LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

EJERCICIO: 2023
RUC: 20304050214
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: JUNIOR S.A.C.

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 22,745.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 32,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 54,745.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 90,000.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 90,000.00

TOTAL ACTIVO 144,745.00

 PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO -

Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 144,745.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 144,745.00

FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"
PERIODO: 2023
RUC: 2030405021
DENOMINACION SOCIAL: JUNIOR S.A.C.

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

GLOSA O DESCRIPCION DE LA
N° FECHA RUC RAZON SOCIAL
OPERACIÓN CODIGO DEL LIBRO
NUMERO
NUMERO DEL
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
(TABLA8) SUSTENTATORIO

02/01/20230 3 APERTURA 1011 Caja 12,400.00

3 APERTURA 10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 10,345.00
x/x Por el asiento de apertura 3 APERTURA 20111 Mercaderias 32,000.00
1 del año 2023.
3 APERTURA 33211 Edificaciones(Local comercial) 90,000.00
3 APERTURA 5011 Acciones 144,745.00
14 001 010 10158025632 BENDEZU SANCHEZ JOSE 1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 11,800.00
x/x por la venta de productos 14 001 010 10158025632 BENDEZU SANCHEZ JOSE 1,800.00
40111 IGV- cta propia
según factura N° 001-010
2 14 001 010 10158025632 BENDEZU SANCHEZ JOSE 70121 Mercaderias 10,000.00
x/x Por el cobro de la factura N° 14 001 010 10158025632 BENDEZU SANCHEZ JOSE 10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 11,800.00
001-010 con cta. Cte 14 001 010 10158025632 BENDEZU SANCHEZ JOSE 1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 11,800.00
14 001 011 20369258147 MELCHORITA S.A.C. 1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 47,200.00
x/x por la venta de productos 14 001 011 20369258147 MELCHORITA S.A.C. 7,200.00
3 40111 IGV- cta propia
según factura N° 001-011
14 001 011 20369258147 MELCHORITA S.A.C. 70121 Mercaderias 40,000.00
14 001 1865 20100017491 TELEFONIA DEL PERÚ S.A.A. 1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 118.00
x/x por la venta de productos 14 001 1865 20100017491 TELEFONIA DEL PERÚ S.A.A. 18.00
40111 IGV- cta propia
según factura N° 001-1865
4 14 001 1865 20100017491 TELEFONIA DEL PERÚ S.A.A. 70121 Mercaderias 100.00
x/x Por el cobro de la factura N° 14 001 1865 20100017491 TELEFONIA DEL PERÚ S.A.A. 1011 Caja 118.00
001-1865 14 001 1865 20100017491 TELEFONIA DEL PERÚ S.A.A. 1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 118.00
14 001 9876 20100152356 SEDAPAL 1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 94.40
x/x por la venta de productos 14 001 9876 20100152356 SEDAPAL 14.40
40111 IGV- cta propia
según factura N° 001-9876
5 14 001 9876 20100152356 SEDAPAL 70121 Mercaderias 80.00
x/x Por el cobro de la factura N° 14 001 9876 20100152356 SEDAPAL 1011 Caja 94.40
001-9876 14 001 9876 20100152356 SEDAPAL 1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 94.40
14 001 6542 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 106.20
x/x por la venta de productos 14 001 6542 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 16.20
40111 IGV- cta propia
según factura N° 001-6542
6 14 001 6542 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 70121 Mercaderias 90.00
x/x Por el cobro de la factura N° 14 001 6542 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 1011 Caja 106.20
001-6542 14 001 6542 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 106.20
8 001 5757 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 60111 Mercaderías 6,000.00
x/x Por la compra de mercaderia 8 001 5757 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 40111 1,080.00
IGV- cta propia
Según factura 001-5757
8 001 5757 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 4212 ctas por pagar comerciales terceros 7,080.00
x/x Por el ingreso al almacen de 8 001 5757 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 20111 Mercaderías 6,000.00
7 la mercaderia 8 001 5757 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 61111 Variacion de inventarios(Mercaderías) 6,000.00
8 001 5757 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 10311 cheques en transito 7,080.00
x/x Por la emision del cheque
8 001 5757 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 7,080.00
x/x Por el pago de la factura con 8 001 5757 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 4212 ctas por pagar comerciales terceros 7,080.00
cheque 8 001 5757 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 10311 cheques en transito 7,080.00
x/x Por la compra de mercaderia 8 001 6498 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 60111 Mercaderías 12,000.00
Según factura 001-6498, al 8 001 6498 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 40111 IGV- cta propia 2,160.00
8 credito. 8 001 6498 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 4212 ctas por pagar comerciales terceros 14,160.00
x/x Por el ingreso al almacen de 8 001 6498 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 20111 Mercaderías 12,000.00
la mercaderia 8 001 6498 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 61111 Variacion de inventarios(Mercaderías) 12,000.00
8 001 65420 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 60111 Mercaderías 14,000.00
x/x Por la compra de mercaderia 8 001 65420 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 40111 2,520.00
IGV- cta propia
Según factura 001-65420
8 001 65420 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 4212 ctas por pagar comerciales terceros 16,520.00
9 x/x Por el ingreso al almacen de 8 001 65420 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 20111 Mercaderías 14,000.00
la mercaderia 8 001 65420 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 61111 Variacion de inventarios(Mercaderías) 14,000.00
x/x Por el pago de la factura con 8 001 65420 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 4212 ctas por pagar comerciales terceros 16,520.00
cta cte 8 001 65420 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 16,520.00
x/x Por el cobro de la factura N° 14 001 011 20369258147 MELCHORITA S.A.C. 10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 47,200.00
10
001-011 con cta. Cte 14 001 011 20369258147 MELCHORITA S.A.C. 1212 Variacion de inventarios(Mercaderías) 47,200.00
P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 62111 Sueldos y salarios por pagar 7,000.00
P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 6271 regimen de prestaciones de salud 630.00
x/x Por el la provision contable P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 4031 630.00
ESSALUD
de la planilla de remuneraciones
P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 4032 ONP 910.00
P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 4111 Sueldos y salarios por pagar 6,090.00
P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 94621 Gastos de administracion (sueldos y salarios) 7,000.00
11 x/x por el destino del gasto de la P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 94627 Gastos de administracion (RPS) 630.00
planilla de remuneraciones
P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 7911 Cargas imp. A ctas de costo y gasto 7,630.00
P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 10311 cheques en transito 6,090.00
x/x Por la emision del cheque
P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 6,090.00
x/x por el pago de planilla con P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 4111 Sueldos y salarios por pagar 6,090.00
cheque P001 001 75253026 DANITZA FERNANDA HERNANDEZ GUTIERREZ 10311 cheques en transito 6,090.00
4031 ESSALUD 630.00
x/x por el pago las aportaciones 4032 910.00
12 ONP
al essalud y onp
10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 1,540.00
x/x por el reconocimiento del COSTO DE VENTA 6911 costo de venta 30,000.00
13
costo de venta COSTO DE VENTA 20111 Mercaderías 30,000.00
x/x por el reconocimiento de la DEPRECIACION 68411 Depreciacion de edificaciones 2,700.00
depreciacion del edificio anual DEPRECIACION 393321 Depreciacion de edificaciones(local comercial) 2,700.00
14
x/x por el envio a gastos la DEPRECIACION 946841 Gastos administrativos( Local comercial) 2,700.00
depreciacion DEPRECIACION 7911 Cargas imp. A ctas de costo y gasto 2,700.00
x/x por la provision contable de la CTS 6291 Compensacion por tiempo de servicio 7,000.00
CTS de mayo y noviembre CTS 4151 Compensacion por tiempo de servicio 7,000.00
x/x por el destino del gasto de la CTS 946291 Gastos administrativos (cts) 7,000.00
15 CTS CTS 7911 Cargas imp. A ctas de costo y gasto 7,000.00
CTS 4151 Compensacion por tiempo de servicio 7,000.00
x/x por el pago de la cts
CTS 10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 7,000.00
LIBRO CAJA Y BANCOS
PERÍODO: 2023
RUC: 20304050214
RAZÓN SOCIAL: JUNIOR S.A.C.

NÚMERO
CORRELATIVO DEL FECHA DE LA
REGISTRO O OPERACIÓN DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO ÚNICO
DE LA OPERACIÓN

1 Por el ingreso de los aportes dinerarios caja

2 Por el ingreso de los aportes dinerarios BCP N° 002 191-1233
3 Por el cobro de la factura N° 001-010 con cta. Cte
4 Por el cobro de la factura N° 001-1865
5 Por el cobro de la factura N° 001-9876
6 Por el cobro de la factura N° 001-6542
7 Por el pago de la factura con cheque
8 Por el pago de la factura con cta cte
9 Por el cobro de la factura N° 001-011 con cta. Cte
10 Por el pago de planilla con cheque
11 Por el pago las aportaciones al essalud y onp
12 Por el pago las aportaciones al essalud y onp
13 Por el pago de la cts
14
15
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR SALDO

1011 Caja 12,400.00 12,400.00

10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 10,345.00 22,745.00
1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 11,800.00 34,545.00
1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 118.00 34,663.00
1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 94.40 34,757.40
1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 106.20 34,863.60
4212 ctas por pagar comerciales terceros 7,080.00 27,783.60
4212 ctas por pagar comerciales terceros 16,520.00 11,263.60
1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 47,200.00 58,463.60
4111 Sueldos y salarios por pagar 6,090.00 52,373.60
4031 ESSALUD 630.00 51,743.60
4032 ONP 910.00 50,833.60
4151 Compensacion por tiempo de servicio 7,000.00 43,833.60

TOTALES 82,063.60 38,230.00 43,833.60

FORMATO 14.1: REGISTROS DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: 2023
RUC: 20304050214
RAZÓN SOCIAL: JUNIOR S.A.C.

COMPROBANTE DEL PAGO O INFORMACIÓN DEL CLIENTE

FECHA DE FECHA DE VENC. DOCUMENTO
N° EMIS. DEL Y/O PAGO SERIE O Nº DE
COMP DOC. IDENTIDAD
T. SERIE DE LA NÚMERO
MAQ. REGIS. T. NÚMERO
1 01 001 0000010 6 10158025632
2 01 001 000011 6 20369258147
3 01 001 00001865 6 20100017491
4 01 001 00009876 6 20100152356
5 01 001 00006542 6 20331898008
 BASE IMPORTE TOTAL DE LA
INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR IMPONIBLE OPERACIÓN EXONERADA O
FACT. DE LA DE LA INAFECTA ISC IGV Y/O IPM
APELLIDOS Y NOMBRES, EXPORT OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
BENDEZU SANCHEZ JOSE 10,000.00 1,800.00
MELCHORITA S.A.C. 40,000.00 7,200.00
TELEFONIA DEL PERÚ S.A.A. 100.00 18.00
SEDAPAL 80.00 14.40
LUZ DEL SUR S.A.A. 90.00

TOTAL: 0.00 50,270.00 0.00 0.00 0.00 9,032.40

 OTROS TRIB. REF. DEL COMP. DE PAGO O DOC. ORIG. QUE SE MODIF.
Y CARG. NO IMPORTE
ICBPER PART. B. TOTAL DEL T/C
COMP NÚMERO DEL
IMPONIBLE FECHA T. SERIE COMP
11,800.00 3.88
47,200.00 3.88
118.00 3.88
94.40 3.88

0.00 0.00 59,212.40

FORMATO 8.1: REGISTROS DE COMPRAS

PERIODO: 2023
RUC: 20304050214
RAZÓN SOCIAL: JUNIOR S.A.C.
N° DEL COMP DOC. N°
COMPROBANTE DE PAGO O DE ORDEN DEL FROM
FECHA DE DOCUMENTO INFORM
N° EMISIÓN DEL FECHA DE VENC. Y/O N° DE DUA DSI U
PAGO SERIE O COD. AÑO EMI. OTROS DOC EMIT. POR DOC. IDENTIDAD
COMP. T DE DEPEN. DUA DSI SUNAT PARA ACR. EL T.
ADUA. CRED. FIS. IMPORT.
1 01 00000001 2023 5757 6
2 01 00000001 2023 6498 6
3 01 00000001 2023 6542 6
 ADQUI. GRAV. DEST.
ADQUI. GRAV. DEST OPERA A OPE. GRAV. Y/O
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXP. DE EXP. Y A OPERA.
DOC. IDENTIDAD NO GRAVADAS
APELLIDOS Y NOMBRES BASE BASE
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE IGV. IMPONIBLE IGV.
NÚMERO
20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 6,000.00 1,080.00
20536557858 HOMECENTERS PERUANOS S.A. 12,000.00 2,160.00
20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 14,000.00 2,520.00

TOTAL: 0.00 32,000.00 5,760.00 0.00 0.00

 ADQUISIONES
GRAVADA DESTINADAS NUM. DE CONSTANCIA DE DESPÓSITO DE
A OPERACIONES NO VALOR DE OTROS COMP. DE DETRACCIÓN(3)
GRAVADAS LAS AQUIS. ISC ICBPER TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL PAGO EMIT.
BASE NO GRAV. CARGOS SUJET. NO
IMPONIBLE IGV. NÚMERO
DOMIC.
7,080.00
14,160.00
16,520.00

0.00 0.00 0.00 ### 0.00 0.00 37,760.00

TANCIA DE DESPÓSITO DE
DETRACCIÓN(3) REF. DEL COMP. DE PAGO O DOC. ORIG. QUE SE MODIF
T/C
FECHA
EMISIÓN FECHA T. SERIE N° DEL DcP

3.87
3.87
3.87
 RMV SNP/ ONP
7,000.00 APORTE OBLIGATORIO 13%
A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A.
10% PRIMA SEGURO

PERIODO: 2023
RUC: 20304050214
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: JUNIOR S.A.C.
CÓDIGO
ORDEN

ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FAMILIAR

01 75253026 ANDREA ATAHUA PATIÑO GERENTE GENERAL NO

TOTALES S/.
 PRIMA HORIZONTE INTEGRA PROFUTURO ESSALUD
10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 9%
1.56% 1.45% 1.75% 1.90% SCTR
2.56% 2.89% 2.10% 2.06% 1.25%

PLANILLA DE REMUNERACIONES

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

TOTAL
REMUNERACIÓN SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP
SUELDO BÁSICO ASIGNACIÓN OTROS SNP / ONP
FAMILIAR BRUTA APORTE
APF OBLIGATORIO
7,000.00 - 7,000.00 SI 910.00 -

- - - -
- - - -
- - - -
7,000.00 - - 7,000.00 910.00 -
A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR
EMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP REMUNERACIÓN
TOTAL NETA SALUD SCTR TOTAL APORTES
COMISIÓN % PRIMA DE DESCUENTO
SOBRE R.A. SEGURO
- - 910.00 6,090.00 630.00 630.00

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - 910.00 6,090.00 630.00 - 630.00
 LIBRO MAYOR
PERÍODO: 2023
RUC: 20304050214
RAZÓN SOCIAL: JUNIOR S.A.C.

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA:

FECHA DE LA NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CORRELATIVO
01 Por el ingreso de los aportes dinerarios caja
02 Por el ingreso de los aportes dinerarios BCP N° 002 191-1233
03 Por el cobro de la factura N° 001-010 con cta. Cte
04 Por el cobro de la factura N° 001-1865
05 Por el cobro de la factura N° 001-9876
06 Por el cobro de la factura N° 001-6542
07 Por el pago de la factura con cheque
08 Por el pago de la factura con cta cte
09 Por el cobro de la factura N° 001-011 con cta. Cte
10 Por el pago de planilla con cheque
11 Por el pago las aportaciones al essalud y onp
12 Por el pago las aportaciones al essalud y onp
13 Por el pago de la cts
14 Por el pago de la GRATIFICACION
15 Por el pago de la factura con cheque
16 Por el pago de la factura con cheque
17 Por la emision del cheque
18 Por la emision del cheque
TOTALES

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA:

FECHA DE LA NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CORRELATIVO
01 Por el asiento de apertura
02 Por el ingreso al almacen
03 Por el ingreso al almacen
04 Por el ingreso al almacen
05 Por el costo de ventas

TOTALES

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA:

FECHA DE LA NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CORRELATIVO
01 Por el asiento de apertura
 TOTALES

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA:

FECHA DE LA NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CORRELATIVO
01 Por la venta de productos según factura N° 001-010
02 Por la venta de productos según factura N° 001-011
03 Por la venta de productos según factura N° 001-1865
04 Por la venta de productos según factura N° 001-9876
05 Por la venta de productos según factura N° 001-6542
06 Por la compra de mercaderia Según factura 001-5757
07 Por la compra de mercaderia Según factura 001-6498
08 Por la compra de mercaderia Según factura 001-65420
09 Por el la provision contable de la planilla de remuneraciones
10 Por el la provision contable de la planilla de remuneraciones
11 Por el pago las aportaciones al essalud y onp
12 Por el pago las aportaciones al essalud y onp

TOTALES

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA:

FECHA DE LA NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CORRELATIVO
01 Por el pago de la factura con cheque
02 Por el pago de la factura con cta cte
03 Por la compra de mercaderia Según factura 001-5757
04 Por la compra de mercaderia Según factura 001-6498
05 Por la compra de mercaderia Según factura 001-65420

TOTALES

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA:

FECHA DE LA NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CORRELATIVO
01 Por el la provision contable de la planilla de remuneraciones
02 por el pago de planilla con cheque
03 por la provision contable de la CTS de mayo y noviembre
06 por el pago de la cts
 TOTALES

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA:

FECHA DE LA NÚMERO
OPERACIÓN CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

01 por el reconocimiento de la depreciacion del edificio anual

TOTALES

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA:

FECHA DE LA NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CORRELATIVO
01 por la venta de productos según factura N° 001-010
02 por la venta de productos según factura N° 001-011
03 por la venta de productos según factura N° 001-1865
04 por la venta de productos según factura N° 001-9876
05 por la venta de productos según factura N° 001-6542

TOTALES
 10 CODIGO O DENOMINACION DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE NÚMERO
LA CORRELATI
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN VO
12,400 01
10,345 02
11,800 03
118 04
94 05
106 06
7,080 07
16,520 08
47,200 09
6,090 10
630
910
7,000
14,000
7,080
7,080
6,090
6,090
95,234 65,400

20 CODIGO O DENOMINACION DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE NÚMERO
LA CORRELATI
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN VO
32,000 01
6,000
12,000
14,000
30,000

64,000 30,000

30 CODIGO O DENOMINACION DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE NÚMERO
LA CORRELATI
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN VO
90,000 01
02
03
 90,000 0

40 CODIGO O DENOMINACION DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE NÚMERO
LA CORRELATI
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN VO
1,800 01
7,200 02
18 03
14
16
1,080
2,160
2,520
630
910
630
910

7,300 10,589

42 CODIGO O DENOMINACION DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE NÚMERO
LA CORRELATI
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN VO
7,080 01
16,520 02
7,080 03
14,160 04
16,520

23,600 37,760

41 CODIGO O DENOMINACION DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE NÚMERO
LA CORRELATI
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN VO
6,090 01
6,090
7,000
7,000
 13,090 13,090

39 CODIGO O DENOMINACION DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE NÚMERO
LA CORRELATI
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN VO
2,700 01

0 2,700

70 CODIGO O DENOMINACION DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE NÚMERO
LA CORRELATI
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN VO
10,000 01
40,000 02
100 03
80 04
90

0 50,270

CODIGO O DENOMINACION DE
FECHA DE NÚMERO
LA CORRELATI
OPERACIÓN VO
01
02
03
04
05
 CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA: 12
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la venta de productos según factura N° 001-010 11,800
por la venta de productos según factura N° 001-011 47,200
por la venta de productos según factura N° 001-1865 118
por la venta de productos según factura N° 001-9876 94
por la venta de productos según factura N° 001-6542 106
Por el cobro de la factura N° 001-010 con cta. Cte 11,800
Por el cobro de la factura N° 001-1865 118
Por el cobro de la factura N° 001-9876 94
Por el cobro de la factura N° 001-6542 106
Por el cobro de la factura N° 001-011 con cta. Cte 47,200

TOTALES 59,319 59,319

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA: 50

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por el asiento de apertura del año 2023. 144,745

TOTALES 0 144,745

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA: 60

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la compra de mercaderia Según factura 001-5757 6,000
Por la compra de mercaderia Según factura 001-6498 12,000
Por la compra de mercaderia Según factura 001-65420 14,000
 TOTALES 32,000 0

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA: 61

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por el ingreso al almacen 6,000
Por el ingreso al almacen 12,000
Por el ingreso al almacen 14,000

TOTALES 0 32,000

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA: 62

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por el la provision contable de la planilla de remuneraciones 7,000
por la provision contable de la CTS de mayo y noviembre 7,000
por la provision contable de la GRATIFICACION de julio y diciemb #REF!
Por el la provision contable de la planilla de remuneraciones 630

TOTALES #REF! 0

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA: 68

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
or el reconocimiento de la depreciacion del edificio anual 2,700

TOTALES 2,700 0
 CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA: 69
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el reconocimiento del costo de venta 30,000

TOTALES 30,000 0

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA: 79

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el destino del gasto de la planilla de remuneraciones 7,630
Por el envio a gastos la depreciacion 2,700
por el destino del gasto de la CTS 7,000
por el destino del gasto de la GRATIFICACION #REF!

TOTALES 0 #REF!

CODIGO O DENOMINACION DE LA CTA: 94

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el destino del gasto de la planilla de remuneraciones 7,000
por el destino del gasto de la planilla de remuneraciones 630
Por el envio a gastos la depreciacion 2,700
por el destino del gasto de la CTS 7,000
por el destino del gasto de la GRATIFICACION #REF!

TOTALES #REF! 0
 JUNIOR S.A.C.
BALANCE DE COMPROBACION 10 COL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023

SUMAS
CUENTA NOMBRE
DEBITO CREDITO
1011 Caja 12,718.60
10311 cheques en transito 13,170.00 13,170.00
10411 Cta cte en banco BCP N° 002 191-1233 69,345.00 38,230.00
1212 ctas por cobrar- comerciales terceros 59,318.60 59,318.60
20111 Mercaderias 64,000.00 30,000.00
33211 Edificaciones(Local comercial) 90,000.00 -
393321 Depreciacion de edificaciones(local comercial) 2,700.00
40111 IGV- cta propia 5,760.00 9,048.60
4031 ESSALUD 630.00 630.00
4032 ONP 910.00 910.00
4111 Sueldos y salarios por pagar 6,090.00 6,090.00
4151 Compensacion por tiempo de servicio 7,000.00 7,000.00
4212 ctas por pagar comerciales terceros 23,600.00 37,760.00
5011 Acciones 144,745.00
60111 Mercaderías 32,000.00 -
61111 Variacion de inventarios(Mercaderías) 32,000.00
62111 Sueldos y salarios por pagar 7,000.00 -
6271 regimen de prestaciones de salud 630.00 -
6291 Compensacion por tiempo de servicio 7,000.00
68411 Depreciacion de edificaciones 2,700.00 -
6911 costo de venta 30,000.00 -
70121 Mercaderias 50,270.00
7911 Cargas imp. A ctas de costo y gasto 17,330.00
94621 Gastos de administracion (sueldos y salarios) 7,000.00 -
94627 Gastos de administracion (RPS) 630.00 -
946841 Gastos administrativos( Local comercial) 2,700.00 -
946291 Gastos administrativos (cts) 7,000.00 -
TOTALES 449,202.20 449,202.20
GANANCIA DEL EJERCICIO - -
SUMAS IGUALES - -
 JUNIOR S.A.C.
LANCE DE COMPROBACION 10 COLUMNAS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023

RESULTADO POR
SALDOS CUENTAS DEL BALANCE RESULTA POR FUNCION
NATURALEZA
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA
12,718.60 - 12,718.60 - - - -
- - -
31,115.00 - 31,115.00 - - - -
- - - -
34,000.00 - 34,000.00 - - - -
90,000.00 - 90,000.00 - - - -
- 2,700.00 - 2,700.00 - - -
- 3,288.60 - 3,288.60 - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
14,160.00 - 14,160.00 - - -
144,745.00 - 144,745.00 - - -
32,000.00 - - - 32,000.00 - -
32,000.00 - - - 32,000.00 -
7,000.00 - - - 7,000.00 - -
630.00 - - - 630.00 - -
7,000.00 7,000.00 - -
2,700.00 - - - 2,700.00 - -
30,000.00 - - - 30,000.00 - 30,000.00
- 50,270.00 50,270.00
- 17,330.00 - - -
7,000.00 - - - - 7,000.00
630.00 - - - - 630.00
2,700.00 - - - - 2,700.00
7,000.00 - - - - 7,000.00
264,493.60 264,493.60 167,833.60 164,893.60 79,330.00 82,270.00 47,330.00
- - 2,940.00 2,940.00 2,940.00
- - 167,833.60 167,833.60 82,270.00 82,270.00 50,270.00
RESULTA POR FUNCION

GANANCIA
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50,270.00

-
-
-
-
50,270.00

50,270.00
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
EJERCICIO: 2023
RUC: 20304050214
RAZÓN SOCIAL: JUNIOR S.A.C.

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 43,833.60
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 34,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 77,833.60

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación 87,300.00
acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 87,300.00

TOTAL ACTIVO 165,133.60

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 14,160.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 3,288.60
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 17,448.60

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
TOTAL PASIVO 17,448.60
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital 144,745.00
 Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 2,940.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 147,685.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 165,133.60
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
EJERCICIO: 2023
RUC: 20304050214
RAZÓN SOCIAL: JUNIOR S.A.C.

DESCRIPCIÓN EJERCICIO

Ventas Netas (ingresos operacionales) 50,270.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 50,270.00

Costo de ventas 30,000.00

Utilidad Bruta 20,270.00

Gastos Operacionales
Gastos de Administración 17,330.00
Gastos de Venta -
Utilidad Operativa 2,940.00

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros -
Gastos Financieros -
Otros Ingresos -
Otros Gastos -
Resultados por Exposición a la Inflación -

Resultados antes de Participaciones,

2,940.00
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Impuesto a la Renta 29.5% 867.30

Resultados antes de Partidas Extraordinarias 2,072.70

Ingresos Extraordinarios -
Gastos Extraordinarios -

Resultado Antes de Interés Minoritario 2,072.70

Interés Minoritario -

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 2,072.70