ACTIVO
CORRIENTE
CAJA
Billetes
Monedas
BANCOS
Cuenta No 00-421976-2 del Banco del Norte, S.A.
IVA por COBRAR
12% sobre Q.60.533.00 según facturas que obran en poder de la empresa
PAPELERÍA Y ÚTILES
2000 hojas membretadas c/u Q.0.56
2000 sobres membretados c/u Q.0.56
1 Gruesa (144 unidades) de lapiceros Pilot c/l Q.4.48
1 gruesa de lápices Venus c/l Q.0.56
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
2 escritorios secretariales de madera y metal c/u Q.980.00
2 sillas giratorias secretariales de esponja y metal c/u Q.627.20
1 fax marca Sharp Q.3236.80
1 aparato teléfonico marca Ericsson Q.772.80
1 cámara de video marca Sony Q.5454.40
1 cámara fotográfica marca Kodak Q.1097.60
1 mesa de dibujo Q.683.20
1 banco de madera para mesa de dibujo Q.392.00
1 lámpara de brazo largo para dibujante Q.756.00
EQUIPO DE COMPUTACIÓN
1 CPU marca Acer Q.17696.00
1 impresora marca Epson Q.13888.00
SOFTWARE Y SISTEMAS
1 Programa contable Q.16800.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
1 factura especial No.47582 Q.840.00
1 recibo No.8431 del registro mercantil Q.200.00
1 Boleta SAT-2000, formulario SAT-7121 No.2169180.034 Q.300
1 recibo No.8432 del registro mercantil Q.80.00
Suma del Activo
PASIVO
CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
5 letras que se le adeudan a Sinc.S.A. c/u Q.1500.00
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
5% de mobiliario y equipo
5% de papelería y útiles
ISR RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES
5% sobre factura especial No.47582
IVA RETENIDO SOBRE FACTURAS ESPECIALES
12% sobre factura especial No.47582
Suma del Pasivo
PATRIMONIO NETO
Capital Sr. Anselmo Guerra Aquino
Suma del pasivo y patrimonio neto
RESUMEN
Caja
Bancos
IVA por cobrar
Papelería y útiles
Mobiliario y Equipo
Equipo de computación
Software y sistemas
Gastos de organización
Documentos por pagar a corto plazo
ISR retenido por pagar sobre compras
ISR retenido sobre facturas especiales
IVA retenido sobre facturas especiales
Patrimonio Neto
SUMA IGUALES
Q 3,260.00
Q 130.00 Q 3,390.00
Q 79,430.00 Q 79,430.00
Q 7,263.96 Q 60,533.00
Q 0.50 Q 1,000.00
Q 0.50 Q 1,000.00
Q 4.00 Q 576.00
Q 0.50 Q 72.00 Q 2,648.00
Q 875.00 Q 1,750.00
Q 560.00 Q 1,120.00
Q 2,890.00 Q 2,890.00
Q 690.00 Q 690.00
Q 4,870.00 Q 4,870.00
Q 980.00 Q 980.00
Q 610.00 Q 610.00
Q 350.00 Q 350.00
Q 675.00 Q 675.00 Q 13,935.00
Q 15,800.00 Q 15,800.00
Q 12,400.00 Q 12,400.00 Q 28,200.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 750.00 Q 750.00
Q 200.00
Q 300.00
Q 80.00 Q 1,330.00
Q 151,196.96
Q 7,500.00 Q 7,500.00
Q 696.75
Q 132.40 Q 829.15
Q 37.50 Q 37.50
Q 90.00 Q 90.00
Q 8,456.65
Q 142,740.31
Q 151,196.96
Q 3,390.00
Q 79,430.00
Q 7,263.96
Q 2,648.00
Q 13,935.00
Q 28,200.00
Q 15,000.00
Q 1,330.00
Q 7,500.00
Q 829.15
Q 37.50
Q 90.00
Q 142,740.31
Q 151,196.96 Q 151,196.96
sumas todo a lo que sacaste IVA
si da factura especial también pero en este ejercicio decía factura especial
