Este documento presenta los estados financieros de cierre de una empresa llamada Gorgojo Ltda. Incluye el balance general, estado de resultados y notas explicativas. Los estados muestran la situación financiera de la empresa a diciembre de 2022 con activos, pasivos y patrimonio.
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EJEMPLO CIERRE Y ESTADOS FINANCIEROS
SALDOS MOVIMIENTO SALDOS CODIGO DETALLE DEBE HABER SALDO DEBITO SALDO CREDITO 1105 CAJA 94.224.500 66.500.000 27.724.500 Saldo inicial 70.000.000 venta 2 4.224.500 Nuevo socio 20.000.000 Apertura cuenta 66.500.000 1110 BANCOS 142.030.690 16.858.289 125.172.401 apertura cuenta 66.500.000 Prestamo bancario 58.000.000 Venta 1 17.280.690 NC intereses 250.000 pago gastos legales 670.000 Pago compra mercancia 4.705.260 Compra papelería 555.151 Pago nómina 7.800.000 Pago servicios públicos 985.100 Abono préstamo e intereses 2.142.778 1305 CLIENTES 11.520.460 - 11.520.460 Venta a credito 1 11.520.460 1355 ANTICIPO DEIMPUESTOS 770.350 - 770.350 Rte fuente venta 1 621.250 Rte ica venta 1 149.100 1435 MERCANCIA NO F X E 19.770.000 11.360.000 8.410.000 Compra 19.770.000 Venta 1 9.940.000 Venta 2 1.420.000 1524 EQUIPO DE OFICINA 15.000.000 - 15.000.000 saldo inicial 15.000.000 1528 EQUIPO DE COMPUTACION 13.000.000 - 13.000.000 saldo inicial 13.000.000 1540 EQUIPO DE TRANSPORTE 25.000.000 - 25.000.000 saldo inicial 25.000.000 1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA - 550.000 550.000 Depreciación mes 550.000 2105 BANCOS NACIONALES 1.611.111 58.000.000 56.388.889 Prestamo bancario 58.000.000 Abono 1 1.611.111 2205 PROVEEDORES NALES - 18.821.040 18.821.040 Compra a credito 18.821.040 2335 COSTOS Y GASTOS X PAGAR 1.295.353 1.295.353 Compra papeleria 1.295.353 2365 RETE FUENTE X PAGAR - 39.916 39.916 Compra papeleria 39.916 2368 RTE ICA X PAGAR - 9.580 9.580 Compra papeleria 9.580 2408 IVA X PAGAR 4.114.761 5.396.000 1.281.239 Compra mercancia 3.756.300 Compra papeleria 303.361 Servicios publicos 55.100 Ventas 1 4.721.500 Ventas 2 674.500 3115 APORTES SOCIALES - 143.000.000 143.000.000 Saldo inicial 123.000.000 Aporte socio nuevo 20.000.000 4135 COMERCIO X MAYOR Y ME - 28.400.000 28.400.000 Venta 1 24.850.000 Venta 2 3.550.000 4210 INTERESES FINANCIEROS - 250.000 250.000 Intereses cuenta bancaria 250.000 5105 DE PERSONAL 3.000.000 - 3.000.000 Pago nomina Admon 3.000.000 5135 SERVICIOS 930.000 - 930.000 servicios públicos 930.000 5140 GASTOS LEGALES 670.000 - 670.000 Gastos notariales 670.000 5160 GASTO DEPRECIACIÓN 550.000 - 550.000 Depreciación mes 550.000 5195 DIVERSOS 1.596.639 - 1.596.639 Compra papeleria 1.596.639 5205 DE PERSONAL 4.800.000 - 4.800.000 Pago nòmina 4.800.000 5305 FINANCIEROS 531.667 - 531.667 Pago intereses prestamo 531.667 6135 COSTO CIO X MAY Y MEN 11.360.000 - 11.360.000 Venta 1 9.940.000 Venta 2 1.420.000 SUMAS IGUALES 700.960.356 700.960.356 250.036.016 250.036.016 REGISTRO DE CIERRE
CODIGO DETALLE DEBE HABER
4135 COMERCIO X MAYOR Y ME 28.400.000 4210 INTERESES FINANCIEROS 250.000 5105 DE PERSONAL 3.000.000 5115 IMPUESTOS - 5135 SERVICIOS 930.000 5140 GASTOS LEGALES 670.000 5160 GASTO DEPRECIACIÓN 550.000 5195 DIVERSOS 1.596.639 5205 DE PERSONAL 4.800.000 5305 FINANCIEROS 531.667 6135 COSTO CIO X MAY Y MEN 11.360.000 5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 5.211.695 SUMAS IGUALES 28.650.000 28.650.000
CODIGO DETALLE DEBE HABER
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 5.211.695 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 5.211.695 SUMAS IGUALES 5.211.695 5.211.695 GORGOJO LTDA NIT. 800.000.000-1 ESTADO DE RESULTADOS PERIODO: 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2022
INGRESOS OPERACIONALES COMERCIO X MAYOR Y MENOR 28.400.000 MENOS COSTO DE VENTAS 11.360.000 UTILIDA BRUTA EN VENTAS 17.040.000 MENOS GASTOS OPERACIONALES 11.546.639 GASTOS DE ADMINISTRACION 6.746.639 DE PERSONAL 3.000.000 IMPUESTOS - SERVICIOS 930.000 GASTOS LEGALES 670.000 GASTO DEPRECIACIÓN 550.000 DIVERSOS 1.596.639 GASTOS DE VENTAS 4.800.000 GASTOS DE PERSONAL 4.800.000 SERVICIOS PERDIDA OPERACIONAL 5.493.361 MAS INGRESOS NO OPERACIONALES 250.000 INTERESES 250.000 MENOS GASTOS NO OPERACIONALES 531.667 FINANCIEROS intereses 531.667 UTILIDAD DEL EJERCICIO 5.211.695
Pepito Perez Pablo Martinez
CONTADOR GERENTE GORGOJO LTDA. NIT. 800.000.000-1 ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA O BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2022
ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES 173.597.711 CAJA 27.724.500 BANCOS 125.172.401 CLIENTES 11.520.460 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRI 770.350 MERCANCIAS NO FAB. POR LA EMPRESA 8.410.000 ACTIVOS NO CORRIENTES 52.450.000 EQUIPO DE OFICINA 15.000.000 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNIC. 13.000.000 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 25.000.000 DEPRECIACION ACUMULADA (550.000) TOTAL ACTIVOS 226.047.711
PASIVOS PASIVOS CORRIENTES 21.447.127 PROVEEDORES NACIONALES 18.821.040 RETENCION EN LA FUENTE 39.916 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y CIO RETENIDO 9.580 COSTOS Y GASTOS X PAGAR 1.295.353 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 1.281.239 PASIVOS NO CORRIENTES 56.388.889 BANCOS NACIONALES 56.388.889 TOTAL PASIVOS 77.836.016
PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL APORTES SOCIALES 143.000.000 RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO 5.211.695 TOTAL PATRIMONIO 148.211.695 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 226.047.711
