Balance de situacion general de apertura

Mardoque Jumique Cardenas

al 1 de febrero de 2024 (Cigras en quetzales)
ACTIVO
Corriente
Caja y bancos 69,200.00
Iva x Cobrar 17,316.00
Mercaderias 41,100.00 127,616.00 41,100.00 1500
No Corriente 11,100.00 777.00
Mobiliario y Equipo 15,200.00
Verhiculos de reparto 88,000.00
Inmuebles 443,000.00 546,200.00
SUMA DEL ACTIVO 673,816.00
PASIVO
Corriente
Proveedores 8,000.00
Acreedores no Comerciales 3,800.00
Documentos por a C/P 19,200.00
Hipotecas a corto plazo 96,000.00
ISR por pagar sobre compras 2,277.00
No Corriente
Hipotecas a Largo plazo 119,000.00 248,277.00
SUMA DE PASIVO 248,277.00
Patrimonio neto 425,539.00
p1 1/2/2024
Caja y bancos 69,200.00
Iva x Cobrar 17,316.00
Mercaderias 41,100.00
Mobiliario y Equipo 15,200.00
Verhiculos de reparto 88,000.00
Inmuebles 443,000.00
Proveedores 8,000.00
Acreedores no Comerciales 3,800.00
Documentos por a C/P 19,200.00
Hipotecas a corto plazo 96,000.00
ISR por pagar sobre compras 2,277.00
Hipotecas a Largo plazo 119,000.00
Patrimonio Neto 425,539.00
673,816.00 673,816.00

p2 1/2/2024
Compras 3,520.00
IVA x Cobrar 422.40
Proveedores 3,942.40
3,942.40 3,942.40

p3 2/2/2024
Caja y bancos 14,112.00
ventas 12,600.00
Iva x Pagar 1,512.00
14,112.00 14,112.00

p4 3/2/2024
Seguros pagados por anticipado 6,000.00
Iva x Cobrar 720.00
Caja y bancos 6,420.00
ISR retenido sobre comopras 300.00
6,720.00 6,720.00

p5 5/2/2024
Documento x C/p 8,731.60
Iva x Compensar 149.40
ISR por acreditar sobre Ventas 415.00
Ventas 8,300.00
Iva x Pagar 996.00
9,296.00 9,296.00
 6/6/2024
p6 Material de empaque 970.00
Caja y bancos 970.00
970.00 970.00

p7 8/2/2024
Proveedores 252.00
dev, y Reb sobvre compras 225.00
Iva x Cobrar 27.00
252.00 252.00

p8 9/2/2024
Mercaderias envias en consignacion 3,700.00
Ventas por realizar 3,700.00
3,700.00 3,700.00

p9 10/2/2024
Clientes 2,688.00
Ventas 2,400.00
Iva x Pagar 288.00
2,688.00 2,688.00

p10 11/2/2024
Caja y Bancos 8,430.18 8,731.60
Intereses Gastos 301.42 el banco nos cobra intereces a los
Documentos Descontados 8,731.60 pasaron 7 dias (90-7=83)
8,731.60 8,731.60

p11 12/2/2024
Compras 2,200.00
Iva x Cobrar 264.00
caja y bancos 2,464.00
2,464.00 2,464.00

p12 13/2/2024 3
Papeleria y Utiles 196.00 2
Iva x Cobrar 23.52 5
Caja y Bancos 219.52
219.52 219.52

p13 14/2/2024
Devoluciones y rebajas sobre ventas 190.00
Iva x Pagra 22.80
 Clientes 212.80
212.80 212.80

p14 15/2/2024
Documentos por pagar a corto plazo 2,400.00
Caja y Bancos 2,400.00
2,400.00 2,400.00

p15 18/2/2024
Juminque cuenta personal 5,300.00
caja y bancos 5,300.00
5,300.00 5,300.00

p16 20/2/2024
Prendas de Garantias 1000
Deudores varios 800.00
Acreedores Propietarios 1,000.00
Caja y Bancos 800.00
1,800.00 1,800.00

p17 22/2/2024
Proveedores 2,922.60
Caja y bancos 2,922.60
2,922.60 2,922.60

p18 24/2/2024
Acciones Adquiridas 5,000.00
Caja y Bancos 5,000.00
5,000.00 5,000.00

p19 25/2/2024
Caja y Bancos 1,237.60
Clientes 1,237.60
1,237.60 1,237.60

p20 26/2/2024
Caja y Bancos 6,059.20
Ventas 5,410.00
Iva x Pagar 649.20
6,059.20 6,059.20

p21 28/2/2024
Caja y Bancos 560.00
Ventas por realizar 500.00
Venrtas 500.00
 Iva por pagar 60.00
Mercaderias enviadas en consigancio 500.00
1,060.00 1,060.00

p22 30/2/2024
Acreedores no comerciales 2,000.00
caja y Bancos 2,000.00
2,000.00 2,000.00

p23 30/2/2024
Hipotecas a corto plazo 8,000.00
Intereses Gastos 2,297.26 215000
Caja y Bancos 10,297.26
10,297.26 10,297.26

p24 30/2/2024
sueldos de administracion 18,500.00
Sueldos de sala de ventas 15,300.00
Bonificacion incentivo administracion 1,250.00
Bonificacion incentivo sala de ventas 1,000.00
cuota patronal administracion 2,343.95
cuota patronal sala de ventas 1,938.51
Caja y bancos 34,417.46
igss por pagar 5,915.00
40,332.46 40,332.46

p25 30/2/2014
Iva por pagar 3,482.40 IVA/C
Iva por cobrar 3,482.40 18,745.92
3,482.40 3,482.40 15,236.52
 a 90 dias
el banco nos cobra intereces a los dias q hacen falta para el cobro nos pide q apliquemos año de 365 dias
pasaron 7 dias (90-7=83) nos descontara el 15% (8731.60*15%)*83/365

35.84 107.52
16.8 33.6
15.68 78.4 219.52
 8000
3942.4 -252 3690.4
11690.4
2922.6

2688 -212.8
2475.2 50%
1237.6
 27950
0.08219178 2297.26027

IVA/C IVA/P
3509.4 22.80 3,505.20
3,482.40
 1 Febrero Caja y bancos
Dia Pda
1 a varias cuentas 1 69,200.00 3
2 a varias cuentas 3 14,112.00 6
11 a varias cuentas 10 8,430.18 12
25 a varias cuentas 19 1,237.60 13
26 a varias cuentas 20 6,059.20 15
28 a varias cuentas 21 560.00 99,598.98 18
20
22
24
30
30
30

IVA x Cobrar
1 a varias cuentas 1 17,316.00 8
1 a varias cuentas 2 422.40 25
3 a varias cuentas 4 720.00
12 a varias cuentas 11 264.00
13 a varias cuentas 12 23.52 18,745.92

Mercaderias
1 a varias cuentas 1 41,100.00 41,100.00

Mob Y Equipo
1 a varias cuentas 1 15,200.00 15,200.00

Vehiculos de Reparto
1 a varias cuentas 1 88,000.00 88,000.00

Inmbuebles
1 a varias cuentas 1 443,000.00 443,000.00

Proveedores
8 a varias cuentas 7 252.00 1
22 a varias cuentas 17 2,922.60 3,174.60 2

Acreedores no Comerciales
30 a varias cuentas 22 2,000.00 2,000.00 1
 Documentos por pagar a C/P
15 a varias cuentas 14 2,400.00 2,400.00 1

Hipotecas a corto plazo

30 a varias cuentas 23 8,000.00 8,000.00 1

ISR retenido sobre compras

1
3

Hipotecas a largo plazo

1

Patrimonio neto
1

Compras
1 a varias cuentas 2 3,520.00
12 a varias cuentas 11 2,200.00 5,720.00

Ventas
2
5
10
26
28

IVA x Pagar
14 a varias cuentas 13 22.80 2
25 a varias cuentas 30 3,482.40 3,505.20 5
10
26
28

Seguros pagados por anticipado

3 a varias cuentas 4 6,000.00 6,000.00

Documentos por cobrar a corto plazo

5 5 8,731.60 8,731.60
a varias cuentas
IVA x Compensar
5 a varias cuentas 5 149.40 149.40

ISR X Axreditar sobre Ventas

5 a varias cuentas 5 415.00 415.00
 Material de empaque
6 a varias cuentas 6 970.00 970.00

Dev y rebajas sobre Compras

8

Mercaderias enviadas en consignacion

9 a varias cuentas 8 3,700.00 28

Ventas por realizar

28 a varias cuentas 21 500.00 500.00 9

Clientes
10 a varias cuentas 9 2,688.00 2,688.00 14
25

Inetereses Gastos
11 a varias cuentas 10 301.42
30 a varias cuentas 23 2,297.26 2,598.68

Documentos descontados
11

Papeleria y Utiles
13 a varias cuentas 12 196.00 196.00

Devolucion y rebajas sobre ventas

13 a varias cuentas 14 190.00 190.00

Juminque cuenta personal

18 a varias cuentas 15 5,300.00 5,300.00

Prendas en garantia
20 a vraias cuentas 16 1,000.00 1,000.00

Deudores Varios
20 a varias cuentas 16 800.00 800.00

Acreedores Propetarios
20

Acciones Adquiridas
24 a varias cuetas 18 5,000.00 5,000.00
 Sueldos de adminiistracion
30 a varias cuentas 24 18,500.00 18,500.00

Sueldos sala de venta

30 a varias cuentas 24 15,300.00 15,300.00

Bonificacion de administracion
30 a varias cuentas 24 1,250.00 1,250.00

Bonificacion de sala de ventas

30 a varias cuentas 24 1,000.00 1,000.00

Cuota patronal de administracion

30 a varias cuentas 24 2,343.95 2,343.95

Cuota patronal de sala de ventas

30 a varias cuetas 24 1,938.51 1,938.51

IGSS por pagar

30
 Pda
por varias cuentas 4 6,420.00
por varias cuentas 6 970.00
por varias cuentas 11 2,464.00
por varias cuentas 12 219.52
por varias cuentas 14 2,400.00
por varias cuentas 15 5,300.00
por varias cuentas 16 800.00
por varias cuentas 17 2,922.60
por varias cuentas 18 5,000.00
por varias cuentas 22 2,000.00
por varias cuentas 23 10,297.26
por varias cuentas 24 34,417.46 73,210.84

por varias cuentas 7 27.00

por varias cuentas 30 3,482.40 3,509.40

por varias cuentas 1 8,000.00

por varias cuentas 2 3,942.40 11,942.40

por varias cuentas 1 3,800.00 3,800.00

por varias cuentas 1 19,200.00 19,200.00

por varias cuentas 1 96,000.00 96,000.00

por varias cuentas 1 2,277.00

por varias cuentas 4 300.00 2,577.00

Por varias cuentas 1 119,000.00 119,000.00

por varias cuentas 1 425,539.00 425,539.00

por varias cuentas 3 12,600.00

5 8,300.00
por varias cuentas 9 2,400.00
por varias cuentas 20 5,410.00
por varias cuentas 21 500.00 29,210.00

por varias cuentas 3 1,512.00

5 996.00
por varias cuentas 9 288.00
por varias cuentas 20 649.20
por varias cuentas 21 60.00 3,505.20
por varias cuentas 7 225.00 225.00

por varias cuentas 21 500.00 500.00

por varias cuentas 8 3,700.00 3,700.00

por varias cuentas 13 212.80

por varias cuentas 19 1,237.60 1,450.40

por varias cuentas 10 8,731.60

por varias cuentas 16 1,000.00 1,000.00

por varias cuentas 24 5,915.00 5,915.00
 Balance De Comprobacion dia 22 de febrero de2024
folio SUMA
Debe Haber
1 caja y bancos 99,598.98 73,210.84
2 Iva x cobrar 18,745.92 3,509.40
3 Mercaderias 41,100.00
4 Mob y Equipo 15,200.00
5 Vehiculos de reparto 88,000.00
6 Inmuebles 443,000.00
7 Proveedores 3,174.60 11,942.40
8 Acreedores no comerciales 2,000.00 3,800.00
9 Documentos x pagar a corto plazo 2,400.00 19,200.00
10 Hipotecas a corto plazo 8,000.00 96,000.00
11 ISR retenido sobre compras 2,577.00
12 Hipotecas a largo plazo 119,000.00
13 Patrimonio neto 425,539.00
14 Compras 5,720.00
15 Ventas 29,210.00
16 IVA x Pagar 3,505.20 3,505.20
17 Seguros pagados por anticipado 6,000.00
18 Documentos x cobrar a corto plazo 8,731.60
19 Iva por conpensar 149.40
20 ISR x Acreditar sobre ventas 415.00
21 Material de empaque 970.00
22 Devolucion y rebajas sobre compras 225.00
23 Mercaderias enviadas en consignacion 3,700.00 500.00
24 Ventas por realizar 500.00 3,700.00
25 Clientes 2,688.00 1450.4
26 Intereses gastos 2,598.68
27 Documentos descontados 8731.6
28 Papeleria y Utiles 196.00
29 devolucion y rebajas sobre ventas 190.00
30 Juminque cuenta personal 5,300.00
31 Prendas en garantia 1,000.00
32 Deudores varios 800.00
33 Acreedores porpietarios 1,000.00
34 Acciones adquiridas 5,000.00
35 sueldos de administracion 18,500.00
36 sueldos de sala de vetas 15,300.00
37 bonificacion incentiva de administracion 1250
38 bonificacion incentiva de sala de ventas 1000
39 Cuota patronal de administracion 2343.95
40 cuota patronal de sala de ventas 1938.51
41 IGSS por pagar 5,915.00
suma 809,015.84 809,015.84###
2024
SALDOS
Dedudor Acreedor
26,388.14
15,236.52
41,100.00
15,200.00
88,000.00
443,000.00
8,767.80
1,800.00
16,800.00
88,000.00
2,577.00
119,000.00
425,539.00
5,720.00
29,210.00

6,000.00
8,731.60
149.40
415.00
970.00
225.00
3,200.00
3,200.00
1,237.60
2,598.68
8731.6
196.00
190.00
5,300.00
1,000.00
800.00
1,000.00
5,000.00
18,500.00
15,300.00
1250
1000
2343.95
1938.51
 5,915.00
710,765.40 710,765.40