagar
68 velores mob mob a cp Q 75,000.00
69 hipotecas a cp
70 ganancia de cap
71 cuentas malas 700
72 inder admon 11662
73 inder s.v 8863.12
74 reserva para indermizacion
75 doc x cobrar a lp 40000
76 material empaque 4265
77 reserva para cuentas malas
78 dox descontados
79 comisiones cobradas
80 donativos 32000
81 isr s/ g de cap 456
82 multas y recargos 4900
83 deudores empleados 20000
84 mat de emáque consumido 3750
85 isr ret x pag s/ compras
86 cred recuperados
87 isr s/ rentas de cap 3523.82
88 isr s/ g de cap x pag
SUMA Q 2,505,999.29
costo de ventas
 suma
ganancia
isr
ganancias Q 602,180.97
(+) rentas exentas
isr s/ g de cap 456
isr s/ rentas de cap 3523.82
multas y recargos 4900
donativos
sub Q 611,060.79
(-) Gastos no deducibles
Int percibidos Q 12,890.00
alq cobrados Q 25,200.00
ganancia de cap 4560
Q 568,410.79
 HOJA DE TRABAJO DEL ALMACÉN"EL SOL"
CICIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2024
Saldos Ajustados Costos Resultados
ACREEDOR Debe Haber Pérdida

Q 74,500.00 Q 78,300.00

Q 5,600.00
Q 146,900.00

Q 120,000.00
Q 91,200.00

Q 74,344.00
Q 12,890.00
Q 15,600.00
Q 15,410.00
Q 1,237,212.65
Q 15,000.00
Q 12,000.00
Q 240,000.00

Q 4,800.00
Q 300,000.00
Q 10,000.00
Q 7,600.00
Q 4,930.00 Q 4,930.00
Q 15,225.00
Q 10,150.00
Q 11,326.86
Q 2,831.72
Q 6,948.00
Q 4,632.00
Q 48,660.00
Q 4,140.00
 Q 3,000.00
Q 13,125.00
Q 4,375.00
Q 3,420.00
Q 15,204.00
Q 11,555.04
Q 47,000.00
Q 76,125.00
Q 42,480.00
Q 34,740.00
Q 145,980.00
Q 12,420.00
Q 9,000.00
Q 3,080.00
Q 25,200.00
Q 20,079.12
Q 8,400.00
Q 36,250.92
Q 10,000.00
Q 7,600.00

Q 2,610.00
Q 3,915.00

Q 3,100.00

Q 120,000.00
4560
700
11662
8863.12
20525.12

2790.6
15000
3750
32000
456
4900

3750
7165
8200
3523.82
456
Q 2,505,999.29 Q 236,810.00 Q 83,230.00
Q 153,580.00 Q 153,580.00
 Q 689,631.68
Q 602,180.97

isr
Q 142,102.70

reserva
Q 460,078.27 Q 23,003.91

Q 602,180.97
Q 165,106.61
ganancia Q 437,074.36
Resultados Balance
Ganancia Activo Pasivo
Q 13,380.00
Q 500.00
Q 202,831.56
Q 217,500.00
Q 507,500.00
Q 42,980.00
Q 58,900.00
Q 245,300.00
Q 20,700.00
Q 15,000.00
Q 78,300.00
Q 49,220.00
Q 100,000.00
Q 5,600.00

Q 5,361.05
Q 12,500.00

Q 43,800.00
Q 74,344.00
Q 12,890.00

Q 1,237,212.65

Q 240,000.00
Q 4,800.00
Q 4,800.00
Q 300,000.00
 Q 47,000.00
Q 76,125.00
Q 42,480.00
Q 34,740.00
Q 145,980.00
Q 12,420.00
Q 9,000.00
Q 3,080.00
Q 25,200.00

Q 8,400.00
Q 59,254.83

Q 28,800.00

Q 24,800.00
Q 3,100.00
Q 75,000.00
Q 120,000.00
4560

20525.12
40000
4265
2790.6
15000
3750

20000

7165
8200

456
Q 1,291,812.65

Q 142,102.70
Q 437,074.36
### ###
doc x
 Almacén"El Sol"
Estado de Resultados
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2024
INGRESOS
Ventas
(-) Devoluciones y Rebajas sobre Ventas
Ventas Netas
Costo de Ventas
Mercaderías I
(+) Compras Q 146,900.00
(+) Gastos sobre compras Q 15,410.00
Compras Brutas Q 162,310.00
(-) devoluciones y rebajas sobre compras Q 4,930.00
Compras Netas
Mercaderia disponible
Mercaderia II
Costo en Ventas
Margen Bruto
otros ingresos de operación
(+) creditos recuperados
sub positivo
Gastos de Operación
gastos de disrtribucion
sueldos s.v Q 91,200.00
bonif incent s.v Q 12,000.00
aguinaldo s.v Q 7,600.00
dep edif s.v Q 15,225.00
dep eq de compu s.v Q 2,831.72
dep mob y eq s.v Q 6,948.00
dep vehiculos de reparto Q 48,660.00
seg vencidos s.v Q 13,125.00
cuotas pat s.v Q 11,555.04
bono 14 s.v Q 7,600.00
iusi s.v Q 3,915.00
inderm s.v Q 8,863.12
mat de empaque consu Q 3,750.00
Publicidad Q 15,600.00
gastos de administracion
sueldos admon Q 120,000.00
bonif incent admon Q 15,000.00
aguinaldo admon Q 10,000.00
dep edif admon Q 10,150.00
dep eq de compu admon Q 11,326.86
 dep mob y eq admon Q 4,632.00
seg vencidos admon Q 4,375.00
cuotas pat admon Q 15,204.00
bono 14 admon Q 10,000.00
iusi off Q 2,610.00
inder admon Q 11,662.00
amort gast de org Q 4,140.00
amort marcas y pat Q 3,000.00
cuentas incobrables 700
resultado de operación postiva
gastos financieros
(-) Int gastos
dif positiva
Ingresos financieros
(+) int percibidos
dif positiva
Otros gastos
Donativos 32000
multas y recargos 4900
isr s/rentas de cap 3523.82
isr s/g de cap 456
Otros ingresos
alq cobrados Q 25,200.00
Comisiones cobradas 3750
g de cap 4560
ganancia antes del impuesto
isr x pagar
reserva legal
ganancia despues del impuesto
os
bre del 2024

Q 1,237,212.65
Q 3,420.00
Q 1,233,792.65

Q 74,500.00

Q 157,380.00
Q 231,880.00
Q 78,300.00
Q 153,580.00
Q 1,080,212.65

Q 8,200.00
Q 1,088,412.65

Q 248,872.88
Q 222,799.86 Q 471,672.74
Q 616,739.91

Q 20,079.12
Q 596,660.79

Q 12,890.00
Q 609,550.79

40879.82

Q 33,510.00 Q 7,369.82
Q 602,180.97
Q 142,102.70
Q 23,003.91
Q 437,074.36
 Almacén"El Sol"
Balance General
Al 31 de Diciembre de 2024
ACTIVO
CORRIENTE
caja Q 13,380.00
caja chica Q 500.00
bancos Q 202,831.56
clientes Q 49,220.00
(-) Reserva para cuentas malas Q 2,790.60 Q 46,429.40
deudores empleados 20000
iva x cobrar Q 5,361.05
iso x acreditar Q 12,400.00
doc x cobrar a cp Q 43,800.00
(-) doc escontados 15000 Q 28,800.00
seguros ant Q 12,500.00
mercaderias Q 78,300.00
merca recib en consig Q 4,800.00
material de empaque Q 4,265.00
val mob a cp Q 75,000.00
no corriente
terrenos Q 217,500.00
edificios Q 507,500.00
dep acum edif Q 76,125.00 Q 431,375.00
eq de compu Q 42,980.00
dep acum eq de compu Q 42,480.00 Q 500.00
mob y eq Q 58,900.00
dep acum mob y eq Q 34,740.00 Q 24,160.00
vehiculos de reparto Q 245,300.00
dep acum vehiculos de reparto Q 145,980.00 Q 99,320.00
gastos de org Q 20,700.00
amor acum gast de org Q 12,420.00 Q 8,280.00
marcas y pat Q 15,000.00
amor acum marcas y pat Q 9,000.00 Q 6,000.00
val mob a lp Q 100,000.00
doc x cobrar a lp 40000
suma del activo
pasivo
corriente
proveedores Q 74,344.00
igss x pagar Q 3,080.00
hipotecas a cp Q 120,000.00
corresponsales acreedor Q 5,600.00
 isr x pag s/compras 7165
isr s/g de cap x pag 456
alq cobrados x ant Q 8,400.00
iso x pagar Q 3,100.00
comitentes de merca Q 4,800.00
isr x pagar Q 142,102.70
(-) isr trimestral x acreditar Q 28,800.00
(-) iso x acreditar Q 12,400.00 Q 100,902.70
no corriente
hipotecas a lp Q 240,000.00
doc x pag a lp Q 47,000.00
reserva para indermizacion 20525.12
suma del pasivo
Patrimonio Neto
Patrimonio Neto Q 300,000.00
reserva legal Q 59,254.83
ganancia despues del impuesto y reserva. Q 437,074.36
suma del pasivo y patrimonio
Q 504,567.01

Q 927,135.00
Q 1,431,702.01
Q 327,847.70

Q 307,525.12
Q 635,372.82

Q 796,329.19
Q 1,431,702.01