INVERSOION FINANCIAMIENTO

40%

100%

60%

ACTIVO PASIVO+PATRIMONIO

El siguiente cuadro de la inversion es el 100%y esta siendo

fiananciado en 40% del pasivo y el 60 % de patrimonio
 "LA CIA. ESPERANZA" LTDA
La
La La
participación La
participación participacion
de los de los participación de las cuentas
Analisis inicial capítulos de las cuentas
subgrupos respecto a la
(NIVEL CERO) respecto al respecto al
BALANCE GENERAL Al al 31 de diciembre de 2022 (Expresado en
Bolivianos)
respecto al
grupo. subgrupo. capítulo.
Inversión y
Financiamient
INTERPRETACION
(NIVEL 1) (NIVEL (NIVEL 3) o
2)

Activo 1,637,929.00
100% 100% inversion
De la compañía , el activo es la inversion y etsa representadapor el 100% , el De las inversiones, la cuenta Caja M/N representa De las inversiones, la cuenta terrenos Del total de la inversion, la cuenta caja de ahorro
Activo Corriente 671,379.00 41% 100% un 17% en relacion a los Disponibles M/N representa un 6%
cual se encuentra financiado en un 46% por financiamiento Externo y un representa un 79% en relacion a Los De las inversiones, la cuenta capital social
Disponibilidad 195,118.00 29% 100% 54% de financiemaiento intero activos fijos representa un 90,3% en relacion al capital
CAJA M/N 33,738.00 17% 2% NIVEL 1 De las inversiones, la cuenta Banco M/N Del total de la inversion, la cuenta deposito a plazo
BANCO M/N 90,500.00 46% 6% De total de la inversion un 41% se encuentra representado por el activo representa un 46% en relacion a los Disponibles De las inversiones, la cuenta mueble y De las inversiones, la cuenta aportes por fijo M/N representa un 4%
BANCO M/E 70,880.00 36% 4% coriente enseres representa un2 % en relacion a capitalizar representa un 8,4% en relacion al
Exigibles 30,000.00 4% 100% De las inversiones, la cuenta Banco M/E Los activos fijos capital Del total de la inversion, la cuenta deposito a plazo
CUENTAS POR COBRAR 25,000.00 83% 2% Del total de la inversion , un 59% se encuentra representado por el activo representa un 36% en relacion a los Disponibles fijo M/E representa un 5%
ANTICIPOS AL PERSONAL 2,000.00 7% 0% no corriente
De las inversiones, la cuenta vihiculo
CF - IVA 3,000.00 10% 0% representa un17 % en relacion a Los De las inversiones, la cuenta ajustes de capital Del total de la inversion, la cuenta inversiones en
Diferido 10,000.00 2% Del total de financieamiento externo , un 37% se encuentra se encuentra De las inversiones, la cuenta Cuentas por cobrar activos fijos representa un 1,4% en relacion al capital acciones CNNrepresenta un 1%
PUBLICIDAD PAGADO POR ADELANTADO 10,000.00 100% 1% representado por el pasivo corriente representa un 83% en relacion a los Exigibles
Realizable 181,261.00 27% 100% NIVEL 3 De las inversiones, la cuenta Del total de la inversion, la cuenta inversiones en
INV. DE MERCADERIAS 115,150.00 64% 7% Del total del financiamiento externo , un 63% se encuentra representado herramientas representa un 2 % en De las inversiones, la cuenta reserva legal bonos representa un 3%
MERCADERIAS EN TRANSITO 60,111.00 33% 4% por el pasivo no corriente De las inversiones, la cuenta Anticipo al personal relacion a Los activos fijos representa un 33% en relacion a reservas
INVENTARIOS VARIOS 6,000.00 100% 3% 0% representa un 7% en relacion a los Exigibles Del total de la inversion, la cuenta deposito a plazo
Inversiones (Temporales) 255,000.00 38% 100% Del total financiamiento Interno ,el 100% se encuentra representado por De las inversiones, la cuenta interes fijo M/E representa un 5%
CAJA DE AHORRO M/N 95,000.00 37% 6% todas las cuentas del capital por pagar representa un 2 % en De las inversiones, la cuenta reserva revaluo
DEPOSITO A PLAZO FIJO M/N 70,000.00 28% 4% NIVEL 2 De las inversiones, la cuenta CF-IVA representa relacion a Las obligaciones financiera tecnico representa un 51% en relacion a reservas Del total de la inversion, la cuenta Terrenos
DEPOSITO A PLAZO FIJO M/E 90,000.00 35% 5% De la inversion a corto plazo, un 29% se encuentra representado por las un 10% en relacion a los Exigibles representa un 40%
Activo no corriente 966,550.00 59% 100% Disponibilidades en relacion a activo corriente De las inversiones, la cuenta interes De las inversiones, la cuenta ajustes de reserva
Inversiones (Permanentes) 140,050.00 14% 100% De las inversiones, la cuenta publicidad pagado por pagar representa un 2 % en patrimonial tecnico representa un 16% en en Del total de la inversion, la cuenta muebles y
INVERSIONES EN ACCIONES CNN 10,000.00 7% 1% De la inversion a corto plazo, un 4% se encuentra representado por los por adelantado representa un 100% en relacion a relacion a Las obligaciones financiera relacion a reservas enseres representa un 1%
INVERSION EN BONOS 50,050.00 36% 3% Exigibles en relacion a activo corriente los realizable
DEPOSITO A PLAZO FIJO M/E 80,000.00 57% 5% De las inversiones, la cuenta prestamos De las inversiones, la cuenta resultados Del total de la inversion, la cuenta vehiculos
Activos fijos 826,500.00 86% 100% De la inversion a corto plazo, un 2% se encuentra representado por los por pagar representa un 98% en acumulados representa un 48% en relacion a representa un 9%
TERRENO 650,000.00 79% 40% diferidos en relacion a activo corriente De las inversiones, la cuenta Inv. De mercaderia relacion a Las obligaciones financiera resultados
MUEBLES Y ENSERES 16,500.00 2% 1% representa un 64% en relacion a los Diferido Del total de la inversion, la cuenta herramientas
VEHICULOS 140,000.00 17% 9% De la inversion a corto plazo, un 27% se encuentra representado por los De las inversiones, la cuenta cuentas De las inversiones, la cuenta resultado del representa un 1%
HERRAMIENTAS 20,000.00 2% 1% Realizable en relacion a activo corriente De las inversiones, la cuenta mercaderias en por pagar M/Nrepresenta un 30% en ejercicio representa un 52% en relacion a
Total Activo 1,637,929.00
transito representa un 33% en relacion a los relacion a Las obligaciones comerciales resultados Del total del financiamiento , la cuenta intereses
Pasivo 749,600.00 100% realizable NIVEL 4 por pagar representa un 0%
Pasivo corriente 280,850.00
FINANCIAMI De la inversion a corto plazo, un 38% se encuentra representado por las
37% 100% 100% ENTO inversiones (temporales) en relacion a activo corriente De las inversiones, la cuenta cuentas Del total de la inversion, la cuenta Caja M/N
Obligaciones financiera 102,450.00 36% 100% por pagar M/Nrepresenta un 30% en representa un 2% Del total del financiamiento , la cuentaprestamos
INTERESES POR PAGAR 2,250.00 2% 0% De la inversion a corto plazo, un 14% se encuentra representado por las De las inversiones, la cuenta Inventarios varios relacion a Las obligaciones comerciales por pagar representa un 6%
PRESTAMOS POR PAGAR 100,200.00 98% 6% inversiones permanentes en relacion a activo no corriente representa un 33% en relacion a los Realizable Del total de la inversion, la cuenta Banco M/N
Obligaciones comerciales 93,500.00 33% 99% De las inversiones, la cuenta cuentas representa un 6% Del total del financiamiento , la cuenta cuentas por
CUENTAS POR PAGAR M/N 27,500.00 30% 2% De la inversion a corto plazo, un 86% se encuentra representado por los De las inversiones, la cuenta caja de ahorro M/N por pagar M/E representa un 64% en pagar M/N representa un 2%
CUENTAS POR PAGAR M/E 60,000.00 64% 4% activos fijos en relacion a activo no corriente representa un 37% en relacion a las inversiones relacion a Las obligaciones comerciales Del total de la inversion, la cuenta Banco M/E
46%
ANTICIPO DE CLIENTES 6,000.00 6% 0% ( temporales) representa un 4% Del total del financiamiento , la cuenta cuentas por
Obligaciones Sociales y Laborales 84,900.00 30% 100% pagar M/E representa un 4%
De las inversiones, la cuenta anticipo
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 80,400.00 95% 5% Del financiamiento externo a corto plazo, un 36% se encuentra De las inversiones, la cuenta Deposito a plazo fijo de clientes representa un 6% en Del total de la inversion, la cuenta cuentas por
SUBSIDIOS POR PAGAR 2,000.00 2% 0% representado por las obligaciones financieras, en relacion a pasivo corriente representa un 28% en relacion a las inversiones relacion a Las obligaciones comerciales cobrar representa un 2% Del total del financiamiento , la cuenta Sueldos y
PRIMAS POR PAGAR 2,500.00 3% 0% ( temporales) salarios representa un 5%
Pasivo no corriente 468,750.00 De las inversiones, la cuenta sueldos y
63% Del financiamiento externo a corto plazo, un 33% se encuentra Del total de la inversion, la cuenta Anticipo al
salarios por pagar representa un 95%
Obligaciones financiera 468,750.00 100% representado por las obligaciones comerciales , en relacion a pasivo De las inversiones, la cuenta Deposito a plazo fijo en relacion a Las obligaciones sociales y personal representa un 0% Del total del financiamiento , la cuenta prestamos
PRESTAMOS POR PAGAR 18,750.00 4% 1% corriente M/N representa un 35% en relacion a las laborales por pagar representa un 1%
HIPOTECAS BANCARIAS POR PAGAR 450,000.00 96% 27% inversiones ( temporales) Del total de la inversion, la cuenta CF-
Patrimonio 888,329.00 100% 100% Del financiamiento externo a corto plazo, un 30% se encuentra De las inversiones, la cuenta subsidios IVArepresenta un 0% Del total del financiamiento , la cuenta hipotecas
Capital 598,126.00 67% 100% representado por las obligaciones sociales y laborales , en relacion a pasivo De las inversiones, la cuenta Deposito a plazo fijo por pagar representa un 2% en relacion por pagar representa un 27%
CAPITAL SOCIAL 540,000.00 90.3% 33% corriente M/N representa un 35% en relacion a las a Las obligaciones sociales y laborales Del total de la inversion, la cuenta Publicidad
APORTES POR CAPITALIZAR 50,000.00 8.4% 3% inversiones ( permanentes) pagado por adelantado representa un 1% Del total del financiamiento , la cuenta capital
AJUSTE DE CAPITAL 8,126.00 1.4% 0% De las inversiones, la cuenta primas social representa un 33%
Reservas 196,600.00 22% 100%
54% Del financiamiento interno a corto plazo, un 67% se encuentra De las inversiones, la cuenta Inversiones en por pagar representa un 3% en relacion Del total de la inversion, la cuenta Inv. de
RESERVA LEGAL 66,000.00 33% 4% representado por el capital , en relacion a pasivo no corriente acciones CNN representa un 7% en relacion a las a Las obligaciones sociales y laborales mercaderias representa un 7% Del total del financiamiento , la cuenta aportes por
RESERVA POR REVALUO TECNICO 100,000.00 51% 6% inversiones ( permanentes) capitalizar representa un 3%
AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALE 30,600.00 16% 2% De las inversiones, la cuenta prestamos Del total de la inversion, la cuenta mercaderias en
Resultados 93,603.00 11% 100% Del financiamiento interno a corto plazo, un 22% se encuentra De las inversiones, la cuenta Inversiones en bonos por pagar representa un 4% en relacion transito representa un 4% Del total del financiamiento , la cuenta reserva
RESULTADOS ACUMULADOS 44,781.00 48% 3% representado por las reservas , en relacion a pasivo no corriente representa un 36% en relacion a las inversiones a Las obligaciones financieras legal representa un 4%
RESULTADOS DEL EJERCICIO 48,822.00 52% 3% ( permanentes) Del total de la inversion, la cuenta inv. varios
De las inversiones, la cuenta Hipotecas
Total Pasivo y Patrimonio 1,637,929.00 100% bancarias por pagar representa un 96% representa un 0% Del total del financiamiento , la cuenta reserva por
Del financiamiento interno a corto plazo, un 11% se encuentra De las inversiones, la cuenta deposito a plazo fijo en relacion a Las obligaciones revaluo tecnico representa un 6%
representado por los resultados , en relacion a pasivo no corriente M/E representa un 57% en relacion a las financiera
inversiones ( permanentes) Del total del financiamiento , la cuenta ajuste por
reservas patrimoniales representa un 2%

Del total del financiamiento , la cuenta resultados

acumulados representa un 3%

Del total del financiamiento , la cuenta resultados

del ejercicio representa un 3%
 "LA CIA. ESPERANZA" LTDA
Nivel Unico de
Estado de Resultados Por la gestion terminada al 31 Analisis
de diciembre de 2022
%
(Expresado en Bolivianos)
Ventas 875,100.00 100
(Menos) Costo de Ventas 390,200.00 45
(Menos) Gastos de Operation
Gastos de Administration 325,010.00
Sueldos y salarios 200,600.00 51
Depreciation Activo Fijo 70,000.00 8
Aguinaldos 15,400.00 2
Indemnizaciones 10,000.00 1
Energia electrica 14,000.00 2
Consumo de agua 5,010.00 1
Servicios de Comunicacion 9,000.00 1
Servicios de Te y Refrigerio 1,000.00 0 EN ESTA PARTE SOLAMENTE
DEMOSTRARA LA PROPORCION DE
Gasto de Ventas 66,300.00
COSTO DE VENTAS, GASTOS, OTROS
Gastos de Comercializacion 23,000.00 3 INGRESOS, OTROS GASTOS, TODO
Impuesto a las transacciones 25,000.00 3 ESTO EN RELACION A LAS VENTAS
(SOLO LAS VENTAS REPRESENTAN AL
Fletes de Transporte 6,900.00 1 100%)
Perdida en Cuentas incobrables 11,400.00 1
Gastos Financieros 14,000.00
Intereses 14,000.00 2
Utilidad Operativa 79,590.00
(Menos) Otros Gastos 2,002.00
Diferencia de Cambio 2,000.00 0
Diferencia por redondeo 2 0
(Mas) Otros Ingresos 14,500.00
AITB (ACREEDOR) 4,500.00 1
Ganancia Venta Activo Fijo 10,000.00 1
Resultado del Ejercicio Antes de Impue 92,088.00