LIBRO DE COMPRA AUDITAD

FECHA N°DTE PROVEEDOR RUT DETALLE EXENTO

### FE 164444 TOYOTA S.A. 96555555-1 repuestos

### FE 511111 KALL S.A. 93777777-7 servicio
12/1/2019 FE 516666 CLARO S.A. 93711111-1 telefonía
12/8/2019 FE 168777 FALABELLA SA 88888700-6 equipos
###DIN7000000IMPORTACIÓN COR 5555555-5 mercaderías
### FE 64800 MONTES SA 83977777-K mercaderías
### FE 3011 NISSAN SA 77144444-4 vehículos
### FE 28111 PARRILLADA LTDA. 96600000-0 servicio
### FEX 3001 ASESORIAS LTDA. 78166666-6 asesoría 1,400,000
### FE 141555 JEANETTE ONUR D. 16222222-2 electricidad
### FE 19533 SHELL S.A. 96005600-4 petroleo 534,000
### FE 4300 FLETES S.A. 97805200-0 arriendo
### 2222 PARRILLADA LTDA. 77144444-4 servicio
### 213 NISSAN SA 5555555-5 intereses

TOTALES 1,934,000

11500 674.04
7751460 8,216,548
DE COMPRA AUDITADO
AFECTO IVA IVA NO REC IVA TOTAL
PROPORCIONAL

1,300,000 247,000 1,547,000

1,300,000 247,000 1,547,000
650,000 123,500 773,500
960,000 182,400 1,142,400
8,216,548 1,561,144 9,777,692
15,000,000 2,850,000 17,850,000
30,500,000 5,795,000 36,295,000
3,500,000 665,000 4,165,000
1,400,000
310,000 58,900 368,900
3,400,000 646,000 4,580,000
1,800,000 342,000 2,142,000
-450,000 -85,500 -535,500
-250,000 -47,500 -297,500

66,236,548 4,658,144 6,336,500 1,590,300 80,755,492

IVA COMÚN 1,590,300 59.73%

949,886 TOTAL

CREDITO FISCAL
4,658,144
949,886
5,608,030
 LIBRO DE VENTA AUDITADO
FECHA N°DTE CLIENTE RUT EXENTO
12/1/2019 800
12/4/2019 801
12/10/2019 302 12,000,000
12/15/2019 802
12/20/2019 803
12/26/2019 804
12/28/2019 303 8,500,000
12/30/2019 806
12/31/2019 807
12/31/2019 2343-2402
12/31/2019 1016-1030 Boletas
SUB-TOTAL VENTAS 20,500,000
12/27/2019 141
12/31/2019
12/30/2019
12/22/2019 102
TOTAL VENTAS 20,500,000

VENTAS AFECTAS 163,500,000 46,110,000

VENTAS EXENTAS 120,800,000 20,500,000

RESUMEN
IVA D.F. 8,760,900
IVA C.F. #NAME?
IVA DETERMINADO #NAME?
PPM 6,1% 4,063,210
A PAGAR #NAME?
DITADO
AFECTO IVA TOTAL
3,500,000 665,000 4,165,000
15,100,000 2,869,000 17,969,000
12,000,000
1,500,000 285,000 1,785,000
500,000 95,000 595,000
4,250,000 807,500 5,057,500
8,500,000
6,700,000 1,273,000 7,973,000
7,800,000 1,482,000 9,282,000
1,500,000 285,000 1,785,000
14,230,000 2,703,700 16,933,700
55,080,000 10,465,200 86,045,200
-1,510,000 -286,900 -1,796,900
-7,800,000 -1,482,000 -9,282,000
-120,000 -22,800 -142,800
460,000 87,400 547,400
46,110,000 8,760,900 75,370,900

209,610,000 59.73
141,300,000 40.27
350,910,000 100

TOTAL
 Declaración Mensual y Pago Simultáneo de I

Periodo Tributario
ROL ÚNICO T
Mes AÑO
15
1 2 1019 03

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74

1 Exportaciones
Información de

2 Ventas y/o Servicios prestados Exentos, o No Gravados del giro

Ingresos

3 Ventas con retención sobre el margen de comercialización (contribuyentes retenidos)

4 Ventas y/o Servicios prestados exentos o No Gravados que no son del giro
Ventas y/o Servicios Prestados

5 Facturas de Compra recibidas con retención total (contribuyentes retenidos) y Factura de Inicio emitida
6 Facturas de compras recibidas con retención parcial (Total neto)
DÉBITOS Y VENTAS

7 Facturas emitidas por ventas y servicios del giro

8 Facturas emitidas por la venta de bienes inmuebles afectas a IVA
9 Facturas y Notas de Débitos por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros)
10 Boletas
Genera Débito

11 Comprobantes o Recibos de Pago generados en transacciones pagadas a través de medios electrónicos

Notas de Débito emitidas asociadas al giro y Notas de Débito recibidas de
12
terceros por retención parcial de cambio de sujeto
Notas de Crédito emitidas por Facturas asociadas al giro y Notas de Crédito
13 recibidas de terceros por retención parcial de cambio de sujeto
14 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio
15 Notas de Crédito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros)
16 Facturas de Compra recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos)
### TOTAL DÉBITOS

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74

### IVA por documentos electrónicos recibidos

###
Derecho

Internas Afectas
Crédito
Fiscal
Sin

###
Compras y/o Servicios Uilizados

Importaciones
a

### Internas exentas, o no gravadas

### Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas

Con derecho a crédito fiscal

Facturas recibidas de Proveedores: Supermercados y Comercios similares, Art. 23 N°4

###
D.L.825, de 1974 (Ley N°20.780)
Internas

Facturas recibidas por Adquisición o Construcción de Bienes Inmuebles, Art.8° transitorio (Ley
CRÉDITOS Y COMPRAS

29
N°20.780)
30 Facturas activo fijo

31
Notas de Crédito recibidas y Notas de Crédito emitidas por retención de cambio de sujeto
32 Notas de Débito recibidas y Notas de Débito emitidas por retención de cambio de sujeto
rtacio

33
Impo

Declaraciones de ingreso (DIN) importaciones del giro

nes

34 Declaraciones de ingreso (DIN) importaciones activo fijo

35 Remanente Crédito Fiscal mes anterior
36 Devolución Solicitud Art. 36 (Exportadores)
 CRÉDI M3 Comprados con derecho a crédito Componen

Ley 20.765
Recuperación del Impuesto Específico al Petróleo Base ###
### Diesel (Art. 7º Ley 18.502, Arts. 1º y 3º D.S. Nº311/86)
730
Variable ###
Recuperación del Impuesto Específico al Petróleo Diesel Base ###
### soportado por Transportistas de Carga (Art. 2º Ley 19.764)
729
Variable ###
### Crédito del Art. 11º Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensión)
### Crédito por Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3º Ley 20.259
### Crédito por IVA restituido a aportantes sin domicilio ni residencia en Chile (Art. 83, del artículo primero Ley 20.712)
### TOTAL CRÉDITOS

Diferencia Total Débitos (línea 22, código 538) menos Total Créditos (línea 47, código 537); trasládelo a la línea 48, Si el resultado es positivo al código 89, s

### Remanente de crédito fiscal para el período siguiente 77

### Restitución de devolución por concepto de Art. 27 ter D.L. 825, de 1974, inc. 2° (Ley N° 20.720)
### Retención Impuesto Primera Categoría por rentas de capitales mobiliarios del Art.20 N°2, según Art.73 LIR
Retención Impuesto Donación Art. 8° Ley 18.985
Donación Ley 20.444/2010
Impuesto
Impuesto a la Renta D.L. 824/74

### Único a los Trabajadores, Créditos

según Art. 74 N° 1 LIR 751 735 2da. Categor
Retenciones

### Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 42 N°2, según Art. 74 N°2 LIR
### Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 48, según Art. 74 N°3 LIR
### Retención a Suplementeros, según Art. 74 N° 5 (tasa 0,5%) LIR
### Retención por compra de productos mineros, según Art. 74 N° 6 LIR
### Retención sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art.17, N°3 (tasa 15%)
### Retención sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art. 42 bis LIR (tasa 15%)
Acogido a suspensión PPM
(Art 1º bis
Monto Pérdida Art. 90
Ley 19.420 y 1º bis Ley Base Imponible Tasa
19.606)
### 1a Categoría Art.84 a) 750 30 563 66,610,000 115 6.10%
PPM

### Mineros Art. 84 a) 565 120 542

### Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art. 84, e) y f) (tasa de 0,3%)

### SUB TOTAL IMPUESTO DETERMINADO ANVERSO. (Suma de las líneas 49 a 64, columna Impuesto y/o PPM determi
Si no declara tributación simplificada, Impuesto Adicional (Art. 37 o Art. 42, DL N° 825), cambio de sujeto y créditos especiales por conc
Derechos de Agua; Cotización Adicional ; Empresas Constructoras y Peajes Empresas de Transporte de Pasajeros, traslade el valor de lín
contrario continúe al reverso.

01 Apellido Paterno o Razón Social 02 Apellido Matern

Cambia datos de Domicilio 721 (Si marca con X el casillero, registre los cambios en el
Declaro bajo juramento que los datos contenidos en esta declaración
son la
expresión fiel de la verdad, por lo que asumo la responsabilidad ### TOTAL A PAGAR DENTR
correspondiente. ### Más IPC
### Más Intereses y multas
### TOTAL A PAGAR CON R

Firma de Contribuyente o Representante Legal Timbre y Firma del Cajero

SISTEMA DE TRIBUTACIÓN SIMPLIFICADA DEL IVA, ART. 29 D.L. 825

Simplificada
Tributación
 Simplificada
Tributación ### Ventas del período 529
### Crédito del período 530
### IVA determinado por concepto de Tributación Simplificada

### Letras e), h), i), l) (tasa 15%)

Impuesto Adicional Art. 37

### Letra j) (tasa 50%)

###
D.L. 825/74

### Débito de Impuesto Adicional Ventas Art. 37 letras a), b) y c) y Art. 40 D.L. 825 (tasa 15%)
### Crédito de Impuesto Adicional Art. 37 letras a), b) y c) D.L. 825 ###
### Monto reintegrado por devolución indebida de crédito por exportadores D.L. 825 ###
### Remanente crédito Art. 37 mes anterior D.L. 825 ###
### Devolución Solicitud Art. 36 relativa al Impuesto Adicional Art. 37 letras a), b) y c) D.L. 825 ###

### Remanente crédito impuesto Art. 37 para período siguiente 549 0 Impuesto Adicion

### Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%) ###

### Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%) ###
### Cervezas (tasa 20,5%) ###
### Bebidas analcohólicas (tasa 10%) ###
### Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%) ###
### Notas Débitos emitidos ###
Impuesto Adicional Art. 42 D.L. 825

### Notas Créditos emitidas por Facturas ###

### Notas Créditos emitidas por Vales de maquinas autorizadas por el Servicio ###
### Total Débitos Art. 42 D.L. 825 ###

Total crédito recargado en facturas recibidas Crédito impu

### Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%) 575 ###
### Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%) 574 ###
### Cervezas (tasa 20,5%) 580 ###
### Bebidas analcohólicas (tasa 10%) 582 ###
### Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%) 753 ###
### Notas Débito recibidas ###
### Notas Crédito recibidas ###
### Remanente Crédito Art. 42 mes anterior ###
### Devolución Art. 36 D.L. 825 relativas impuesto Art. 42 ###
### Monto reintegrado devoluciones indebidas de crédito por exportaciones ###
### Total Créditos Art. 42 D.L. 825 ###

### Remanente Crédito Impuesto Adic. Art.42 para período siguiente 507 0

ANTICIPO DE CAMBIO DE SUJETO (CONTRIBUYENTES RETENIDOS)

### IVA anticipado del período 556 +
### Remanente del mes anterior 557 +
Cambio Sujeto D.L. 825

### Devolución del mes anterior 558 -

### Total de Anticipo 543 0 =

### Remanente Anticipos Cambio Sujeto para período siguiente 573 0

 Cambio Sujeto D.L. ### IVA total retenido a terceros (tasa Art.14 D.L. 825) 39 +
### IVA parcial retenido a terceros (según tasa) 554 +
### IVA Retenido por notas de crédito emitidas 736 -
### Retención de margen de comercialización 597 +
### Retención Anticipo de Cambio de Sujeto 555 +

### Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley N° 20.365 725 Remanente mes anterior ### 0
Especiales

### Imputación del Pago Patente Aguas Ley N° 20.017 Remanente mes anterior
Créditos

704 ### 0
### Cotización Adicional Ley N° 18.566 169 Remanente mes anterior ### 0
### Crédito Especial Empresas Constructoras 126 Remanente mes anterior ### 0
### Recup. peaje transportistas pasajeros, Ley n° 19.764 572 Remanente mes anterior ### 0

### TOTAL DETERMINADO

Realice la operación aritmética de las líneas 65 a 112 columna Impuesto Determinado. Registre el valor resultante en el c
Remanente créditos

### Remanente Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley N° 20.365 728
### Remanente período siguiente Patente Aguas, Ley N° 20.017 707
especiales

### Remanente Cotización Adicional Ley 18.566/86 73

### Remanente Crédito Especial Empresas Constructoras 130
### Remanente Recuperación de Peajes Transportistas Pasajeros Ley 19.764/01 591

REGISTRE SI CAMBIA ALGUNO DE LOS SIGUIENTES ANTECEDENTES

06 Calle 610 N°

08 Comuna 53 Región 613

Cód. área teléfono09 Teléfono

55 Correo electrónico 44 Domicilio Postal 726 Comuna Postal

Simultáneo de Impuestos Formulario 29

ROL ÚNICO TRIBUTARIO FOLIO

07

Cantidad de Documentos Monto Neto

585 20
586 2 142 20,500,000
731 0 732
714 0 715
515 0 587
720
Cantidad de Documentos Débitos
503 7 502 7,476,500 +
763 764 +
716 717 +
110 15 111 2,703,700 +
758 60 759 285,000 +
513
512 1 87,400 +
510
509 3 (1,791,700) -
708 0 709 -
733 0 734 -
516 0 517 + Proporcional
538 8,760,900 =

Con Derecho a Crédito Sin Derecho a Crédito 2,850,000

511 514 247,000
Cantidad de Documentos Monto Neto 73,767
564 8 521 6,336,500 108,948
566 560 397,205
584 562 35,181
Crédito, Recuperación y
Cantidad de Documentos
Reintegro 385,856
519 2 520 4,097,955 + 4,097,955
762
761 +
765 766
+
524 525 +
528
527 1 (51,069) - 51,069
531 532 +
534 1 535 1,561,144 +
536 553 +
504 +
593 -
 Componentes del impuesto

127 +

544 +
523 +
712 +
ero Ley 20.712) 757 +
537 5,608,030 =

tado es positivo al código 89, si es negativo al código 77 sin signo

IMPUESTO DETERMINADO
IVA determinado 89 3,152,870 +

760 +
egún Art.73 LIR 50 +

Impuesto Único
48 +
2da. Categoría a Pagar

2 LIR 151 +
R 153 +
54 +
56 +
asa 15%) 588 +
589 +
Crédito/Tope Suspensión PPM
Tasa (Arts. 1º bis Leyes 19.420 y PPM Neto Determinado
19.606)
6.10% 68 62 4,063,210 +
122 123 +
66 +

puesto y/o PPM determinado) 595 7,216,080 =

créditos especiales por concepto de Sistemas Solares Térmicos; Patentes por
eros, traslade el valor de línea 65 (código 595) a línea 119 (código 91). En caso

Apellido Materno 05 Nombres

egistre los cambios en el reverso)

Viene de línea 65 código 595, ó línea
113 código 547

TOTAL A PAGAR DENTRO DEL PLAZO LEGAL 91 7,216,080 =

Más IPC 92 +
Más Intereses y multas 93 +
TOTAL A PAGAR CON RECARGO 94 =

IMPUESTO DETERMINADO
 409 0+

522 +
526 +

+
Diferencia Débito menos Crédito
- Impuesto Art. 37 D.L. 825/74 (operación
aritmética de las líneas 71 a la 75),
- traslade el valor a la línea 76. Si el
- resultado es positivo al código 550, en
caso contrario al código 549 sin signo.
+

Impuesto Adicional Art. 37 y Art. 40 de 550 0+

Débitos
+
+
+
+
+
+
-
-
0 =

Crédito imputable del período

+
+
+
+
+
Diferencia Débito menos Crédito Impuesto
+ Art. 42 D.L. 825/74 (código 602 menos el
código 603), traslade el valor a la línea 97. Si
- el resultado es positivo al código 506, en
+ caso contrario al código 507 sin signo.

-
+
0 =

Impuesto Art. 42 determinado 506 0 +

Registre Total de anticipo (código 543) en el

código 598, con tope del valor del código 89
línea 48, el saldo restante se debe registrar
en el remanente para el mes siguiente,
código 573.

Anticipo 598 0-

Registre en el código 596 la suma de las

retenciones (código 39, 554, 736, 597 y 555).
 Registre en el código 596 la suma de las
retenciones (código 39, 554, 736, 597 y 555).

596
Retención Cambio de Sujeto 0 +

0 Total Crédito 727 0-

0 Total Crédito 706 0-
0 Total Crédito 570 0-
0 Total Crédito 571 0-
0 Total Crédito 590 0-

547 0 =

el valor resultante en el código 547 (línea 113). Si es negativo anótelo entre

Si código 547 es positivo, trasládelo al

anverso (código 91, línea 119), en caso
contrario regístrelo en los códigos de
remanente (línea 114 a 118) teniendo
presente las instrucciones.

ENTES ANTECEDENTES
611 Departamento 612 Villa o Población

601 Fax 604 Teléfono celular

313 Rut Contador 314 Rut Representante Legal

123,500 59.73%
182,400 59.73%
665,000 59.73%
58,900 59.73%

646,000 59.73%

85,500 59.73%