ESTRELLITA BRILLANTE
Asiento Cuenta Debe Haber
1 Bancos 350,000
Almacén 35,000
Equipo de computo 15,000
Cap. Social 400,000
2 Bancos 30,000
Ventas 25,862
IVA trasladado 4,138
2a Costo de ventas 24,000
Almacén 24,000
2b IVA trasladado 4,138
IVA cobrado 4,138
3 Equipo de transporte 160,000
IVA acreditable 25,600
Doc. Por pagar 185,600
4 Prima de seguros 10,000
IVA acreditable 1,600
Bancos 11,600
4a IVA pagado 1,600
IVA acreditable 1,600
5 Gastos de renta 800
IVA acreditable 128
Bancos 928
5a IVA pagado 128
IVA acreditable 128
6 Almacén 80,000
IVA acreditable 12,800
Bancos 60% 55,680
Doc. Por pagar 40% 37,120
6a IVA pagado 7,680
IVA acreditable 7,680
7 Bancos 58,000
Ventas 50,000
IVA trasladado 8,000
7a Costo de ventas 40,000
Almacén 40,000
7b IVA trasladado 8,000
IVA cobrado 8,000
8 Papeleria y utiles 4,000
IVA acreditable 640
Bancos 4,640
8a IVA pagado 640
IVA acreditable 640
9 Ventas 10,000
IVA trasladado 1,379
Bancos 11,379
9a Almacén 8,000
Costo de ventas 8,000
10 Gastos de administración 7,000
IVA acreditable 1,120
Bancos 8,120
10a IVA pagado 1,120
IVA acreditable 1,120
11 Doc. Por pagar 8,000
IVA acreditable 1,280
Bancos 9,280
11a IVA pagado 1,280
IVA acreditable 1,280
12 Bancos 23,200
Clientes 23,200
13 Equipo de computo 12,000
IVA acreditable 1,920
Bancos 13,920
13a IVA pagado 1,920
IVA acreditable 1,920
14 Rentas pagadas por anticipado 15,000
IVA acreditable 2,400
Deposito de garantia 5,000
Bancos 22,400
14a IVA pagado 2,400
IVA acreditable 2,400
15 Otros gastos 1,000
Bancos 1,000
973,773 973,773
Bancos
350,000
30,000
11,600
928
55,680
58,000
4,640
11,379
8,120
9,280
23,200
13,920
17,400
1,000
461,200 133,947
327,253
SD
IVA cobrado
4,138
8,000
0 12,138
12,138
SA
Papeleria y útiles
4,000
4,000 0
4,000
SA
Almacén Equipo de cóm
35,000
24,000
80,000
40,000
8,000
123,000 64,000
59,000
SD
Equipo de transporte IVA acreditab
160,000
160,000 0
160,000
SD
Gastos de administración Clientes
7,000
7,000 0
7,000
SA
Equipo de cómputo Capital Social
15,000
12,000 0
27,000 0
27,000
SD
IVA acreditable Documentos por pagar
25,600
1,600
1,600 8,000
128 8,000
128
12,800
7,680
640
640
1,120
1,120
1,280
1,280
1,920
1,920
2,400
2,400
47,488 16,768
30,720
SD
Clientes Rentas pagadas por anticipad
23,200 15,000
0 23,200 15,000
23,200 15,000
SA SD
Capital Social Ventas
400,000 25,862
400,000 50,000
400,000 10,000
SA 10,000 75,862
65,862
SD
cumentos por pagar Prima de seguros
185,600 10,000
37,120 10,000 0
10,000
222,720 SA
214,720
SA
pagadas por anticipado Depósito de garantía
5,000
0 5,000 0
5,000
SD
s IVA trasladado
4,138
4,138
8,000
8,000
1,379
13,517 12,138
1,379
SD
eguros IVA pagado
1,600
128
7,680
640
1,120
1,280
1,920
2,400
16,768 0
16,768
SD
garantía Otros gastos
1,000
1,000 0
1,000
SD
COSTO DE VENTAS
24,000
40,000
8,000
64,000 8,000
56,000
SD
GASTO DE VENTAS
800
800 0
800
SD
Cuentas MOVIMIENTOS
DEBE HABER
BANCOS 461,200 133,947
ALMCÉN 123,000 64,000
EQUIPO DE COMPUTO 27,000
CAPITAL SOCIAL 400,000
VENTAS 10,000 75,862
IVA TRASLADADO 13,517 12,138
COSTO DE VENTAS 64,000 8,000
IVA COBRADO 12,138
EQUIPO DE TRASNPORTE 160,000
IVA ACREDITABLE 47,488 16,768
DOCUMENTOS POR PAGAR 8,000 222,720
PRIMA DE SEGURO 10,000
IVA PAGADO 16,768
GASTO DE VENTAS 800
PAPELERIA Y UTILES 4,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 7,000
CLIENTES 23,200
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 15,000
DEPOSITO DE GARANTIA 5,000
OTROS GASTOS 1,000
SALDOS
DEUDORAS ACREDORAS
327,253
59,000
27,000
400,000
65,862
1,379
56,000
12,138
160,000
30,720
214,720
10,000
16,728
800
4,000
7,000
23,200
15,000
5,000
1,000
