Copia Del Presupuesto (Recuperado Automáticamente)

PRESUPUESTO INTEGRADO PARA EL AÑO 2023 - HOTEL FUNP
EQUIPO N°3 CONTRATADO POR LA GERENCIA GENERAL
92718/1 Ale, Maria

Sol
94026/7 Maturano, Zoe
Lucía
108645/8 Franco Poggio
96558/2 Lopez Rojas, Manuel
100445/6 Sorokowski, Dana
101271/6 Britos, Sabrina Belén
102734/2 Nieto Reynoso, Maria Alejandra
HOTEL FUNP
Hotel de formación universitaria de
UBICACIÓN Se encuentra ubicado en pleno centro de la Ciudad de La Plata, provincia de B
SERVICIOS Habitaciones para huéspedes, aulas y salas de reuniones, y Auditorio
PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO DE FUNP
El hotel trabaja con un proceso de administración estratégica básico y la división del p

¿Cómo trabaja el hotel?
entre un plan sustantivos, y un plan financiero con un posterior seguimiento a través d
de control.
HERRAMIENTAS ESTRATÉGICAS QUE NO DEBEN PERDERSE D
VISIÓN: Ser reconocidos como un MISIÓN: Ofrecer herramientas para el VALORES: FUNP, en co
hotel escuela de excelencia en el desarrollo profesional de los y las valores promulgados t
ámbito universitario nacional e estudiantes y graduados/as en Ciencias Universidad en genera
internacional, ofreciendo un Económicas, como así también brindar Facultad en particular,
servicio de alojamiento de calidad alojamiento al público en general teniendo transparencia, honesti
y amigable con el medio ambiente, como prioridad a docentes, todos sus procesos. La
así como una formación integral a investigadores/as, técnicos/as, congresales y son otros de los princi
todos los y las estudiantes y funcionarios/as de la UNLP, brindando un sumados a la constanc
graduados/as que cumplan servicio orientado a la calidad, el respeto y la completan los valores
funciones en el Hotel. responsabilidad, a través de la cultura y desarrollo y crecimien
valores reconocibles en la UNLP. Este espacio
permitirá que consoliden su formación,
además de contribuir en el tiempo a
posicionar a la ciudad como un polo de
atracción científico y cultural.
Fuerzas competitivas de Porter Impacto

Intensidad de rivalidad entre
competidores Medio
Amenaza de nuevos participantes Medio
Disponibilidad de sustitutos Alto
Poder de negociación del cliente Medio
Poder de negociación de los
proveedores Bajo
ORGANIGRAMA (de acá tenemos que ver si están todos los emple
GERENCIA
GENERAL
Área de
soportes
externos
Área
Opertativa Área Comercial
Reservas
Recepción
Limpieza y Administración
mantenimient general
o
Alimentos y
Bebidas
HOTEL FUNP
rmación universitaria de América Latina
udad de La Plata, provincia de Buenos Aires.
y salas de reuniones, y Auditorio.
atégica básico y la división del proceso de planificación y control;

posterior seguimiento a través de la elaboración de mecanismos
de control.
AS QUE NO DEBEN PERDERSE DE VISTA
VALORES: FUNP, en concordancia con los ESTRATEGIA: La gerencia tiene en claro

valores promulgados tanto por la que, con la reciente llegada del hotel
Universidad en general, como por la al mercado, no ha explotado las
Facultad en particular, vela por la oportunidades de las cuales dispone,
transparencia, honestidad y excelencia en por lo cual consideró oportuno
todos sus procesos. La igualdad e inclusión implementar una estrategia de
son otros de los principios rectores que, crecimiento, y entre ellas, la de
sumados a la constancia y la libertad crecimiento intensivo
completan los valores que acompañan el
desarrollo y crecimiento
ue ver si están todos los empleados y demás)
Comercial Área de Planeamiento

estratégico y Marketing
Reservas Planeamiento
estratégico
Administración Relaciones
general institucionales
Marketing y
Comunicación
Hotel d
Comenzó a funcionar en Enero de 2021 con 10 habitaciones, entre dobles y triples, mientras que a partir de Julio de ese mi
habitaciones simples. Durante el 2022 siguió las obras en los pisos para disponer de más habitaciones, llegando a diciembre
disponibles
Tipo de habitación Cantidad de habitaciones Dic/22

Simple 9
Doble 12
Triple 12
Total 33
INGRESOS DEL HOTEL FUNP
- Alquiler de habitaciones
- El alquiler del salon auditorio para los congresos y/o jornadas que realice cualquier
organismo dependiente de la UNLP.
- El alquiler de aulas para el área de Posgrados de la UNLP.
- Los servicios que brinda el bar que se encuentra en el lobby.
OCUPACIÓN DEL HOT
Durante los dos primeros años la cantidad de habitaciones ocupadas de manera diaria según cada m
HABITACIO
OCUPA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Que días del mes 31 28 31 30
Ocupación % del mes 30% 40% 50% 60%
Días de ocupación 9.3 11.2 15.5 18
Simple 0 0 0 0
Doble 1.5 2 2.5 3
Triple 15 2 2.5 3
HABITACIO
OCUPA
Que días del mes 31 28 31 30
Ocupación % del mes 15% 20% 30% 65%
Días de ocupación 4.65 5.6 9.3 19.5
Simple 1.05 1.4 2.1 4.55
Doble 1.5 2 3 6.5
Triple 15 2 3 6.5
Parcialmente cerrado por reformas estructurales viend
DATOS DE PRECIOS, INFLAC
La inflación del año 2022 alcanzó el 90%
Los precios por habitación durante el año 2022 fueron los siguientes:
2022
Tipo Precio Inicial Aumento Abril Aumento Septiembre
Simple $ 16,000.00 35% 75%
Doble $ 19,000.00 50% 100%
Triple $ 22,500.00 40% 80%
Las ventas de productos del Bar del Lobby se cobran 100% de contado.
El salón auditorio comenzó a funcionar en el mes de Agosto 2022 y las aulas en
ALQUILER AUDITORIO
Precio por turno (4hs) Eventos Diciembre - 22
Miembros UN $ 1,500,000.00 10
No miembros UN $ 1,700,000.00 5
Los bienes de cambio corresponden a los productos utilizados y consumidos para el desayuno, a los productos que se venden
A los fines de realizar las compras, se estima la cantidad de huéspedes del mes siguiente y en función a ello se realizan los ped
DESAYUNO 2022 (C
Cantidad de consumo ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Leche Lts 66 80 133 278
Café kg 3 3 5 11
Té sobres 265 19 530 1112
Mate cocido sobres 265 319 530 1112
Medialunas 530 638 1060 2223
Costo unitario ($)

Leches $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 195.00
Café $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 1,170.00
Té $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 26.00
Mate cocido $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 19.50
Medialunas $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 130.00
BEBIDAS BAR 2022

Cantidad de consumo ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Gaseosas latas 265 319 530 1112
Cervezas latas 133 160 265 556
Vino botella 66 80 133 278
Costo Unitario ($)

Gaseosas latas $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 130.00
Cervezas latas $ 180.00 $ 180.00 $ 180.00 $ 234.00
Vino botella $ 700.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 975.00
Precio de Venta ($)

Gaseosas $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 210.00
Cervezas $ 270.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 378.00
Vino $ 1,050.00 $ 1,050.00 $ 1,050.00 $ 1,470.00
El stock de productos de desayuno y bar, al cierre de diciembre del 2022, se compone de la siguiente fo
Stock Dec-22 Stock

Leche Lts 66 Gaseosas Latas
Café Kg 3 Cervezas Latas
Té Sobres 265 Vino Botella
Mate Cocido 265
Medialunas 530
A los fines de consumo, se calcula la cantidad de productos necesarios y consumidos por cantidad de pe
BEBIDAS BAR
Productos Consumo promedio por persona
Gaseosas latas 1
Cervezas latas 0.5
Vino botella 0.25
Con respecto a los productos de limpieza el hotel realizó un consumo promedio mensual de los siguientes p
Artículos de Limpieza Costo cierre 2022 Consumo mensual (u)

Productos líquidos $ 6,650.00 15
Productos en polvo $ 4,750.00 10
Elementos para el personal $ 3,800.00 8
Las compras se realizan según lo que se estima consumir el mes próximo. Lo único que se abona
TIPO CANTIDAD SUELDO 2022

Gerente General 1 $ 200,000.00
Administrativo-contable 2 $ 150,000.00
Conserjes 2 $ 130,000.00
Limpieza 4 $ 90,000.00
Empleado/as Bar y Cocina 4 $ 90,000.00
Los gastos de lavandería en 2022 tuvieron un costo de $3.000,00 por habitación utilizada, con un solo ajuste de precio en julio
Concepto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Gastos por habitación
$ 376,650.00 $ 453,600.00 $ 753,300.00 $ 1,579,500.00
alquilada
BIENES DE USO VALOR DE ORIGEN

Inmueble $ 190,000,000.00
Muebles y Útiles $ 35,000,000.00
Rodado $ 3,200,000.00
Los gastos varios de administración corresponden a gastos de librería (tonner, resmas de papel, etc.) y se abona
Los servicios de teléfono, tv e internet se abonan al mes siguiente de su devengamiento. En diciembre 2022 fue
ESTADO DE SITUA
FUNP ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL AL 31/12/22 ($ARS)

ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos $ 24,790,978.00
Créditos por ventas $ 7,288,951.00
Bienes de Cambio $ 503,224.00
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE $ 32,583,153.00
Activo No Corriente
Inversiones $ 3,000,000.00
Bienes de Uso $ 211,608,333.00
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE $ 214,608,333.00
TOTAL DEL ACTIVO $ 247,191,486.00
PATRIMONIO NETO
Capital Social $ 50,000,000.00
Resultados Acumulados $ 21,736,762.00
Resultados del Ejercicio $ 27,149,075.00
TOTAL DEL PATRIMONIO NETO $ 98,885,837.00
PASIVO
Pasivo Corriente
Deudas comerciales $ 8,067,131.00
Remuneraciones y cargas sociales $ 2,220,000.00
Deudas varias $ 1,383,200.00
Deudas Fiscales $ 11,635,318.00
TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE $ 23,305,649.00
Pasivo No Corriente
Deudas Financieras $ 125,000,000.00
TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE $ 125,000,000.00
TOTAL DEL PASIVO Y EL PATRIMONIO NETO $ 247,191,486.00
NO
COMPOSICIÓN DE LAS VENTAS

Ventas habitaciones $ 182,155,790.00
Ventas Alquiler aulas $ 3,200,000.00
Ventas alquiler auditorio $ 1,175,000.00
Ventas Bar $ 11,086,192.00
TOTAL $ 197,616,982.00
COMPOSICIÓN DE GASTOS GENERALES Y ADMINISTRACIÓN

Gastos varios de administración -$ 870,000.00
Servicios (Luz, gas, teléfono e internet) -$ 3,480,000.00
Sueldos y cargas sociales -$ 28,860,000.00
Gastos de mantenimiento -$ 8,748,600.00
TOTAL -$ 41,958,600.00
HOTEL FUNP
Hotel de formación universitaria de América Latina
ientras que a partir de Julio de ese mismo año pudo habilitar las
ás habitaciones, llegando a diciembre de 2022 con las siguientes
OCUPACIÓN DEL HOTEL EN 2021 Y 2022
upadas de manera diaria según cada mes, fue la siguiente:

HABITACIONES 2021
OCUPACIÓN
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
31 30 31 31 30 31
60% 70% 40% 60% 70% 60%
18.6 21 12.4 18.6 21 18.6
0 0 2 3 4 3
3 3.5 2.8 4.2 4.9 4.2
3 3.5 2.8 4.2 4.9 4.2
HABITACIONES 2022
OCUPACIÓN
31 30 31 31 30 31
80% 8% 30% 80% 80% 80%
24.8 2.4 9.3 24.8 24 24.8
5.6 3 3 7 7 7
8 3.6 3.6 9.6 9.6 9.6
8 3.6 3.6 9.6 9.6 9.6
rado por reformas estructurales viendo mermada su capacidad de alojamiento
DATOS DE PRECIOS, INFLACIÓN, FORMAS DE COBRO
Los aumentos se aplican sobre el precio de comienzo de año
La cobranza de las habitaciones durante el 2022 fue un 70% de contado y un 30% con tarjeta. El % con tarjeta se cobra a 30 d
Tuvo una incobrabilidad del 5% en el 2022.
ntado.
n el mes de Agosto 2022 y las aulas en el mes de Marzo 2022. Terminando el mes de Diciembre 2022 con los siguientes precios y ocupació
ALQUILER AULAS
Precio por turno (4hs) Q hs. Diciembre - 22
Aula Posgrado 5000 40
BIENES DE CAMBIO
ayuno, a los productos que se venden en el bar del lobby y a los artículos de limpieza. El valor del desayuno está incluido en el precio de la
y en función a ello se realizan los pedidos para el stock
DESAYUNO 2022 (Consumo Diario)

353 34 163 426 413 426
14 1 7 17 17 17
1414 137 651 1705 1650 1705
1414 137 651 1705 1650 1705
2827 274 1302 3410 3300 3410
$ 195.00 $ 195.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 285.00
$ 1,170.00 $ 1,170.00 $ 1,440.00 $ 1,440.00 $ 1,440.00 $ 1,710.00
$ 26.00 $ 26.00 $ 32.00 $ 32.00 $ 32.00 $ 38.00
$ 19.50 $ 19.50 $ 24.00 $ 24.00 $ 24.00 $ 28.50
$ 130.00 $ 130.00 $ 160.00 $ 160.00 $ 160.00 $ 190.00
BEBIDAS BAR 2022 (Consumo Diario)

1414 137 651 1705 1650 1705
707 68 326 853 825 853
353 34 163 426 413 426
$ 130.00 $ 130.00 $ 160.00 $ 160.00 $ 160.00 $ 190.00

$ 234.00 $ 234.00 $ 288.00 $ 288.00 $ 288.00 $ 342.00
$ 975.00 $ 975.00 $ 1,120.00 $ 1,120.00 $ 1,120.00 $ 1,330.00
$ 210.00 $ 210.00 $ 255.00 $ 255.00 $ 255.00 $ 300.00

$ 378.00 $ 378.00 $ 425.00 $ 425.00 $ 425.00 $ 500.00
$ 1,470.00 $ 1,470.00 $ 1,785.00 $ 1,785.00 $ 1,785.00 $ 2,100.00
el 2022, se compone de la siguiente forma:
Stock Dec-22
Gaseosas Latas 265
Cervezas Latas 133
Vino Botella 66
arios y consumidos por cantidad de personas:
promedio mensual de los siguientes productos:
Consumo mensual (u) Compras 2022 en $ Trim 1

15 Productos líquidos $ 157,500.00
10 Productos en polvo $ 75,000.00
8 Elementos para el personal $ 48,000.00
TOTAL $ 280,500.00
l mes próximo. Lo único que se abona en el mismo mes son las medialunas para hornear y los artículos de limpieza, todo lo demás se paga
PERSONAL, SUELDOS Y JORNALES
Los sueldos se abonan a mes vencido, en tanto que la primer cuota del SAC se abona en junio y la segunda
sueldo fue el mismo durante todo el año. Las cargas sociales representan un 50% del sueldo bruto y
devengamiento.
GASTOS DE LIMPIEZA
a, con un solo ajuste de precio en julio por la inflación proyectada para todo el año. Los gastos se abonan a 30 días. El detalle de gastos fue
$ 2,008,800.00 $ 194,400.00 $ 1,802,340.00 $ 4,629,540.00 $ 4,480,200.00 $ 4,629,540.00
BIENES DE USO
FECHA DE ADQUISICIÓN
Nov-20 Cálculo de las depreciaciones: Método línea recta, considerando mes de alta
Dec-20
May-21
ner, resmas de papel, etc.) y se abonan de contado. En diciembre de 2022 habían sido de $95.000.
evengamiento. En diciembre 2022 fueron de $380.000,00
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL Y ESTADOS DE RESULTADOS
FUNP ESTADO DE RESULTADO AL 31/12/22 ($ARS)

12/31/2022
Ventas $ 197,616,982
Costos -$ 42,031,454
Gastos generales y de administración -$ 41,958,600
Gastos de Comercialización -$ 33,803,369
Amortizaciones -$ 7,726,667
Otros resultados operativos $
Resultado Operativo $ 72,096,893
Ingresos Financieros $ 437,500
Costos Financieros -$ 33,750,000
Otros resultados financieros $
Resultados antes del impuesto a las ganancias $ 38,784,393
Impuestos a las ganancias -$ 11,635,318
Resultado del ejercicio $ 27,149,075
NOTAS COMPLEMENTARIAS ($ ARS)
COMPOSICIÓN DE LOS COSTOS

Costo consumo bar -$ 6,791,755
Costo desayuno -$ 5,194,610
Consumo artículos de limpieza -$ 1,626,900
Gastos lavandería -$ 28,418,190
TOTAL -$ 42,031,454
COMPOSICIÓN DE LOS GASTOS COMERCIALIZACIÓN

Incobrables -$ 2,732,337
Gastos de Marketing - páginas -$ 24,591,032
Servicio de Relaciones Institucionales -$ 3,480,000
Diseñadora -$ 3,000,000
TOTAL -$ 33,803,369
NOVIEMBRE DICIEMBRE
30 31
80% 70%
24 21.7
4 4
5.6 4.9
5.6 4.9
El cálculo se realizó con un porcentaje promedios de acuerdo con la
cantidad de días que tiene cada mes.
NOVIEMBRE DICIEMBRE
30 31
65% 65%
19.5 20.15
6 6
7.8 7.8
7.8 7.8
con tarjeta se cobra a 30 días.
uientes precios y ocupación mensual:
Q hs. Diciembre - 22
40
incluido en el precio de las habitaciones
NOVIEMBRE DICIEMBRE
338 349
14 14
1350 1395
1350 1395
2700 2790
$ 285.00 $ 285.00
$ 1,710.00 $ 1,710.00
$ 38.00 $ 38.00
$ 28.50 $ 28.50
$ 190.00 $ 190.00
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1350 1395
675 698
338 349
$ 190.00 $ 190.00
$ 342.00 $ 342.00
$ 1,330.00 $ 1,330.00
$ 300.00 $ 300.00
$ 500.00 $ 500.00
$ 2,100.00 $ 2,100.00
Trim 2 Trim 3 Trim 4 TOTAL

$ 204,750.00 $ 252,000.00 $ 299,250.00 $ 913,500.00
$ 97,500.00 $ 120,000.00 $ 142,500.00 $ 435,000.00
$ 62,400.00 $ 76,800.00 $ 91,200.00 $ 278,400.00
$ 364,650.00 $ 448,800.00 $ 532,950.00 $ 1,626,900.00
eza, todo lo demás se paga a 30 días
bona en junio y la segunda se abona a mediados de diciembre. El

un 50% del sueldo bruto y se abonan al mes siguiente de su
.
as. El detalle de gastos fue el siguiente:
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 3,693,600.00 $ 3,816,720.00
considerando mes de alta completo
)
197,616,982.00
42,031,454.00
41,958,600.00
33,803,369.00
7,726,667.00
-
72,096,893.00
437,500.00
33,750,000.00
-
38,784,393.00
11,635,318.00
27,149,075.00
6,791,755.00
5,194,610.00
1,626,900.00
28,418,190.00
42,031,454.00
N
2,732,337.00
24,591,032.00
3,480,000.00
3,000,000.00
33,803,369.00
CALCULO DE PRESUPUESTO D
HABITACIONES 2022
OCUPACIÓN
ENERO FEBRERO MARZO
Que días del mes 31 28 31
Ocupación % del mes 15% 20% 30%
Días de ocupación 4.65 5.6 9.3
Simple 1.05 1.4 2.1
Doble 1.5 2 3
Triple 15 2 3
OCUPACION ESTIMADA 20
ENERO FEBRERO MARZO
Que días del mes 31 28 31
Ocupación % del mes 30% 40% 50%
Días de ocupación 9.3 11.2 15.5
Simple 2.7 3.6 4.5
Doble 3.6 4.8 6
Triple 3.6 4.8 6
Debido a que uno de los objetivos para este 2023 es incrementar en al menos un 15% y en los meses de mas actividad la ocupac
CANTIDAD DE HABITACIONES 20
Tipo de habitación Cantidad de habitaciones Dic/22
Simple 9
Doble 12
Triple 12
Total 33
DIAS DE OCUPACION ESTIMADO PO
Q/MESES ENERO FEBRERO MARZO
Q SIMPLES 83.7 100.8 139.5
Q DOBLES 111.6 134.4 186
Q TRIPLES 111.6 134.4 186
TOTAL 306.9 369.6 511.5
Entendiendo que la ocupacion es calculada de acuerdo a la participacion en los dias de alquiler; multiplicamos los dias alquilados por la cantidad de habitaciones que c
PRECIO DE VENTAS DE LAS HABITACIONES A

Tipo P INICIAL Aumento Septiembre
Simple $ 16,000.00 75%
Doble $ 19,000.00 100%
Triple $ 22,500.00 80%
El caso indica que se prevee un primer aumento para el mes de Enero del 13% del valor de cierre del 2022
PRECIO VENTA HABITACIONE

Tipo P INICIAL ENERO
Simple $ 28,000.00 $ 31,640.00
Doble $ 38,000.00 $ 42,940.00
Triple $ 40,500.00 $ 45,765.00
INCREMENTOS 2023
Enero 13%
Junio 50% (acumulada a Junio)
Octubre 65% (acumulada a Octubre)
AULAS Y A
La estimacion de la demanda de aulas y auditorios ya esta dada, de forma tal que...
2023 Enero
AULAS (Hs. ocupadas al mes) 10
AUDITORIO MIEMBROS UN (Q eventos) 2
AUDITORIO NO MIEMBROS UN (Q eventos) 0
Al respecto del precio se nos informa que tanto aulas como auditorio no sufrirán aumentos hasta julio que será sobre la evolución del tipo de cambio oficial precio $/U
2023 Enero
AULAS (P por hora) $5,000
AUDITORIO MIEMBROS UN (P evento 4hs) $15,000
AUDITORIO NO MIEMBROS UN (P evento 4hs) $17,000
Para calcular la variación del tipo de cambio proyectada para 2023 bien podríamos consultar fuentes como Ámbito Financiero y replicar sus estimaciones, o bien replic
En este caso nos basamos en las proyecciones del BCRA, que consideran que la variación del tipo de cambio en 2023 será del 85,8%
VARIACION COTIZACIÓN 2023 ESTIMADA BCRA 85.80%
CONSUMO PRODUCTOS DE BAR

CONSUMO PROMEDIO POR
PRODUCTO PROMEDIO POR
PERSONA 2023
PERSONA 2022
Gaseosas latas 1 1.20
Cervezas latas 0.5 0.60
Vino botella 0.25 0.30
del consumo de bar se espera un incremento del 20% respecto de 2022
CONSUMO ESTIMADO 202

CANTIDAD DE PERSONAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
SIMPLES 83.70 100.80 139.50 216.00
DOBLES 223.20 268.80 372.00 576.00
TRIPLES 334.80 403.20 558.00 864.00
TOTAL 641.70 772.80 1,069.50 1,656.00
INCOBRABILIDAD 2023
TOTAL VENTAS HABITACIONES $12,547,746 $15,111,264 $20,912,910 $32,381,280
30% $3,764,324 $4,533,379 $6,273,873 $9,714,384
INCOBRABILIDAD $225,859 $272,003 $376,432 $582,863
Considerando que se financia el 30% del total habitaciones alquiladas, estimamos que es el valor al cual se le aplicara un margen de incobrabilidad un 20
% INCOBRABILIDAD 2022 % INCOBRABILIDAD 2023
5.00% 6.00%
CONSUMO DIARIO 2022

Gaseosas latas 1
Cervezas latas 0.5
Vino botella 0.25
Incremento consumo diario 20%
CONSUMO DIARIO 2023

Gaseosas latas 1.2
Cervezas latas 0.6
Vino botella 0.3
Total consumo bar diario 1.5
CONSUMO MENSUAL (30 DIAS CADA MES) January 2023 February 2023 March 2023
Gaseosas latas 770.04 927.36 1283.4
Cervezas latas 385.02 463.68 641.7
Vino botella 192.51 231.84 320.85
Total consumo bar mensual 1347.57 1622.88 2245.95
PRECIOS DE VENTA DE GASEOSAS, CERV
2022 Enero Febrero Marzo

Gaseosas latas 150 150 150
Cervezas latas 270 250 250
Vino botella 1050 1050 1050
y teniendo en cuenta que el margen de ganancia de la botella de vino será de un 60% sobre el costo (que es un 40% más del costo en diciembre 2022), y que los precio
2023 Enero Febrero Marzo
Gaseosas latas 375 375 375
Cervezas latas 625 625 625
Vino botella 2128 2128 2128
Incremento 25%
COSTO VINO
Costo vino dic 22 1330
P. Venta Vino 60% 2128
Costo vino 2023 (+40%) 1862
P venta (60% mg de gcia) 60% 2979.2
CALCULO DE PRESUPUESTO DE VENTAS - CASO HOTEL PUNP
HABITACIONES 2022
OCUPACIÓN
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
30 31 30 31 31 30 31 30
65% 80% 8% 30% 80% 80% 80% 65%
19.5 24.8 2.4 9.3 24.8 24 24.8 19.5
4.55 5.6 3 3 7 7 7 6
6.5 8 3.6 3.6 9.6 9.6 9.6 7.8
6.5 8 3.6 3.6 9.6 9.6 9.6 7.8
OCUPACION ESTIMADA 2023

30 31 30 31 31 30 31 30
80% 100% 100% 50% 100% 100% 100% 80%
24 31 30 15.5 31 30 31 24
7.2 9 9 4.5 9 9 9 7.2
9.6 12 12 6 12 12 12 9.6
9.6 12 12 6 12 12 12 9.6
meses de mas actividad la ocupacion plena estimamos la ocupacion mensual
CANTIDAD DE HABITACIONES 2022- 2023

S DE OCUPACION ESTIMADO POR MES - 2023
216 279 270 139.5 279 270 279 216
288 372 360 186 372 360 372 288
288 372 360 186 372 360 372 288
792 1023 990 511.5 1023 990 1023 792
la cantidad de habitaciones que cuenta el hotel.
VENTAS DE LAS HABITACIONES A DICIEMBRE DE 2022

P. DIC 22
$ 28,000.00
$ 38,000.00
$ 40,500.00
PRECIO VENTA HABITACIONES 2023

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
$ 31,640.00 $ 31,640.00 $ 31,640.00 $ 31,640.00
$ 42,940.00 $ 42,940.00 $ 42,940.00 $ 42,940.00
$ 45,765.00 $ 45,765.00 $ 45,765.00 $ 45,765.00
De acuerdo a considerar que la inflacion anual sera del 90% al igual que el año anterior
AULAS Y AUDITORIOS
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

12 40 40 45 45 30 45 40
2 8 9 9 10 4 10 9
1 4 4 5 2 2 8 4
l tipo de cambio oficial precio $/USD sobre el último precio 2022

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $9,290 $9,290 $9,290
$15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $27,870 $27,870 $27,870
$17,000 $17,000 $17,000 $17,000 $17,000 $31,586 $31,586 $31,586
car sus estimaciones, o bien replicar la variación del tipo de cambio desde enero 2022 a junio 2022 y suponer que se mantendrá esa tendencia
PRODUCTOS DE BAR
CONSUMO ESTIMADO 2023

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
279.00 270.00 139.50 279.00 270.00 279.00 216.00 223.20
744.00 720.00 372.00 744.00 720.00 744.00 576.00 595.20
1,116.00 1,080.00 558.00 1,116.00 1,080.00 1,116.00 864.00 892.80
2,139.00 2,070.00 1,069.50 2,139.00 2,070.00 2,139.00 1,656.00 1,711.20
NCOBRABILIDAD 2023
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$41,825,820 $53,730,000 ### ### $43,273,800 $61,073,100 $43,891,200 $48,858,480
$12,547,746 $16,119,000 $8,328,150 ### $12,982,140 $18,321,930 $13,167,360 $14,657,544
$752,865 $967,140 $499,689 $999,378 $778,928 $1,099,316 $790,042 $879,453
n margen de incobrabilidad un 20% mas que el año pasado
April 2023 May 2023 June 2023 July 2023 August 2023 September 2023 October 2023 November 2023
1987.2 2566.8 2484 1283.4 2566.8 2484 2566.8 1987.2
993.6 1283.4 1242 641.7 1283.4 1242 1283.4 993.6
496.8 641.7 621 320.85 641.7 621 641.7 496.8
3477.6 4491.9 4347 2245.95 4491.9 4347 4491.9 3477.6
S DE VENTA DE GASEOSAS, CERVEZA Y VINO 2022
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

210 210 210 255 255 255 300 300
378 378 378 425 425 425 500 500
1470 1470 1470 1785 1785 1785 2100 2100
diciembre 2022), y que los precios de venta de los productos del bar serán ajustados por inflación, los precios para 2023 serán:
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
450 450 450 495 495 495 570 570
750 750 750 825 825 825 950 950
2128 2979.2 2979.2 2979.2 2979.2 2979.2 2979.2 2979.2
50% 65% 90%
DICIEMBRE
31
65%
20.15
6
7.8
7.8
DICIEMBRE
31
80%
24.8
7.2
9.6
9.6
DICIEMBRE
223.2
297.6
297.6
818.4
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

$ 42,000.00 $ 42,000.00 $ 42,000.00 $ 42,000.00 $ 46,200.00
$ 57,000.00 $ 57,000.00 $ 57,000.00 $ 57,000.00 $ 62,700.00
$ 60,750.00 $ 60,750.00 $ 60,750.00 $ 60,750.00 $ 66,825.00
Octubre Noviembre Diciembre
30 30 40
8 5 14
2 5 2
Octubre Noviembre Diciembre

$9,290 $9,290 $9,290
$27,870 $27,870 $27,870
$31,586 $31,586 $31,586
TOTAL
$456,887,100.00
$137,066,130.00
$8,223,967.80
December 2023 TOTAL

2053.44 22960
1026.72 11480
513.36 5740
3593.52 40181
Diciembre
300
500
2100
Diciembre
570
950
2979.2
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 46,200.00 $ 46,200.00
$ 62,700.00 $ 62,700.00
$ 66,825.00 $ 66,825.00
Enero Febrero Marzo
Simple $2,648,268.00 $3,189,312.00 $4,413,780.00

Dobles $4,792,104.00 $5,771,136.00 $7,986,840.00
Triples $5,107,374.00 $6,150,816.00 $8,512,290.00
TOTAL $12,547,746.00 $15,111,264.00 $20,912,910.00
TOTAL $50,000.00 $60,000.00 $200,000.00
Auditorio miembros $30,000.00 $30,000.00 $120,000.00

Auditorio no miembros $0.00 $17,000.00 $68,000.00
TOTAL $30,000.00 $47,000.00 $188,000.00
Gaseosas lata $288,765.00 $347,760.00 $481,275.00

Cervezas lata $240,637.50 $289,800.00 $401,062.50
Vino botella $409,661.28 $493,355.52 $682,768.80
TOTAL $939,063.78 $1,130,915.52 $1,565,106.30
TOTAL ACUMULADO $13,566,809.78 $16,349,179.52 $22,866,016.30
Incobrabilidad $225,859 $272,003 $376,432
VENTAS PROYECTADAS
$13,340,950.35 $16,077,176.77 $22,489,583.92
NETAS DE INCOBRABLES
PRESUPUESTO DE VENTAS 2023
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

HABITACIONES
$6,834,240.00 $8,827,560.00 $11,340,000.00 $5,859,000.00 $11,718,000.00 $11,340,000.00
$12,366,720.00 $15,973,680.00 $20,520,000.00 $10,602,000.00 $21,204,000.00 $15,458,400.00
$13,180,320.00 $17,024,580.00 $21,870,000.00 $11,299,500.00 $22,599,000.00 $16,475,400.00
$32,381,280.00 $41,825,820.00 $53,730,000.00 $27,760,500.00 $55,521,000.00 $43,273,800.00
AULAS
$200,000.00 $225,000.00 $225,000.00 $278,700.00 $418,050.00 $371,600.00
AUDITORIOS
$135,000.00 $135,000.00 $150,000.00 $111,480.00 $278,700.00 $250,830.00
$68,000.00 $85,000.00 $34,000.00 $63,172.00 $252,688.00 $126,344.00
$203,000.00 $220,000.00 $184,000.00 $174,652.00 $531,388.00 $377,174.00
BAR
$894,240.00 $1,155,060.00 $1,117,800.00 $635,283.00 $1,270,566.00 $1,229,580.00
$745,200.00 $962,550.00 $931,500.00 $529,402.50 $1,058,805.00 $1,024,650.00
$1,057,190.40 $1,911,752.64 $1,850,083.20 $955,876.32 $1,911,752.64 $1,850,083.20
$2,696,630.40 $4,029,362.64 $3,899,383.20 $2,120,561.82 $4,241,123.64 $4,104,313.20
$35,480,910.40 $46,300,182.64 $58,038,383.20 $30,334,413.82 $60,711,561.64 $48,126,887.20
$582,863 $752,865 $967,140 $499,689 $999,378 $778,928
$34,898,047.36 $45,547,317.88 $57,071,243.20 $29,834,724.82 $59,712,183.64 $47,347,958.80

Octubre Noviembre Diciembre Anual
$12,889,800.00 $9,979,200.00 $10,311,840.00 $99,351,000.00

$23,324,400.00 $16,416,000.00 $18,659,520.00 $173,074,800.00
$24,858,900.00 $17,496,000.00 $19,887,120.00 $184,461,300.00
$61,073,100.00 $43,891,200.00 $48,858,480.00 $456,887,100.00
$278,700.00 $278,700.00 $371,600.00 $2,957,350.00
$222,960.00 $139,350.00 $390,180.00 $1,993,500.00

$63,172.00 $157,930.00 $63,172.00 $998,478.00
$286,132.00 $297,280.00 $453,352.00 $2,991,978.00
$1,463,076.00 $1,132,704.00 $1,170,460.80 $11,186,569.80

$1,219,230.00 $943,920.00 $975,384.00 $9,322,141.50
$1,911,752.64 $1,480,066.56 $1,529,402.11 $16,043,745.31
$4,594,058.64 $3,556,690.56 $3,675,246.91 $36,552,456.61
$66,231,990.64 $48,023,870.56 $53,358,678.91 $499,388,884.61
$1,099,316 $790,042 $879,453 $8,223,967.80
$65,132,674.84 $47,233,828.96 $52,479,226.27 $491,164,916.81

El desayuno esta compue
1) Leche
2)Café
3)Sobres
4)Mate cocidos
5)Medialunas
a) Calculamos el consumo promedio por persona tomando como base la ocupación de diciembre
DICIEMBRE 2022
DIAS DEL MES 31 OCUPACION TOTAL X H Q DE PERSONAS X HABIT
OCUPACION 20.15
SIMPLES 6 186 1
DOBLES 7.8 241.8 2
TRIPLES 7.8 241.8 3
TOTAL 669.6 6
b) Ahora proyectamos para el 2023 el consumo estimado por producto del desayuno
DIAS DE OCUPACION TOTAL X HA

Q/MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Q SIMPLES 83.7 100.8 139.5 216
Q DOBLES 111.6 134.4 186 288
Q TRIPLES 111.6 134.4 186 288
TOTAL 306.9 369.6 511.5 792
CANTIDAD TOTAL DE PERSONAS X H

Q/MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Q SIMPLES 83.7 100.8 139.5 216
Q DOBLES 223.2 268.8 372 576
Q TRIPLES 334.8 403.2 558 864
TOTAL 641.7 772.8 1069.5 1656
CONSUMO ESTIMADO POR PRO

LECHE (LITROS) 160.54 193.34 267.57 414.30
CAFÉ (KG) 6.44 7.76 10.73 16.62
TE 641.7 772.8 1069.5 1656
MATECOCIDO 641.7 772.8 1069.5 1656
MEDIALUNAS 1283.4 1545.6 2139 3312
c) calculamos las cantidades a comprar de cada producto del desayuno teniendo en cuenta; el sto
*para calcular las compras de diciembre estimamos que la ocupación y por tanto el consumo promedio por perso
LECHE (LTS) ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

E. Inicial 66 193 268 414
Compras 288 268 414 535
Ventas 161 193 268 414
E. Final 193 268 414 535
CAFÉ (KG) ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

E. Inicial 3 8 11 17
Compras 11 11 17 21
Ventas 6 8 11 17
E. Final 8 11 17 21
SOBRES TE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

E. Inicial 265 773 1070 1656
Compras 1150 1070 1656 2139
Ventas 642 773 1070 1656
E. Final 773 1070 1656 2139
MATECOCIDO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

E. Inicial 265 773 1070 1656
Compras 1150 1070 1656 2139
Ventas 642 773 1070 1656
E. Final 773 1070 1656 2139
MEDIALUNAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

E. Inicial 530 1546 2139 3312
Compras 2299 2139 3312 4278
Ventas 1283 1546 2139 3312
E. Final 1546 2139 3312 4278
entonces las CANTIDADES A COMPRAR proyectadas para el 2023 de los productos del DESAYUNO
Leche (lts) 288 268 414 535
Café (kg) 11 11 17 21
Sobres te 1150 1070 1656 2139
Mate cocido 1150 1070 1656 2139
Medialunas 2299 2139 3312 4278
d) calculamos el COSTO UNITARIO considerando para este caso que; los costos se ajustan por infl
*El nuevo proveedor nos ofrece una reducción del 10% del precio si se abona de contado, como la política de pago
COSTO UNITARI
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Leche (lts) $ 285.00 $ 285.00 $ 285.00 $ 285.00 $ 370.50
Café(kg) $ 1,710.00 $ 1,710.00 $ 1,710.00 $ 1,710.00 $ 2,223.00
Sobres te $ 38.00 $ 38.00 $ 38.00 $ 38.00 $ 49.40
Mate cocido $ 28.50 $ 28.50 $ 28.50 $ 28.50 $ 37.05
Medialunas $ 190.00 $ 171.00 $ 171.00 $ 171.00 $ 222.30
Ajuste x inf 30%

Ajuste Med. 10%
DICIEMBRE COSTOS TOTAL DICIEMBRE COSTOS TOTAL

LECHE $ 18,810.00 GASEOSA $ 50,350.00
CAFÉ $ 5,130.00 CERVEZA $ 45,486.00
TE $ 10,070.00 VINO $ 87,780.00
MATECOCIDO $ 7,552.50
MEDIALUN $ 100,700.00
TOTAL $ 142,262.50 TOTAL $ 183,616.00
CALCULOS PRE
DESAYUNO
El desayuno esta compuesto por; Consideraciones 2023
1) Leche
2)Café
Se mantiene la relacion cantidad consumida respecto
3)Sobres la ocupacion. Nuevo proveedor de medialunas.
4)Mate cocidos
5)Medialunas
cupación de diciembre de 2022 y el consumo total de cada producto del desayuno.
CONSUMO TOTAL PRODUCTO A DIC

Q DE PERSONAS X HABIT Q TOTAL DE PERSONAS Leche lts 349
Café 14
1 186 Sobres Te 1395
2 483.6 Mate cocido 1395
3 725.4 Medialunas 2790
6 1395
desayuno
E OCUPACION TOTAL X HABITACION ESTIMADO POR MES - 2023

279 270 139.5 279 270 279
372 360 186 372 360 372
372 360 186 372 360 372
1023 990 511.5 1023 990 1023
D TOTAL DE PERSONAS X HABITACION ESTIMADO POR MES - 2023

279 270 139.5 279 270 279
744 720 372 744 720 744
1116 1080 558 1116 1080 1116
2139 2070 1069.5 2139 2070 2139
UMO ESTIMADO POR PRODUCTO POR MES - 2023 (CANTIDAD)

535.13 517.87 267.57 535.13 517.87 535.13
21.47 20.77 10.73 21.47 20.77 21.47
2139 2070 1069.5 2139 2070 2139
2139 2070 1069.5 2139 2070 2139
4278 4140 2139 4278 4140 4278
niendo en cuenta; el stock de diciembre 2022 y que las compras se realizan según lo que se estima consumi
sumo promedio por persona será igual que Enero de 2023*

535 518 268 535 518 535
518 268 535 518 535 414
535 518 268 535 518 535
518 268 535 518 535 414

21 21 11 21 21 21
21 11 21 21 21 17
21 21 11 21 21 21
21 11 21 21 21 17

2139 2070 1070 2139 2070 2139
2070 1070 2139 2070 2139 1656
2139 2070 1070 2139 2070 2139
2070 1070 2139 2070 2139 1656

2139 2070 1070 2139 2070 2139
2070 1070 2139 2070 2139 1656
2139 2070 1070 2139 2070 2139
2070 1070 2139 2070 2139 1656

4278 4140 2139 4278 4140 4278
4140 2139 4278 4140 4278 3312
4278 4140 2139 4278 4140 4278
4140 2139 4278 4140 4278 3312
oductos del DESAYUNO son; (aplicamos redondeo)

518 268 535 518 535 414
21 11 21 21 21 17
2070 1070 2139 2070 2139 1656
2070 1070 2139 2070 2139 1656
4140 2139 4278 4140 4278 3312
stos se ajustan por inflación y que tenemos una oferta de un nuevo proveedor de medialunas.
do, como la política de pago es la misma con el antiguo proveedor decimos optar por la reducción de costo.
COSTO UNITARIOS 2023 DESAYUNO

$ 370.50 $ 370.50 $ 456.00 $ 456.00 $ 456.00 $ 541.50
$ 2,223.00 $ 2,223.00 $ 2,736.00 $ 2,736.00 $ 2,736.00 $ 3,249.00
$ 49.40 $ 49.40 $ 60.80 $ 60.80 $ 60.80 $ 72.20
$ 37.05 $ 37.05 $ 45.60 $ 45.60 $ 45.60 $ 54.15
$ 222.30 $ 222.30 $ 355.68 $ 355.68 $ 355.68 $ 675.79
60% 90%
CALCULOS PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN, INVENTARIOS Y COMPRAS
El bar e
1) Gaseosas (latas)
2) Cerveza (latas)
3) Vino( botellas)
a) Retomamos del presupuesto de ventas el CON
CONSUMO PROMEDIO CONSUMO PROMEDIO 2023

0.25 Gaseosas latas
0.01 Cervezas latas
1 Vino botella
1
2
b) calculamos las cantidades a comprar de cada
GASEOSAS LATAS
NOVIEMBRE DICIEMBRE E. inicial
216 223.2 Compras
288 297.6 Ventas
288 297.6 E.Final
792 818.4
CERVEZA LATAS
E.inicial
NOVIEMBRE DICIEMBRE Compras
216 223.2 Ventas
576 595.2 E.final
864 892.8
1656 1711.2 VINO BOTELLA
E.inicial
Compras
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL Ventas
414.30 428.11 4786.85 E.inicial
16.62 17.17 192.02
1656 1711.2 19133.70
1656 1711.2 19133.70 Entonces las CANTIDADES A COMPRAR proyecta
3312 3422.4 38267.40
ENERO
e se estima consumir el mes próximo GASEOSAS 1432.40
CERVEZAS 715.70
VINO 358.35
NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
414 428 161 c) calculamos COSTO UNITARIO considerando qu
428 161 428
414 428 161
428 161 428 DICIEMBRE
GASEOSA $ 190.00
NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO CERVEZAS $ 342.00
17 17 6 VINO $ 1,330.00
17 6 17 AJUSTE POR INF
17 17 6 AJUSTE PROVEED
17 6 17

1656 1711 642
1711 642 1711
1656 1711 642
1711 642 1711
Los articulos de
1656 1711 642 1)Producto liquido
1711 642 1711 2)Producto en polvo
1656 1711 642 3) Elementos para el personal
1711 642 1711
NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO Art. Limp

3312 3422 1283 1) P.L
3422 1283 3422 2)P.P
3312 3422 1283 3)E.P.P
3422 1283 3422
NOVIEMBRE DICIEMBRE 1) P.L

428 161 2)P.P
17 6 3)E.P.P
1711 642
1711 642
3422 1283
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 541.50 $ 541.50
$ 3,249.00 $ 3,249.00 DICIEMBRE
$ 72.20 $ 72.20 $ 5,700.00
$ 54.15 $ 54.15 Ajuste x inflacion
$ 675.79 $ 675.79
*En diciembre de 2022 esta calculado el
RAS
BAR
El bar esta compuesto por;
osas (latas)
eza (latas)
botellas)
supuesto de ventas el CONSUMO ESTIMADO del bar
PROMEDIO 2023 CONSUMO MENSUAL ENERO

1.2 Gaseosas (latas) 770.04
0.6 Cervezas (latas) 385.02
0.3 Vino (botellas) 192.51
Total consumo 1347.57
tidades a comprar de cada producto teniendo en cuenta el stock 2022 y la politica mencionada en el punto
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

265 927.36 1283.40 1987.20 2566.80
1432.40 1283.40 1987.20 2566.80 2484.00
770.04 927.36 1283.40 1987.20 2566.80
927.36 1283.40 1987.20 2566.80 2484.00

133 463.68 641.70 993.60 1283.40
715.70 641.70 993.60 1283.40 1242.00
385.02 463.68 641.70 993.60 1283.40
463.68 641.70 993.60 1283.40 1242.00

66 231.84 320.85 496.80 641.70
358.35 320.85 496.80 641.70 621.00
192.51 231.84 320.85 496.80 641.70
231.84 320.85 496.80 641.70 621.00
DES A COMPRAR proyectas de 2023 de los productos de BAR son;
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

1283.40 1987.20 2566.80 2484.00 1283.40
641.70 993.60 1283.40 1242.00 641.70
320.85 496.80 641.70 621.00 320.85
UNITARIO considerando que se ajuntan por inflación y el arreglo con el proveedor de vino
COSTO UNITARIO 2023 BAR

$ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 247.00 $ 247.00
$ 342.00 $ 342.00 $ 342.00 $ 444.60 $ 444.60
$ 1,330.00 $ 1,330.00 $ 1,330.00 $ 1,330.00 $ 1,862.00
30%
40%
PRODUCTOS DE LIMPIEZA
Los articulos de limpieza se componen por; Cons
ucto liquido
ucto en polvo Solo a
entos para el personal
Costos 2022 Consumo mensual

$ 6,650.00 15 ABRIL
$ 4,750.00 10 JULIO
$ 3,800.00 8 OCTUBRE

$ 99,750.00 $ 99,750.00 $ 99,750.00 $ 129,675.00 $ 129,675.00
$ 47,500.00 $ 47,500.00 $ 47,500.00 $ 61,750.00 $ 61,750.00
$ 30,400.00 $ 30,400.00 $ 30,400.00 $ 39,520.00 $ 39,520.00
GASTOS DE LAVANDERIA
Consideraciones 2023
Los gastos de lavanderia se calculan en relacion a las habitaciones alquil

inflacion en julio

$ 1,749,330.00 $ 2,106,720.00 $ 2,915,550.00 $ 4,514,400.00 $ 5,831,100.00
iembre de 2022 esta calculado el costo unitario, luego en las otros meses esta calculado el costo unitario multiplicado por la ocupación
BAR
Se acordo pagar un incremento de costo por unica vez del 40% con el proveedor de vino y se abonara de contado en
2023.
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

927.36 1283.4 1987.2 2566.8 2484
463.68 641.7 993.6 1283.4 1242
231.84 320.85 496.8 641.7 621
1622.88 2245.95 3477.6 4491.9 4347
cionada en el punto c) de desayuno

2484.00 1283.40 2566.80 2484.00 2566.80
1283.40 2566.80 2484.00 2566.80 1987.20
2484.00 1283.40 2566.80 2484.00 2566.80
1283.40 2566.80 2484.00 2566.80 1987.20

1242.00 641.70 1283.40 1242.00 1283.40
641.70 1283.40 1242.00 1283.40 993.60
1242.00 641.70 1283.40 1242.00 1283.40
641.70 1283.40 1242.00 1283.40 993.60

621.00 320.85 641.70 621.00 641.70
320.85 641.70 621.00 641.70 496.80
621.00 320.85 641.70 621.00 641.70
320.85 641.70 621.00 641.70 496.80
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
2566.80 2484.00 2566.80 1987.20 2053.44
1283.40 1242.00 1283.40 993.60 1026.72
641.70 621.00 641.70 496.80 513.36
NITARIO 2023 BAR

$ 247.00 $ 304.00 $ 304.00 $ 304.00 $ 361.00
$ 444.60 $ 547.20 $ 547.20 $ 547.20 $ 649.80
$ 1,862.00 $ 1,862.00 $ 1,862.00 $ 1,862.00 $ 1,862.00
60% 90%
S DE LIMPIEZA
Solo ajustar por inflación
INFLACION
30%
60%
BRE 90%

$ 129,675.00 $ 159,600.00 $ 159,600.00 $ 159,600.00 $ 189,525.00
$ 61,750.00 $ 76,000.00 $ 76,000.00 $ 76,000.00 $ 90,250.00
$ 39,520.00 $ 48,640.00 $ 48,640.00 $ 48,640.00 $ 57,760.00
E LAVANDERIA
E LAVANDERIA
DICIEMBRE
aciones 2023
OCUPACION TOTAL
n a las habitaciones alquiladas y solo se ajustan por GASTO TOTAL
on en julio INFLACION JULIO

$ 5,643,000.00 $ 4,664,880.00 $ 9,329,760.00 $ 9,028,800.00 $ 9,329,760.00
60%
tiplicado por la ocupación de cada habitación

e vino y se abonara de contado en
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

1283.4 2566.8 2484 2566.8 1987.2 2053.44 22960.44
641.7 1283.4 1242 1283.4 993.6 1026.72 11480.22
320.85 641.7 621 641.7 496.8 513.36 5740.11
2245.95 4491.9 4347 4491.9 3477.6 3593.52 40180.77

1987.20 2053.44 770.04
2053.44 770.04
1987.20 2053.44 770.04
2053.44 770.04

993.60 1026.72 385.02
1026.72 385.02
993.60 1026.72 385.02
1026.72 385.02

496.80 513.36 192.51
513.36 192.51
496.80 513.36 192.51
513.36 192.51
DICIEMBRE
770.04
385.02
192.51
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 361.00 $ 361.00
$ 649.80 $ 649.80
$ 1,862.00 $ 1,862.00
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 189,525.00 $ 189,525.00
$ 90,250.00 $ 90,250.00
$ 57,760.00 $ 57,760.00
669.6
$ 3,816,720.00
60%
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 7,223,040.00 $ 7,463,808.00
ENERO FEBRERO MARZO
Leche (lts) $ 82,045.37 $ 76,256.50 $ 118,074.58

Café (Kg) $ 19,144.65 $ 18,354.00 $ 28,419.10
Te $ 43,681.00 $ 40,641.00 $ 62,928.00
Mate cocido $ 32,760.75 $ 30,480.75 $ 47,196.00
Medialunas $ 393,129.00 $ 365,769.00 $ 566,352.00
TOTAL $ 570,760.77 $ 531,501.25 $ 822,969.68
Gaseosas (Latas) $ 272,156.00 $ 243,846.00 $ 377,568.00

Cervezas (Latas) $ 244,769.40 $ 219,461.40 $ 339,811.20
Vino (Botellas) $ 476,605.50 $ 426,730.50 $ 660,744.00
TOTAL $ 993,530.90 $ 890,037.90 $ 1,378,123.20
Producto liquido $ 99,750.00 $ 99,750.00 $ 99,750.00

Producto en polvo $ 47,500.00 $ 47,500.00 $ 47,500.00
Elementos para el personal $ 30,400.00 $ 30,400.00 $ 30,400.00
TOTAL $ 177,650.00 $ 177,650.00 $ 177,650.00
Gastos de lavanderia $ 1,749,330.00 $ 2,106,720.00 $ 2,915,550.00

TOTAL $ 1,749,330.00 $ 2,106,720.00 $ 2,915,550.00
TOTAL MENSUAL $ 3,491,271.67 $ 3,705,909.15 $ 5,294,292.88

PRESUPUESTO DE COMPRAS ($) 2023
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
DESAYUNO
$ 198,266.90 $ 191,871.19 $ 99,133.45 $ 244,020.80 $ 236,149.16
$ 47,720.40 $ 46,181.03 $ 23,860.20 $ 58,732.80 $ 56,838.19
$ 105,666.60 $ 102,258.00 $ 52,833.30 $ 130,051.20 $ 125,856.00
$ 79,249.95 $ 76,693.50 $ 39,624.98 $ 97,538.40 $ 94,392.00
$ 950,999.40 $ 920,322.00 $ 475,499.70 $ 1,521,599.04 $ 1,472,515.20
$ 1,381,903.25 $ 1,337,325.73 $ 690,951.63 $ 2,051,942.24 $ 1,985,750.55
BAR
$ 487,692.00 $ 613,548.00 $ 316,999.80 $ 633,999.60 $ 755,136.00
$ 438,922.80 $ 552,193.20 $ 285,299.82 $ 570,599.64 $ 679,622.40
$ 853,461.00 $ 825,930.00 $ 597,422.70 $ 1,194,845.40 $ 1,156,302.00
$ 1,780,075.80 $ 1,991,671.20 $ 1,199,722.32 $ 2,399,444.64 $ 2,591,060.40
LIMPIEZA
$ 129,675.00 $ 129,675.00 $ 129,675.00 $ 159,600.00 $ 159,600.00
$ 61,750.00 $ 61,750.00 $ 61,750.00 $ 76,000.00 $ 76,000.00
$ 39,520.00 $ 39,520.00 $ 39,520.00 $ 48,640.00 $ 48,640.00
$ 230,945.00 $ 230,945.00 $ 230,945.00 $ 284,240.00 $ 284,240.00
$ 4,514,400.00 $ 5,831,100.00 $ 5,643,000.00 $ 4,664,880.00 $ 9,329,760.00
$ 4,514,400.00 $ 5,831,100.00 $ 5,643,000.00 $ 4,664,880.00 $ 9,329,760.00
$ 7,907,324.05 $ 9,391,041.93 $ 7,764,618.94 $ 9,400,506.88 $ 14,190,810.95

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL ANUAL
$ 244,020.80 $ 224,341.70 $ 231,819.76 $ 86,932.41 $ 2,032,932.63

$ 58,732.80 $ 53,996.28 $ 55,796.16 $ 20,923.56 $ 488,699.17
$ 130,051.20 $ 119,563.20 $ 123,548.64 $ 46,330.74 $ 1,083,408.88
$ 97,538.40 $ 89,672.40 $ 92,661.48 $ 34,748.05 $ 812,556.66
$ 1,521,599.04 $ 2,238,223.10 $ 2,312,830.54 $ 867,311.45 $ 13,606,149.48
$ 2,051,942.24 $ 2,725,796.69 $ 2,816,656.58 $ 1,056,246.22 $ 18,023,746.82
$ 780,307.20 $ 604,108.80 $ 741,291.84 $ 277,984.44 $ 6,104,637.68

$ 702,276.48 $ 543,697.92 $ 667,162.66 $ 250,186.00 $ 5,494,002.91
$ 1,194,845.40 $ 925,041.60 $ 955,876.32 $ 358,453.62 $ 9,626,258.04
$ 2,677,429.08 $ 2,072,848.32 $ 2,364,330.82 $ 886,624.06 $ 21,224,898.63
$ 159,600.00 $ 189,525.00 $ 189,525.00 $ 189,525.00 $ 1,735,650.00

$ 76,000.00 $ 90,250.00 $ 90,250.00 $ 90,250.00 $ 826,500.00
$ 48,640.00 $ 57,760.00 $ 57,760.00 $ 57,760.00 $ 528,960.00
$ 284,240.00 $ 337,535.00 $ 337,535.00 $ 337,535.00 $ 3,091,110.00
$ 9,028,800.00 $ 9,329,760.00 $ 7,223,040.00 $ 7,463,808.00 $ 69,800,148.00

$ 9,028,800.00 $ 9,329,760.00 $ 7,223,040.00 $ 7,463,808.00 $ 69,800,148.00
$ 14,042,411.32 $ 14,465,940.01 $ 12,741,562.40 $ 9,744,213.27 $ 112,139,903.45

Para el costo de las merc
ENERO
EXISTENCIA INICIAL 66
VENTAS 161
COSTO DEL MES ANTERIOR $285
COSTO DEL MES ACTUAL $285
TOTAL $45,754
ENERO
VENTAS 6
COSTOS DEL MES ANTERIOR $1,710
COSTO DEL MES ACTUAL $1,710
TOTAL $11,012
ENERO
VENTAS 642
TOTAL $24,385
ENERO
VENTAS 642
TOTAL $18,288
ENERO
EXISTENCIA INICIAL
530
VENTAS 1283
TOTAL $229,531
TOTAL DESAYUNO $328,971
TOTAL CMV $ 2,789,973.49
Los gastos gastos varios y de admi
1) Gastos
2) Servicios (Luz, gas,
3) Sueldos y Ca
4) Gastos de ma
DICIEMBRE
GASTOS VARIOS
$ 95,000.00
AJUSTE X INFLACION
SERVICIOS DICIEMBRE
Telefono, tv e internet $ 380,000.00
AJUSTES
SUELDOS DICIEMBRE
PARITARIAS
GERENTE GRAL. $ 200,000.00

S.A.C
CARGAS SOCIALES
CARGAS SOC S.A.C
ADMINIST. $ 300,000.00
S.A.C
CARGAS SOCIALES
CARGAS SOC S.A.C
CONSERJES $ 260,000.00
S.A.C
CARGAS SOCIALES
CARGAS SOC S.A.C
LIMPIEZA $ 540,000.00
S.A.C
CARGAS SOCIALES
CARGAS SOC S.A.C
BAR/COCINA $ 450,000.00
S,A.C
CARGAS SOCIALES
CARGAS SOC S.A.C
TOTAL MENSUAL
LITIGIO
SUELDO ADM SEPTIEMBRE 2023 $ 509,652.00

SAC $ 42,471.00
TOTAL $ 552,123.00
HONORARIOS
Las capacitaciones de COACHING EJECUTIVO

CAPACITACIONES S.A a contratar nos ofrece 10
CANTIDAD DE EMPLEADOS
16
PRECIO $ 50,120.00
TOTAL $ 801,920.00
GASTO DE MANTENIMIENTO DICIEMBRE

Se ajustan 30% en el mes de $ 1,383,200.00
Abril y 35% en el mes de
Septiembre
TOTAL DE GASTOS DE GASTOS VARIOS Y DE

ADMINISTRACION
Los gastos de comercializac
1) Incobr
2) Relaciones In
3) Gasto de Mark
4) Diseñ
INCOBRABLES
SERVICIOS DE RELACIONES DICIEMBRE

INSTITUCION. $ 380,000.00
GASTOS DE MARKETING -
PAGINAS -
PROPUESTA PAGINA WEB -
DISEÑADORA -
TOTAL MENSUAL -
AMORTIZACIONES VALOR DE ORIGEN

INMUEBLES $ 190,000,000.00
MUEBLES Y UTILES $ 35,000,000.00
NUEVO MUEBLES Y UTILES $ 7,000,000.00
RODADO $ 3,200,000.00
TOTAL MENSUAL -
Los resultados s
1) Resultados positiv
2) Resultados negativos. P
RESULTADOS POSITIVOS CAPITAL

BONOS $ 3,000,000.00
Tasa a. 35% $ 1,050,000.00
RESULTADOS NEGATIVOS CAPITAL

PRESTAMO BID $ 135,000,000.00
Tasa a. 25% $ 33,750,000.00
PRESTAMO NACION $ 7,000,000.00
Tasa a. 73% $ 5,110,000.00
TOTAL MENSUAL -
Para el costo de las mercaderias vendidas la empresa utiliza metodo de costeo PEPS.
FEBRERO MARZO ABRIL

193 268 414
193 268 414
$285 $285 $285
$285 $285 $371
$55,101 $76,257 $118,075
FEBRERO MARZO ABRIL

8 11 17
8 11 17
$1,710 $1,710 $1,710
$1,710 $1,710 $2,223
$13,262 $18,354 $28,419
FEBRERO MARZO ABRIL

773 1070 1656
773 1070 1656
$38 $38 $38
$38 $38 $49
$29,366 $40,641 $62,928
FEBRERO MARZO ABRIL

773 1070 1656
773 1070 1656
$29 $29 $29
$29 $29 $37
$22,025 $30,481 $47,196
FEBRERO MARZO ABRIL
1546 2139 3312
1546 2139 3312
$171 $171 $171
$171 $171 $222
$264,298 $365,769 $566,352
$384,053 $531,501 $822,970
$ 3,311,546.68 $ 4,514,739.15 $ 6,946,437.88
Los gastos gastos varios y de administracion estan compuesto por;
1) Gastos varios
2) Servicios (Luz, gas, telefono e internet)
3) Sueldos y Cargas Sociales
4) Gastos de mantenimiento
ENERO FEBRERO MARZO

$ 95,000.00 $ 95,000.00 $ 95,000.00
ENERO FEBRERO MARZO

$ 380,000.00 $ 380,000.00 $ 380,000.00
Congelamiento de tarifas
ENERO FEBRERO MARZO
10% 10%
$ 220,000.00 $ 220,000.00 $ 242,000.00

$ 21,780.00 $ 21,780.00 $ 21,780.00
$ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 121,000.00
$ 10,890.00 $ 10,890.00 $ 10,890.00
$ 330,000.00 $ 330,000.00 $ 363,000.00

$ 32,670.00 $ 32,670.00 $ 32,670.00
$ 165,000.00 $ 165,000.00 $ 181,500.00
$ 16,335.00 $ 16,335.00 $ 16,335.00
$ 286,000.00 $ 286,000.00 $ 314,600.00

$ 28,314.00 $ 28,314.00 $ 28,314.00
$ 143,000.00 $ 143,000.00 $ 157,300.00
$ 14,157.00 $ 14,157.00 $ 14,157.00
$ 594,000.00 $ 594,000.00 $ 653,400.00

$ 58,806.00 $ 58,806.00 $ 58,806.00
$ 297,000.00 $ 297,000.00 $ 326,700.00
$ 29,403.00 $ 29,403.00 $ 29,403.00
$ 495,000.00 $ 495,000.00 $ 544,500.00

$ 49,005.00 $ 49,005.00 $ 49,005.00
$ 247,500.00 $ 247,500.00 $ 272,250.00
$ 24,502.50 $ 24,502.50 $ 24,502.50
$ 3,173,362.50 $ 3,173,362.50 $ 3,462,112.50

$ 509,652.00 $ 509,652.00 $ 509,652.00
$ 42,471.00 $ 42,471.00 $ 42,471.00
$ 552,123.00 $ 552,123.00 $ 552,123.00
ciones de COACHING EJECUTIVO Y DE EQUIPOS las realizaremos en los meses de Feb

S.A a contratar nos ofrece 10% de descuento abonando de contado cada capaci
ENERO FEBRERO MARZO

$ 801,920.00
10%
$ 80,192.00
TOTAL CON DESCUENT $ 721,728.00
ENERO FEBRERO MARZO

$ 1,383,200.00 $ 1,383,200.00 $ 1,383,200.00
ENERO FEBRERO MARZO

$ 5,031,562.50 $ 5,753,290.50 $ 5,320,312.50
Los gastos de comercialización esta compuesto por;
1) Incobrables
2) Relaciones Institucionales
3) Gasto de Marketing - Paginas
4) Diseñadora
ENERO FEBRERO MARZO

$ 225,859.43 $ 272,002.75 $ 376,432.38
ENERO FEBRERO MARZO

$ 380,000.00 $ 380,000.00 $ 380,000.00
$ 2,195,855.55 $ 2,644,471.20 $ 3,659,759.25
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
$ 2,825,855.55 $ 3,274,471.20 $ 4,289,759.25
ENERO FEBRERO MARZO

$ 316,666.67 $ 316,666.67 $ 316,666.67
$ 291,666.67 $ 291,666.67 $ 291,666.67
$ 58,333.33
$ 53,333.33 $ 53,333.33 $ 53,333.33
$ 661,666.67 $ 661,666.67 $ 720,000.00

Los resultados se componen;
1) Resultados positivos. Bonos con 35%

2) Resultados negativos. Prestamos BID y NACION
ENERO FEBRERO MARZO

$ 87,500.00 $ 87,500.00 $ 87,500.00
ENERO FEBRERO MARZO

$ 2,812,500.00 $ 2,812,500.00 $ 2,812,500.00
$ 425,833.33
$ 2,725,000.00 $ 2,725,000.00 $ 3,150,833.33

COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS
DESAYUNO
CMV - LECHE (LITROS)

MAYO JUNIO JULIO
535 518 268
535 518 268
$371 $371 $371
$371 $371 $456
$198,267 $191,871 $99,133
CMV - CAFÉ (KG)

MAYO JUNIO JULIO
21 21 11
21 21 11
$2,223 $2,223 $2,223
$2,223 $2,223 $2,736
$47,720 $46,181 $23,860
CMV- TÉ (SOBRES)
MAYO JUNIO JULIO
2139 2070 1070
2139 2070 1070
$49 $49 $49
$49 $49 $61
$105,667 $102,258 $52,833
CMV - MATECOCIDO (SOBRES)

MAYO JUNIO JULIO
2139 2070 1070
2139 2070 1070
$37 $37 $37
$37 $37 $46
$79,250 $76,694 $39,625
CMV - MEDIALUNAS
MAYO JUNIO JULIO
4278 4140 2139
4278 4140 2139
$222 $222 $222
$222 $222 $356
$950,999 $920,322 $475,500
$1,381,903 $1,337,326 $690,952
$ 9,502,008.49 $ 9,533,313.93 $ 6,839,793.95
GASTOS VARIOS Y DE ADMINISTRACIÓN
Los gastos varios, mantenimiento y de servicios se ajustan por inflacion en los meses d
Se espera congelamiento de tarifas, durante el primer trimestre de 2023.
Contratacion de nuevos empleados (dos limpieza y un empleado de bar). Considerar tam
Se realiza solos dos ajustes, en abril del 30% y en septiembre del 35%.
ABRIL MAYO JUNIO

$ 123,500.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00
30%
ABRIL MAYO JUNIO

$ 494,000.00 $ 494,000.00 $ 494,000.00
30%
ABRIL MAYO JUNIO
8%
$ 242,000.00 $ 261,360.00 $ 261,360.00

$ 21,780.00 $ 21,780.00 $ 21,780.00
$ 121,000.00 $ 130,680.00 $ 130,680.00
$ 10,890.00 $ 10,890.00 $ 10,890.00
$ 363,000.00 $ 392,040.00 $ 392,040.00

$ 32,670.00 $ 32,670.00 $ 32,670.00
$ 181,500.00 $ 196,020.00 $ 196,020.00
$ 16,335.00 $ 16,335.00 $ 16,335.00
$ 314,600.00 $ 339,768.00 $ 339,768.00

$ 28,314.00 $ 28,314.00 $ 28,314.00
$ 157,300.00 $ 169,884.00 $ 169,884.00
$ 14,157.00 $ 14,157.00 $ 14,157.00
$ 653,400.00 $ 705,672.00 $ 705,672.00

$ 58,806.00 $ 58,806.00 $ 58,806.00
$ 326,700.00 $ 352,836.00 $ 352,836.00
$ 29,403.00 $ 29,403.00 $ 29,403.00
$ 544,500.00 $ 588,060.00 $ 588,060.00

$ 49,005.00 $ 49,005.00 $ 49,005.00
$ 272,250.00 $ 294,030.00 $ 294,030.00
$ 24,502.50 $ 24,502.50 $ 24,502.50
$ 3,462,112.50 $ 3,716,212.50 $ 3,716,212.50

$ 509,652.00 $ 509,652.00
$ 42,471.00 $ 42,471.00
$ 552,123.00 $ 552,123.00
s meses de Febrero, Junio, Agosto y Noviembre. La consultora EQUIPOTRES

do cada capacitación. El precio por empleado es de $50120
ABRIL MAYO JUNIO

$ 801,920.00
10%
$ 80,192.00
$ 721,728.00
ABRIL MAYO JUNIO

$ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00
30%
ABRIL MAYO JUNIO

$ 5,877,772.50 $ 6,131,872.50 $ 6,853,600.50
GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
Las propuestas de Marketing recibidas. El aumento de las reservas de las pag
ABRIL MAYO JUNIO

$ 582,863.04 $ 752,864.76 $ 967,140.00
ABRIL MAYO JUNIO

$ 380,000.00 $ 380,000.00 $ 380,000.00
$ 5,666,724.00 $ 7,319,518.50 $ 9,402,750.00
$ 325,000.00 $ 325,000.00 $ 325,000.00
$ 6,371,724.00 $ 8,024,518.50 $ 10,107,750.00
OTROS GASTOS
ABRIL MAYO JUNIO

$ 316,666.67 $ 316,666.67 $ 316,666.67
$ 291,666.67 $ 291,666.67 $ 291,666.67
$ 58,333.33 $ 58,333.33 $ 58,333.33
$ 53,333.33 $ 53,333.33 $ 53,333.33
$ 720,000.00 $ 720,000.00 $ 720,000.00

RESULTADOS FINANCIEROS
ABRIL MAYO JUNIO

$ 87,500.00 $ 87,500.00 $ 87,500.00
ABRIL MAYO JUNIO

$ 2,812,500.00 $ 2,812,500.00 $ 2,812,500.00
$ 425,833.33 $ 425,833.33 $ 425,833.33
$ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33

CALCULOS PRESUPUESTO ECONÓM
Esta compuesto por;

1) Desayuno
2) Bar
3) Gastos de Limpieza
4) Gastos de Lavanderia
AGOSTO SEPTIEMBRE
535 518
535 518
$456 $456
$456 $456
$244,021 $236,149
AGOSTO SEPTIEMBRE
21 21
21 21
$2,736 $2,736
$2,736 $2,736
$58,733 $56,838
AGOSTO SEPTIEMBRE
2139 2070
2139 2070
$61 $61
$61 $61
$130,051 $125,856
AGOSTO SEPTIEMBRE
2139 2070
2139 2070
$46 $46
$46 $46
$97,538 $94,392
AGOSTO SEPTIEMBRE
4278 4140
4278 4140
$356 $356
$356 $356
$1,521,599 $1,472,515
$2,051,942 $1,985,751
$ 14,343,371.32 $ 13,889,850.95
inflacion en los meses de abril, julio y octubre.

de 2023.
o de bar). Considerar tambien el litigio de 2021.
l 35%.
JULIO AGOSTO
$ 152,000.00 $ 152,000.00
60%
JULIO AGOSTO
$ 608,000.00 $ 608,000.00
60%
JULIO AGOSTO
30%
$ 339,690.00 $ 339,690.00
$ 36,799.75 $ 36,799.75
$ 169,845.00 $ 169,845.00
$ 18,399.88 $ 18,399.88
$ 509,652.00 $ 509,652.00
$ 55,212.30 $ 55,212.30
$ 254,826.00 $ 254,826.00
$ 27,606.15 $ 27,606.15
$ 441,698.40 $ 441,698.40
$ 47,850.66 $ 47,850.66
$ 220,849.20 $ 220,849.20
$ 23,925.33 $ 23,925.33
$ 917,373.60 $ 917,373.60
$ 99,382.14 $ 99,382.14
$ 458,686.80 $ 458,686.80
$ 49,691.07 $ 49,691.07
$ 764,478.00 $ 764,478.00
$ 82,818.45 $ 82,818.45
$ 382,239.00 $ 382,239.00
$ 24,502.50 $ 24,502.50
$ 4,925,526.23 $ 4,925,526.23
JULIO AGOSTO
$ 801,920.00
10%
$ 80,192.00
$ 721,728.00
JULIO AGOSTO
$ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00
JULIO AGOSTO
$ 7,483,686.23 $ 8,205,414.23
2023
e las reservas de las paginas. El previaje.
JULIO AGOSTO
$ 499,689.00 $ 999,378.00
JULIO AGOSTO
$ 722,000.00 $ 722,000.00
$ 4,858,087.50 $ 9,716,175.00
$ 3,000,000.00 $ 200,000.00
$ 400,000.00 $ 400,000.00
$ 8,980,087.50 $ 11,038,175.00
JULIO AGOSTO
$ 316,666.67 $ 316,666.67
$ 291,666.67 $ 291,666.67
$ 58,333.33 $ 58,333.33
$ 53,333.33 $ 53,333.33
$ 720,000.00 $ 720,000.00
JULIO AGOSTO
$ 87,500.00 $ 87,500.00
JULIO AGOSTO
$ 2,812,500.00 $ 2,812,500.00
$ 425,833.33 $ 425,833.33
$ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33
CALCULOS PRESUPUESTO ECONÓMICO
OCTUBRE NOVIEMBRE
535 414
535 414
$456 $542
$542 $542
$244,021 $224,342
OCTUBRE NOVIEMBRE
21 17
21 17
$2,736 $3,249
$3,249 $3,249
$58,733 $53,996
OCTUBRE NOVIEMBRE
2139 1656
2139 1656
$61 $72
$72 $72
$130,051 $119,563
OCTUBRE NOVIEMBRE
2139 1656
2139 1656
$46 $54
$54 $54
$97,538 $89,672
OCTUBRE NOVIEMBRE
4278 3312
4278 3312
$356 $676
$676 $676
$1,521,599 $2,238,223
$2,051,942 $2,725,797
$ 14,396,666.32 $ 12,574,433.77
SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 152,000.00 $ 180,500.00
90%
SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 608,000.00 $ 722,000.00
90%
SEPTIEMBRE OCTUBRE
30%
$ 339,690.00 $ 441,597.00
$ 36,799.75 $ 36,799.75
$ 169,845.00 $ 220,798.50
$ 18,399.88 $ 18,399.88
$ 509,652.00 $ 662,547.60
$ 55,212.30 $ 55,212.30
$ 254,826.00 $ 331,273.80
$ 27,606.15 $ 27,606.15
$ 441,698.40 $ 574,207.92
$ 47,850.66 $ 47,850.66
$ 220,849.20 $ 287,103.96
$ 23,925.33 $ 23,925.33
$ 917,373.60 $ 1,192,585.68
$ 99,382.14 $ 99,382.14
$ 458,686.80 $ 596,292.84
$ 49,691.07 $ 49,691.07
$ 764,478.00 $ 993,821.40
$ 82,818.45 $ 82,818.45
$ 382,239.00 $ 496,910.70
$ 24,502.50 $ 24,502.50
$ 4,925,526.23 $ 6,263,327.63
TOTAL A PAGAR
$ 3,312,738.00
$ 331,273.80
SEPTIEMBRE OCTUBRE
SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 1,867,320.00 $ 1,867,320.00
35%
SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 11,196,858.03 $ 9,033,147.63
SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 778,928.40 $ 1,099,315.80
SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 722,000.00 $ 722,000.00
$ 7,572,915.00 $ 10,687,792.50
$ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 400,000.00 $ 475,000.00
$ 8,894,915.00 $ 12,084,792.50
SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 316,666.67 $ 316,666.67
$ 291,666.67 $ 291,666.67
$ 58,333.33 $ 58,333.33
$ 53,333.33 $ 53,333.33
$ 720,000.00 $ 720,000.00
SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 87,500.00 $ 87,500.00
SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 2,812,500.00 $ 2,812,500.00
$ 425,833.33 $ 425,833.33
$ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33
DICIEMBRE
428 EXISTENCIA INICIAL
428 VENTAS
$542 COSTO DEL MES ANTERIOR
$542 COSTO DEL MES ACTUAL
$231,820 TOTAL
DICIEMBRE
17 VENTAS
$3,249 COSTO DEL MES ANTERIOR
$3,249 COSTO DEL MES ACTUAL
$55,796 TOTAL
DICIEMBRE
1711 VENTAS
$72 COSTO DEL MES ANTERIOR
$72 COSTO DEL MES ACTUAL
$123,549 TOTAL
TOTAL BAR
DICIEMBRE
1711
1711
$54
$54 a) Para los productos de limpieza estimamos que tod
$92,661
TOTAL P. DE LIMPIEZA
DICIEMBRE
3422
3422
$676 TOTAL GASTOS DE LAV
$676
$2,312,831
$2,816,657
$ 12,982,330.40
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 180,500.00 $ 180,500.00 $ 1,653,000.00
$ 722,000.00 $ 722,000.00 $ 6,612,000.00

$ 441,597.00 $ 441,597.00 $ 3,790,581.00

$ 36,799.75 $ 36,799.75 $ 351,478.50
$ 220,798.50 $ 220,798.50 $ 1,895,290.50
$ 18,399.88 $ 18,399.88 $ 175,739.25
$ 662,547.60 $ 662,547.60 $ 5,686,678.80

$ 55,212.30 $ 55,212.30 $ 527,293.80
$ 331,273.80 $ 331,273.80 $ 2,843,339.40
$ 27,606.15 $ 27,606.15 $ 263,646.90
$ 574,207.92 $ 574,207.92 $ 4,928,454.96

$ 47,850.66 $ 47,850.66 $ 456,987.96
$ 287,103.96 $ 287,103.96 $ 2,464,227.48
$ 23,925.33 $ 23,925.33 $ 228,493.98
$ 1,192,585.68 $ 1,192,585.68 $ 10,236,021.84

$ 99,382.14 $ 99,382.14 $ 949,128.84
$ 596,292.84 $ 596,292.84 $ 5,118,010.92
$ 49,691.07 $ 49,691.07 $ 474,564.42
$ 993,821.40 $ 993,821.40 $ 8,530,018.20

$ 82,818.45 $ 82,818.45 $ 790,940.70
$ 496,910.70 $ 496,910.70 $ 4,265,009.10
$ 24,502.50 $ 24,502.50 $ 294,030.00
$ 6,263,327.63 $ 6,263,327.63 $ 54,269,936.55

NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 801,920.00
10%
$ 80,192.00
$ 721,728.00
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 1,867,320.00 $ 1,867,320.00
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 9,754,875.63 $ 9,033,147.63
$ 790,041.60 $ 879,452.64 $ 8,223,967.80
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 722,000.00 $ 722,000.00
$ 7,680,960.00 $ 8,550,234.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 475,000.00 $ 475,000.00
$ 9,077,960.00 $ 9,947,234.00

$ 316,666.67 $ 316,666.67 $ 3,800,000.00
$ 291,666.67 $ 291,666.67 $ 3,500,000.00
$ 58,333.33 $ 58,333.33 $ 583,333.33
$ 53,333.33 $ 53,333.33 $ 640,000.00
$ 720,000.00 $ 720,000.00 $ 8,523,333.33

NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 87,500.00 $ 87,500.00
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 2,812,500.00 $ 2,812,500.00
$ 425,833.33 $ 425,833.33
$ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33
BAR
CMV - GASEOSAS(LATAS
265 927 1283 1987
770 927 1283 1987
ERIOR $190 $190 $190 $190
UAL $190 $190 $190 $247
TOTAL $146,308 $176,198 $243,846 $377,568
CMV - CERVEZA(LATAS)
133 464 642 994
385 464 642 994
ERIOR $342 $342 $342 $342
UAL $342 $342 $342 $445
TOTAL $131,677 $158,579 $219,461 $339,811
CMV - VINO(BOTELLAS)
66 232 321 497
193 232 321 497
ERIOR $1,330 $1,330 $1,330 $1,330
UAL $1,330 $1,330 $1,330 $1,330
TOTAL $256,038 $308,347 $426,730 $660,744
TOTAL BAR $534,023 $643,124 $890,038 $1,378,123
PRODUCTO DE LIM
os de limpieza estimamos que todo el año se compran las misma cantidad de unidades que las unidades compradas en el mes de diciem
L P. DE LIMPIEZA $ 177,650.00 $ 177,650.00 $ 177,650.00 $ 230,945.00
GASTOS DE LAVAN
L GASTOS DE LAV $ 1,749,330.00 $ 2,106,720.00 $ 2,915,550.00 $ 4,514,400.00
TOTAL
1,653,000.00
TOTAL
6,612,000.00
BAR
CMV - GASEOSAS(LATAS)
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
2567 2484 1283 2567 2484
2567 2484 1283 2567 2484
$247 $247 $247 $304 $304
$247 $247 $304 $304 $304
$634,000 $613,548 $317,000 $780,307 $755,136
CMV - CERVEZA(LATAS)
1283 1242 642 1283 1242
1283 1242 642 1283 1242
$445 $445 $445 $547 $547
$445 $445 $547 $547 $547
$570,600 $552,193 $285,300 $702,276 $679,622
CMV - VINO(BOTELLAS)
642 621 321 642 621
642 621 321 642 621
$1,330 $1,862 $1,862 $1,862 $1,862
$1,862 $1,862 $1,862 $1,862 $1,862
$853,461 $1,156,302 $597,423 $1,194,845 $1,156,302
$2,058,060 $2,322,043 $1,199,722 $2,677,429 $2,591,060
PRODUCTO DE LIMPIEZA
dades compradas en el mes de diciembre de 2022

$ 230,945.00 $ 230,945.00 $ 284,240.00 $ 284,240.00 $ 284,240.00
$ 5,831,100.00 $ 5,643,000.00 $ 4,664,880.00 $ 9,329,760.00 $ 9,028,800.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
2567 1987 2053
2567 1987 2053
$304 $361 $361
$361 $361 $361
$780,307 $717,379 $741,292

1283 994 1027
1283 994 1027
$547 $650 $650
$650 $650 $650
$702,276 $645,641 $667,163

642 497 513
642 497 513
$1,862 $1,862 $1,862
$1,862 $1,862 $1,862
$1,194,845 $925,042 $955,876
$2,677,429 $2,288,062 $2,364,331

$ 337,535.00 $ 337,535.00 $ 337,535.00
$ 9,329,760.00 $ 7,223,040.00 $ 7,463,808.00

ENERO FEBRERO
VENTAS $ 13,566,809.78 $ 16,349,179.52
CMV $ 2,789,973.49 $ 3,311,546.68
RESULTADO BRUTO $ 10,776,836.29 $ 13,037,632.84
GS VARIOS Y DE ADM $ 5,031,562.50 $ 5,753,290.50

GS DE COMERCIALIZACION $ 2,825,855.55 $ 3,274,471.20
OTROS GASTOS $ 661,666.67 $ 661,666.67
RESULTADO OPERATIVO $ 2,257,751.57 $ 3,348,204.48
RESULTADOS FINANCIEROS $ 2,725,000.00 $ 2,725,000.00

RESULTADOS ANTES DE IMPUESTO -$ 467,248.43 $ 623,204.48
IMPUESTO A LAS GANANCIAS -$ 140,174.53 $ 186,961.34
RESULTADO NETO -$ 327,073.90 $ 436,243.13

PRESUPUESTO ECONOMICO ($) 2023
MARZO ABRIL MAYO JUNIO
$ 22,866,016.30 $ 35,480,910.40 $ 46,300,182.64 $ 58,038,383.20
$ 4,514,739.15 $ 6,946,437.88 $ 9,502,008.49 $ 9,533,313.93
$ 18,351,277.15 $ 28,534,472.52 $ 36,798,174.15 $ 48,505,069.27
$ 5,320,312.50 $ 5,877,772.50 $ 6,131,872.50 $ 6,853,600.50

$ 4,289,759.25 $ 6,371,724.00 $ 8,024,518.50 $ 10,107,750.00
$ 720,000.00 $ 720,000.00 $ 720,000.00 $ 720,000.00
$ 8,021,205.40 $ 15,564,976.02 $ 21,921,783.15 $ 30,823,718.77
$ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33

$ 4,870,372.07 $ 12,414,142.69 $ 18,770,949.82 $ 27,672,885.44
$ 1,461,111.62 $ 3,724,242.81 $ 5,631,284.94 $ 8,301,865.63
$ 3,409,260.45 $ 8,689,899.88 $ 13,139,664.87 $ 19,371,019.81

) 2023
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 30,334,413.82 $ 60,711,561.64 $ 48,126,887.20 $ 66,231,990.64
$ 6,839,793.95 $ 14,343,371.32 $ 13,889,850.95 $ 14,396,666.32
$ 23,494,619.88 $ 46,368,190.32 $ 34,237,036.25 $ 51,835,324.32
$ 7,483,686.23 $ 8,205,414.23 $ 11,196,858.03 $ 9,033,147.63

$ 8,980,087.50 $ 11,038,175.00 $ 8,894,915.00 $ 12,084,792.50
$ 720,000.00 $ 720,000.00 $ 720,000.00 $ 720,000.00
$ 6,310,846.15 $ 26,404,601.10 $ 13,425,263.22 $ 29,997,384.20
$ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33

$ 3,160,012.82 $ 23,253,767.76 $ 10,274,429.89 $ 26,846,550.86
$ 948,003.84 $ 6,976,130.33 $ 3,082,328.97 $ 8,053,965.26
$ 2,212,008.97 $ 16,277,637.43 $ 7,192,100.92 $ 18,792,585.60

TOTAL ANUAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 48,023,870.56 $ 53,358,678.91 $ 499,388,884.61
$ 12,574,433.77 $ 12,982,330.40 $ 111,624,466.32
$ 35,449,436.79 $ 40,376,348.52 $ 387,764,418.29
$ 9,754,875.63 $ 9,033,147.63 $ 89,675,540.35

$ 9,077,960.00 $ 9,947,234.00 $ 94,917,242.50
$ 720,000.00 $ 720,000.00 $ 8,523,333.33
$ 15,896,601.16 $ 20,675,966.89 $ 194,648,302.11
$ 3,150,833.33 $ 3,150,833.33 $ 36,958,333.33

$ 12,745,767.83 $ 17,525,133.56 $ 157,689,968.78
$ 3,823,730.35 $ 5,257,540.07 $ 47,306,990.63
$ 8,922,037.48 $ 12,267,593.49 $ 110,382,978.14

$ 193,116,116.18 $ 138,846,179.63
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL 2022 FUNP ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL AL 31/1
ACTIVO
Consideraciones para armar el PFB Activo Corriente

Caja y Bancos
1) Saldo inicial de caja Créditos por ventas

2)Ingresos Bienes de Cambio
3) Egresos TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE
4) Determinar el saldo de caja Activo No Corriente
5) Este presupuesto se realiza bajo el principio de lo Inversiones
PERCIBIDO
Bienes de Uso
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
PATRIMONIO NETO
Capital Social
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO NETO
PASIVO
Pasivo Corriente
Deudas comerciales
Remuneraciones y cargas sociales
Deudas varias
Deudas Fiscales
TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE
Pasivo No Corriente
Deudas Financieras
TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO Y EL PATRIMONIO NETO
POLITICAS Y/O CAMBIOS POLITICAS DE PAGO
Las medialunas se abonaran de contado.

El vino se abonara de contado con una reducción del 10%.
Los articulos de limpieza se abonan de contado.
El sueldo anual complementario se paga en Junio y Diciembre
Los gastos de mantenimiento cambiaron la politica a 60 dias.
Tanto los servicios de RI como la pagina mantienen la politica de cobro de 2022 que a 30
La propuesta se abona de contado.

La diseñadora comenzara a pagarse a 30 dias.
UACIÓN PATRIMONIAL AL 31/12/22 ($ARS)
VO
rriente CAJA
ancos $ 24,790,978.00
r ventas $ 7,288,951.00 INGRESOS (VENTAS)

Cambio $ 503,224.00 1) Habitaciones
O CORRIENTE $ 32,583,153.00 2) Aulas
orriente 3)Auditorios
ones $ 3,000,000.00 4)Bar
e Uso $ 211,608,333.00 TOTAL MENSUAL
NO CORRIENTE $ 214,608,333.00
ACTIVO $ 247,191,486.00 1) Las habitaciones se cobran 70% contado y 3
IO NETO
ocial $ 50,000,000.00 CONTADO (70%)
cumulados $ 21,736,762.00 CREDITOS X VTAS (30%)
el Ejercicio $ 27,149,075.00
MONIO NETO $ 98,885,837.00 TOTAL MENSUAL
VO 2) Aulas (en 2022 las aulas se cobraban a 30 d

rriente
merciales $ 8,067,131.00 AULAS 2023
cargas sociales $ 2,220,000.00 SALDO DE AULAS 2022
varias $ 1,383,200.00
scales $ 11,635,318.00 TOTAL MENSUAL
O CORRIENTE $ 23,305,649.00
orriente 3) Auditorios
ancieras $ 125,000,000.00
NO CORRIENTE $ 125,000,000.00
PATRIMONIO NETO $ 247,191,486.00 AUDITORIOS 2023
SALDO DE AULAS 2022
TOTAL MENSUAL
4)Bar
TOTAL MENSUAL
OTROS INGRESOS
1) Intereses BONOS
2)Prestamo NACION
TOTAL MENSUAL
PAGO
PROVEEDORES (CONTADO)
do. MEDIALUNAS
ión del 10%. VINO
ontado. ARTICULOS DE LIMPIEZA
PROVEEDORES (30 DIAS)

DESAYUNO
BAR
TOTAL MENSUAL
SUELDOS
SUELDOS
CARGAS SOCIALES
o y Diciembre S.A.C
CARGAS SOCIALES S.A.C
TOTAL MENSUAL
tica a 60 dias. GASTOS DE MANTENIMIENTO
GASTOS VARIOS, SERVICIOS, LITIGIO Y CAPAC
GASTOS DE PUBLICIDAD
Servicios de RI
e cobro de 2022 que a 30 dias.
Paginas
. Propuesta web
0 dias. Diseñadora
TOTAL MENSUAL
PRESTAMO BID
ANUAL
MENSUAL
PRESTAMO NACION
ANUAL
MENSUAL
CALCULOS DE PRESUPUESTO FINA
CAJA
NGRESOS (VENTAS) ENERO FEBRERO MARZO

ones $ 15,637,373.20 $ 14,342,208.60 $ 19,172,416.20
$ 250,000.00 $ 60,000.00 $ 200,000.00
s $ 265,000.00 $ 47,000.00 $ 188,000.00
$ 939,063.78 $ 1,130,915.52 $ 1,565,106.30
TOTAL MENSUAL $ 17,091,436.98 $ 15,580,124.12 $ 21,125,522.50
aciones se cobran 70% contado y 30% con tajerta a 30 dias.
ENERO FEBRERO MARZO

ONTADO (70%) $ 8,783,422.20 $ 10,577,884.80 $ 14,639,037.00
REDITOS X VTAS (30%) $ 6,853,951.00 $ 3,764,323.80 $ 4,533,379.20
TOTAL MENSUAL $ 15,637,373.20 $ 14,342,208.60 $ 19,172,416.20
n 2022 las aulas se cobraban a 30 dias por lo que en enero de 2023 tenemos el importe de Diciembre. Resp
ENERO FEBRERO MARZO
AULAS 2023 $ 50,000.00 $ 60,000.00 $ 200,000.00
ALDO DE AULAS 2022 $ 200,000.00
TOTAL MENSUAL $ 250,000.00 $ 60,000.00 $ 200,000.00
ENERO FEBRERO MARZO

AUDITORIOS 2023 $ 30,000.00 $ 47,000.00 $ 188,000.00
ALDO DE AULAS 2022 $ 235,000.00
TOTAL MENSUAL $ 265,000.00 $ 47,000.00 $ 188,000.00
ENERO FEBRERO MARZO

$ 939,063.78 $ 1,130,915.52 $ 1,565,106.30
TOTAL MENSUAL $ 939,063.78 $ 1,130,915.52 $ 1,565,106.30
OTROS INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO

BONOS
NACION $ 7,000,000.00
TOTAL MENSUAL
VEEDORES (CONTADO) ENERO FEBRERO MARZO

MEDIALUNAS $ 393,129.00 $ 365,769.00 $ 566,352.00
VINO $ 476,605.50 $ 426,730.50 $ 660,744.00
TICULOS DE LIMPIEZA $ 177,650.00 $ 177,650.00 $ 177,650.00
OVEEDORES (30 DIAS) ENERO FEBRERO MARZO

DESAYUNO $ 142,262.50 $ 177,631.77 $ 165,732.25
BAR $ 183,616.00 $ 516,925.40 $ 463,307.40
STOS DE LAVANDERIA $ 3,816,720.00 $ 1,749,330.00 $ 2,106,720.00
TOTAL MENSUAL $ 5,189,983.00 $ 3,414,036.67 $ 4,140,505.65
SUELDOS ENERO FEBRERO MARZO

SUELDOS $ 1,480,000.00 $ 1,925,000.00 $ 1,925,000.00
CARGAS SOCIALES $ 740,000.00 $ 962,500.00 $ 962,500.00
S.A.C
RGAS SOCIALES S.A.C
TOTAL MENSUAL $ 2,220,000.00 $ 2,887,500.00 $ 2,887,500.00
OS DE MANTENIMIENTO $ 1,383,200.00 $ 1,383,200.00
RIOS, SERVICIOS, LITIGIO Y CAPACITACIONES SE ABONAN DE CONTADO POR LO QUE LO RETOMAMOS DE
STOS DE PUBLICIDAD ENERO FEBRERO MARZO

e RI $ 380,000.00 $ 380,000.00 $ 380,000.00
$ 2,195,855.55 $ 2,195,855.55 $ 2,644,471.20
web
$ 250,000.00 $ 250,000.00
TOTAL MENSUAL $ 2,575,855.55 $ 2,825,855.55 $ 3,274,471.20
$ 125,000,000.00 A diciembre de 2022.

$ 12,500,000.00
$ 1,041,666.67
$ 7,000,000.00
$ 1,750,000.00
$ 145,833.33
SUPUESTO FINANCIERO BASE
SALDO INICIAL DE CAJA
INGRESOS
ABRIL MAYO JUNIO
$ 28,940,769.00 $ 38,992,458.00 $ 50,158,746.00
$ 200,000.00 $ 225,000.00 $ 225,000.00
$ 203,000.00 $ 220,000.00 $ 184,000.00
$ 2,696,630.40 $ 4,029,362.64 $ 3,899,383.20
$ 32,040,399.40 $ 43,466,820.64 $ 54,467,129.20
ABRIL MAYO JUNIO

$ 22,666,896.00 $ 29,278,074.00 $ 37,611,000.00
$ 6,273,873.00 $ 9,714,384.00 $ 12,547,746.00
$ 28,940,769.00 $ 38,992,458.00 $ 50,158,746.00
te de Diciembre. Respecto a enero la politica de cobro por decision de la generencia general es de contado
ABRIL MAYO JUNIO
$ 200,000.00 $ 225,000.00 $ 225,000.00
$ 200,000.00 $ 225,000.00 $ 225,000.00
ABRIL MAYO JUNIO

$ 203,000.00 $ 220,000.00 $ 184,000.00
$ 203,000.00 $ 220,000.00 $ 184,000.00
ABRIL MAYO JUNIO

$ 2,696,630.40 $ 4,029,362.64 $ 3,899,383.20
$ 2,696,630.40 $ 4,029,362.64 $ 3,899,383.20
ABRIL MAYO JUNIO
EGRESOS
ABRIL MAYO JUNIO

$ 950,999.40 $ 920,322.00 $ 475,499.70
$ 853,461.00 $ 825,930.00 $ 597,422.70
$ 230,945.00 $ 230,945.00 $ 230,945.00
ABRIL MAYO JUNIO

$ 256,617.68 $ 430,903.85 $ 417,003.73
$ 717,379.20 $ 926,614.80 $ 1,165,741.20
$ 2,915,550.00 $ 4,514,400.00 $ 5,831,100.00
$ 5,924,952.28 $ 7,849,115.65 $ 8,717,712.33
EGRESOS VARIOS Y DE ADMINISTRACIÓN
ABRIL MAYO JUNIO

$ 2,117,500.00 $ 2,117,500.00 $ 2,286,900.00
$ 1,058,750.00 $ 1,058,750.00 $ 1,143,450.00
$ 3,176,250.00 $ 3,176,250.00 $ 3,430,350.00
$ 1,383,200.00 $ 1,383,200.00 $ 1,798,160.00
E LO RETOMAMOS DEL P. ECONOMICO YA QUE EN ESTOS CASOS DEVENGAGO=PERCIBIDO.
EGRESOS DE COMERCIALIZACIÓN
ABRIL MAYO JUNIO

$ 380,000.00 $ 380,000.00 $ 380,000.00
$ 3,659,759.25 $ 5,666,724.00 $ 7,319,518.50
$ 250,000.00 $ 325,000.00 $ 325,000.00
$ 4,289,759.25 $ 6,371,724.00 $ 8,024,518.50
EGRESOS FINANCIEROS
LDO INICIAL DE CAJA
INGRESOS
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 35,551,350.00 $ 47,192,850.00 $ 46,947,960.00
$ 278,700.00 $ 418,050.00 $ 371,600.00
$ 174,652.00 $ 531,388.00 $ 377,174.00
$ 2,120,561.82 $ 4,241,123.64 $ 4,104,313.20
$ 38,125,263.82 $ 52,383,411.64 $ 51,801,047.20

$ 19,432,350.00 $ 38,864,700.00 $ 30,291,660.00
$ 16,119,000.00 $ 8,328,150.00 $ 16,656,300.00
$ 35,551,350.00 $ 47,192,850.00 $ 46,947,960.00
n de la generencia general es de contado tanto para las aulas como para los auditorios)
$ 278,700.00 $ 418,050.00 $ 371,600.00
$ 278,700.00 $ 418,050.00 $ 371,600.00

$ 174,652.00 $ 531,388.00 $ 377,174.00
$ 174,652.00 $ 531,388.00 $ 377,174.00

$ 2,120,561.82 $ 4,241,123.64 $ 4,104,313.20
$ 2,120,561.82 $ 4,241,123.64 $ 4,104,313.20
EGRESOS

$ 1,521,599.04 $ 1,472,515.20 $ 1,521,599.04
$ 1,194,845.40 $ 1,156,302.00 $ 1,194,845.40
$ 284,240.00 $ 284,240.00 $ 284,240.00

$ 215,451.93 $ 530,343.20 $ 513,235.35
$ 602,299.62 $ 1,204,599.24 $ 1,434,758.40
$ 5,643,000.00 $ 4,664,880.00 $ 9,329,760.00
$ 9,461,435.99 $ 9,312,879.64 $ 14,278,438.19
RIOS Y DE ADMINISTRACIÓN

$ 2,286,900.00 $ 2,972,892.00 $ 2,972,892.00
$ 1,143,450.00 $ 1,486,446.00 $ 1,486,446.00
$ 1,143,450.00
$ 571,725.00
$ 5,145,525.00 $ 4,459,338.00 $ 4,459,338.00
$ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00
EVENGAGO=PERCIBIDO.
DE COMERCIALIZACIÓN

$ 380,000.00 $ 722,000.00 $ 722,000.00
$ 9,402,750.00 $ 4,858,087.50 $ 9,716,175.00
$ 3,000,000.00 $ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 325,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00
$ 13,107,750.00 $ 6,180,087.50 $ 11,038,175.00
ESOS FINANCIEROS
$ 55,733,310.00 $ 49,045,770.00 $ 47,368,296.00
$ 278,700.00 $ 278,700.00 $ 371,600.00
$ 286,132.00 $ 297,280.00 $ 453,352.00
$ 4,594,058.64 $ 3,556,690.56 $ 3,675,246.91
$ 60,892,200.64 $ 53,178,440.56 $ 51,868,494.91

$ 42,751,170.00 $ 30,723,840.00 $ 34,200,936.00
$ 12,982,140.00 $ 18,321,930.00 $ 13,167,360.00
$ 55,733,310.00 $ 49,045,770.00 $ 47,368,296.00
los auditorios)
$ 278,700.00 $ 278,700.00 $ 371,600.00
$ 278,700.00 $ 278,700.00 $ 371,600.00

$ 286,132.00 $ 297,280.00 $ 453,352.00
$ 286,132.00 $ 297,280.00 $ 453,352.00

$ 4,594,058.64 $ 3,556,690.56 $ 3,675,246.91
$ 4,594,058.64 $ 3,556,690.56 $ 3,675,246.91

$ 1,050,000.00

$ 2,238,223.10 $ 2,312,830.54 $ 867,311.45
$ 925,041.60 $ 955,876.32 $ 358,453.62
$ 337,535.00 $ 337,535.00 $ 337,535.00

$ 530,343.20 $ 487,573.59 $ 503,826.04
$ 1,482,583.68 $ 1,147,806.72 $ 1,408,454.50
$ 9,028,800.00 $ 9,329,760.00 $ 7,223,040.00
$ 14,542,526.58 $ 14,571,382.17 $ 10,698,620.61

$ 2,972,892.00 $ 3,864,759.60 $ 3,864,759.60
$ 1,486,446.00 $ 1,932,379.80 $ 1,932,379.80
$ 1,932,379.80
$ 966,189.90
$ 4,459,338.00 $ 5,797,139.40 $ 8,695,709.10
$ 1,798,160.00 $ 1,867,320.00 $ 1,867,320.00

$ 722,000.00 $ 722,000.00 $ 722,000.00
$ 7,572,915.00 $ 10,687,792.50 $ 7,680,960.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 400,000.00 $ 475,000.00 $ 475,000.00
$ 8,894,915.00 $ 12,084,792.50 $ 9,077,960.00

$ 24,790,978.00
TOTAL
$ 449,083,507.00
$ 3,157,350.00
$ 3,226,978.00
$ 36,552,456.61
$ 492,020,291.61
Jan-24
$ 14,657,544.00
$ 14,657,544.00
TOTAL
$ 2,957,350.00
$ 200,000.00
$ 3,157,350.00
TOTAL
$ 2,991,978.00
$ 235,000.00
$ 3,226,978.00
TOTAL
$ 36,552,456.61
$ 36,552,456.61
TOTAL
$ 1,050,000.00
$ 7,000,000.00
$ 8,050,000.00
TOTAL
$ 13,606,149.48
$ 9,626,258.04
$ 3,091,110.00
TOTAL
$ 4,370,925.08
$ 11,254,086.16
$ 66,153,060.00
$ 108,101,588.75
TOTAL
$ 30,786,995.20
$ 15,393,497.60
$ 3,075,829.80
$ 1,537,914.90
$ 50,794,237.50
$ 18,258,240.00
TOTAL
$ 6,270,000.00
$ 73,600,864.05
$ 4,000,000.00
$ 3,875,000.00
$ 87,745,864.05
ENERO FEBRERO MARZO
Saldo Caja Inicio $ 24,790,978.00 $ 28,901,709.76 $ 33,662,583.00
Alquiler de habitaciones $ 15,637,373.20 $ 14,342,208.60 $ 19,172,416.20

Alquiler de aulas $ 250,000.00 $ 60,000.00 $ 200,000.00
Alquiler de auditorios $ 265,000.00 $ 47,000.00 $ 188,000.00
Bar $ 939,063.78 $ 1,130,915.52 $ 1,565,106.30
Intereses Bonos
Prestamo Nacion $ 7,000,000.00
SUBTOTAL INGRESOS $ 17,091,436.98 $ 15,580,124.12 $ 28,125,522.50
Pago Proveedores $ 5,189,983.00 $ 3,414,036.67 $ 4,140,505.65
Pago Gastos Varios $ 95,000.00 $ 95,000.00 $ 95,000.00

Pago de Servicios $ 380,000.00 $ 380,000.00 $ 380,000.00
Pago de Sueldos $ 2,220,000.00 $ 2,887,500.00 $ 2,887,500.00
Pago de Litigio
Pato de Capacitaciones $ 80,192.00
Pago de Mantenimiento $ 1,383,200.00 $ 1,383,200.00
Pago Publicidad $ 2,575,855.55 $ 2,825,855.55 $ 3,274,471.20

Pago Muebles y Utiles $ 7,000,000.00
Pago prestamo BID $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67

Interes cedidos BID
Pago prestamo Nacion
Interes cedidos Nacion
Pago impuesto
SUBTOTAL EGRESOS $ 12,980,705.22 $ 10,819,250.88 $ 13,297,343.52
FLUJO DE FONDOS $ 4,110,731.76 $ 4,760,873.24 $ 14,828,178.98
SALDO DE CAJA CIERRE $ 28,901,709.76 $ 33,662,583.00 $ 48,490,761.98

Caja minima $ 7,139,387.87 $ 5,950,587.99 $ 7,313,538.93
Caja maxima $ 9,735,528.91 $ 8,114,438.16 $ 9,973,007.64
SOBRANTE $ 19,166,180.85 $ 25,548,144.84 $ 38,517,754.35
Situacion final positiva - Posiciones parciales negativas y positivas - Pocision final acumulada positiva.
PRESUPUESTO FINANCIERO PROYECTADO BASE ($) 2023
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 48,490,761.98 $ 63,999,499.86 $ 75,122,212.85 $ 105,609,909.22
INGRESOS
$ 28,940,769.00 $ 38,992,458.00 $ 50,158,746.00 $ 35,551,350.00
$ 200,000.00 $ 225,000.00 $ 225,000.00 $ 278,700.00
$ 203,000.00 $ 220,000.00 $ 184,000.00 $ 174,652.00
$ 2,696,630.40 $ 4,029,362.64 $ 3,899,383.20 $ 2,120,561.82
OTROS INGRESOS
$ 32,040,399.40 $ 43,466,820.64 $ 54,467,129.20 $ 38,125,263.82
EGRESOS
$ 5,924,952.28 $ 7,849,115.65 $ 8,717,712.33 $ 9,461,435.99
$ 95,000.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00

$ 380,000.00 $ 494,000.00 $ 494,000.00 $ 494,000.00
$ 3,176,250.00 $ 3,176,250.00 $ 3,430,350.00 $ 5,145,525.00
$ 80,192.00
$ 1,383,200.00 $ 1,383,200.00 $ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00
$ 4,289,759.25 $ 6,371,724.00 $ 8,024,518.50 $ 13,107,750.00
OTROS EGRESOS
$ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67
$ 145,833.33 $ 145,833.33 $ 145,833.33 $ 145,833.33
$ 11,635,318.00
$ 16,531,661.53 $ 32,344,107.65 $ 23,979,432.83 $ 31,441,370.99
$ 15,508,737.87 $ 11,122,712.99 $ 30,487,696.37 $ 6,683,892.84
$ 63,999,499.86 $ 75,122,212.85 $ 105,609,909.22 $ 112,293,802.06

$ 9,092,413.84 $ 17,789,259.21 $ 13,188,688.05 $ 17,292,754.04
$ 12,398,746.15 $ 24,258,080.74 $ 17,984,574.62 $ 23,581,028.24
$ 51,600,753.71 $ 50,864,132.11 $ 87,625,334.60 $ 88,712,773.82
mulada positiva.
TADO BASE ($) 2023
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
$ 112,293,802.06 $ 140,747,056.56 $ 155,230,480.76 $ 184,328,241.82
$ 47,192,850.00 $ 46,947,960.00 $ 55,733,310.00 $ 49,045,770.00

$ 418,050.00 $ 371,600.00 $ 278,700.00 $ 278,700.00
$ 531,388.00 $ 377,174.00 $ 286,132.00 $ 297,280.00
$ 4,241,123.64 $ 4,104,313.20 $ 4,594,058.64 $ 3,556,690.56
$ 52,383,411.64 $ 51,801,047.20 $ 60,892,200.64 $ 53,178,440.56
$ 9,312,879.64 $ 14,278,438.19 $ 14,542,526.58 $ 14,571,382.17
$ 152,000.00 $ 152,000.00 $ 152,000.00 $ 180,500.00

$ 608,000.00 $ 608,000.00 $ 608,000.00 $ 722,000.00
$ 4,459,338.00 $ 4,459,338.00 $ 4,459,338.00 $ 5,797,139.40
$ 3,644,011.80
$ 80,192.00 $ 80,192.00
$ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00 $ 1,867,320.00
$ 6,180,087.50 $ 11,038,175.00 $ 8,894,915.00 $ 12,084,792.50
S
$ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67
$ 145,833.33 $ 145,833.33 $ 145,833.33 $ 145,833.33
$ 23,930,157.14 $ 37,317,622.99 $ 31,794,439.58 $ 36,671,326.07
$ 28,453,254.50 $ 14,483,424.21 $ 29,097,761.06 $ 16,507,114.49
$ 140,747,056.56 $ 155,230,480.76 $ 184,328,241.82 $ 200,835,356.31

$ 13,161,586.43 $ 20,524,692.65 $ 17,486,941.77 $ 20,169,229.34
$ 17,947,617.86 $ 27,988,217.25 $ 23,845,829.69 $ 27,503,494.55
$ 122,799,438.70 $ 127,242,263.51 $ 160,482,412.13 $ 173,331,861.76

DICIEMBRE AÑO
$ 200,835,356.31 $ 24,790,978.00
$ 47,368,296.00 $ 449,083,507.00
$ 371,600.00 $ 3,157,350.00
$ 453,352.00 $ 3,226,978.00
$ 3,675,246.91 $ 36,552,456.61
$ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00
$ 52,918,494.91 $ 500,070,291.61
$ 10,698,620.61 $ 108,101,588.75
$ 180,500.00 $ 1,567,500.00
$ 722,000.00 $ 6,270,000.00
$ 8,695,709.10 $ 50,794,237.50
$ 3,644,011.80
$ 320,768.00
$ 1,867,320.00 $ 18,258,240.00
$ 9,077,960.00 $ 87,745,864.05
$ 7,000,000.00
$ 1,041,666.67 $ 12,500,000.00
$ 33,750,000.00 $ 33,750,000.00
$ 145,833.33 $ 1,312,500.00
$ 5,110,000.00 $ 5,110,000.00
$ 11,635,318.00
$ 71,470,109.71 $ 342,577,528.10
-$ 18,551,614.80 $ 157,492,763.51
$ 182,283,741.51 $ 182,283,741.51
$ 39,308,560.34 $ 188,417,640.45
$ 53,602,582.28 $ 256,933,146.07
$ 128,681,159.23 $ 1,074,572,209.61
AJUSTES PRESUPUESTO F
CAJA MINIMA Y CAJA MAXIMA La politica de la empresa es mantener una caja minima del 55% y una caja maxima
EMPLEADOS
La empresa ha planeado una jornada de integración y reflexión en el mes de Mayo con el fin
organizacional, integrar a los nuevos empleados, reflexionar sobre la capacitacion anterior y f
altas restantes del año. Para ello se realizara un viaje a la Ciudad de Mendoza por 3 noches y
pasaje aereo sera de de $32000 por persona y valor de las cabañas es $100000 por noche, ha
financiara en 3 cuotas antes del mes del viaje.
Inversiones
La empresa ha establecido como politica invertir 25% en el plazo fijo y 25% en los f
excedente que supera los $30.000.000.
DISTRIBUCION DE DIVIDENDOS Se aprueba.

AJUSTES PRESUPUESTO FINANCIERO.
del 55% y una caja maxima del 75% de los pagos de cada mes.
Vuelo aereo $ 32,000

n en el mes de Mayo con el fin de recordar y dar a conocer la cultura
re la capacitacion anterior y fortalecer el equipo para las temporadas Cabañas $ 300,000.00
d de Mendoza por 3 noches y pararan en el complejo Villa Malbec. El TOTAL DEL VIAJE
ñas es $100000 por noche, habitacion p/ 2 personas. El costo total se
as antes del mes del viaje. 3 CUOTAS
PLAZO FIJO
n el plazo fijo y 25% en los fondos si el mensualmente hay un Tasa anual 80%
upera los $30.000.000. Tasa mensual 7%
$ 512,000
$ 2,400,000.00
$ 2,912,000.00
$ 970,666.67
FIMA
70%
6%
ENERO FEBRERO MARZO
Saldo Caja Inicio $ 24,790,978.00 $ 28,901,709.76 $ 33,662,583.00
Alquiler de habitaciones $ 15,637,373.20 $ 14,342,208.60 $ 19,172,416.20

Alquiler de aulas $ 250,000.00 $ 60,000.00 $ 200,000.00
Alquiler de auditorios $ 265,000.00 $ 47,000.00 $ 188,000.00
Bar $ 939,063.78 $ 1,130,915.52 $ 1,565,106.30
Intereses Bonos
Prestamo Nacion $ 7,000,000.00
SUBTOTAL INGRESOS $ 17,091,436.98 $ 15,580,124.12 $ 28,125,522.50
Pago Proveedores $ 5,189,983.00 $ 3,414,036.67 $ 4,140,505.65
Pago Gastos Varios $ 95,000.00 $ 95,000.00 $ 95,000.00

Pago de Servicios $ 380,000.00 $ 380,000.00 $ 380,000.00
Pago de Sueldos $ 2,220,000.00 $ 2,887,500.00 $ 2,887,500.00
Pago de Litigio
Pato de Capacitaciones $ 80,192.00
Pago de Mantenimiento $ 1,383,200.00 $ 1,383,200.00
Pago de jornada de Integracion $ 970,666.67 $ 970,666.67
Pago Publicidad $ 2,575,855.55 $ 2,825,855.55 $ 3,274,471.20

Pago Muebles y Utiles $ 7,000,000.00
Pago prestamo BID $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67

Interes cedidos BID
Pago prestamo Nacion
Interes cedidos Nacion
Pago impuesto
Pago de dividendos en efectivo
SUBTOTAL EGRESOS $ 12,980,705.22 $ 10,819,250.88 $ 13,297,343.52
FLUJO DE FONDOS $ 4,110,731.76 $ 4,760,873.24 $ 14,828,178.98

SALDO DE CAJA CIERRE $ 28,901,709.76 $ 33,662,583.00 $ 48,490,761.98
Caja minima $ 7,139,387.87 $ 5,950,587.99 $ 7,313,538.93

Caja maxima $ 9,735,528.91 $ 8,114,438.16 $ 9,973,007.64
SOBRANTE $ 19,166,180.85 $ 25,548,144.84 $ 38,517,754.35
Plazo fijo 25% $ 9,629,438.59

Interes(+) mensual $ 641,962.57
FIMA 25% $ 9,629,438.59
Interes(+) mensual $ 561,717.25
TOTAL INVERSIONES $ 19,258,877.17

Interes percibidos
teniendo en cuenta las inversiones

intereses en el economico
PRESUPUESTO FINANCIERO PROYECTADO OPERATIVO ($) 2023
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 48,490,761.98 $ 63,999,499.86 $ 75,122,212.85 $ 105,609,909.22
INGRESOS
$ 28,940,769.00 $ 38,992,458.00 $ 50,158,746.00 $ 35,551,350.00
$ 200,000.00 $ 225,000.00 $ 225,000.00 $ 278,700.00
$ 203,000.00 $ 220,000.00 $ 184,000.00 $ 174,652.00
$ 2,696,630.40 $ 4,029,362.64 $ 3,899,383.20 $ 2,120,561.82
OTROS INGRESOS
$ 32,040,399.40 $ 43,466,820.64 $ 54,467,129.20 $ 38,125,263.82
EGRESOS
$ 5,924,952.28 $ 7,849,115.65 $ 8,717,712.33 $ 9,461,435.99
$ 95,000.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00

$ 380,000.00 $ 494,000.00 $ 494,000.00 $ 494,000.00
$ 3,176,250.00 $ 3,176,250.00 $ 3,430,350.00 $ 5,145,525.00
$ 80,192.00
$ 1,383,200.00 $ 1,383,200.00 $ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00
$ 970,666.67
$ 4,289,759.25 $ 6,371,724.00 $ 8,024,518.50 $ 13,107,750.00
OTROS EGRESOS
$ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67
$ 145,833.33 $ 145,833.33 $ 145,833.33 $ 145,833.33
$ 11,635,318.00
$ 16,531,661.53 $ 32,344,107.65 $ 23,979,432.83 $ 31,441,370.99
$ 15,508,737.87 $ 11,122,712.99 $ 30,487,696.37 $ 6,683,892.84

$ 63,999,499.86 $ 75,122,212.85 $ 105,609,909.22 $ 112,293,802.06
$ 9,092,413.84 $ 17,789,259.21 $ 13,188,688.05 $ 17,292,754.04

$ 12,398,746.15 $ 24,258,080.74 $ 17,984,574.62 $ 23,581,028.24
$ 51,600,753.71 $ 50,864,132.11 $ 87,625,334.60 $ 88,712,773.82
INVERSIONES
$ 12,900,188.43 $ 12,716,033.03 $ 21,906,333.65 $ 22,178,193.45
$ 860,012.56 $ 847,735.54 $ 1,460,422.24 $ 1,478,546.23
$ 12,900,188.43 $ 12,716,033.03 $ 21,906,333.65 $ 22,178,193.45
$ 752,510.99 $ 741,768.59 $ 1,277,869.46 $ 1,293,727.95
$ 25,800,376.86 $ 25,432,066.05 $ 43,812,667.30 $ 44,356,386.91

$ 1,203,679.82 $ 1,612,523.55 $ 1,589,504.13 $ 2,738,291.71
PERATIVO ($) 2023
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
$ 112,293,802.06 $ 140,747,056.56 $ 155,230,480.76 $ 181,828,241.82
$ 47,192,850.00 $ 46,947,960.00 $ 55,733,310.00 $ 49,045,770.00

$ 418,050.00 $ 371,600.00 $ 278,700.00 $ 278,700.00
$ 531,388.00 $ 377,174.00 $ 286,132.00 $ 297,280.00
$ 4,241,123.64 $ 4,104,313.20 $ 4,594,058.64 $ 3,556,690.56
$ 52,383,411.64 $ 51,801,047.20 $ 60,892,200.64 $ 53,178,440.56
$ 9,312,879.64 $ 14,278,438.19 $ 14,542,526.58 $ 14,571,382.17
$ 152,000.00 $ 152,000.00 $ 152,000.00 $ 180,500.00

$ 608,000.00 $ 608,000.00 $ 608,000.00 $ 722,000.00
$ 4,459,338.00 $ 4,459,338.00 $ 4,459,338.00 $ 5,797,139.40
$ 3,644,011.80
$ 80,192.00 $ 80,192.00
$ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00 $ 1,798,160.00 $ 1,867,320.00
$ 6,180,087.50 $ 11,038,175.00 $ 8,894,915.00 $ 12,084,792.50
$ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67 $ 1,041,666.67
$ 145,833.33 $ 145,833.33 $ 145,833.33 $ 145,833.33
$ 2,500,000.00
$ 23,930,157.14 $ 37,317,622.99 $ 34,294,439.58 $ 36,671,326.07
$ 28,453,254.50 $ 14,483,424.21 $ 26,597,761.06 $ 16,507,114.49

$ 140,747,056.56 $ 155,230,480.76 $ 181,828,241.82 $ 198,335,356.31
$ 13,161,586.43 $ 20,524,692.65 $ 18,861,941.77 $ 20,169,229.34

$ 17,947,617.86 $ 27,988,217.25 $ 25,720,829.69 $ 27,503,494.55
$ 122,799,438.70 $ 127,242,263.51 $ 156,107,412.13 $ 170,831,861.76
$ 30,699,859.68 $ 31,810,565.88 $ 39,026,853.03 $ 42,707,965.44

$ 2,046,657.31 $ 2,120,704.39 $ 2,601,790.20 $ 2,847,197.70
$ 30,699,859.68 $ 31,810,565.88 $ 39,026,853.03 $ 42,707,965.44
$ 1,790,825.15 $ 1,855,616.34 $ 2,276,566.43 $ 2,491,297.98
$ 61,399,719.35 $ 63,621,131.76 $ 78,053,706.06 $ 85,415,930.88

$ 2,772,274.18 $ 3,837,482.46 $ 3,976,320.73 $ 4,878,356.63
DICIEMBRE AÑO
$ 198,335,356.31 $ 24,790,978.00
$ 47,368,296.00 $ 449,083,507.00
$ 371,600.00 $ 3,157,350.00
$ 453,352.00 $ 3,226,978.00
$ 3,675,246.91 $ 36,552,456.61
$ 1,050,000.00 $ 1,050,000.00
$ 52,918,494.91 $ 500,070,291.61
$ 10,698,620.61 $ 108,101,588.75
$ 180,500.00 $ 1,567,500.00
$ 722,000.00 $ 6,270,000.00
$ 8,695,709.10 $ 50,794,237.50
$ 3,644,011.80
$ 320,768.00
$ 1,867,320.00 $ 18,258,240.00
$ 2,912,000.00
$ 9,077,960.00 $ 87,745,864.05
$ 7,000,000.00
$ 1,041,666.67 $ 12,500,000.00
$ 33,750,000.00 $ 33,750,000.00
$ 145,833.33 $ 1,312,500.00
$ 5,110,000.00 $ 5,110,000.00
$ 11,635,318.00
$ 2,500,000.00
$ 71,470,109.71 $ 345,077,528.10
-$ 18,551,614.80 $ 154,992,763.51
$ 179,783,741.51 $ 179,783,741.51
$ 39,308,560.34 $ 189,792,640.45
$ 53,602,582.28 $ 258,808,146.07
$ 126,181,159.23 $ 1,065,197,209.61
$ 31,545,289.81
$ 2,103,019.32
$ 31,545,289.81
$ 1,840,141.91
$ 63,090,579.62
$ 5,338,495.68
BALANCE PREELIMINAR
DISPONIBILIDADES $ 179,783,741.51
### DEUDAS COMERCIALES
SI + INGRESOS - EGRESOS SALDO INICIAL + COMPRAS - PAGOS
CREDITOS $ 498,453,867.81
### CARGAS SOCIALES Y REMUNERACIONES
SI + VENTAS - COBROS S.I + DEVENGADO - PERCIBIDO
BIENES DE CAMBIO $ 1,018,661.13 0 DEUDAS VARIAS

SALDO INICIAL +COMPRAS - CMV
ACTIVO CORRIENTE $ 679,256,270.46 DEUDAS FISCALES
BIENES DE USO $ 210,084,999.67 0

SI + INVERSIONES - AMORTIZAC PASIVO CORRIENTE
INVERSIONES DEUDAS FINANCIERAS
PATRIMONIO NETO
ACTIVO NO CORRIENTE $ 210,084,999.67
TOTAL DEL ACTIVO $ 889,341,270.12
DIFERENCIA
$ 4,038,314.70 0
NERACIONES $ 5,695,699.05 0
$ 91,058,740.35 0
$ 47,306,990.63 0
$ 148,099,744.73
$ 111,187,500.00###
$ 96,385,837.00###
$ 355,673,081.73
$ 533,668,188.39
CA
ACTIVO
DISPONIBILIDADES INVERSIONES
Saldo inicial $ 24,790,978.00 Saldo inicial $ 3,000,000.00
Ingresos $ 500,070,291.61
Egresos $ 345,077,528.10
SALDO F $ 179,783,741.51
CREDITOS POR VENTAS BIENES DE USO

Saldo inicial $ 7,288,951.00 Saldo inicial $ 211,608,333.00
Ventas de PE $ 499,388,884.61 Inversiones $ 7,000,000.00
Ing Vtas Fin. $ 492,020,291.61 Amortizaciones $ 8,523,333.33
SALDO F $ 14,657,544.00 SALDO F $ 210,084,999.67
BIENES DE CAMBIO
Saldo inicial $ 503,224.00
Compras $ 112,139,903.45
CMV $ 111,624,466.32
SALDO F $ 1,018,661.13
ACTIVO $ 408,544,946.31
$ 53,276,490.63
CALCULOS PARA EL BALANCE PROYECTADO
PASIVO
DEUDAS COMERCIALES DEUDAS VARIAS

Saldo inicial $ 8,067,131.00 Saldo inicial
Compras MP $ 112,139,903.45 Devengadas
Pago a Prov $ 108,101,588.75 Percibidas
SALDO F $ 12,105,445.70 SALDO F
REMUN Y CARGAS SOC DEUDAS FISCALES

Saldo inicial $ 2,220,000.00 IMP GANAN
Devengadas $ 54,269,936.55
Percibidas $ 50,794,237.50
SALDO F $ 5,695,699.05
CAPITAL SOCIAL RESULTADO ACUMULADO

Saldo inicial $ 50,000,000.00 resultado 22 + ejercicio 22 + 23
PATRIMONIO NETO $ 98,885,837.00 $ 110,382,978.14
PN +PASIVO $ 355,268,455.68
$ 53,276,490.63
DEUDAS VARIAS DEUDAS FINANCIERAS
$ 1,383,200.00 Saldo inicial $ 125,000,000.00
$ 138,846,179.63 Nuevas Deudas $ 7,000,000.00
$ 127,718,383.85 Intereses deveng $ 38,860,000.00
$ 12,510,995.78 Cancelacion $ 13,812,500.00
interes percib $ 38,860,000.00
DEUDAS FISCALES SALDO F $ 118,187,500.00
$ 47,306,990.63
DO ACUMULADO RESULTADO DEL EJERCICIO

22 + ejercicio 22 + 23
$ 206,768,815.14

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PRESUPUESTO INTEGRADO PARA EL AÑO 2023 - HOTEL FUNP

EQUIPO N°3 CONTRATADO POR LA GERENCIA GENERAL

92718/1 Ale, Maria

UBICACIÓN Se encuentra ubicado en pleno centro de la Ciudad de La Plata, provincia de B

SERVICIOS Habitaciones para huéspedes, aulas y salas de reuniones, y Auditorio

PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO DE FUNP

El hotel trabaja con un proceso de administración estratégica básico y la división del p

HERRAMIENTAS ESTRATÉGICAS QUE NO DEBEN PERDERSE D

Fuerzas competitivas de Porter Impacto

udad de La Plata, provincia de Buenos Aires.

y salas de reuniones, y Auditorio.

atégica básico y la división del proceso de planificación y control;

AS QUE NO DEBEN PERDERSE DE VISTA

VALORES: FUNP, en concordancia con los ESTRATEGIA: La gerencia tiene en claro

Comercial Área de Planeamiento

Tipo de habitación Cantidad de habitaciones Dic/22

INGRESOS DEL HOTEL FUNP

OCUPACIÓN DEL HOT

Parcialmente cerrado por reformas estructurales viend

DATOS DE PRECIOS, INFLAC

La inflación del año 2022 alcanzó el 90%

El salón auditorio comenzó a funcionar en el mes de Agosto 2022 y las aulas en

Costo unitario ($)

BEBIDAS BAR 2022

Costo Unitario ($)

Precio de Venta ($)

Stock Dec-22 Stock

Artículos de Limpieza Costo cierre 2022 Consumo mensual (u)

TIPO CANTIDAD SUELDO 2022

Concepto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

BIENES DE USO VALOR DE ORIGEN

FUNP ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL AL 31/12/22 ($ARS)

COMPOSICIÓN DE LAS VENTAS

COMPOSICIÓN DE GASTOS GENERALES Y ADMINISTRACIÓN

OCUPACIÓN DEL HOTEL EN 2021 Y 2022

upadas de manera diaria según cada mes, fue la siguiente:

rado por reformas estructurales viendo mermada su capacidad de alojamiento

DATOS DE PRECIOS, INFLACIÓN, FORMAS DE COBRO

Los aumentos se aplican sobre el precio de comienzo de año

y en función a ello se realizan los pedidos para el stock

DESAYUNO 2022 (Consumo Diario)

BEBIDAS BAR 2022 (Consumo Diario)

$ 130.00 $ 130.00 $ 160.00 $ 160.00 $ 160.00 $ 190.00

$ 210.00 $ 210.00 $ 255.00 $ 255.00 $ 255.00 $ 300.00

el 2022, se compone de la siguiente forma:

arios y consumidos por cantidad de personas:

promedio mensual de los siguientes productos:

Consumo mensual (u) Compras 2022 en $ Trim 1

PERSONAL, SUELDOS Y JORNALES

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

$ 2,008,800.00 $ 194,400.00 $ 1,802,340.00 $ 4,629,540.00 $ 4,480,200.00 $ 4,629,540.00

evengamiento. En diciembre 2022 fueron de $380.000,00

ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL Y ESTADOS DE RESULTADOS

FUNP ESTADO DE RESULTADO AL 31/12/22 ($ARS)

NOTAS COMPLEMENTARIAS ($ ARS)

COMPOSICIÓN DE LOS COSTOS

COMPOSICIÓN DE LOS GASTOS COMERCIALIZACIÓN

con tarjeta se cobra a 30 días.

uientes precios y ocupación mensual: