AD2424 INFORMÁTICA

PARA NEGOCIOS EN
ENTORNOS DIGITALES

AF172 INFORMATICS

Profesor:
DIAZ MUÑANTE JORGE RAUL
2023-2

Carrera de Administración
UNIDAD Nº 3:

Funciones financieras y
gráficos
LOGRO DE APRENDIZAJE

Logro sesión:
Al finalizar la unidad, el estudiante será capaz de utilizar funciones
financieras para dar valor al dinero considerando el tiempo, como
cálculos de préstamos o de inversión. Asimismo, elaborar cuadros y
gráficos que permitan presentar la información relevante de forma
organizada y manera resumida.

Aplicaciones:
Crear calendarios de amortización de prestamos
Descuento de valores
Evaluacion de proyectos con indicadores de rentabilidad: VAN, TIR
Cuadros y Gráficos
TEMARIO

TEMA 1 TEMA 2 TEMA 3

Funciones financieras Crear calendarios de Cuadros y gráficos
amortización de
prestamos
 Préstamo para:

Remodelar la cocina Construir oficinas Prime

Un viaje Un emprendimiento
Prestamos

La cantidad
solicitada
Monto
del
préstamo
Comisiones, etc.

Periodo de pago
Otros Plazo (mes, año, etc.)

Condiciones
financieras

Tasa de
Pago
El monto a
interés Costo de
pagar por pedirlo. El
periodo prestamista
(mensual..) gana dinero ¡¡
Prestamos

(va) (tasa) (nper)

Funciones financieras

FUNCIÓN INGLÉS DESCRIPCIÓN

PAGO PMT Calcula el pago de un préstamo basado en pagos y tasa de interés constantes.
Devuelve el interés pagado por una inversión durante un período determinado,
PAGOINT IPMT
basado en pagos periódicos y constantes y una tasa de interés constante.
Devuelve el pago del capital de una inversión determinada, basado en pagos
PAGOPRIN PPMT
constantes y periódicos, y una tasa de interés constante.
Devuelve la tasa de interés por período de un préstamo o una inversión. Por
TASA RATE
ejemplo, use 6%/4 para pagos trimestrales al 6% TPA.
Devuelve el valor presente de una inversión: la suma total del valor actual de
VA PV
una serie de pagos futuros
Devuelve el valor neto actual de una inversión a partir de una tasa de
VNA NPV descuento y una serie de pagos futuros (valores negativos) y entradas (valores
positivos).
Devuelve la tasa interna de retorno de una inversión para una serie de valores
TIR IRR
en efectivo.

Site oficial de Microsoft

https://support.microsoft.com/es-es/office/funciones-financieras-referencia-5658d81e-6035-4f24-89c1-fbf124c2b1d8
Amortización

• En una amortización, el deudor paga

al prestamista (empresa financiera)
un reembolso del dinero otorgado
por este último en un plazo
convenido y con tasas de interés
(fijas o variables) previamente
acordadas.
• La palabra “amortización” proviene
del latín (mors) significa “muerte”. Es
el proceso en el que “se mata una
deuda”
• Amortización financiera y contable.
Son 2 temas diferentes.
Amortización

• Tabla de amortización: Es un documento en la cual se muestra de

manera detallada el saldo de un préstamo y las fechas o número de
cuotas a pagar. Una tabla de amortización (plan de pagos) está
construida con los siguientes datos:
El número de pago. Interés. Es el Amortización
Son las cuotas o el valor que cobra (Reembolso). Es la
número de periodos la entidad por resta de Cuota menos
(nper) prestarte interés

El balance o saldo Cuota. Valor a Balance o saldo

inicial. Es cancelar en cada final. Es la resta de
básicamente el mes o periodo de saldo inicial menos el
balance final del tiempo abono a capital
periodo anterior
 Método de amortización
Ejemplo: Usar las funciones PAGO, PAGOINT, PAGOPRIN para generar una tabla de
amortización. El préstamo es de S/ 15,000 en 24 meses a un interés de 5% anual.

Semana 09 funciones financieras.xlsx (hoja: PAGO PAGOINT PAGOPRIN TABLA AM )

¿Cuál tasa de interés usar?
 Función TASA (RATE)
• Devuelve un valor que especifica la tasa de interés por
período para una anualidad
• Sintaxis:

Argumento Descripción
Núm_per (*) Es el número total de períodos de pago en una anualidad

Pago (*) Es el pago efectuado en cada período, que no puede variar

durante la vida de la anualidad.
Va (*) Es el valor actual, es decir, el valor total que tiene actualmente
una serie de pagos futuros.
Vf Es el valor futuro o saldo en efectivo que desea lograr después
de efectuar el último pago.
Tipo Es la modalidad de pago. Se usa cero si el pago es al final del
periodo y 1 si el pago es al inicio del periodo

Estimar Es la estimación de la tasa de interés.

(*) obligatorio
 Ejemplo de Función TASA (RATE)

(directa)

(asistente)

Semana 09 funciones financieras.xlsx (hoja: TASA VA VNA NPER VF)

 Función VA (PV)
• Permite calcular el valor actual (va) de una serie de pagos
futuros, periódicos y constantes a un interés fijo.
• Sintaxis:

argumento Descripción
tasa (*) es la tasa de interés que se aplica en un periodo de pago.
Entero que especifica el número total de períodos de pago en la anualidad. Por ejemplo, si realiza pagos
nper (*) mensuales en un préstamo para un auto en cuatro años, el préstamo tiene un total de 4 * 12 (o 48)
períodos de pago.
es el monto o importe del pago periódico y constante durante el plazo de la operación. Se introduce en
pago (*)
negativo para que el valor actual resultante aparezca en positivo y viceversa
Variante que especifica el valor futuro o el saldo en efectivo que desee después de haber realizado el
pago final. Por ejemplo, el valor futuro de un préstamo es S/ 0 porque ese es su valor después del pago
vf
final. Sin embargo, si desea ahorrar S/ 50 000 durante 18 años para la educación de su hijo, entonces S/
50 000 es el valor futuro. Si se omite, se supone 0.
tipo es la modalidad de pago. Se usa cero si el pago es al final del periodo y 1 si el pago es al inicio del periodo

(*) obligatorio
 Ejemplo de Función VA (PV)

(directa)

(asistente)

Semana 09 funciones financieras.xlsx (hoja: TASA VA VNA NPER VF)

 Función VNA (VNP o VPN)
• Devuelve un valor que especifica el valor neto actual de una
inversión basándose en una serie de flujos periódicos de
efectivo (pagos y recibos) y una tasa de descuento.
• Sirve para analizar si vamos a ganar o perder
• Sintaxis:

argumento Descripción
tasa (*) especificación de la tasa de descuento durante la duración del período, expresada como decimal.
Valor 1: Matriz que especifica los valores de flujo de efectivo. La matriz debe contener al menos un valor negativo
valor2.. (*) (un pago) y un valor positivo (un recibo).

(*) obligatorio
 Ejemplo de Función VNA (VNP o VPN)

Para calcular el VNA de una

inversión debemos
considerar solamente los
flujos futuros, dejando de
lado la inversión inicial.

¿Qué debe ocurrir para perder?

Semana 09 funciones financieras.xlsx (hoja: TASA VA VNA NPER VF)

 Función TIR (IRR)
• Devuelve un valor que especifica la tasa interna de retorno
(es decir, el beneficio o pérdida que tendrá una inversión)
para una serie de flujos de efectivo periódicos (pagos y
recibos)
• Es uno de los métodos más recomendables que analiza la
viabilidad de proyectos de inversión
• Sintaxis:

Argumento Descripción
valores ()(*) Matriz que especifica los valores de flujo de efectivo. La matriz
debe contener al menos un valor negativo (un pago) y un valor
positivo (un recibo).
Estimar La variante que especifique el valor estimado se devolverá
mediante TIR.

(*) obligatorio

https://support.microsoft.com/es-es/office/tir-funci%C3%B3n-tir-64925eaa-9988-495b-b290-3ad0c163c1bc
¿Dónde invertir?

Ingresos
 Ejemplo: FUNCION TIR (IRR)

Flujo de efectivo neto

S/ 115,000 S/ 27,500 S/ 31,625 S/ 36,369 S/ 41,824 S/ 48,098

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

VA
Valor
actual

TIR
TIR > TD 

TIR = TD 

VNA (valor neto actual) TIR < TD 

Semana 09 funciones financieras.xlsx (hoja: TIR y VNA)

 Cuadro y gráficos
• Excel
Grafico

• Debes tener algunos números.

• Un gráfico es esencialmente un
"objeto“
• Variedad de gráficos
• Los gráficos son dinámicos
– En una hoja de trabajo
– En una hoja de gráfico
separada
• Flota en la parte superior de
una hoja de trabajo
– Se puede mover,
redimensionar, cambiar
sus proporciones, bordes
– Siempre comienza como
un gráfico incrustado.

Semana 09 graficos.xlsx
 Titulo grafico Área del grafico
Líneas de cuadricula

Etiqueta
de
datos

Datos
de la
Elementos
serie
del grafico

Eje vertical /valor Eje horizontal/valor

Semana 09 graficos.xlsx
 Creando un cuadro
• 1. Seleccione los datos que • 2. Haga clic en la pestaña
desea utilizar en el gráfico. Insertar y luego haga clic en
Asegúrese de seleccionar los un ícono de Gráfico en el
encabezados de columna si grupo Gráficos
los datos los tienen.

Explora los gráficos recomendados y todos los

gráficos
Semana 09 graficos.xlsx
 Tipos de gráficos: columnas

Semana 09 graficos.xlsx
 Tipos de gráficos: líneas

Semana 09 graficos.xlsx
 Tipos de gráficos: Pie

Semana 09 graficos.xlsx
 Tipos de gráficos: Radar

Semana 09 graficos.xlsx
Tipos de gráficos: Mapa

Practica explorando las opciones de ejes,

títulos, etc.
Tiempo: 10 minutos
¿Qué tipo de grafico usar?

Comparación
Los gráficos de comparación se utilizan para comparar uno o más conjuntos de datos. Pueden comparar elementos o mostrar
diferencias a lo largo del tiempo.
Relación
Los gráficos de relaciones se usan para mostrar una conexión o correlación entre dos o más variables.
Composición
Los gráficos de composición se utilizan para mostrar partes de un todo y cambios a lo largo del tiempo.
Distribución
Los gráficos de distribución se utilizan para mostrar cómo se distribuyen las variables a lo largo del tiempo, lo que ayuda a
identificar valores atípicos y tendencias.
¿Qué tipo de grafico usar? Que sugiere el Excel
Actividad
(Semana 11)

Revision de avances
Trabajo individual No 2
(TB2)
(40 minutos) • Revision de avances
• Criterio para la revisión
• Consultas
• Responder las preguntas
• Orientar en los posibles errores
Tarea individual para la próxima practica

ACTIVIDAD ACTIVIDAD
1. Formula un pequeño proyecto de 1. Formula un pequeño proyecto
inversión (sugerencia tu proyecto) de inversión (sugerencia tu
2. Utiliza 3 funciones de lo aprendido proyecto)
(PAGO, PAGOINT, PAGOPRIN) 2. Utiliza 3 funciones de lo
3. Confecciona 2 tipos de gráficos aprendido (TASA, VA, VNA, TIR)
(Columnas, líneas, pie, radar, 3. Confecciona 2 tipos de gráficos
mapa) (Columnas, líneas, pie, radar,
4. Reflexiona su utilidad mapa)
4. Reflexiona su utilidad

Alumnos con Alumnos con

apellido paterno apellido paterno
que empiezan con que empiezan de
“A la M” “N la Z”
CONCLUSIONES

Las funciones financieras en Excel nos ayudan a evaluar modelos financieros

01

Existe una gran variedad de funciones, pero hemos identificado las más populares como
02 para calcular los pagos, valor neto actual, TIR y cálculos de amortización, entre otros.

Los gráficos permiten representar de manera visual los datos de una hoja
03
BIBLIOGRAFÍA

Microsoft Excel 2016 Bible, JOHN WALKENBACH. Chapter 15 - 19.

 Material producido por la
Universidad Peruana de
Ciencias Aplicadas
Continúa con las actividades Autor:
propuestas Diaz Muñante Jorge Raul

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