Model Acta Comite Operativo

ACTA DE COMITÉ OPERATIVO N.
004
OBJETIVO DE LA Aprobación Plan de Vigilancia y Control

REUNION: Fiscal PVCF 2023
20 de diciembre de
FECHA: HORA: 10:00 a.m.
2022
LUGAR: Despacho de la Señora Contralora
ELABORADA POR: Carlos Mario Carvajal Gaitán
ORDEN DEL DIA:

1. Llamado a lista y verificación del quórum
2. Temas a tratar (Aprobación PVCF 2023)
3. Proposiciones y varios
DESARROLLO DE LA REUNION:
1. Llamado a lista y verificación del quórum:
EDNA MARGARITA MURCIA MEJIA

JUAN MIGUEL VARGAS GARCIA
IVAN CANO CORDOBA
MAIRA ALEJANDRA PAIBA MEDINA
CARLOS MARIO CARVAJAL GAITAN
2. Aprobación Plan de Vigilancia y Control Fiscal PVCF vigencia 2023.
La Señora Contralora procede a instalar la reunión, solicitando al director

técnico de Control Fiscal Integral, que exponga el contenido y presentación
del Plan de Vigilancia y Control Fiscal Territorial Vigencia 2023.
Acto seguido, el Director Técnica de Control Fiscal, Carlos Mario Carvajal

Gaitán, procede a realizar la exposición del PVCFT para la vigencia 2023,
conforme a los siguientes parámetros: Objetivos Directrices, Metas,
Auditorias Financieras y de Gestión, Auditorias de Cumplimiento, Casos
Especiales a Auditar, Sujetos Vigilados, Puntos Vigilados, Actuaciones
especiales de fiscalización, Recursos Necesarios para la Ejecución de Plan,
Cronogramas de Planeación y Ejecución.
En efecto, los integrantes del Comité, sin objeción alguna deciden
conjuntamente APROBAR el Plan de Vigilancia y Control Fiscal Territorial
para la vigencia 2023.
3. Proposiciones y varios: No se presentan
ASISTENTES:
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO DEPENDENCIA

EDNA MARGARITA MURCIA
MEJIA Contralora Despacho
JUAN MIGUEL VARGAS Oficina Asesora de

GARCIA Asesor Planeación y participación
ciudadana
IVAN CANO CORDOBA
Asesor Oficina Asesora Jurídica
MAIRA ALEJANDRA PAIBA
Dirección Técnica de
MEDINA Director
Responsabilidad Fiscal
CARLOS MARIO CARVAJAL
Dirección Técnica de Control
GAITAN Director
Fiscal Integral
INVITADOS:
N.A.
AUSENTES:
MOTIVO DE
AUSENCIA
N.A.
COMPROMISOS Y TAREAS
COMPROMISOS RESPONSABLE PLAZO OBSERVACIONES
Y TAREAS CUMPLIMIENTO
N.A.
Como constancia se firma por los que ellos intervinieron, a los 20 días del
mes diciembre de 2022, en la ciudad de Ibagué:
NOMBRES Y
CARGO FIRMA
APELLIDOS
EDNA MARGARITA
Contralora (Original Firmado)
MURCIA MEJIA
JUAN MIGUEL
Asesor (Original Firmado)
VARGAS GARCIA
IVAN CANO
Asesor (Original Firmado)
CORDOBA
MAIRA ALEJANDRA
Director (Original Firmado)
PAIBA MEDINA
CARLOS MARIO
Director (Original Firmado)
CARVAJAL GAITAN
PLAN DE VIGILANCIA Y CONTROL FISCAL TERRITORIAL - PVCFT 2023
1. OBJETIVO GENERAL:
El Plan de Vigilancia y Control Fiscal Territorial - PVCFT - 2023, es un

documento de direccionamiento estratégico, que compila y contempla las
decisiones de la alta dirección de la Contraloría Municipal de Ibagué,
respecto a la programación de auditorías a sujetos de vigilancia y control
fiscal, políticas públicas, programas, proyectos de inversión, recursos
públicos y temas de prioridad, sobre los cuales la Contraloría ejerce vigilancia
y control fiscal; utilizando de manera eficiente y eficaz los recursos técnicos,
económicos y humanos con que cuenta la entidad.
2. DIRECTRICES GENERALES
Con base en los resultados del PVCT 2022 y los resultados arrojados por la
Matriz General de Riesgo Fiscal Formato 130.01.P01.F01, la Contraloría
Municipal de Ibagué impartió las políticas y objetivos que deben ser
observados para la elaboración, revisión, aprobación y modificaciones al
PVCFT en las instancias correspondientes.
Igualmente, en cumplimiento del procedimiento 130.01.P01.ID del Sistema

Integrado de Gestión, mediante mesa de trabajo No.02 de fecha 15 de
diciembre de 2022, la Dirección Técnica de Control Fiscal y el Contralor
Municipal de Ibagué, definen las directrices para la elaboración del PVCFT
vigencia 2023, siendo éstas las siguientes:
• Elaborar la Matriz General de Riesgo Fiscal de los entes vigilados

como soporte de la programación del PVCFT 2023.
• Para la programación de las diferentes auditorías, se deben tener en
cuenta los recursos tecnológicos y de talento humano, de los cuales
se disponga.
• Incluir como parte de la planeación de las auditorías, la información
rendida por los sujetos de control en el sistema de información
designado para tal fin.
• Maximizar la utilización de los sistemas de información y las
herramientas tecnológicas disponibles, que sirvan para cumplir con los
objetivos propuestos, dándole prioridad al desarrollo de auditorías
virtuales.
3. METAS 2023
Durante el año 2023 la Dirección Técnica de Control Fiscal Integral de la

Contraloría Municipal de Ibagué, tiene como meta la realización de:
A. Una (1) Actuación Especial de Fiscalización a la IE SIMÓN BOLÍVAR

en atención a la denuncia CMI-RE-2022-00002219.
B. Cuatro (4) Auditorías de Cumplimiento para dictaminar estados
financieros.
C. Una (1) Actuación Especial de Fiscalización a acueducto y
alcantarillado Arboleda Campestre
D. Siete (7) Auditorías Financieras y de Gestión a los sujetos de control.
E. Dos (2) Auditorías de cumplimiento a puntos de control.
F. Una (1) Auditoria de Cumplimiento seguimiento ICA aviso y Tableros.
G. Una (1) Actuación Especial de Fiscalización a nuevos territorios
urbanizados
H. Las actuaciones especiales de fiscalización de atención a denuncias
que se susciten derivadas de las denuncias presentadas a la entidad.
Las cuales se enmarcan dentro de los siguientes criterios:
3.1. ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A LA IE SIMÓN

BOLÍVAR EN ATENCIÓN A LA DENUNCIA CMI-RE-2022-00002219.
A partir del 10 de enero de 2023 se iniciarán los siguientes procesos de

auditoría
• Institución Educativa Simón Bolívar

La realización de dicho proceso de auditoría tiene los siguientes objetivos:
GENERAL
Realizar seguimiento a la denuncia CMI-RE-2022-00002219
3.2. AUDITORIA DE CUMPLIMENTO PARA DICTAMINAR

ESTADOS FINANCIEROS
A partir del 1 de febrero de 2023 se iniciarán los siguientes procesos de

auditoría
• Alcaldía Municipal de Ibagué

• Empresa Ibaguereña de Acueducto y Alcantarillado IBAL S.A. E.S.P.
Oficial
• Unidad de Salud de Ibagué USI ESE
• Instituto de Financiamiento Promoción y Desarrollo de Ibagué
INFIBAGUE
La realización de dichos procesos de auditoría tiene los siguientes objetivos:
GENERAL
Dictaminar los estados financieros de acuerdo con la normatividad contable

aplicable.
3.3. ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ARBOLEDA CAMPESTRE
A partir del 1 de febrero de 2023 se iniciarán los siguientes procesos de

auditoría

Oficial
GENERAL
Evaluar el cumplimiento de las obligaciones asumidas por el IBAL S.A. E.S.P

en el marco del convenio suscrito entre este y la constructora Bolívar.
3.4. AUDITORÍAS FINANCIERAS Y DE GESTIÓN VIGENCIA 2022
A partir del 15 de mayo de 2022 se dará inicio a los procesos de auditoría

financiera y de gestión que a continuación se detallan:
Alcaldía Municipal de Ibagué

Oficial
• Unidad de Salud de Ibagué USI ESE
• Banco Inmobiliario Gestora Urbana
• Instituto de Financiamiento Promoción y Desarrollo de Ibagué
INFIBAGUE
• Instituto Municipal de Recreación y Deporte de Ibagué IMDRI
• Sistema Estratégico de Transporte Público SETP
La realización de dichos procesos de auditoría tiene los siguientes objetivos
GENERAL
Efectuar seguimiento a la gestión fiscal de los sujetos de vigilancia y control

antes descritos.
3.5. AUDITORÍAS DE CUMPLIMIENTO A LOS PUNTOS DE

CONTROL
A partir del 05 de junio de 2023 se dará inicio a los procesos de auditoría de

cumplimiento que a continuación se detallan:
• Concejo Municipal de Ibagué

• Personería Municipal de Ibagué
La realización de dichos procesos de auditoría tiene los siguientes objetivos

GENERAL
Efectuar seguimiento a la gestión fiscal de los puntos de vigilancia y control

antes descritos.
3.6. AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO: SEGUIMIENTO AL

DEBIDO RECAUDO DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
Y AVISOS Y TABLEROS CORRESPONDIENTE A LAS VIGENCIAS
2018-2019-2020 Y 2021.
A partir del 5 de junio de 2023 se dará inicio a los procesos de auditoría de

cumplimiento que a continuación se detallan:
Los objetivos específicos en dicho proceso son:
Verificar el adecuado recaudo del tributo e inversión de industria y comercio

durante las vigencias 2018,2019,2020, y 2021.
• Verificar el adecuado recaudo del tributo e inversión de avisos y
tableros durante las vigencias 2018,2019,2020, y 2021.
• Efectuar seguimiento a la gestión de cobro y recaudo del tributo de
industria y comercio, y avisos y tableros.
3.7. ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A NUEVOS

TERRITORIOS URBANIZADOS
A partir del 16 de agosto de 2023 se iniciarán los siguientes procesos de

auditoría
• Administración Central de Ibagué
GENERAL
Evaluar la legalidad de las actuaciones administrativas desplegadas por los

entes, y dependencias encargadas de autorizar la urbanización,
licenciamiento y concesión necesarias para la ocupación urbana de nuevos
territorios desde el año 2018.
3.8. LAS ACTUACIONES ESPECIALES DE FISCALIZACIÓN DE

ATENCIÓN A DENUNCIAS QUE SE SUSCITEN.
4. DEFINICIÓN DE RECURSOS
• Recursos Humanos. Es necesario aclarar que el cumplimiento en la

ejecución del PVCFT 2023 depende de la provisión de estos recursos.
Perfil AEF AC AEF AFG AC AC AEF OTRAS TOTAL

IE Estados Acueducto y Sujetos Puntos Recaudo NUEVOS AEF DE
Simon Financieros alcantarillado Vigencia de ICA Y TERRITORIOS DENUNCIA
Bolivar arboleda 2022 Control TABLEROS
Vigencia
2022
DTCFI 1
1
COORDINADOR 1 2 1 3 1 1 1 1 4
CONTADOR 4 4 2 1 1 4
ABOGADO 1 4 2 1 1 5
ING CIVIL 1 1 1 1 1
ING AMBIENTAL 1 1 1
ING SISTEMAS 1 1 1 1
ARQUITECTO 1 1 1 1
ADMINISTRADOR 3 1 1 1 3
DE EMPRESAS
5. CRONOGRAMA DE PLANEACIÓN, EJECUCIÓN E INFORME DEL

PVCFT
ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA SIMÓN
BOLÍVAR
ENTIDAD PLANEACIÓN EJECUCIÓN INFORME
INSTITUCIÓN Del 10 al 19 de del 20 de enero al 2 Del 3 febrero al

EDUCATIVA SIMON enero de febrero 3 marzo
BOLIVAR
AUDITORIA DE CUMPLIMENTO PARA DICTAMINAR ESTADOS FINANCIEROS
Alcaldía Municipal de Ibagué
Empresa Ibaguereña de
Acueducto y Alcantarillado IBAL
S.A. E.S.P. Oficial
Del 1 al 28 de Del 1 al 22 de Del 23 de
febrero marzo marzo al 9 de
Unidad de Salud de Ibagué USI mayo
ESE
Instituto de Financiamiento
Promoción y Desarrollo de
Ibagué INFIBAGUE
ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

ARBOLEDA CAMPESTRE
Empresa Ibaguereña de Del 1 al 10 de del 13 al 24 de del 27 de febrero

Acueducto y Alcantarillado IBAL febrero febrero al 28 de marzo
S.A. E.S.P. Oficial
AUDITORÍAS FINANCIERAS Y DE GESTIÓN VIGENCIA 2022

Alcaldía Municipal de Ibagué Del 15 de mayo Del 7 de julio al Del 20 de

al 6 de julio 19 de septiembre septiembre al 15
de noviembre
Empresa Ibaguereña de Del 15 de mayo Del 7 de julio al Del 20 de

Acueducto y Alcantarillado al 6 de julio 19 de septiembre septiembre al 15
IBAL S.A. E.S.P. Oficial de noviembre
Unidad de Salud de Ibagué Del 15 de mayo Del 29 de junio al Del 6 de

USI ESE al 28 junio 5 septiembre septiembre al 30
de octubre
Instituto de Financiamiento Del 15 de mayo Del 29 de junio al Del 6 de

Promoción y Desarrollo de al 28 junio 5 septiembre septiembre al 30
Ibagué INFIBAGUE de octubre
Instituto para el Deporte y la Del 15 de mayo Del 29 de junio al Del 6 de

Recreación de Ibagué IMDRI al 28 junio 5 septiembre septiembre al 30
de octubre
Banco Inmobiliario Gestora Del 15 de mayo Del 29 de junio al Del 6 de

Urbana de Ibagué al 28 junio 5 septiembre septiembre al 30
de octubre
Sistema Estratégico de Del 15 de mayo Del 29 de junio al Del 23 de agosto

Transporte Público de Ibagué al 28 junio 22 de agosto al 10 de octubre
SETP
AUDITORÍAS DE CUMPLIMIENTO A LOS PUNTOS DE CONTROL

Concejo Municipal Del 5 de junio al 5 Del 6 al 27 de Del 28 de julio al 12
de Ibagué de julio julio de septiembre
Personería
Municipal de Ibagué
AUDITORIA DE CUMPLIMENTO SEGUIMIENTO AL DEBIDO RECAUDO DEL IMPUESTO
DE INDUSTRIA Y COMERCIO Y AVISOS Y TABLEROS CORRESPONDIENTE A LAS
VIGENCIAS 2018-2019-2020 Y 2021.
Alcaldía Municipal Del 5 de junio al 27 Del 6 de julio al 27 Del 28 de julio al 11

de Ibagué de junio de julio de septiembre
ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A NUEVOS TERRITORIOS URBANIZADOS
Curadurías Del 16 al 28 de Del 29 de agosto al 11 de Del 12 de septiembre al

Urbanas agosto septiembre 10 de octubre
Cordialmente,
CARLOS MARIO CARVAJAL GAITÁN

Director Técnico de Control Fiscal Integral
Elaboro: Daniela Lizeth Andrade Lizcano

Model Acta Comite Operativo

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Model Acta Comite Operativo

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Model Acta Comite Operativo

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

ACTA DE COMITÉ OPERATIVO N.

OBJETIVO DE LA Aprobación Plan de Vigilancia y Control

ORDEN DEL DIA:

EDNA MARGARITA MURCIA MEJIA

2. Aprobación Plan de Vigilancia y Control Fiscal PVCF vigencia 2023.

La Señora Contralora procede a instalar la reunión, solicitando al director

Acto seguido, el Director Técnica de Control Fiscal, Carlos Mario Carvajal

3. Proposiciones y varios: No se presentan

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO DEPENDENCIA

JUAN MIGUEL VARGAS Oficina Asesora de

El Plan de Vigilancia y Control Fiscal Territorial - PVCFT - 2023, es un

Igualmente, en cumplimiento del procedimiento 130.01.P01.ID del Sistema

• Elaborar la Matriz General de Riesgo Fiscal de los entes vigilados

Durante el año 2023 la Dirección Técnica de Control Fiscal Integral de la

A. Una (1) Actuación Especial de Fiscalización a la IE SIMÓN BOLÍVAR

Las cuales se enmarcan dentro de los siguientes criterios:

3.1. ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A LA IE SIMÓN

A partir del 10 de enero de 2023 se iniciarán los siguientes procesos de

• Institución Educativa Simón Bolívar

3.2. AUDITORIA DE CUMPLIMENTO PARA DICTAMINAR

A partir del 1 de febrero de 2023 se iniciarán los siguientes procesos de

• Alcaldía Municipal de Ibagué

La realización de dichos procesos de auditoría tiene los siguientes objetivos:

Dictaminar los estados financieros de acuerdo con la normatividad contable

3.3. ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A

A partir del 1 de febrero de 2023 se iniciarán los siguientes procesos de

• Empresa Ibaguereña de Acueducto y Alcantarillado IBAL S.A. E.S.P.

Evaluar el cumplimiento de las obligaciones asumidas por el IBAL S.A. E.S.P

3.4. AUDITORÍAS FINANCIERAS Y DE GESTIÓN VIGENCIA 2022

A partir del 15 de mayo de 2022 se dará inicio a los procesos de auditoría

Alcaldía Municipal de Ibagué

La realización de dichos procesos de auditoría tiene los siguientes objetivos

Efectuar seguimiento a la gestión fiscal de los sujetos de vigilancia y control

3.5. AUDITORÍAS DE CUMPLIMIENTO A LOS PUNTOS DE

A partir del 05 de junio de 2023 se dará inicio a los procesos de auditoría de

• Concejo Municipal de Ibagué

La realización de dichos procesos de auditoría tiene los siguientes objetivos

Efectuar seguimiento a la gestión fiscal de los puntos de vigilancia y control

3.6. AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO: SEGUIMIENTO AL

A partir del 5 de junio de 2023 se dará inicio a los procesos de auditoría de

Los objetivos específicos en dicho proceso son:

Verificar el adecuado recaudo del tributo e inversión de industria y comercio

3.7. ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A NUEVOS

A partir del 16 de agosto de 2023 se iniciarán los siguientes procesos de

• Administración Central de Ibagué

La realización de dicho proceso de auditoría tiene los siguientes objetivos:

Evaluar la legalidad de las actuaciones administrativas desplegadas por los

3.8. LAS ACTUACIONES ESPECIALES DE FISCALIZACIÓN DE

• Recursos Humanos. Es necesario aclarar que el cumplimiento en la

Perfil AEF AC AEF AFG AC AC AEF OTRAS TOTAL

5. CRONOGRAMA DE PLANEACIÓN, EJECUCIÓN E INFORME DEL

INSTITUCIÓN Del 10 al 19 de del 20 de enero al 2 Del 3 febrero al

AUDITORIA DE CUMPLIMENTO PARA DICTAMINAR ESTADOS FINANCIEROS

ENTIDAD PLANEACIÓN EJECUCIÓN INFORME

Alcaldía Municipal de Ibagué

ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN A ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

ENTIDAD PLANEACIÓN EJECUCIÓN INFORME

Empresa Ibaguereña de Del 1 al 10 de del 13 al 24 de del 27 de febrero

AUDITORÍAS FINANCIERAS Y DE GESTIÓN VIGENCIA 2022

Alcaldía Municipal de Ibagué Del 15 de mayo Del 7 de julio al Del 20 de