DIPLOMADO EN

Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones -

INVIERTE.PE

TEMA:
MÓDULO III
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE INVERSIONES

DOCENTE:
Ing. Eloy Torres C.
CONTENIDO

Formulación y Evaluación
I. Consideraciones generales

II. Proyectos de inversión

II.1) Ficha técnica simplificada

II.2) Ficha técnica estándar
II.3) Ficha técnica para Proyectos de baja y mediana complejidad
II.4) Perfil – Estudio de preinversión

III. IOARR – Inversiones de ampliación marginal, de optimización, de rehabilitación y de

reposición
I. Consideraciones generales
 Principales definiciones

 Unidad productora: Se entiende por UP al conjunto de recursos articulados entre sí, mediante los cuales
se brinda un servicio público a la población, por ejemplo un centro de salud, una institución educativa,
una comisaría, un sistema de riego, etc. El diagnóstico de la UP permite conocer las limitaciones de la
oferta de servicios que genera la necesidad insatisfecha.

Tipo de Unidad Productora:

• UP lineal u horizontal (requiere de más de una localización específica para los activos que la integran,
por ejemplo, sistemas de distribución eléctrica, sistemas de agua potable y alcantarillado, entre otros);
y
• UP no lineal o vertical (requieren una localización específica, por ejemplo, instituciones educativas,
comisarías, entre otros).

 Servicios: se refiere a los servicios que el Estado tiene la responsabilidad de brindar o de garantizar su
prestación, incluyendo a los servicios públicos.
 Unidad productora de servicios: Ejemplos

Ejemplo: Saneamiento Ejemplo: Educación Inicial

Definición de Proyecto de Inversión

 Proyecto de inversión:

Corresponde a intervenciones temporales que se financian, total o parcialmente, con recursos públicos,
destinadas a la formación de capital físico, humano, institucional, intelectual y/o natural, que tenga como
propósito crear, ampliar, mejorar o recuperar la capacidad de producción de bienes y/o servicios.
Asimismo, se debe tener en cuenta lo siguiente:

 Su ejecución puede realizarse en más de un año fiscal, conforme su cronograma de ejecución previsto.

 No son proyectos de inversión las IOARR, las intervenciones que constituyen gastos de O&M.
Intervención temporal Actividades permanentes

2479401: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO EDUCATIVO DE LA INSTITUCIÓN

EDUCATIVA INICIAL N° 793 - PRIMARIO, SECUNDARIO N° 601582, AGUSTIN RIVAS
VASQUEZ, DE LA LOCALIDAD DE TAMSHIYACU DEL DISTRITO DE FERNANDO
LORES - PROVINCIA DE MAYNAS - DEPARTAMENTO DE LORETO  Pago de Servicios Básicos como
electricidad, agua potable, teléfono
Costo estimado de
Tipo de factor productivo inversión a precios de
e internet.
mercado (soles)  Pago de personal Directivo y
administrativo.
Infraestructura (Inicial, Primaria y Secundaria) 35,733,816.96  Pago de personal Docente.
Mobiliario (Inicial, Primaria y Secundaria) 1,057,128.53
 Gastos de mantenimiento de la
Equipamiento (Inicial, Primaria y Secundaria) 1,135,662.08
infraestructura y equipo de la
Capacitación y Asistencia Téncnica herramientas TIC 80,000.00 institución educativa.
Subtotal 38,006,607.57
Gestion del proyecto 600,000.00
Expediente técnico 33,600.00
Supervisión 760,225.00
Liquidación 5,000.00
Subtotal 1,398,825.00
Costo de inversión total 39,405,432.57
Tipos de inversiones

No toda inversión (gasto de capital) es necesariamente un proyecto de inversión

Inversiones que Inversiones que NO

califican como Proyecto califican como Proyecto
de Inversión de Inversión (IOARR)
•Inversiones que se • Optimización
enmarcan en la • Ampliación marginal
definición de Proyecto • Reposición
de Inversión
• Rehabilitación
 El Ciclo de Inversión

FASES DEL CICLO DE INVERSIÓN

FASE FASE
FASE FASE
PROGRAMACIÓN FORMULACIÓN Y
EJECUCIÓN FUNCIONAMIENTO
MULTIANUAL EVALUACIÓN

 Diagnóstico de
brechas o acceso a
servicios.
 Formulación y  Elaboración del
 Definición de
Evaluación de Expediente Técnico o
objetivos y metas a  Operación y
inversiones. documento
ser alcanzados. Mantenimiento.
 Viabiliza o aprueba equivalente.
 Aplicación de  Evaluación Expost.
las inversiones según  Ejecución física y
criterios de
corresponda. financiera.
priorización.
 Elabora la CI.
 Elabora el PMI.
Herramientas de búsqueda de inversiones

CONSULTA DE INVERSIONES CONSULTA AVANZADA DE INVERSIONES

https://ofi5.mef.gob.pe/invierte/consultapublica/consultainver http://ofi5.mef.gob.pe/inviertePub/ConsultaPublica/ConsultaA
siones vanzada
II. Proyectos de inversión
Disposiciones principales para la F&E
 Se inicia con la elaboración de la ficha técnica o del Perfil (estudio de preinversión) correspondiente.

 Comprende la formulación y la evaluación sobre la pertinencia de la ejecución del proyecto.

 Las fichas técnicas y los estudios de preinversión son documentos técnicos, que tienen por finalidad permitir el
análisis técnico y económico respecto del proyecto de inversión y decidir si su ejecución está justificada, en función
de lo cual la UF determina si el proyecto es viable o no.

 Previo a la F&E de un PI, la UF verifica en el BI que no exista un PI registrado con los mismos objetivos,
beneficiarios, localización geográfica y componentes, del que pretende formular, a efectos de evitar la duplicación
de proyectos.

 Cuando la operación y mantenimiento de las inversiones se encuentren a cargo de una UF de una Entidad distinta
a la que pertenece la UF que formuló el proyecto, se deberá coordinar con ésta para que se prevean los mismos.

 Está prohibido el fraccionamiento de un PI, bajo responsabilidad de la UF que formula y registra la intervención en
el Banco de Inversiones.

 Las fichas técnicas y los estudios de preinversión, tienen carácter de Declaración Jurada, y su veracidad constituye
estricta responsabilidad de la UF. El órgano que declaró la viabilidad del PI es responsable de la custodia de dichos
Disposiciones principales para la F&E
 Previo a la F&E de un PI, la UF verifica en el BI que no exista un PI registrado con los mismos objetivos,
beneficiarios, localización geográfica y componentes, del que pretende formular, a efectos de evitar la duplicación
de proyectos.

 Cuando la operación y mantenimiento de las inversiones se encuentren a cargo de una UF de una Entidad distinta
a la que pertenece la UF que formuló el proyecto, se deberá coordinar con ésta para que se prevean los mismos.

 Está prohibido el fraccionamiento de un PI, bajo responsabilidad de la UF que formula y registra la intervención en
el Banco de Inversiones.

 Las fichas técnicas y los estudios de preinversión, tienen carácter de Declaración Jurada, y su veracidad constituye
estricta responsabilidad de la UF. El órgano que declaró la viabilidad del PI es responsable de la custodia de dichos
documentos.

 La UF registrará la declaración de viabilidad de un PI en el BI, incluyendo: A) Formato de Registro del PI, B) el

archivo electrónico de la ficha técnica o del estudio de preinversión y C) Resumen Ejecutivo de dicho estudio.
Niveles de documentos técnicos para Proyectos de Inversión
NIVELES DE DOCUMENTOS RANGOS DE MONTOS DE INVERSIÓN A
INVERSIÓN
TÉCNICOS (instrumentos) PRECIOS DE MERCADO EN UIT
Proyectos de inversión simplificados
1) Ficha Técnica Simplificada Hasta 750 UIT (S/. 3,300,000)
(Formato N° 06-A)
Mayor a 750 UIT y Proyectos de inversión estándar (se
2) Ficha Técnica Estándar menor o igual a 15,000 UIT (S/. 66,000,000) registra en el Formato autorizado por
o tope definido por el Sector cada Sector)
Proyectos de inversión de baja y
3) Ficha técnica para
No comprendidos en 1 y 2, y montos menores mediana complejidad. La UF determina
proyectos de inversión de
a 407,000 UIT (S/. 1,790,800,000) si PI es de baja o mediana complejidad
baja y mediana complejidad
(Formato N° 06-B).
CONDICIONES:
a) Existe alto nivel de incertidumbre.
b) Experiencia insuficiente en la F&E.
4) Estudio de preinversión a Proyecto de Inversión
c) Modalidad de ejecución APP.
nivel de Perfil (Formato N° 07-A)
d) Monto inversión mayor o igual a 407,000
UIT (S/. 1,790,800,000).
e) Financiado con recursos de deuda
Niveles de documentos técnicos para Proyectos de Inversión
3,300,000 66,000,000 1,790,800,000
750 15 mil 407 mil
0 UIT UIT UIT

Ficha Técnica Ficha Técnica (Tope que el Sector

Simplificada Estándar defina)

Ficha Técnica para PI de baja y

mediana complejidad

Perfil
PI de alta complejidad.
Experiencia insuficiente en la formulación y
ejecución de proyectos de las misma tipología.
APP o Endeudamiento
Anexo N° 10: Criterios para determinar la clasificación del nivel de complejidad
de los proyectos de inversión
Declaración de Viabilidad

LA VIABILIDAD DE UN PROYECTO ES REQUISITO PREVIO A LA FASE DE EJECUCIÓN

La declaración de viabilidad sólo podrá otorgarse si cumple con los siguientes requisitos:
1) La intervención guarda correspondencia con la definición de proyecto de inversión.
2) El objetivo central del proyecto de inversión se encuentra alineado al cierre de brechas de
infraestructura o de acceso a servicios.
3) No se trata de un proyecto de inversión fraccionado ni duplicado.
4) La UF tiene las competencias legales para formular y declarar la viabilidad del proyecto de inversión.
5) Las entidades han cumplido con los procesos y procedimientos del Invierte.pe.
6) Las fichas técnicas y los estudios de preinversión, han sido elaborados considerando parámetros y
normas técnicas sectoriales y los Parámetros del Anexo N° 11: Parámetros de Evaluación Social.
7) Las fichas técnicas y los estudios de preinversión, han sido formulados considerando metodologías de
formulación y evaluación ex ante de proyectos aprobadas por la DGPMI o Sector.
8) Los proyectos de inversión no están sobredimensionados respecto a la demanda prevista y sus
beneficios sociales no están sobreestimados.
9) Se cautela la sostenibilidad del proyecto de inversión, la cual incluye asegurar su operación y
mantenimiento.
Vigencia de la viabilidad de un Proyecto de inversión

 La declaración de viabilidad de los proyectos de inversión tienen una vigencia de tres (03) años
contados desde su registro en el Banco de Inversiones. Transcurrido dicho plazo sin haberse
iniciado la elaboración del expediente técnico o documento equivalente, se debe actualizar la
ficha técnica o el estudio de preinversión.
II.1) Ficha técnica simplificada
Niveles de documentos técnicos para Proyectos de Inversión
NIVELES DE DOCUMENTOS RANGOS DE MONTOS DE INVERSIÓN A
INVERSIÓN
TÉCNICOS (instrumentos) PRECIOS DE MERCADO EN UIT
Proyectos de inversión simplificados
1) Ficha Técnica Simplificada Hasta 750 UIT (S/. 3,300,000)
(Formato N° 06-A)
Mayor a 750 UIT y Proyectos de inversión estándar (se
2) Ficha Técnica Estándar menor o igual a 15,000 UIT (S/. 66,000,000) registra en el Formato autorizado por
o tope definido por el Sector cada Sector)
Proyectos de inversión de baja y
3) Ficha técnica para
No comprendidos en 1 y 2, y montos menores mediana complejidad. La UF determina
proyectos de inversión de
a 407,000 UIT (S/. 1,790,800,000) si PI es de baja o mediana complejidad
baja y mediana complejidad
(Formato N° 06-B).
CONDICIONES:
a) Existe alto nivel de incertidumbre.
b) Experiencia insuficiente en la F&E.
4) Estudio de preinversión a Proyecto de Inversión
c) Modalidad de ejecución APP.
nivel de Perfil (Formato N° 07-A)
d) Monto inversión mayor o igual a 407,000
UIT (S/. 1,790,800,000).
e) Financiado con recursos de deuda
 Formato N°06-A: Ficha Técnica General Simplificada

https://www.mef.gob.pe/index.php?option=co
m_content&view=article&id=3070&Itemid=100
275&lang=es#formatos
II.2) Ficha técnica estándar
Niveles de documentos técnicos para Proyectos de Inversión
NIVELES DE DOCUMENTOS RANGOS DE MONTOS DE INVERSIÓN A
INVERSIÓN
TÉCNICOS (instrumentos) PRECIOS DE MERCADO EN UIT
Proyectos de inversión simplificados
1) Ficha Técnica Simplificada Hasta 750 UIT (S/. 3,300,000)
(Formato N° 06-A)
Mayor a 750 UIT y Proyectos de inversión estándar (se
2) Ficha Técnica Estándar menor o igual a 15,000 UIT (S/. 66,000,000) registra en el Formato autorizado por
o tope definido por el Sector cada Sector)
Proyectos de inversión de baja y
3) Ficha técnica para
No comprendidos en 1 y 2, y montos menores mediana complejidad. La UF determina
proyectos de inversión de
a 407,000 UIT (S/. 1,790,800,000) si PI es de baja o mediana complejidad
baja y mediana complejidad
(Formato N° 06-B).
CONDICIONES:
a) Existe alto nivel de incertidumbre.
b) Experiencia insuficiente en la F&E.
4) Estudio de preinversión a Proyecto de Inversión
c) Modalidad de ejecución APP.
nivel de Perfil (Formato N° 07-A)
d) Monto inversión mayor o igual a 407,000
UIT (S/. 1,790,800,000).
e) Financiado con recursos de deuda
Definición de un proyecto estándar

Un proyecto estándar es una iniciativa replicable que satisface una necesidad recurrente, integra de manera
estandarizada los aspectos técnicos y metodológicos indispensables para su formulación y evaluación.

Un proyecto estándar constituye un punto de referencia en el proceso de generación de proyectos similares,

generando ahorros en costos y tiempos de formulación. Asimismo, será aplicable a poblaciones con problemáticas
similares, facilitando la formulación del tamaño óptimo de los proyectos clasificados como estándar.

Un proyecto estándar tiene los siguientes atributos:

 Busca intervenir sobre un problema recurrente, plenamente identificado y conocido por el Sector.
 Presenta características técnicas y económicas similares que puede ser replicable y sujeto de estandarización.
 Presenta procesos similares en el desarrollo de su diseño técnico preliminar en la fase de Formulación y
Evaluación.
Resumen: Proyectos estándar autorizados
SECTOR FICHA TÉCNICA ESTÁNDAR
 PI Creación, mejoramiento, ampliación y recuperación de servicios de educación inicial, primaria y
EDUCACIÓN
secundaria. HASTA 15,000 UIT = 66 millones (INFORME 01001-2019-MINEDU/SPE-OPEP-UPI)
INTERIOR  PI Mejoramiento y ampliación servicios en comisarías. HASTA 15,000 UIT=66 millones (RM 457-2017-IN)
 PI Saneamiento rural. HASTA 15,000 UIT=66 millones (RM 263-2017-VIVIENDA)
 PI Saneamiento urbano. HASTA 100,000 UIT=440 millones (RM 263-2017-VIVIENDA)
SANEAMIENTO
 PI Servicio de Movilidad Urbana en Vías Locales. HASTA 8,000 UIT=35.2 millones (INFORME TÉCNICO Nº 68-
2021/VIVIENDA-OGPP-OI)
 PI de Inversión en Carreteras Interurbanas. HASTA 407,000 UIT=1,790.8 millones (RM Nº 633-2018 MTC/01)
TRANSPORTES
 PI Embarcaderos Fluviales. HASTA 2,050 UIT=9.02 millones (RM 887-2018-MTC/01)
 PI Establecimientos de salud sin internamiento. HASTA 4,000 UIT=17.6 millones (RM 048-2018/MINSA)
SALUD
 PI Establecimientos de salud en zona rural. HASTA 4,500 UIT=19.8 millones (OF 701-2021-OGPPM/MINSA)
 PI Recuperación áreas degradadas x residuos sólidos. HASTA 15,000 UIT=66 millones (RM 37-2018-MINAM)
AMBIENTE  PI Recuperación ecosistemas andinos. HASTA 1,500 UIT=6.6 millones (RM 84-2018-MINAM)
 PI Servicio limpieza pública. HASTA 15,000 UIT=66 millones (RM 101-2018-MINAM)
 PI Creación o recuperación servicio protección en riberas de río vulnerables ante el peligro de
AGRICULTURA inundación/socavación. HASTA 15,000 UIT=66 millones (RM 0115-2020-MINAGRI)
 PI Mejoramiento de Infraestructura de Riego. HASTA 1,860 UIT=8.18 millones (RM 044-2021-MIDAGRI)
 Proyectos de Inversión, para la Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión de Parques Culturales
CULTURA
Bicentenario. HASTA 5,000 UIT = 22 millones (RM 073-2020-MC)
Proyectos estándar autorizados
(https://www.mef.gob.pe/es/?option=com_content&language=es-ES&Itemid=102337&lang=es-
ES&view=article&id=5333)
Definición de Fichas Técnicas y Estandarización de Proyectos

• La OPMI del Sector del Gobierno Nacional propone al OR la estandarización de proyectos y las fichas
técnicas (para proyectos de inversión estándar y/o simplificados), los cuales deberán incluir como
mínimo:

 Definición del problema y objetivos;

 Cuantificación de su contribución al cierre de brechas;
 Las líneas de corte y/o los parámetros de formulación y evaluación respectivos (entendiendo por
éstos a la demanda, oferta, costos y beneficios); e,
 Información cualitativa sobre el cumplimiento de requisitos institucionales y/o normativos para su
ejecución y funcionamiento, según corresponda.

• El OR define progresivamente las fichas técnicas aplicables a los proyectos de inversión.

II.3) Ficha técnica para Proyectos de
baja y mediana complejidad
Niveles de documentos técnicos para Proyectos de Inversión
NIVELES DE DOCUMENTOS RANGOS DE MONTOS DE INVERSIÓN A
INVERSIÓN
TÉCNICOS (instrumentos) PRECIOS DE MERCADO EN UIT
Proyectos de inversión simplificados
1) Ficha Técnica Simplificada Hasta 750 UIT (S/. 3,300,000)
(Formato N° 06-A)
Mayor a 750 UIT y Proyectos de inversión estándar (se
2) Ficha Técnica Estándar menor o igual a 15,000 UIT (S/. 66,000,000) registra en el Formato autorizado por
o tope definido por el Sector cada Sector)
Proyectos de inversión de baja y
3) Ficha técnica para
No comprendidos en 1 y 2, y montos menores mediana complejidad. La UF determina
proyectos de inversión de
a 407,000 UIT (S/. 1,790,800,000) si PI es de baja o mediana complejidad
baja y mediana complejidad
(Formato N° 06-B).
CONDICIONES:
a) Existe alto nivel de incertidumbre.
b) Experiencia insuficiente en la F&E.
4) Estudio de preinversión a Proyecto de Inversión
c) Modalidad de ejecución APP.
nivel de Perfil (Formato N° 07-A)
d) Monto inversión mayor o igual a 407,000
UIT (S/. 1,790,800,000).
e) Financiado con recursos de deuda
Criterios para determinar el nivel de complejidad de los PI

Se aplica
el test de
riesgo
(Anexo N° 10)

66 mill 1,790.8 mill

Prueba o test de riesgo y complejidad
N° Preguntas Opciones Puntaje
Mayoritariamente fuentes de información primaria.
¿Qué tipos de fuentes de información requiere el 1
1 proyecto para la estimación de la demanda efectiva? Mayoritariamente fuentes de información secundaria.
0
¿Se dispone de normas técnicas para el diseño No. 1
2
técnico del proyecto? Sí. 0
Creación. 1
¿Cuál es la naturaleza de intervención del Recuperación. 0.5
3
proyecto? Ampliación. 0.5
Mejoramiento. 0
UP lineal (Requiere de más de una localización
específica para los elementos que la integran). 1
¿Cuál es el tipo de Unidad Productora a intervenir?
4 UP no lineal (Requieren una localización
0
específica).
¿Cuál es el número de estudios técnicos preliminares que Se requieren más de 3. 1
5 se necesitan para definir la localización óptima del
Solo se requiere hasta 3. 0
proyecto?
¿El proyecto será afectado por interferencias, Será afectado por los tres (03) casos. 1
6 expropiación y paso de servidumbre? Solo será afectado por alguno de los casos 0.5
No será afectado por ninguno de los casos. 0
Prueba o test de riesgo y complejidad
N° Preguntas Opciones Puntaje
¿El proyecto se localizará dentro de zonas protegidas o
Sí. 1
zonas de amortiguamiento de alta exposición a efectos
7 No 0
ambientales y/o arqueológicos?
¿El proyecto cuenta con alta exposición y vulnerabilidad Sí. 1
8 frente a peligros naturales y/o socionaturales y/o No 0
antrópicos?
¿El proyecto presenta una significativa proporción de TIC Más del 50% del costo de inversión. 1
9 y/o intangibles dentro de la inversión? Entre 30% y 50% del costo de inversión. 0.5
Menos del 30% del costo de inversión. 0
No se dispone de un modelo de gestión del servicio.
¿Se dispone de un modelo de gestión del servicio 1
10 Modelo de gestión del servicio implementado. 0
asociado al proyecto?
¿El proyecto necesita insumos con costos muy variables o Sí. 1
poco conocidos, que requieren de estudios de mercado
11 No 0
específicos para ser sustentados?
¿El proyecto requiere de la validación y aceptación Sí. 1
12 por parte de los usuarios o beneficiarios? No 0
¿El horizonte de evaluación del proyecto supera los Sí. 1
13 No 0
10 años?
Resultado del puntaje acumulado:
Prueba o test de riesgo y complejidad

Puntaje total acumulado en el test

[9.0 – 13.0]: Riesgo alto

[5.0 – 8.5] : Riesgo medio

[0 – 4.5] : Riesgo bajo

Ejemplo: 2475579
Formato N°06-B: Ficha Técnica General para Proyectos de
Inversión de baja y mediana complejidad

https://www.mef.gob.pe/index.php?option=co
m_content&view=article&id=3070&Itemid=100
275&lang=es#formatos
II.4) Perfil – Estudio de preinversión
Niveles de documentos técnicos para Proyectos de Inversión
NIVELES DE DOCUMENTOS RANGOS DE MONTOS DE INVERSIÓN A
INVERSIÓN
TÉCNICOS (instrumentos) PRECIOS DE MERCADO EN UIT
Proyectos de inversión simplificados
1) Ficha Técnica Simplificada Hasta 750 UIT (S/. 3,300,000)
(Formato N° 06-A)
Mayor a 750 UIT y Proyectos de inversión estándar (se
2) Ficha Técnica Estándar menor o igual a 15,000 UIT (S/. 66,000,000) registra en el Formato autorizado por
o tope definido por el Sector cada Sector)
Proyectos de inversión de baja y
3) Ficha técnica para
No comprendidos en 1 y 2, y montos menores mediana complejidad. La UF determina
proyectos de inversión de
a 407,000 UIT (S/. 1,790,800,000) si PI es de baja o mediana complejidad
baja y mediana complejidad
(Formato N° 06-B).
CONDICIONES:
a) Existe alto nivel de incertidumbre.
b) Experiencia insuficiente en la F&E.
4) Estudio de preinversión a Proyecto de Inversión
c) Modalidad de ejecución APP.
nivel de Perfil (Formato N° 07-A)
d) Monto inversión mayor o igual a 407,000
UIT (S/. 1,790,800,000).
e) Financiado con recursos de deuda
Anexo N°7: Contenido mínimo del Estudio de PreInversión a
nivel de perfil para Proyectos de Inversión

https://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/anexos/anexo7_directiva001_2019EF6301.pdf
Guía General para la Identificación, Formulación y Evaluación
de Proyectos de Inversión

https://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/docs/Metodologias_Generales_PI/GUIA_EX_ANTE_InviertePe.pdf
Formato N°07-A: Registro de Proyecto de Inversión
III. IOARR – Inversiones de ampliación
marginal, de optimización, de
rehabilitación y de reposición
¿Qué es una IOARR?

Adaptar el nivel de utilización de la capacidad

Es una intervención puntual sobre uno o actual de una UP, de modo que se logre alcanzar
más activos estratégicos (AE) que una capacidad óptima en términos de los
integran una Unidad Productora (UP) en estándares de calidad y niveles de servicio
funcionamiento. correspondientes, incluyendo la absorción de
OBJETO cambios menores en la demanda del servicio.
Las IOARR contribuyen al cierre de DE LA
brechas de infraestructura o de acceso a IOARR Evitar la interrupción del servicio de una UP o
servicios, al impedir que la capacidad de minimizar el tiempo de interrupción debido al
producción de servicios disminuya; y, en deterioro en sus estándares de calidad, sea por
algunos casos, a incrementar esta la ocurrencia de un daño, desgaste normal o por
capacidad. obsolescencia que afecte gravemente su vida
útil y comprometa la capacidad actual de la UP.

• Excepcionalmente, una UP inoperativa puede intervenirse a través de una IOARR, si ésta no está en funcionamiento por un
periodo inferior a un año.
• Aquellas UP inoperativas por un periodo mayor a un año deben intervenirse a través de un Proyecto de Inversión de
“Recuperación”.
• Esta limitación no aplica para las IOARR de emergencia.
¿Cómo se identifica una IOARR?

Se debe conocer de la UP Las fuentes de información (de existir)

•El(los) servicio(s) que brinda. •Las prácticas institucionales de operación de la
•El indicador del servicio que brinda y la UP.
capacidad de producción de la UP. •Las normas técnicas de calidad del servicio
•Para Optimización y Ampliación Marginal del (niveles de servicio) y las normas técnicas de los
Servicio, el estado actual de todos los factores factores de producción (estándares de calidad).
de producción de una UP y el rol que cumplen •Las políticas de gestión de los activos muebles e
los activos en su funcionamiento. inmuebles, aprobadas en las herramientas de
•En las demás IOARR, el estado actual de los gestión de la Entidad propietaria de la UP, u
activos a intervenir y el rol que juegan en el órgano a cargo de la operación de la UP.
proceso de producción del servicio.

 Las acciones de formación y capacitación no constituyen, ni pueden ser identificadas como IOARR por sí solas.
 La ejecución en más de un año únicamente será sustentada con el cronograma de ejecución incluido durante el
registro de la IOARR en el Banco de Inversiones del Invierte.pe.
 Su análisis, registro y aprobación no se financian con gastos en estudios de preinversión.
Activos estratégicos

Activos estratégicos Activos no estratégicos

• Contribuyen al cierre • Cumplen un rol de

de brechas apoyo / soporte
• Son importantes para secundario o auxiliar
alcanzar objetivos • Están fuera del
estratégicos Invierte.pe
• Se intervienen con • Se adquieren como
IOARR. otros gastos de capital
Identificación de Activos estratégicos

 Servicio de educacióninicial
Servicio a  Servicio de seguridad ciudadanalocal
intervenir  Servicio de transitabilidad vía
interurbana.

 Institución Educativa
Unidad
 Comisaría
Productora  Red vial departamental

 Aulas, Kit de mobiliario, equipamiento

Unidad informático, etc.
mínima de  Ambientes, Kit de seguridad, equipamiento
activo tecnológico de vigilancia, etc.
 Obras de arte, puentes, tramo de camino, etc.
 Identificación de Activos estratégicos

 Se vincula de forma directa con la

 Son de carácter
producción del servicio. operacional auxiliar.
 Es esencial para la continuidad del
 Participan como apoyo
servicio. Servicio público a en la gestión del servicio.
 Permite asegurar la calidad
y cobertura del servicio. intervenir
 Se asocia, de forma complementaria,
al proceso productivo, según Indicador de
estándares sectoriales.
Brecha

 Aplica el invierte.pe  No aplica el invierte.pe

Errores frecuentes en la aplicación de las IOARR

• Las IOARR no pueden ser utilizadas para ocultar la necesidad de la formulación

Fraccionamiento de un proyecto de inversión o fraccionarlo
de un PI • Se entiende que una inversión está “fraccionada” cuando no contiene todas las
acciones necesarias para solucionar el problema identificado.

• No se pueden duplicar las inversiones; y, tampoco se puede registrar, aprobar,

Duplicación de ni ejecutar IOARR en activos de Unidades Productoras que hayan sido objeto
inversiones de dichas inversiones en un periodo de tres (03) años contados desde que
culminó su ejecución.

• Los gastos de mantenimiento no pueden ser programados, registrados, ni

ejecutados en el marco del Invierte.pe.
Gastos de
• En las UP cuyo diseño estructural es complejo, como hospitales que requieran
mantenimiento el cambio completo de sus redes (agua, eléctricos, etc.), es posible plantear una
IOARR, siempre que la intervención no constituya gasto de mantenimiento.
Inversiones No Proyecto (IOARR)
1. Inversiones de ampliación marginal:
a) Ampliación marginal del servicio: inversiones que incrementan la capacidad de producción de  Formato
servicios hasta un 20%, servicios relacionados a proyectos de inversión estandarizados. N° 05-B
b) Ampliación marginal de edificación u obra civil: inversiones que incrementan el activo no Registro
financiero, y que no modifican la capacidad de producción de servicios. ideas
c) Ampliación marginal para adquisición anticipada de terrenos: inversiones que se derivan de
IOARR.
una planificación del incremento de oferta de servicios en el marco del PMI.
d) Inversiones de ampliación marginal por liberación de interferencias: inversiones orientadas
a la eliminación y/o reubicación de interferencias (sistemas de agua, desagüe, electricidad,
telefonía, internet, entre otros).

2. Inversiones de optimización: Inversiones menores que resultan de un mejor uso y/o

aprovechamiento de los factores de producción disponibles de una unidad productora.  Formato
3. Inversiones de reposición: Inversiones destinadas al reemplazo de equipos, equipamiento, N° 07-C
mobiliario y vehículos cuya vida útil ha culminado, y que formen parte de una unidad productora. Registro
4. Inversiones de rehabilitación: Inversiones destinadas a reparación de infraestructura dañada o de
equipos mayores que formen parte de una unidad productora, para volverlos al estado o estimación IOARR
original. No incrementa la capacidad de producción de servicios de la unidad productora.

 Formato N° 07-D: Registro de IOARR - Estado de Emergencia Nacional COVID-19

 Formato N° 07-E: Registro de Inversiones de Rehabilitación y de Reposición de Emergencia
 1.a. Inversiones de Ampliación Marginal del Servicio

Inversiones de Alcances “Incremento de

Capacidad”
Ampliación Marginal del - Satisfacer unaumento El incremento de la
Servicio (AMS) de la demanda, a través
de inversiones que
capacidad de
producción de la U P se
da por el incrementodel
incrementen la
número de usuarios o
capacidad de consumidores
producción. adicionales.

Condiciones Precisiones
P.ej. se puede plantear una ampliación marginal -Aplica para tipologías - Una A M S no puede
para construir ambientes escolares y aulas de una de PI estandarizados y implicar una solución
institución educativa con capacidad de 1000
aprobados por el Sector. diferente a la que ya
-El incremento del está en funcionamiento,
alumnos/año hasta aumentar su capacidad a número de usuarios o de lo contrario se
1200 alumnos/año, a consecuencia del consumidores del deberá implementar un
servicio, no puede ser PI de ampliación y/o
incremento de cobertura. Además la tipología de mayor al 2 0 %. mejoramiento.
educación básica regular ha sido estandarizada
por el Sector Educación.
1.b. Inversiones de Ampliación Marginal de edificación u obra

Alcances
Construcción de obras o
Inversiones de Ampliación ambientes adicionales que
no modifican la capacidad
Marginal de laEdificación de producción de la UP,

u Obra Civil(AME)
así c o mo la incorporación
o modificación de los
elementos estructurales
de una edificación
La s A M E no pueden ser usadas para la existente.
edificación de un ambiente faltante
que define la capacidad de producción Precisiones
en una UP. Condiciones L a construcción permite a la
Para la identificación, se U P alcanzar los estándares de
debe satisfacer la calidad, y podría incrementar
condición de que la los niveles de calidad del
construcción de obras o servicio.
ambientes adicionales no El equipo y mobiliario, que no
tiene como objetivo el constituyen activos
incremento de la estratégicos se deben adquirir
capacidad de la UP. con otras inversiones no
sujetas al Invierte.pe.
1.c. Inversiones de Ampliación Marginal de adquisición
anticipada de terrenos
Alcances
Adquisición de terrenos en
Inversiones de Ampliación el marco de un proyecto de
inversión pública
Marginal de adquisición programado a nivel de idea

anticipada de terrenos o que se encuentre en la

fase de formulación y
evaluación, previo a la
obtención de su
declaratoria de viabilidad.

Precisiones
Condiciones E l o b j e t i vo e s s a t i s f a c e r l a
Planificación de ampliación n e c e s i d a d d e c o nta r c o n
de la oferta de servicios e l te r re n o .
públicos.
Evidencia basada en una E l va l o r d e l a c o m p ra d e b e
idea de proyecto re f l e j a r e l c o s to d e
registra da en la PMI. a d q u i s i c i ó n d e l te r re n o .
Incluye saneamiento físico
y protección de terreno.
1.d. Inversiones de Ampliación Marginal de liberación de
interferencias
Alcances

Inversiones de Ampliación Se refiere a la eliminación

y/o reubicación de redes
Marginal de liberación de de servicios públicos
interferencias

Precisiones
Condiciones S e u t i l i z a p a ra e l i m i n a r o
Facilita la futura re u b i c a r i nte r f e re n c i a s
ejecución de un proyecto. re l a c i o n a d a s a :
• S i s te m a s d e a g u a .
Se aplica sobre un • S i s te m a d e d e s a g ü e .
proyecto en formulación y • S i s te m a d e e l e c t r i c i d a d
evaluación
• S i s te m a d e te l e f o n í a ,
e nt re o t ro s
 2. Inversiones de Optimización
Inversiones de Optimización
El Recurso turístico es un área nacional protegida, la cual recibe Alcances
visitas durante prácticamente todo el año. El circuito tiene una S e re f i e re a l a
o p t i m i za c i ó n d e l a
duración de unas 3 a 4 horas, lo cual incluye paradas de descanso. Precisiones
o fe r ta d e l s e r v i c i o
Durante el recorrido, no existe señalética informativa lo que genera Se puede mejorar la
ex i ste nte o
malestar en los turistas, en tanto que ellos muchas veces realizan calidad del servicio.
disponible.
el recorrido sin guías. Además, hubo dos casos en los cuales el Se puede reducir los costos
grupo de turistas tomó un sendero equivocado que generó que de producción.
estuvieran más de 6 horas en perdidos en la selva. Como resultado de la
Ante ello, se plantea instalar señalética (informativa y orientadora) optimización se puede
incrementar la capacidad
para mejorar la experiencia del turista, mejorar el sendero del de producción de la UP.
circuito para disminuir los costos de mantenimiento y facilitar la Condiciones Se puede postergar la
caminata del turista, y reponer las instalaciones sanitarias del presentación de una
Inversiones menores o
parador turístico. marginales en relación al iniciativa de proyecto de
costo total de la UP. inversión. Dado que
previamente se realiza un
Se aplican sobre Unidades diagnóstico de la UP.
Productoras donde hay
una subutilización de los
factores productivos
disponibles
3. Inversiones de Reposición
Inversiones de Reposición
S e refiere al reemplazo de equipos,
mobiliario y vehículos que han Alcances Aplicación de “Vida Útil”
L o s activos nuevos - Estimada (tiempo de
culminado su vida útil. cumplen la misma uso, unidades
función que el activo producidas)
reemplazado. - Efectiva (costos,
L a s nuevas tecnologías requerimiento
no limitan el reemplazo tecnológico, pérdida de
de activos. operatividad imprevista)

Condiciones
Precisiones
Si el activo es una U P se
debe plantear un El nuevo activo puede
proyecto de inversión. El ser de mejor tecnología
• Caso de Reposición Masiva activo a ser reemplazado y/o de mayor capacidad.
debe estar registrado en L a mejor tecnología del
la contabilidad e activo podría aumentar
inventarios de la Entidad la capacidad de la U P o
y dado de baja, o iniciar reducir costos o tiempos.
su trámite.
4. Inversiones de Rehabilitación

Inversiones de
Condiciones
Rehabilitación N o se puede ejecutar una
Alcances rehabilitación, cuya intervención
Se refiere a las intervenciones temporales para Infraestructura o equipo supere el 4 0 % de la extensión o
la reparación de activos de infraestructura o magnitud de la infraestructura
mayor a ser reparado, haya
de la U P o el límite que
equipo mayor para devolverlos a su estado o sido dañada, sea por eventos establezca el Sector.
estimación original. externos o durante la
N o se debe incrementar la
operatividad misma de la UP.
capacidad de producción de la
UP, ni alterar/modificar su uso.

Precisiones
Rehabilitación por riesgo de
L a frase “volverlos al estado o colapso
estimación original” se refiere a
S e debe anexar el informe
que se restablezca la capacidad
técnico del área técnica o
de diseño. S e aplica en las
entidad correspondiente que
inversiones requeridas para
respalda la situación de riesgo
adecuar la infraestructura de
de colapso de la infraestructura
las U P a las normas técnicas
que pueden poner en peligro la
emitidas con posterioridad a su
vida de las personas.
construcción o instalación.
Naturaleza de intervención de las IOARR
Inversiones No Proyecto (IOARR)
Considerar que el registro de las IOARR se realiza por cada Unidad Productora,
que cumplan con las siguientes condiciones:
a. Ser activo estratégico.
b. Que pertenezca a una misma Unidad Productora (a excepción de las inversiones masivas).

Registros según monto de inversión

Activos Monto de inversión Registro
Formato N° 7C –
Activo > 75 UIT
Activos estratégicos (Registro completo)
y/o significativos Formato N° 7C –
(IOARR) Activo <= 75 UIT (Registro
abreviado)
Otros activos (otras
No aplica el Invierte.pe
inversiones)
 Vigencia de la aprobación de una IOARR

 La aprobación de una IOARR tiene una vigencia máxima de un (01) año contado desde su
registro en el Banco de Inversiones, debiendo realizarse el cierre de la inversión si no se inicia
la fase de Ejecución dentro de dicho plazo.

 Lineamientos IOARR:
https://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/docs/Metodologias_Generales_PI/Lineamientos_IOARR.pdf

 Ejemplos Formato : https://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/docs/Metodologias_Generales_PI/EJEMPLOS_F7C.pdf